Monatsschluss um 7.7. Abschluss des Monats

Zeitschriften -> Regulatorische Dokumente -> Monatsabschluss -> Bearbeiten:

Wir werden das Dokument „Monatsabschluss“ erneut veröffentlichen, um die Finanzergebnisse zu erhalten; falls es fehlt, werden wir ein neues Dokument einführen.

Aufgabe 7. Erstellung von Steuerbuchhaltungsunterlagen zur korrekten Berechnung der Einkommensteuer.

Im Programm „1C: Accounting 7.7.“ Die Steuerbemessungsgrundlage für die Einkommensteuer wird automatisch anhand der Steuerbuchhaltungsdaten berechnet, die im Programm parallel zur Buchhaltung gepflegt werden (sofern Sie die entsprechende Konstante festlegen). Am Ende des Monats müssen jedoch noch mehrere Steuerbuchhaltungsunterlagen eingegeben werden. Diese Dokumente sollten nach den Buchhaltungsunterlagen angeordnet sein.

Steuerbuchhaltung -> Regulierungsvorgänge -> „Arbeitskosten“

Das Datum dieses Dokuments – der letzte Tag des aktuellen Monats – wird vom Programm automatisch eingestellt. Das bedeutet, dass es zum Festlegen des gewünschten Datums ausreicht, einen beliebigen Tag des Monats auszuwählen, für den die Arbeitskosten ermittelt werden

Klicken Sie auf die Schaltfläche [Ausfüllen]:

Steuerbuchhaltung -> Regulierungsvorgänge -> „Steuerberechnung“

Dieses Dokument wird auf die gleiche Weise mit der Taste [Ausfüllen] ausgefüllt.

Das nächste Dokument, das wir eingeben, ist das Dokument „Tax Accrual“ zur Berechnung der Grundsteuer. Dieses Dokument wird manuell ausgefüllt.

Zur Eingabe des Dokuments „Steuerabgrenzung“ verwenden wir Standardmethoden zur Eingabe neuer Dokumente
Stellen Sie das erforderliche Dokumentdatum auf den 31.01.05 ein.
Mit einem Doppelklick mit der Maus aktivieren Sie den tabellarischen Teil in der Spalte „Steuerart“ und wählen Grundsteuer aus
Füllen Sie anschließend den tabellarischen Teil des Dokuments gemäß der Abbildung aus und schließen Sie die Eingabe aller Details per Tastendruck ab

Wir speichern und veröffentlichen das Dokument

Steuerbuchhaltung -> Regulierungsvorgänge -> „Steuerberechnung“

Das Dokument „Direkte Kosten der laufenden Arbeiten“ ist analog zum Buchhaltungsbeleg „In Arbeit“ und wird ebenfalls manuell ausgefüllt (sofern eine Arbeit in Arbeit vorliegt):

Der Beleg erzeugt keine Buchungen, seine Ergebnisse wirken sich jedoch auf die Buchungen aus, die durch den Beleg „Routinevorgänge für die Steuerbuchhaltung“ generiert werden.

Steuerbuchhaltung Ш Regelmäßige Operationen Ш „Routineoperationen für die Steuerbuchhaltung“
Füllen Sie das Dialogdokumentformular gemäß der Abbildung aus:

Speichern und buchen Sie das Dokument, sehen Sie sich den Bericht und die durch das Dokument generierten Transaktionen an

Balance-Reformation

Die Bilanzreformierung umfasst die Abschreibung des Saldos des Kontos 99 „Gewinne und Verluste“ zu Lasten (Haben) des Kontos 84 „Gewinnrücklagen (ungedeckter Verlust)“.

Die Bilanzreform erfolgt bei Durchführung des gleichnamigen Regulierungsverfahrens im Dokument „Abschluss des Monats“. Die Möglichkeit zur Durchführung eines solchen Verfahrens besteht nur, wenn das Dokument vorliegt „Abschluss des Monats“ im letzten Monat des Jahres durchgeführt - Dezember (in anderen Fällen wird die Zeile mit dem Namen dieses Vorgangs nicht im Dokumentdialogfeld angezeigt).

Es ist zu beachten, dass in dieser Standardkonfiguration eine bestimmte Methodik für die Arbeit mit Konto 84 „Gewinnrücklagen (ungedeckter Verlust)“ implementiert ist. Die Essenz der Technik ist wie folgt.

Wenn das Unternehmen aufgrund seiner Jahresergebnisse einen Gewinn erzielt hat, erfolgt infolge der Bilanzreformierung eine Belastung des Kontos 99 „Gewinne und Verluste“ und eine Gutschrift des Kontos 84.1 „Ausschüttungspflichtiger Gewinn“. Tatsächlich unterliegt der Nettogewinn einer Organisation der Verteilung gemäß der Entscheidung ihrer Eigentümer (oder einer übergeordneten Organisation, wenn es sich um staatliche oder kommunale Einheitsunternehmen handelt). Weitere Buchungen im Konto 84 „Gewinnrücklagen (ungedeckter Verlust)“ können daher nur auf Grundlage einer solchen Entscheidung vorgenommen werden und entfallen daher im Zuge der Neugründung.

Wenn das Unternehmen aufgrund der Ergebnisse seiner Arbeit für das Jahr einen Verlust erlitten hat, erfolgt eine Buchung in der Belastung des Kontos 84.2 „Zu deckender Verlust“ entsprechend der Gutschrift des Kontos 99 „Gewinne und Verluste“. Auch die Festlegung der Deckungsquellen ist Sache der Eigentümer der Organisation (oder einer übergeordneten Organisation), sodass vor einer solchen Entscheidung kein Grund besteht, weitere Einträge vorzunehmen.

Gleichzeitig mit der Reformation werden folgende Konten geschlossen:

Unterkonten des Kontos 90 „Verkäufe“ werden mit dem Unterkonto 90.9 „Gewinn/Verlust aus Verkäufen“ geschlossen;
Unterkonten 91.1 „Sonstige Einkünfte“ und. 91.2 „Sonstige Aufwendungen“ werden dem Unterkonto 91.9 „Saldo sonstiger Erträge und Aufwendungen“ geschlossen;
Unterkonten des Kontos 99.2 „Einkommensteuer“.

Steuerkonten schließen

Dieser Vorgang wird ebenso wie die Neugestaltung der Bilanz in der Buchhaltung einmal am Jahresende durchgeführt, bevor mit der Berücksichtigung der Transaktionen der nächsten Steuerperiode begonnen wird. Daher beim Öffnen eines Dