Program 3 kişisel gelir vergisi kaydı indir. Beyannamelerin doldurulması için resmi vergi programı

20.03.2019, Sashka Bukashka

18 Şubat 2018'de, Rusya Federal Vergi Dairesi'nin 25 Ekim 2017 tarihli N ММВ-7-11/822@ emri yürürlüğe girdi ve bu, kişisel gelir vergisi için vergi beyannamesi formunda değişiklikler getirdi (form 3-NDFL) ). Bu değişiklikler 2018 yılında elde edilen gelirlerin beyanı için 2019 yılında da geçerlidir. Yeni gereksinimleri dikkate alarak formu nasıl dolduracağımıza bakalım.

Kişisel gelir vergisi, çalışan vatandaşlar tarafından devlete ödenen kişisel gelir vergisidir ve Rusya'da gelir elde eden kişiler tarafından vergi hizmetine sunulan bir beyandır. Bu makalede 3-NDFL beyanının nasıl doldurulacağı ve neden gerekli olduğu açıklanmaktadır.

Kimin vergi beyannamesi vermesi gerekiyor? 3-NDFL

Beyanname, kişisel gelir vergisinin ödenmesi gereken gelirin alınmasının yanı sıra daha önce ödenen verginin bir kısmının devlete iade edilmesi üzerine sunulur. 3-NDFL gönderilir:

Bireysel girişimciler (IP), avukatlar, noterler ve geçimlerini özel muayenehane yoluyla kazanan diğer uzmanlar. Bu kişilerin ortak özelliği vergileri bağımsız olarak hesaplayıp bütçeye ödemeleridir.
Diğer eyaletlerde gelir elde eden vergi sakinleri. Vergi sakinleri, yılda en az 183 gün Rusya'da yaşayan vatandaşları içermektedir.
Mülk satışından gelir elde eden vatandaşlar: arabalar, apartmanlar, arsalar vb.
Medeni sözleşme kapsamında veya bir dairenin kiralanmasından gelir elde eden kişiler.
Piyangoyu, slot makinelerini veya bahisleri kazanan şanslı kişiler de kazançları üzerinden vergi ödemek zorundadır.
Gerekirse vergi indirimi alın: için, için vb.

Bu belgeyi ile karıştırmayın. Benzer adlara sahiptirler ve genellikle aynı belge grubunda bulunurlar ancak yine de farklıdırlar.

3-NDFL beyanının nereye sunulacağı

Beyanname, kalıcı veya geçici kayıt (kayıt) yerindeki vergi servisine sunulur. Şahsen teslim edilir veya posta yoluyla gönderilir. Vergi beyanınızı internet üzerinden de gönderebilirsiniz. 3-NDFL'yi çevrimiçi doldurmak için, vergi mükellefinin herhangi bir vergi dairesindeki kişisel hesabına girmek için bir kullanıcı adı ve şifre alın. Kullanıcı adınızı ve şifrenizi almak için şahsen gelin ve pasaportunuzu unutmayın.

2019'da 3-NDFL başvurusu için son tarihler

2019 yılında Form 3-NDFL'deki kişisel gelir vergisi beyannamesi 30 Nisan'a kadar sunulur. Vergi mükellefinin, formda yapılan değişiklikler yürürlüğe girmeden önce raporu doldurup sunması halinde, yeni formu kullanarak bilgileri tekrar göndermesine gerek yoktur. Kesinti talebinde bulunmanız gerekiyorsa, yıl içinde istediğiniz zaman iadenizi gönderebilirsiniz.

2019'da 3-NDFL doldurma örneği

Federal Vergi Servisi'nin web sitesinden indirebileceğiniz “Beyanname” programı, 3-NDFL beyanını doldurmanıza yardımcı olacaktır. 3-NDFL'yi elle doldurursanız, metin ve sayısal alanları (TIN, kesirli alanlar, tutarlar vb.) en soldaki hücre veya kenardan başlayarak büyük harflerle soldan sağa yazın. Alanı doldurduktan sonra boş hücreler varsa içlerine tire işareti konur. Eksik bir öğe için karşısındaki tüm hücrelere kısa çizgiler yerleştirilir.

Beyanname doldurulurken hata veya düzeltme yapılmamalı, sadece siyah veya mavi mürekkep kullanılmalıdır. Bilgisayarda 3-NDFL doldurulursa sayısal değerler sağa hizalanır. Courier New yazı tipinde, 16'dan 18'e kadar ayarlanmış bir boyutla yazdırmalısınız. Tüm bilgileri yansıtacak bir bölümün veya 3-NDFL sayfasının bir sayfası yoksa, aynı bölümün gerekli sayıda ek sayfasını kullanın veya çarşaf.

Tam rubleye yuvarlanan kişisel gelir vergisi tutarı hariç olmak üzere, kopekleri belirten tutarlar yazılır - miktar 50 kopekten azsa, 50 kopek ve üzeri başlayarak atılır - tam rubleye yuvarlanır. Yabancı para cinsinden gelir veya giderler, gelir veya giderlerin fiili olarak alındığı tarihte Rusya Federasyonu Merkez Bankası döviz kuru üzerinden rubleye dönüştürülür. Beyannamenin gerekli sayfalarını doldurduktan sonra “Sayfa” alanındaki sayfaları 001'den başlayarak gerekli olana kadar sırasıyla numaralandırmayı unutmayın. Beyana girilen tüm veriler, kopyalarının beyana eklenmesi gereken belgelerle doğrulanmalıdır. 3-NDFL'ye ekli belgeleri listelemek için özel bir kayıt oluşturabilirsiniz.

3-NDFL'yi doldurma talimatları. Baş sayfa

Bir kep

Başlık ve diğer doldurulmuş sayfalardaki “TIN” paragrafında, vergi mükellefinin (birey veya şirket) kimlik numarası belirtilir. Beyanın bu yıl ilk kez sunulması durumunda “Düzeltme numarası” maddesine 000 girin. Düzeltilmiş bir belge ibraz etmeniz gerekiyorsa bölüme 001 yazılır “Vergi dönemi (kodu)” bir kişinin rapor verdiği süredir. Bir yıl için raporlama yapıyorsanız, 34 kodunu girin, ilk çeyreği - 21, yılın ilk yarısını - 31, dokuz ayı - 33. "Raporlama vergi dönemi" - bu paragrafta yalnızca önceki yılı, beyan etmek istediğiniz gelir. "Vergi dairesine gönderildi (kod)" alanına, gönderenin vergi amacıyla kayıtlı olduğu vergi dairesinin 4 haneli numarasını girin. İlk iki rakam bölge numarası, son ikisi ise muayene kodudur.

Vergi mükellefi bilgileri

“Ülke Kodu” bölümünde başvuru sahibinin vatandaşı olduğu ülkenin kodu belirtilir. Kod, Dünya Ülkelerinin Tüm Rusya Sınıflandırıcısına göre belirtilmiştir. Rusya'nın kodu 643'tür. Vatansız bir kişi 999'u işaretler. “Vergi mükellefi kategori kodu” (3-NDFL'yi doldurma prosedürünün Ek No. 1'i):

IP-720;
noter ve özel muayenehaneyle uğraşan diğer kişiler - 730;
avukat - 740;
bireyler - 760;
çiftçi - 770.

“Soyadı”, “Ad”, “Patronimik”, “Doğum tarihi”, “Doğum yeri” alanları pasaport veya diğer kimlik belgesine göre tam olarak doldurulur.

Kimlik belgesine ilişkin bilgiler

“Belge türü kodu” maddesi (3-NDFL doldurma prosedürünün Ek No. 2'si) seçilen seçeneklerden biriyle doldurulur:

Rusya Federasyonu vatandaşının pasaportu - 21;
Doğum belgesi - 03;
Askeri Kimlik - 07;
Askeri kimlik yerine verilen geçici sertifika - 08;
Yabancı vatandaşın pasaportu - 10;
Rusya Federasyonu topraklarında bir kişinin mülteci olarak tanınmasına ilişkin başvurunun esasına ilişkin değerlendirme belgesi - 11;
Rusya Federasyonu'nda oturma izni - 12;
Mülteci belgesi - 13;
Rusya Federasyonu vatandaşının geçici kimlik kartı - 14;
Rusya Federasyonu'nda geçici oturma izni - 15;
Rusya Federasyonu'na geçici sığınma belgesi - 18;
Yabancı bir devletin yetkili organı tarafından verilen doğum belgesi - 23;
Rus askeri personelinin kimlik kartı/yedek subayın askeri kimliği - 24;
Diğer belgeler - 91.

“ ”, “Verilme tarihi”, “Veren” maddeleri kesinlikle kimlik belgesine göre doldurulur. “Vergi Mükellefi Durumunda” 1 sayısı, Rusya Federasyonu'nda vergi mukimi anlamına gelir; 2 sayısı, Rusya'da ikamet etmeyen (gelir beyanı yılında Rusya Federasyonu'nda 183 günden az yaşayan) anlamına gelir.

Vergi mükellefi telefon numarası

Yeni 3-NDFL formunda vergi mükellefinin adresini belirten alanlar kaldırıldı. Artık bu bilgiyi formda belirtmenize gerek yok. “İletişim telefon numarası” alanını doldurmanız yeterlidir. Telefon numarası gerekirse cep telefonu veya sabit hat alan koduyla birlikte gösterilir.

İmza ve tarih

Başlık sayfasında, tamamlanan toplam sayfa sayısını ve eklerin (destekleyici belgeler veya bunların kopyaları) sayısını belirtin. İlk sayfanın sol alt kısmında vergi mükellefi (1 numara) veya vekili (2 numara) belgeyi imzalar ve imza tarihini belirtir. Temsilci, yetkisini teyit eden belgenin bir kopyasını beyana eklemelidir.

3-NDFL'de genellikle yaptığımız 3 ana hata

Sashka Bukashka'nın web sitesine özel uzman yorumu:

Evdokia Avdeeva
StroyEnergoResurs, baş muhasebeci

En yaygın hatalar üç gruba ayrılabilir:

Teknik hatalar. Örneğin, bir vergi mükellefi gerekli sayfaları imzalamayı unutuyor veya sayfaları atlıyor. Vergi dairesi ayrıca destekleyici belgeler olmadan kesinti yapmayı da reddedecektir. Mülk satın alma, tedavi, eğitim, sigorta masrafları sözleşmeler ve ödeme belgeleriyle teyit edilmelidir.
Verilerin yanlış veya eksik doldurulması. Bu tür eksikliklerin “en üst kısmı”:
1. beyanı ilk kez gönderirken başlık sayfasındaki “düzeltme numarası” satırına 1 yazın, ancak 0 olmalıdır;
2. yanlış OKTMO kodu.
  Bu tür eksiklikler o kadar da korkunç değil ve en kötü durumda beyanın kabul edilmemesine yol açacak. Ancak bazı bilgilerin eksik doldurulması vergi dairesinin sizi “yanlış anlamasına” yol açabilir ve kesinti yapmak yerine vergi ödemenizi gerektirebilir.
  Örneğin, “Rusya Federasyonu'nda alınan gelir” bölümündeki vergi mükellefi, gelir tutarını, hesaplanan vergi tutarını ve kesilen vergi tutarını belirtmiyorsa, vergi mükellefi vergiyi iade etmek yerine bunu hesaplayacaktır. ek ödeme olarak kendisi.
Kesintilerin uygulanmasına ilişkin yasa ve kuralların bilinmemesi. Örneğin bir vatandaş 2017 yılında eğitim için para ödedi ancak 2018 yılı için kesinti almak istiyor. Ancak vergi avantajı, başvuru sahibinin eğitim, tıbbi bakım veya diğer hizmetler için ödeme yaptığı yıl için özel olarak sağlanır.

Gelir beyan ederken ve vergi kesintilerini doldururken 3-NDFL'yi doldurmak

3-NDFL'yi doldurma prosedürü, beyanda bulunduğunuz özel duruma bağlıdır. Beyanname formu, kişisel olarak ihtiyaç duyduğunuz sayfaları doldurmanız gereken 19 sayfa içerir.

Bölüm 1 “Bütçeye ödemeye (ilave)/bütçeden geri ödemeye tabi vergi tutarlarına ilişkin bilgi”;
Bölüm 2 “Vergi matrahının hesaplanması ve (001) oranında vergilendirilen gelir vergisi tutarı”;
Sayfa A “Rusya Federasyonu'ndaki kaynaklardan elde edilen gelirler”;
Sayfa B “Rusya Federasyonu dışındaki kaynaklardan elde edilen gelir, (001) oranında vergilendirilir”;
sayfa B “İşletme, avukatlık ve özel muayenehanelerden elde edilen gelirler”;
sayfa D “Vergiye tabi olmayan gelir miktarının hesaplanması”;
Sayfa D1 “Yeni inşaat veya gayrimenkul edinimi ile ilgili harcamalar için emlak vergisi kesintilerinin hesaplanması”;
Sayfa D2 “Mülkiyet satışından elde edilen gelir için emlak vergisi kesintilerinin hesaplanması (mülkiyet hakları)”;
E1 sayfası “Standart ve sosyal vergi kesintilerinin hesaplanması”;
E2 sayfası “Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 219. Maddesinin 1. paragrafının 4. ve 5. bentleri ile oluşturulan sosyal vergi kesintilerinin hesaplanması”;
sayfa J “Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 221. maddesinin 2, 3. paragrafları ile belirlenen mesleki vergi kesintilerinin hesaplanması ve ayrıca Vergi Kanunu'nun 220. maddesinin 2. paragrafının 2. paragrafının ikinci paragrafı ile belirlenen vergi kesintileri Rusya Federasyonu";
sayfa 3 “Menkul kıymetlerle yapılan işlemlerden ve türev finansal araçlarla yapılan işlemlerden elde edilen vergiye tabi gelirin hesaplanması”;
Sayfa I “Yatırım ortaklıklarına katılımdan elde edilen vergiye tabi gelirin hesaplanması.”

Beyanname, kişisel gelir vergisi ödemenin yanı sıra vergi indirimi almak için de faydalı olacaktır. Kanuna göre her vatandaş, eğitim, tedavi, gayrimenkul satın alma veya konut kredisi ödeme masraflarını karşılamak için daha önce ödediği verginin bir kısmını devlete iade edebilir. Paranın harcandığı yılın sonundan itibaren herhangi bir gün kesinti almak için belge gönderebilirsiniz. Kesinti üç yıl içinde alınabilir.

Yani 2018 geldi, birinin doldurması için 2017 3-NDFL vergi beyannamesi gerekiyor ve diğerleri için bu, kesintinin bir parçası olarak harcanan tutarların bir kısmını iade etme şansı.

“Vergi Beyannamesi 2017” programı nasıl indirilir? Mülk kesinti beyanı doğru ve hatasız nasıl doldurulur? Nasıl doldurulur ve sosyal kesintiler (eğitim, tedavi vb.) için hangi belgelere ihtiyaç vardır? Geçen yıl elde edilen gelir nasıl beyan edilir? Tüm bunları bu makalede daha ayrıntılı olarak özetledik ve 2017 beyanının doldurulmasına ilişkin adım adım talimatlar sunuyoruz.

II Kendinizle ilgili bilgileri girme

İlk pencereyi doldurduktan sonra “Beyan sahibine ilişkin bilgiler” penceresini doldurmaya devam edin.

1 — Soyadınızı, adınızı, soyadınızı belirtin.

2 — Vergi Mükellefi Kimlik Numaranızı girin.

3, 4 — Doğum tarihinizi ve yerinizi belirtin.

5 — Vatandaşlık verileri. Bu öğedeki varsayılan Rusya'dır. Aksi takdirde açılır listeden seçim yapın.

6, 7, 8, 9 — Kimlik belgenizle ilgili bilgileri girin, önce belgenizin adını seçin.

Tipik olarak pasaporttaki bilgiler bu noktada girilir: seri, numara, veriliş tarihi ve kimin tarafından verildiği.

10 — İrtibat telefon numaranızı belirtin.

III Gelir bilgilerinin girilmesi

Kendinizle ilgili bilgileri girmeyi bitirdikten sonra gelirinizle ilgili pencereyi doldurmaya geçiyoruz.

Bir sonraki pencereyi seçin “Rusya Federasyonu'nda alınan gelir”.

Gelir yalnızca %13'lük kişisel gelir vergisi oranıyla vergilendirilen ücretlerden veya diğer gelirlerden oluşuyorsa, ilk sekme 13'ü seçin;
01/01/2015 tarihinden önce temettü aldıysanız, bunlar %9 oranında vergilendirilir ve ilgili sekmeye girilir;
Piyango, oyun ve yarışmalarda elde edilen kazançlar ve ödüller %35 oranında vergiye tabidir;
01/01/2015 tarihinden sonra alınan temettüler %13 oranında vergilendirilir ve son sekmeye girilir (%13 oranında vergilendirilen iki gelir sekmesini karıştırmayın).

İşvereninizden aldığınız ve %13 oranında vergilendirilen gelirinizle ilgili "Beyanname 2017" programında verileri doldurmaya başlayalım. Bunu yapmak için “Bireyin Gelir Belgesi” 2-NDFL'ye ihtiyacınız olacak.

1 ve 2— %13 oranında bir gelir kaynağı ekleyin.

3 — “Ödeme kaynağı” penceresinde, 2-NDFL sertifikasından işvereniniz hakkındaki bilgileri girin.

4 — Bu işverenden standart kesintileriniz varsa kutuyu işaretleyin.

İşveren hakkında bilgi girmeyi bitirdikten sonra gelirin kendisiyle ilgili verileri doldurmaya devam ediyoruz.

1 — Gelir ekleme

2 ve 3— Açılır listeden gelir kodunu seçin. Kodları 2-NDFL sertifikasından alıyoruz.

En yaygın kodlar:

2000 – maaş;
2012 – tatil ödemelerinin tutarı;
2300 – geçici sakatlık yardımları.

4 ve 5— 2-NDFL sertifikasından gelir miktarını ve bu gelirin alındığı ayı giriyoruz.

Aylık olarak alınan gelirle ilgili bilgileri girdikten sonra, vergiye tabi gelir tutarı, hesaplanan ve kesilen vergiler (2-NDFL sertifikasından) hakkında gelecekteki 3NDFL beyannamemize bilgi giriyoruz.

Başka işverenleriniz varsa, tüm işlem zincirini gelir kaynağınız sayısı kadar tekrarlıyoruz.

Bu yılki gelir örneğin bir dairenin satışı olabilir. Bu durumu ayrıntılı olarak ele alalım.

Bir daire satarken 3NDFL'nin gelir beyanı

Başka bir gelir kaynağı eklemek. Biz buna “Apartman Satışı” diyoruz. Alıcının soyadını buraya eklemenizi öneririm. Böylece, nihai gelir kaynağı "A.V. Petrov'a bir daire satışı" gibi geliyor. Daha fazla bilgi vermenize gerek yoktur (TIN, KPP, OKTMO).

Dairenin satışına ilişkin bilgileri giriyoruz.

1 - Eklemek.

2 — Gelir kodunu seçin (1510 – konut binalarının, evlerin, dairelerin, odaların, yazlıkların vb. satışından elde edilen gelir).

3 — Daire satış sözleşmesinden satış bedeline eşit gelir miktarını belirtiniz.

1 — Dairenin satış tutarı kadar gelir katkısı sağlıyoruz.

2 — Daireniz 01/01/2016 tarihinden önce satılmışsa, işaretleme yapmayınız ve 6. maddeye geçiniz. Daireniz 01/01/2016 tarihinden sonra satılmışsa bunu belirtiniz.

3 — Dairenin maliyetini satış sözleşmesinden bir kez daha belirtiyoruz.

4 — Mülkün kadastro numarası.

5 — Kadastro değerini belirtiyoruz. Çoğu zaman bu bilgi (kadastro değeri hakkında satış sözleşmesinde yer alır), değilse Rose Register web sitesinde görüntülenebilir.

Bunu yapmak için mülkün kadastro numarasını ve adresini girin.

Bu bilgiye neden ihtiyaç duyulduğunu sorabilirsiniz. Ama neden. 01/01/2016 tarihinden önce bir daire sattığınızda, vergiye tabi geliriniz dairenin satış sözleşmesindeki satış fiyatı üzerinden hesaplanıyordu. Onlar. 1,5 milyon rubleye bir daire sattıysanız vergiye tabi geliriniz bu miktara eşitti.

Daireyi 01.01.2016 tarihinden sonra satmışsanız vergiye tabi gelir, satış sözleşmesi kapsamındaki dairenin değerinin kadastro değerinin %70'ini aşıp aşmadığına göre belirlenir. Evetse, vergiye tabi gelir dairenin satış fiyatına eşittir, değilse kadastro değerinin 0,7 ile çarpımına eşittir.

Bir örneğe bakalım:

Örnek 1: Bir daireyi 3,5 milyon rubleye sattınız. Kadastro değeri 2,5 milyon ruble. Bunun %70'i 1,75 milyon TL olup, vergilendirilebilir gelir 3,5 milyon ruble satış fiyatına eşittir.

Başka bir varyant.

Örnek #2: Kadastro değeri 6 milyon ruble olan bir daireyi miras aldınız. 2,3 milyon rubleye satıldı. Kadastro değerinin %70'i 0,7 * 6 milyon = 4,2 milyon rubleye eşittir. Ve bu, daireyi sattığınız tutardan daha fazla. Böylece vergilendirilebilir gelir 2,3 milyon değil 4,2 milyon ruble olacak.

5 — Bir kesinti kodu seçeceğiz. Daire, dairenin satın alındığı tarihten itibaren üç yıldan az bir süredir, 01/01/2016 tarihinden itibaren ise beş yıldan daha az bir süredir sahip olunmuşsa, aşağıdaki kesintilerden yararlanabilirsiniz:

Kod 901 – 1 milyon ruble kesinti.
Kod 903 - uygun kesintiyi kullanarak, bir dairenin satış maliyetini, satın alırken harcadığınız tutar kadar azaltabilirsiniz (bu gerçeği belgelerle teyit etmelisiniz).

Örnek: 1,3 milyon rubleye bir ev satın aldım. (ve bir satın alma sözleşmesi var), ancak 1,7 milyon rubleye sattılar. ama ona üç yıldan az bir süre sahip oldum. Ödenecek kesinti 1 milyon (901 koduna göre) veya 1,3 milyon (satın alınan dairenin masrafları dikkate alınarak 903 koduna göre) olacaktır.

9. maddede 903 kodunu seçtiyseniz, 10. maddede dairenin maliyetini satın alırken belirtirsiniz ve 3-NDFL beyanını gönderirken dairenizi satın aldığınız sözleşmeyi eklersiniz.

8 — Dairenin satıldığı ayı belirtiyoruz.

Gelir yatırmayı bitirir bitirmez “Kesintiler” sekmesini doldurmaya geçiyoruz.

IV. Kesintilere ilişkin bilgilerin girilmesi

2017 Beyanname programının bu bölümünü Standart Kesintiler sekmesinden doldurmaya başlayalım.

Planlıyorsanız beyanın bu bölümünün doldurulması gerekir.

1 — Standart vergi kesintilerine güveniyorsanız gerekli kutudaki kutuları işaretleyin.

2 — 104 (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 218. maddesi, 1. paragrafı, 2. paragrafı) veya 105. maddesi (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 218. maddesi, 1. paragrafı, 1. paragrafı) uyarınca kesinti için başvuran kişilerin kategorisine aitseniz Rusya Federasyonu Vergi Kanunu), lütfen kutuyu işaretleyin. Başvurmuyorsanız ayrıca işaretleyin.

3 - Çocuk kesintisi. Bu paragrafta çocuk sayısını girin:

Aile kalabalık ise üçüncüden başlayarak çocuk sayısını belirtiniz. Engelli çocuğunuz varsa lütfen belirtiniz.
Yıl içinde ailenize yeni biri eklenecekse, uygun çocuk kategorisinin işaretini kaldırın ve sütunlarda çocuk sayısını belirtin.

Örneğin: yılın başında bir çocuğunuz oldu ve Mayıs ayında bir çocuğunuz daha doğdu. Daha sonra sabit çocuk sayısıyla ilgili kutunun işaretini kaldırıyoruz. Ve Ocak'tan Nisan'a kadar 1 çocuğa, Mayıs'tan 2 çocuğa manuel olarak giriyoruz.

Üçten az çocuk olduğunda her ayın ilk sütunu kullanılır. Üç veya daha fazla olduğunda orta sütun kullanılır. Üçüncü sütun engelli çocukların olup olmadığıdır.

Sosyal çıkarımlar.

2017 için 3-NDFL beyanının doldurulması: yeterlilik değerlendirmesi, gönüllü sigorta, hayır işleri.

1 — “Sosyal kesintiler” sekmesini seçin.

2 — Başvuru yapmamız halinde bu tür kesintilerin sağlanmasına ilişkin notu not ediyoruz.

3 - s. 3 – 6 Tedavi, kendiniz ve/veya çocuklarınız için eğitim, gönüllü sigorta vb. için harcanan tutarları belirtiyoruz.

Harcamalarınızı belgelemeyi unutmayın.

Mülk kesintisi için 2017 beyanı

2017 mülk kesinti beyanını doğru bir şekilde doldurmak için, geçmiş yıllara ait 3-NDFL beyannamesine (varsa), bankadan ödenen ipotek faizine ilişkin bir sertifikaya (tabii ki daire ipotek ile satın alınmadığı sürece) ihtiyacınız olacak ve Mülk kesintisi ve ödenen faiz için başvuruda bulunmak istiyorsunuz. Bir sonraki kesintiyi doldurmaya devam ediyoruz ve bir daire satın almak için% 13'lük kesinti beyanını doldurmak için programı kullanma talimatları size yardımcı olacaktır!

1 — “Emlak kesintisi” sekmesini seçin.

2 — Yeni bir özellik ekleme.

3 — Edinme yöntemini belirtiyoruz: alım satım sözleşmesi veya yatırım.

4 — Mülkün adını seçin (apartman, oda, ev vb.).

5 — Mülkiyet türünü belirtiriz – bireysel, ortak veya diğer.

6 — Vergi mükellefi durumunuzu belirtiyoruz - Mülkün sahibi veya başkası.

7 — Nesne numarası kodunu seçin: kadastral, koşullu, envanter. Numara eksikse bu satırı seçin.

8 — Bir sayı varsa bu satıra girin.

9 — Değilse mülkün yerini belirtin.

Bir daire veya konut satın alırken kişisel gelir vergisi iadesi başvurusu -

10 — “Mülkiyet haklarının tescil belgesi” belgesinden “Mülkiyet haklarının tescil tarihi” kutusunu doldurun.

11 — Daire 01/01/2014 tarihinden önce satın alınmışsa bu pencere gereklidir. Ancak bu durumda dairenin mülkiyet payını kaydedersiniz. 01/01/2014 tarihinden sonra satın alınmışsa o zaman hiçbir şey girmenize gerek yoktur.

12 — Yıla kesintinin başladığı andan itibaren giriyoruz.

13 — Nesnenin maliyetini (veya hissenin maliyetini) belirtiriz. Daireye ait alım satım sözleşmesinden doğru veriler alınabilir. Hiç kimsenin dairenin tüm maliyetini size iade etmeyeceğini, kesintinin 2 milyon ruble olacağını belirtmekte fayda var. Elbette bir dairenin maliyeti 20 veya 30 milyon ruble olabilir, ancak izin verilen maksimum miktar 2 milyon ile sınırlıdır 14. Bu pencerede, Bankaya halihazırda ödemiş olduğunuz ipotek faizinin tamamını girin. , konut kredisine ödediğiniz faiz tutarının tamamını belirtmeniz gerekmektedir. Bu nedenle bir önceki yıla ait beyanname alıp, beyanname üzerindeki faiz tutarını ve sertifikadan (Bankadan alınan) ödenen faizi toplamanız gerekmektedir. Beyannamenin başlangıçta düzenlenmesi durumunda sadece sertifikadaki tutarlar alınır.

1 — Geçmiş yıllara ait size yapılan kesintiyi giriniz. Mal kesintisi için 3-NDFL beyannamesinin ilk kez doldurulması durumunda “0” girilmelidir. Eğer size zaten bir mal kesintisi sağlanmışsa, bu tutarı önceki 3-NDFL beyannamesinden alın.

2 — İşvereninizden mülk kesintisi aldıysanız ve kişisel gelir vergisi sizden kesilmediyse, bu pencere para yatırmak için gereklidir.

3 ve 4— İpotek üzerinden %% oranında kesinti başvurusunda bulunmanız gerekiyorsa paragraflardaki gibi doldurun. 1 ve 2.

2017 yılı için gelir vergisi beyannamesi (form 3-NDFL) sunma ihtiyacı herhangi bir birey için ortaya çıkabilir. Gelir vergisi vergi acentesi tarafından kesilmediyse bir beyanda bulunmanız ve standart, sosyal, mesleki, yatırım veya haklarınızı beyan etmeniz gerekecektir. Geçtiğimiz 2017 yılı için 3-NDFL beyanı, bu makalede ele alacağımız yeni bir form kullanılarak gönderilmektedir.

2017 için 3-NDFL formu güncellendi

3-NDFL beyan formu, Rusya Federasyonu Federal Vergi Dairesi'nin 24 Aralık 2014 tarih ve ММВ-7-11/671 sayılı emriyle ve 25 Ekim 2017 tarih ve ММВ-7-11/822 sayılı emirle onaylandı. 2018 yılından itibaren 2017 yılında elde edilen gelirlerin beyanı için geçerli olan değişiklikler yapılmıştır.

Yeni 3-NDFL 2017 formunun öncekinden farkı nedir? Bildirgenin başlıca yenilikleri şöyle:

Sayfa barkodları değişti.
Beyannamenin “başlık sayfası” artık bir kişinin adresinin girilmesi için bir alan içermiyor, artık sadece iletişim telefon numarası belirtiliyor.
Emlak vergisi indirimine yönelik “D1” sayfasında adres yerine mülkün kadastro numarası belirtiliyor.
“E1” sayfasında, 3-NDFL 2017 formundaki beyan (standart ve sosyal kesintilerin hesaplanması) artık, yılın başından itibaren elde edilen gelirin elde edilmediği sonuçlara göre ay sayısını yansıtacak bir satır içermiyor. 350 bin ruble'yi aştı. Kişinin niteliklerinin bağımsız bir değerlendirmesine tabi tutulması için ödenen tutar için buraya yeni bir satır da eklenmiştir - bu, 3 Temmuz 2016 tarihli ve 251-FZ sayılı yasayla onaylanan yeni bir sosyal kesintidir.
Yeni bir tür yatırım vergisi indiriminin (28 Aralık 2013 tarihli ve 420-FZ sayılı yasa) getirilmesiyle bağlantılı olarak, “Z” (menkul kıymetler ve türevlerle yapılan işlemlerden elde edilen gelirin hesaplanması) ve “I” (gelirin hesaplanması) yatırım ortaklıklarına katılımdan).
3-NDFL beyanında 2017 yılında doldurulacak forma tamamen yeni bir uygulama olan “Gayrimenkul satışından elde edilen gelirin hesaplanması” eklendi. Satıştan elde edilen gelirin nesnenin kadastro değerinin en az% 70'i olması gerektiği dikkate alınarak, yalnızca 01/01/2016 tarihinden sonra mülkiyet olarak kaydedilen nesneler için doldurulmalıdır (Vergi Kanunu'nun 217.1 maddesinin 5. fıkrası) Rusya Federasyonu).

Forma ek olarak, Rusya Federasyonu Federal Vergi Dairesi'nin aynı emri, beyanın elektronik formatlarını da güncelledi, çünkü beyan yalnızca “kağıt” biçiminde değil, elektronik olarak da sunulabiliyor.

3-NDFL 2017 formundaki vergi beyannamesi: kayıt gereklilikleri

2017 vergi beyannamesinin doldurulması gerektiğini dikkate alan kurallar, 25 Ekim 2017 tarihinde değiştirilen Rusya Federasyonu Federal Vergi Dairesi'nin ММВ-7-11/671 sayılı yukarıda belirtilen emrinde yer almaktadır. .

2017 yılı için güncellenen 3-NDFL beyan formu manuel olarak, bilgisayarda veya özel geliştirilmiş programlar kullanılarak doldurulabilir. Bu durumda renkli mürekkep kullanamazsınız, yalnızca siyah veya mavi kullanabilirsiniz. Beyanname sayfanın yalnızca bir yüzüne yazdırılabilir. Barkoda ve diğer belge verilerine zarar verebileceği için sayfaları birbirine zımbalamak yasaktır.

3-NDFL sertifikasını (2017 için yeni form) doldururken, içindeki düzeltmeler kabul edilemez olduğundan hatalardan kaçınmalısınız.

Tüm parasal göstergeler kopekli ruble cinsinden gösterilir, ancak bu, değerlerin 50 kopekten az olduğunu hatırlayarak her zaman tam ruble olarak yansıtılması gereken kişisel gelir vergisi tutarları için geçerli değildir. atılır ve 50 kopek. ve daha fazlası - en yakın rubleye yuvarlanır.

Metin alanları soldan sağa büyük harflerle doldurulur, her hücrede yalnızca bir karakter görüntülenir ve boş hücrelere kısa çizgiler eklenir.

Yansıtılan tüm bilgiler yeni form-2017'nin 3-NDFL beyanname sayfasının bir sayfasına sığmıyorsa, forma bu sayfanın gerekli sayıda sayfası eklenebilir.

Beyanname tamamlandığında “sayfa” alanına tüm sayfalarının sırayla numaralandırılması gerekmektedir. ve toplam sayısını başlık sayfasında ve ayrıca destekleyici belge sayfalarının sayısını belirtin. Destekleyici belgeler için bir kayıt hazırlayabilir ve ekleyebilirsiniz.

3-NDFL beyanını doldurmak için gerekenler

Öncelikle 3-NDFL 2017 beyan formunu indirmeniz, manuel olarak dolduruyorsanız çıktısını almanız veya formu bilgisayarda doldurmanız gerekmektedir. Yeni formu kullanan beyanname, Federal Vergi Servisi web sitesinde ]]> daha önce yayınlanmış olan ]]> özel bir program kullanılarak da doldurulabilir.

2018 yılında güncel olan 3-NDFL 2017 formunu aşağıdan indirebilirsiniz.

Gerekli tüm destekleyici belgeler toplandıktan sonra veriler beyana girilmelidir. Doldurulacak bilgiler, vergi acentesi tarafından verilen “2-NDFL” gelir sertifikalarından, ödeme, uzlaşma ve diğer destekleyici belgelerden ve bu belgelere dayanılarak yapılan hesaplamalardan elde edilir.

3-NDFL yeni form 2017: örnek doldurma

Beyannamenin vergi makamlarına sunulma amacına bakılmaksızın aşağıdakileri içermelidir:

Giriş sayfası,
bölüm 1 - ödenecek veya iade edilecek toplam kişisel gelir vergisi tutarları,
Bölüm 2 – her vergi oranı için vergi matrahının ve kişisel gelir vergisinin hesaplanması.

Beyan edilen gelirin türüne ve beyan edilen kesintilere bağlı olarak, gerekirse 3-NDFL beyannamesinin kalan sayfaları ve yeni bir eki doldurulur.

Sunduğumuz örnek form 3-NDFL 2017, bir bireyin tedavi ve eğitim için kişisel gelir vergisi için sosyal kesintiler alması için doldurulmuştur. Beyanname 1 ve 2'nin zorunlu bölümlerine ek olarak, bu durumda bu tür kesintilerin hesaplanmasıyla birlikte “E1” sayfasının doldurulması gerekliydi.

Beyanname programı, bireyler için doldurma talimatları.

Hemen hemen her kişi vergi dairesine 3-NDFL beyannamesi sunması gereken bir noktaya gelir.

Bir araba, bir daire veya başka bir gayrimenkul satmış olsanız veya ana iş yeriniz ile ilgili olmayan ek gelir elde etmiş olsanız da, 3-NDFL beyannamesi vermeniz gerekmektedir.

Ayrıca, bir daire satın alırken, her kişi, kişisel gelir vergisi ödemekten tasarruf ederek vergi indirimi alma konusunda yasal olarak koruma altına alınmış bir fırsata sahiptir. Ancak bunu yapmak için yine 3-NDFL beyanı göndermeniz gerekiyor. Ve bu beyanı doğru bir şekilde doldurup göndermek bizim için zaten önemli.

3-NDFL beyannamesi doldurmanız gerektiğine karar verdiniz. Ve burada iki yol var. İlk yol bu beyannameleri dolduran bir kuruluşa giderek yaptıkları işin bedelini ödeyip hazır 3-NDFL beyannamesi almaktır.

Ve ikinci bir yol daha var: her şeyi kendin yapmak. Makalemizde vergi beyannamesi doldurma konusunda yardım bulacaksınız.

Sevgili okuyucular!Belirli bir konuyla ilgili gerekli bilgiyi web sitemizde bulamazsanız, bunu çevrimiçi olarak telefonla sorun:

Ayrıca ücretsiz hukuki yardım alınWeb sitemizde. Sorduğunuz soru sizi fazla bekletmeyecek!

Burada 3-NDFL beyanını doldurmanın zor olduğunu düşünebilirsiniz, bunu hiç yapmadığınız belli değil ve kesinlikle çok sayıda hata yapacaksınız. Bu konuda sizi temin etmek istiyorum. Evet, 3-NDFL beyanını doldurmak oldukça zahmetli bir iştir ve biraz çaba harcamanızı gerektirecektir. Ancak bu beyanı doldurmayı çok daha kolaylaştıran özel yazılım araçları bulunmaktadır.

Bu makalede, özellikle Rusya Federasyonu Federal Vergi Servisi tarafından www.nalog.ru web sitesinde dağıtılan ücretsiz “Beyanname 2016” programında 3-NDFL beyannamesinin doldurulması tartışılacaktır.

(Önceki yıllara ait 3-NDFL beyannamelerini doldurmanız gerekiyorsa, bu web sitesinde ilgili yıla ait beyannameleri doldurmak için “Beyanname 2015”, 2014 vb. programları bulabilirsiniz. Programı tam olarak kullanmanızı tavsiye ederim. name, bildirimde bulunmak istediğiniz yılı belirtir. Programlar, arayüz olarak benzer olmasına rağmen hala farklıdır çünkü her yıl 3-NDFL bildirim formunda değişiklikler olur.)

Ödenen vergilerin iadesi için örnek başvuru 2017

Çevrimiçi yazar kasa kaydı için örnek başvuru,

2017 yılı için 3NDFL formundaki yeni beyan formu -

2017 yılı güncellenmiş “Beyanname” programı, ayrıntılı doldurma -

“2016 Bildirgesi” programı, yıl sonundan hemen sonra web sitesinde yayınlanıyor. Ancak ilk sürümü indirmenizi önermiyorum çünkü genellikle programın kendisinde hala bazı hatalar veya yazım hataları var. Daha sonra programcılar tüm yorumları dikkate alarak güncellemeleri yayınlarlar. Bu nedenle, özellikle 3-NDFL bildirimini doldurup göndermek için hala zamanımız olduğundan, bu programı tüm değişikliklerle birlikte Şubat ayı sonuna kadar indirip yüklemenizi tavsiye ederim.

Yani Beyanname 2016 programını indirip yüklediniz, işvereninizden “Birey Gelir Belgesi” (Form 2-NDFL) aldınız ve programdaki 3-NDFL beyanını doldurmaya başlamaya hazırsınız.

“Beyanname 2016” programını başlatıyoruz ve ilk pencereyi doldurmaya devam ediyoruz.

Koşulların ayarlanması

3-NDFL beyanını doldurmak için programa veri girmeye başlıyoruz.

Beyan türünü seçin - 3-NDFL
3-NDFL beyanınızı göndereceğiniz Federal Vergi Hizmeti denetiminin numarasını belirtiyoruz.

Federal Vergi Hizmeti numarasını biliyorsanız, bunu “Denetim Rehberinden” seçin. Aksi takdirde, açılan tarayıcı penceresine adresinizi girerek Federal Vergi Hizmetinizin numarasını göreceksiniz.

Geçmiş yıla ait 3-NDFL beyannamesini ilk kez verirken düzeltme numarasını - 0 olarak belirtin. 3-NDFL beyanını yeniden gönderirken önceki beyanlarda hata varsa bir sonraki düzeltme numarasını (1, 2, 3 - bunun sizin ayarınız olduğuna bağlıdır).

Vergi mükellefi kimliği. Varsayılan olarak “Diğer birey” seçilidir. Belirtilen başka bir kategoriye aitse onu seçin.

Gelirinizi işvereninizden ruble olarak alıyorsanız ve aynı zamanda kişisel gelir verginizi% 13 oranında aktarıyorsa, belirtilen yere bir onay işareti koyun. Döviz cinsinden, yatırım faaliyetlerinden veya girişimcilik faaliyetlerinden geliriniz varsa uygun kutuyu işaretleyin.
Verdiğiniz bilgilerin doğruluğunu “Kişisel Olarak” kutucuğunu işaretleyerek bizzat teyit etmektesiniz. Bir temsilci aracılığıyla ise temsilcinizin ayrıntılarını girin.

“Beyanname 2016” programı için “Koşulların ayarlanması” penceresini doldurduk. Bir sonraki “Beyan sahibine ilişkin bilgiler” penceresine geçelim.

Beyan sahibi hakkında bilgi

Beyanname 2016 programının “Beyan sahibi hakkında bilgiler” programının bir sonraki penceresini seçin ve kişisel verilerinizi girmeye devam edin.

Bu pencerede kendimizle ilgili aşağıdaki bilgileri sırasıyla giriyoruz:

1 Soyadı, adı, soyadı

3 Doğum tarihiniz

4 Doğum yeri

5 Varsayılan olarak Rusya “Vatandaşlık Verileri” sütununda belirtilmektedir. Aksi takdirde açılır listeden seçim yapın.

6 – 9. paragraflarda kimlik belgenizin ayrıntılarını belirtin (genellikle pasaportunuzdaki bilgiler burada belirtilir):

- belge türü - Rusya Federasyonu vatandaşının pasaportu

Bir kuruluşun maaşlarını çalışanların kartlarına aktarması için örnek uygulama -

Bu sekme Rusya Federasyonu'ndaki ikamet adresinizi gösterir.

OKTMO kodunu bilmiyorsanız bağlantıyı takip ederek bulabilirsiniz.

Açılan pencerede Rusya Federasyonu konunuzu (cumhuriyet, bölge, bölge) seçip belediyenizin adını (şehir, ilçe) girerek OKTMO kodunu bulacaksınız.

“Beyanname 2016” programına kendimizle ilgili bilgileri girmeyi bitirdik ve bir sonraki “Rusya Federasyonu'nda alınan gelirler” penceresine geçiyoruz.

Rusya Federasyonu'nda elde edilen gelir

Geçtiğimiz yıl elde ettiğimiz tüm gelirlerimiz hakkındaki bilgileri gelecekteki 3-NDFL beyanımıza dahil etmek için “Rusya Federasyonu'nda alınan gelirler” penceresini doldurmaya devam ediyoruz.

Bu pencerede tüm gelirinizi tabi oldukları kişisel gelir vergisi faiz oranına göre bölen dört sekme bulunmaktadır:

İlk sekmede, %13 oranında vergilendirilen (temettüler hariç) gelirinizle ilgili verileri girin. Bu, işvereninizden aldığınız tüm geliri, bir daire, araba, yazlık, garaj vb. satışından elde edilen geliri içerir. ve diğer üç sekmeyle ilgili olmayan diğer geliriniz.
Temettüler. 01/01/2015 tarihinden önce alınmışsa %9 oranında vergiye tabi tutulur ve ikinci sekmeye eklenir.
Oyunlara, yarışmalara veya promosyon etkinliklerine katılmaktan elde ettiğiniz kazanç veya ödüller varsa, bu gelir %35 oranında vergilendirilir ve üçüncü sekmeye girilir.
01/01/2015 tarihinden sonra alınan temettüler %13 oranında vergilendirilmekte olup bunlara ilişkin veriler dördüncü sekmeye girilmektedir.

1. İşvereninizden aldığınız ve %13 oranında vergilendirilen gelirinizle ilgili “Beyanname 2016” programındaki sekmeyi doldurmaya başlayalım. Bunu yapmak için “Bireyin Gelir Belgesi” 2-NDFL'ye ihtiyacınız olacak.

2. "Ödeme kaynağı" penceresine 2-NDFL sertifikasından işveren hakkındaki bilgileri girin.

3. Standart vergi kesintileriniz varsa ve bunlar sizin için bu işverenden geçerliyse, "Bu kaynağı kullanarak standart kesintileri hesapla" onay kutusunu işaretleyin. Bu bilgi aynı zamanda 2-NDFL sertifikasının 4. “Standart, sosyal vb.” bölümünde de görülebilir. kesintiler."

4. “Gelir Bilgileri” penceresindeki verilerimizi “Beyanname 2016” programına aktarıyoruz

5. ve 6. paragraflarda gelir kodunu seçin.

En sık kullanılan gelir kodları şunlardır:

2000 maaşınızdır, dahil. bonus;

2012 – tatil ödemeleri;

2300 – geçici sakatlık yardımları (hastalık izni).

Bu durumda gelirin alındığı ay bir sayı ile belirtilir (Ocak - 1 Ocak - 2, ..., Aralık - 12).

8. Vergi matrahı, hesaplanan ve kesilen kişisel gelir vergisine ilişkin bilgileri girerek gelecekteki 3-NDFL beyannamemizin bu alanını doldurmayı bitiriyoruz. Yine tüm bu bilgiler 2-NDFL sertifikasından (bölüm 5) “Beyanname 2016” programına aktarılmaktadır.

Şimdi durumu ele alalım: Geçen yıl bir daire sattınız ve bu işlemi 3-NDFL beyannamesine yansıtmanız gerekiyor.

Bir ödeme kaynağı daha ekleyip buna “Daire satışı” adını veriyoruz. Burada genellikle alıcının belirtilmesi tavsiye ediliyor. Bu nedenle nihai ödeme kaynağımız “I.I. Ivanov'a daire satışı” olarak belirtiliyor.

Burada daha fazla veri (TIN, KPP, OKTMO) belirtmiyoruz.

1510 kodunu seçiyoruz - Konut binalarının, dairelerin, odaların, kır evlerinin vb. satışından elde edilen gelir. (paylaşımlar hariç).

Daire satış sözleşmesinden tutarı belirtiyoruz.

Dairenize 01/01/2016 tarihinden itibaren 3 yıldan az bir süredir sahip olmanız durumunda, yalnızca aşağıdaki kesintilerden yararlanabilirsiniz:

Kod 901 – 1.000.000 ruble kesinti.
Kod 903 - bu kesintiyi kullanarak, bir dairenin satış maliyetini, bir kez satın alırken harcadığınız miktar kadar azaltırsınız (bu gerçeğin belgesel kanıtlarını unutmayın).

Örneğin dairenizi 1.200.000 rubleye satın aldınız. (ve bu alım satım sözleşmeniz var), ancak bunu 1.500.000 rubleye sattılar. ve aynı zamanda üç yıldan az bir süre ona sahip oldular. Sizin için kesinti 1.000.000 (901 kodunu kullanarak) veya 1.200.000 (903 kodunu kullanarak - bu daireyi satın almak için yapılan harcamaların tutarı dikkate alınarak) olabilir.

9. maddede 903 kodunu seçtiyseniz, 10. maddede dairenin maliyetini satın alırken belirtirsiniz ve 3-NDFL beyanını gönderirken dairenizi satın aldığınız sözleşmeyi eklersiniz.

11. maddede mülkünüzün satış ayını belirtin.

Artık 3-NDFL beyanınızın gelir sekmesini doldurmayı tamamladık.

Mal ve/veya sosyal kesintiler için başvuruyorsanız, bir sonraki bölümü doldururken özellikle dikkatli olmanız gerekir.

Kesintiler

Çoğu kişi için bu bölüm, 3-NDFL beyanını doldurup göndermeye karar vermelerinin nedenidir.

Bu sekmede standart kesintiler, daire satın alma kesintileri (mülk kesintisi), çocukların eğitimi ve tedavi ödemeleri (sosyal kesinti) almak için bilgileri girersiniz.

"Beyanname 2016" programının bu bölümünü "Standart Kesintiler" sekmesinden doldurmaya başlayalım.

1 Standart vergi kesintileri talep ediyorsanız uygun kutuyu işaretleyin.

2 104 kodu (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 218. maddesi, 1. paragrafı, 2. paragrafı) veya 105 koduna göre (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 218. maddesi, 1. paragrafı, 1. paragrafı) kesinti için başvuran vatandaşlar kategorisine aitseniz Rusya Federasyonu Vergi Kanunu), uygun yere bir onay işareti koyun. Başvurmuyorsanız ayrıca işaretleyin.

3 Çocuk kesintisi. Bu paragrafta kaç çocuğunuz olduğunu belirtin. Kalabalık bir aileniz varsa, üçüncüsünden başlayarak kaç çocuğunuz olduğunu belirtiniz. Eğer engelli çocuğunuz varsa lütfen bunu da belirtiniz. Yıl içinde ailenize yeni biri eklenecekse, uygun çocuk kategorisinin işaretini kaldırın ve sütunlarda çocuk sayısını belirtin.

Örneğin yılın başında bir çocuğunuz oldu ve mayıs ayında bir çocuğunuz daha doğdu. Daha sonra sabit çocuk sayısıyla ilgili kutunun işaretini kaldırıyoruz. Ve Ocak'tan Nisan'a kadar 1 çocuğa, Mayıs'tan 2 çocuğa manuel olarak giriyoruz.

Üçten az çocuk olduğunda her ayın ilk sütunu kullanılır. Üç veya daha fazla olduğunda orta sütun kullanılır. Üçüncü sütun engelli çocukların olup olmadığıdır.

Standart kesintileri bitirdik ve sosyal kesintilere geçiyoruz.

Başvuru yapmamız halinde bu tür kesintilerin sağlanmasını not ediyoruz.
2-5. paragraflarda tedavi, kendimiz ve çocuklarımız için eğitim, gönüllü sigorta vb. için harcanan tutarları belirtiyoruz.

Harcamalarınızı belgelemeyi unutmayın.

Gelecekteki 3-NDFL beyannamenizin bu paragrafını doldurmak için, önceki beyannamedeki verilere (tüm bunlar sizin için ilk kez değilse), ipotek için ödenen faize ilişkin bankadan bir sertifikaya (bu bilgi faiz kesintisi için başvuruyorsanız gereklidir).

1 Her zamanki gibi başlıyoruz. Bu kesintiyi talep ettiğimizi not ediyoruz.

2 Edinme - alım satım sözleşmesi veya yatırım yöntemini belirtiyoruz

3 Nesnenin adı – daire (ev, oda vb.)

4 Mülkiyet türü – kişisel (bireysel) mülkünüz (veya hisse bölümü olan veya olmayan ortak mülkünüz vb.)

5 Vergi mükellefi özelliği – nesnenin (veya diğerinin) sahibi

6 Burada mülkün adresi belirtilmektedir.

7 Bu satıra dairenin mülkiyetinin ne zaman tescil edildiğini yazın, yanlışlık olmasın diye, Mülkiyet Tescil Belgesindeki bu tarihe bakın.

8 01/01/2014 tarihinden önce daire satın aldıysanız bu maddeyi doldurmanız gerekmektedir. Daha sonra sahip olduğunuz payı belirtirsiniz. 01/01/2014 tarihinden sonra ise bu alan aktif değil.

9 Nesnenin (veya paylaşımın) maliyetini belirtin. Bu bilgiyi dairenizin alım satım sözleşmesinden alın. Ancak 2 milyon rubleden fazla kesinti almayacağınızı unutmayın; mülkünüz 10 milyona mal olabilir ama kesinti sadece 2 milyon olacaktır. ruble

10 Dairenizi ipotekli olarak satın aldıysanız konut kredisine ödediğiniz faiz tutarının tamamını bu sütuna belirtmeniz gerekmektedir. Bunu yapmak için, önceki yıla ait 3-NDFL beyannamenizdeki (mevcut beyanname ilk değilse) ve ödenen faize ilişkin banka sertifikasındaki faiz tutarlarını toplayın.

EVET'e tıklayın ve son pencereyi doldurmaya devam edin.

Biraz daha ve 3-NDFL deklarasyonumuz tamamlanacak.

11 Bu paragrafta, önceki tüm 3-NDFL beyannameleri için size halihazırda sağlanan kesintiyi belirtin. Eğer bu sizin ilk 3-NDFL beyanınızsa bu satırda “0” olmalıdır.

12 Önceki yıldan aktarılan tutar, mülkün toplam değeri ile önceki yıllara ait kesintiler arasındaki farka eşittir (bkz. önceki 3-NDFL beyanları). Bu örnekte dairenin toplam bedeli 1.000.000, önceki yıllarda 300.000 kesinti alınmıştı.Bu da 1.000.000 - 300.000 = 700.000 kaldığı anlamına geliyor.Bu sizin ilk 3-NDFL beyanınızsa, o zaman paragraf 12'de olacaktır. mülkün değerine eşit bir miktar.

13 İşvereninizden kesinti aldıysanız; kişisel gelir vergisini kesmediniz, ardından bu tutarı bu satıra girin.

14 Konut kredisi faizi kesintisi için başvuruyorsanız bu maddeyi de paragraftaki gibi doldurun. 11 – 13.

Tebrikler, 3-NDFL beyanını almak için gerekli tüm verileri programa girdiniz. Kişisel gelir vergisi beyannamesi 3'ün doldurulmasına yönelik yardımımız tamamlandı. Geriye kalan tek şey onu yazdırmak ve/veya belge olarak kaydetmektir.

Muayene:

Ana menü öğesini seçmek için: Beyannameler – Kontrol edin.

Kontrolde herhangi bir hata bulunmazsa dosyayı yazdırıp kaydetmeye devam edin:

Beyannameler – Damga ve Beyannameler – XML'e aktarın.

Hepsi bu kadar, 3-NDFL beyanınız basıldı ve bir flash karta kaydedildi. Vergi dairesine giderek beyannamenizi verebilirsiniz.

Yasal danışmanlık!

Çok fazla sorunuz mu var? Bunları nasıl çözeceğinizi bilmiyor musunuz?

Sorunuzun cevabını sitede bulamadınız mı?

Tecrübeli avukatlara sorun, 10 dakika içerisinde cevap gönderilecektir.

Hukuki danışmanlık tamamen ücretsizdir !

İdari, aile, konut, medeni ve ceza hukukundan yardım!

Cevap

Program "Bildirgesi 2016"

2016 yılı 3-NDFL beyanını doldurmak için

Program “Beyanname 2016”, 18 Mayıs 2018 tarihli 1.5.0 versiyonu.(indirmekücretsiz 2017 yılında 2016 yılı için 3-NDFL formunda vergi beyannamesinin doldurulması (hazırlanması) programı):

1) InsD2016.exe – kurulum dosyası

2) Kurulum Talimatları (düzenlemek)

3) Program özeti(beni oku)

Bilgisayar gereksinimleri

ve yazılım

Minimum donanım gereksinimleri:

Görev yazılımını yüklemek için en az 512 MB RAM ve 20 MB boş disk alanı.

İşlemci sınıfı Intel Pentium II 400 MHz.

Microsoft Fare veya uyumlu.

16 bit renk derinliğine sahip 1024x768 çözünürlüğe sahip SVGA video bağdaştırıcısı.

Yazıcı (veya sanal yazıcı)

Windows işletim sistemi:

İşletim sistemi Windows XP, Windows Vista, Windows 7, Windows 8 ve Windows 10 (Rusya bölgesel ayarlarıyla).

"Beyanname 2016" programı hakkında

Rusya'nın GNIVTS Federal Vergi Servisi, 3-NDFL beyanını doldurmak (hazırlamak) için yıllık olarak ücretsiz programlar geliştirmekte ve sunmaktadır.

“Beyanname 2016” programı, 2017 yılında kişisel gelir vergisi beyannamelerinin (3-NDFL formu ve 4-NDFL formu) 2016 yılı için otomatik olarak tamamlanması (hazırlanması) için tasarlanmıştır.

Ayrıca program dağıtım kitini web sitesinde ücretsiz olarak bulabilir ve indirebilirsiniz. http://www.gnivc.ru/software/fnspo/ndfl_3_4/ .

2016 için Bildiri 3-NDFL Rusya Federal Vergi Dairesi'nin 24 Aralık 2014 tarih ve ММВ-7-11/671@ emri uyarınca doldurulmuş olup, Rusya Federal Vergi Dairesi'nin 27 Kasım 2015 tarih ve ММВ emriyle değiştirilmiştir. -7-11/544@ ve 10.10.2016 No. ММВ-7-11/552@.

Bu sipariş, 3-NDFL formundaki bir beyanın doldurulması (hazırlanması) prosedürüne ayrılmış bir bölüm içermektedir (siparişin Ek No. 2'si).

Program, kullanıcı tarafından girilen verilere göre otomatik olarak 3-NDFL beyanname sayfaları oluşturur:

Rusya Federasyonu'ndaki kaynaklardan alınan ve Rusya Federasyonu dışındaki kaynaklardan alınan tüm vergiye tabi gelirler için;

ticari faaliyetlerden ve özel muayenehanelerden elde edilen gelirler;

Telif hakları ve sivil sözleşmeler için mesleki vergi kesintilerinin hesaplanmasına ilişkin veriler;

Emlak vergisi kesintileri;

Menkul kıymetlerle yapılan işlemler, vadeli işlem işlemlerinin finansal araçları ve yatırım ortaklıklarına katılımdan elde edilen vergiye tabi gelirler için vergi matrahının hesaplanmasına ilişkin veriler;

standart, sosyal ve yatırım vergisi kesintilerinin hesaplanması için.

3-NDFL beyanını doldurma talimatları

"Beyanname 2016" programında

Uygulamayı başlatmak için masaüstünde veya menüde uygun simgeyi seçin Başlangıç -> Programlar -> Bildirge 2016.

Bir öğeyi seçerken Dosya Aşağıdaki alt menü görünecektir:

Yaratmak– Yeni bir bildirim oluşturun. Bu durumda, kaydedilmemiş değişiklikler yapılmışsa, değişiklikleri kaydetmenizi isteyen bir iletişim kutusu görüntülenecektir. Programın her başlatılması yeni bir bildirimin oluşturulmasına yol açar; verileri girebilir ve değiştirebilirsiniz.

Açık– Daha önce girilen ve kaydedilen beyanname dosyasını açmanıza olanak tanıyan standart bir iletişim kutusu görüntülenir. Etkin bildirimde kaydedilmemiş değişiklikler yapılmışsa, dosyayı açma iletişim kutusundan önce değişiklikleri kaydetmeniz istenecektir.

Öğeleri seçtikten sonra Yaratmak, Açık değişiklikleri kaydetme isteği onaylandı ancak dosya adı girilmedi, yeni dosyanın adını ve konumunu soran bir iletişim kutusu görünecektir.

çıkış– programdan çıkmanızı sağlar.

Gezinti çubuğu

Gezinme paneli, ana pencerede paneldeki ilgili düğmeye tıklanarak etkinleştirilebilen tematik bir bölümü görüntülemek için kullanılır. Ayar Koşulları bölümünün nasıl doldurulduğuna bağlı olarak bazı gezinme çubuğu düğmeleri kullanılamayabilir.

Programı başlattığınızda otomatik olarak “boş” bir bildirim oluşturulur. İstediğiniz zaman girilen verileri diske kaydedebilir, önceden kaydedilmiş bir beyanı yükleyebilir veya yeni bir beyan oluşturabilirsiniz. Bu durumda dosyaya atadığınız ad başlıkta görüntülenir. Program, ayrıntıların gerekli olması durumunda, girilen verilerin varlığı ve doğruluğu açısından yerleşik bir kontrole sahiptir.

Koşulların ayarlanması

Bu ekranda 3-NDFL beyannamesi doldurma koşullarını giriyorsunuz.

Rusya Federasyonu'nda vergi mukimi değilseniz veya Form 4-NDFL'de bir beyanda bulunmanız gerekiyorsa, panelden uygun öğeyi seçin. Beyan türü.

Bir ilk beyan gönderiyorsanız, bu alanda Doğrulama No.. 0 belirtilir. Açıklayıcı bir beyan gönderirseniz, bu alanda bunu kaç kez yaptığınızı belirtmeniz gerekir.

Panel Mevcut gelir beyan girişini mantıksal bölümlere ayıran öğeleri içerir:

Kullanıcı, gelir sertifikalarından elde edilen gelirler, sivil sözleşmelerden elde edilen gelirler, telif hakları, mülk satışından elde edilen gelirler vb. hakkında bilgi girecekse, ör. döviz cinsinden gelirler ve ticari faaliyetlerden ve özel muayenehanelerden elde edilen gelirler hariç, %13, 9, 35 (yerleşik olmayanlar için - %13, 15 ve 30) oranlarında vergilendirilen gelirlere ilişkin bilgiler.

Döviz cinsinden geliriniz varsa, buna göre yanındaki kutuyu işaretlemeniz gerekir. Yabancı para cinsinden.

Ticari faaliyetlerden geliriniz varsa, yanındaki kutuyu işaretlemeniz gerekir. Girişimci faaliyetten.

Yatırım ortaklıklarına katılımdan geliriniz varsa yandaki kutucuğu işaretlemeniz gerekmektedir. Yatırım. ortaklık.

Bu noktaların her biri, ilgili türdeki bilgilerin girilmesine erişime izin verir/reddeder. Öğelerden hiçbiri etkinleştirilmemişse, yalnızca ödemeyi yapan kişiyle ilgili bilgilerin bulunduğu pencerelere giriş yapılabilir.

Beyan sahibi hakkında bilgi

Bu iki pencerede beyan formunun başlık sayfasına karşılık gelen mükellef bilgileri girilir. Bu iki ekran arasında geçiş ana pencerenin üst kısmındaki düğmeler kullanılarak yapılır.

Ülke kodu, Tüm Rusya Dünya Ülkeleri Sınıflandırıcısına (OKSM) göre belirtilmiştir. Vergi mükellefinin bu alanda vatandaşlığı yoksa Ülke kodu Kimlik belgesini veren ülkenin kodu belirtilir.

Alan TENEKE bireysel girişimciler, özel noterler, avukatlar ve çiftlik başkanları için zorunludur. Diğer kişiler doldurmayabilir.

Alan OKTMO 2013'ten beri saha yerine tanıtıldı OKATO. Bu alanın anlamını incelemenizde bulabilirsiniz.

Rusya Federasyonu'nda elde edilen gelir

Giriş üç ekranda gerçekleştirilir. Ekranlar arasında geçiş ana pencerenin üst kısmındaki düğmeler kullanılarak yapılır. Ekranlar vergi oranlarına göre bölünüyor: %13, 9, 35.

Her oran için karşılık gelen gelir türleri girilir. Yerleşik olmayanlar için farklı vergi oranları mevcuttur: %30, %15 ve %13

Yatırım ortaklıkları

Yatırım ortaklıklarına katılımdan elde edilen gelirin girilmesine yönelik ekran (2016 yılı 3-NDFL beyan formunun A ve 3 numaralı sayfalarına karşılık gelir)

Girişimciler

Ticari faaliyetlerden elde edilen geliri girme ekranı, 2016 yılı 3-NDFL beyan formunun B sayfasına karşılık gelir.

Anahtar Belgelenmiş giderler var giderlerin girilme modunu ayarlar. Bu, ya belgelenen giderlerin girilmesi ya da giderlerin gelire göre standart (%20) bir oranda hesaplanmasıdır.

Girişimcilik faaliyetleri için OKVED kodunu dizinden seçerek belirtmelisiniz. İhtiyacınız olan kodu ararken, etkinliğinize ilişkin bazı iç içe geçmiş alt düzeylerin boş olabileceğini unutmayın.

Rusya Federasyonu dışında elde edilen gelir

Yabancı para cinsinden gelir girme ekranı, 2016 yılı 3-NDFL beyan formunun B sayfasına karşılık gelir.

Düğmeler dizinleri açar. Para birimi kodunu manuel olarak da girebilirsiniz, ancak dizinde yoksa döviz kurunu otomatik olarak girme özelliğini kullanamazsınız. Para birimi dizini isteğe bağlıdır ve manuel kurulum modunda kopyalamayı iptal edebilirsiniz, ancak bu, dizinde bulunuyorsa para birimi kurunun otomatik olarak ayarlanması olasılığını ortadan kaldıracaktır.

Anahtar ters ise Otomatik yön belirleme mevcut, bu da belirli bir para birimi için rubleye karşı döviz kuru hakkında bilgi olduğu anlamına geliyor. Bu özelliği etkinleştirirseniz, programın kendisi, program tarafından bilinen son açık artırmada, gelirin alındığı tarihten önce veya doğrudan belirtilen tarihte beyan edilen oranın yerine geçecektir.

Döviz kuru iki alana girilir ve X para biriminin oranını temsil eder. Y ruble için. Yani, örneğin 04/09/2015 tarihinde Euro para birimi (kod 978) için oran 5870,03 ruble için 100 USD idi.

Ayrıca benzer bir butonla gelir rehberi açılır (bu gelire kesinti yapılıyorsa kesinti yapılır, aksi takdirde bu buton bulunmaz).

Kesintiler

Giriş dört ekranda gerçekleştirilir. Ekranlar arasında geçiş ana pencerenin üst kısmındaki düğmeler kullanılarak yapılır. Ekranlar kesinti türüne göre bölünmüştür. İlk ekranda standart vergi indirimleri, ikincisinde sosyal vergi kesintileri ve üçüncüsünde yeni inşaat veya konut veya apartman satın alımı için emlak vergisi indirimi girilir. Dördüncü ekran, önceki vergi dönemlerine ait menkul kıymetlerle yapılan işlemlerdeki zararlara ilişkin verileri girmek için kullanılır. Diğer kesintiler (örneğin, mülk satışından elde edilen gelir için telif hakları veya mülk kesintileri, menkul kıymetler ilgili gelirle birlikte kaydedilir - bkz. "% 13 oranında vergilendirilen gelir")

Standart kesintiler

Standart kesintilerin girildiği ekran, 2016 yılı 3-NDFL beyan formunun E1 sayfasına karşılık gelir.

Standart kesinti bölümünde kesinti türünü seçin ve çocuk sayısını girin. Aynı zamanda birinci veya ikinci çocuğun kayıtları ile üçüncüsünden başlayarak sonraki tüm çocukların kayıtları ayrı ayrı tutulur. Mükemmel kesinti miktarları sağlarlar. Grup I ve II'deki engelli çocuklara ilişkin veriler programa iki kez girilir: hem uygun alanı doldururken hem de toplam çocuk sayısını belirtirken.

Çocuk sayısı yıl içinde değişmediyse sayıları tek haneli olarak girilebilir. Aksi takdirde, “(ilgili kategorideki) çocuk sayısı değişmedi” seçeneğinin işaretini kaldırmanız ve sayılarını aylık olarak girmeniz gerekir.

Standart kesintilerin hesaplanması, "% 13 oranında vergilendirilen gelir" bölümüne girerken "Bu kaynağı kullanarak standart kesintileri hesapla" kutusunu işaretlediğiniz ödeme kaynağından elde edilen gelire göre gerçekleştirilir.

Standart kesintilerin işletme gelirine göre hesaplanmasını istiyorsanız, her aya ait gelir ve gider tutarlarını girmeniz ve ilgili durumda olduğunuz aylara ait kutuları işaretlemeniz gerekir.

Sosyal kesintiler

Sosyal kesintileri girme ekranı beyan formunun E1 ve E2 sayfalarına karşılık gelir

En üstteki liste çocukların eğitimi için ödenen tutarları girmek içindir. Bu durumda kaç çocuğa ödeme yapıldığı kadar tutar girilir, yani. Bunlar her çocuk için toplamlardır.

Alttaki, emeklilik sigortası ve devlet dışı emeklilik sözleşmeleri kapsamında veri girmek için tasarlanmıştır.

İnşaat için mülk kesintisi

İnşaat için mülk kesintilerinin girildiği ekranlar beyan formunun D1 sayfasına karşılık gelir.

Panelde bulunan buton, yeni bir nesne eklemenizi sağlar ve ilk nesne için önceden doldurulmuş verilere bağlı olarak kullanılamayabilir. Alanların kullanılabilirliği nesne verilerine bağlıdır Önceki yıllara ait kesinti Ve.

Lütfen alanların anlamlarına dikkat edin. Tüm nesnelerin toplam maliyeti Ve Tüm yıllar için kredi faizi Bu ekranda doldurulmaz. Alan değeri Tüm nesnelerin toplam maliyeti Nesnelerle ilgili veriler dolduruldukça otomatik olarak hesaplanır. Aynı zamanda programın kendisi de nesneyle ilgili bilgilerdeki tarih alanlarının değerlerine bağlı olarak kesinti sağlamanın özelliklerini dikkate alır.

Tarlalara Önceki yıllara ait kesinti inşaat ve kredi geri ödemesi için yapılan mülk kesintisi tutarları önceki yıllara ait Beyannamelerde belirtilmiştir. 2016 yılında ilk defa kesinti beyannamesi veriyorsanız bu alanlar doldurulmaz. Birkaç yıl boyunca inşaat ve kredi geri ödemesi için mülk kesintisi alırsanız, o zaman 2015 Beyannamesi'nin D1 sayfasından ve gerekirse daha önceki yıllara ait Beyannamelerin I. sayfasından alarak ilgili tutarları toplamanız gerekecektir. ve toplamı programdaki uygun alana girin.

Tarlalara Önceki yıldan devreden tutar 2015 yılı Beyannamesi'ndeki tutarlar aktarıldı. 2016 yılında ilk kez kesinti başvurusu yapıyorsanız bu alanlar doldurulmaz. Beyanname Doldurma Prosedürüne göre bu alanların değerleri hesaplamaya dahil edilmez, veriler vergi makamları tarafından referans bilgi olarak kullanılır. Hesaplamanın tamamı önceki yıllara ait toplam maliyet ve kesinti alanlarındaki verilere dayanmaktadır.

Tarlada Nesne maliyeti katlanılan maliyetler belirtilir ve D1 sayfasındaki nihai hesaplamada programın, 2008'den önceki bir mülk kayıt tarihi için 1.000.000 ruble'den (mülkiyet payı ile çarpılır) fazla olmayan bir miktar göstereceği akılda tutulmalıdır. 2008-2013'te mülkiyetin tescili tarihinde 2.000.000 ruble'den (mülkiyet payı ile çarpılır) ve 2014, 2015'te mülkiyetin tescili tarihindeki (transfer kanunu tarihi) paya bakılmaksızın 2.000.000 ruble'den fazla olmamalıdır. veya 2016.

Tarlada Tüm yıllar için kredi faizi Hedeflenen kredilere faiz ödemeye harcanan tutarlar belirtilir.

Hem raporlama yılı hem de önceki yıl için vergi acentesinden kesintiler 2-NDFL sertifikalarından alınır. Orada belirtilmemişse, bu kesintiler size vergi acentesi tarafından sağlanmamıştır.

01/01/2014 tarihinden sonra alınan krediler için yasanın 3.000.000 ruble tutarında kesinti için kabul edilen faiz sınırı öngördüğünü lütfen unutmayın. Ama çünkü Programda kredilerin tarihlerine ilişkin bilgi bulunmamaktadır, bu alanın değeri otomatik olarak kontrol edilmemektedir. Tüm yıllar için kredi faizi alanını doldururken bunu kendiniz yapmalısınız.

Seçenek ben emekliyim programda uygulanan tarih kontrolünü atlamanıza olanak tanır. Kanunun 10'uncu maddesi kapsamına giren vergi mükellefleri bu fırsattan yararlanma hakkına sahiptir. Rusya Federasyonu'nun 220 Vergi Kanunu.

Önceki yıllara ait menkul kıymetlerle yapılan işlemlerden kaynaklanan zararların yatırım indirimi ve muhasebeleştirilmesi

Menkul kıymetlerle yapılan işlemlerden ve (veya) vadeli işlem işlemlerinin finansal araçlarıyla yapılan işlemlerden kar elde eden kişiler, bu ekrana girilen önceki vergi dönemlerinden (ilgili normun getirildiği 2010 yılından önce alınmamış) zararları düşebilirler.

Madde 219.1'in 1. paragrafının 2. alt paragrafında öngörülen yatırım indirimine ilişkin veriler de buraya girilir.

Önizleme ve Yazdırma

Ana program penceresinde, araç çubuğundaki Görünüm düğmesini tıklayın. 2016 için oluşturulan Bildirge 3-NDFL'nin sayfalarını göreceksiniz.

Okumak faydalı olabilir: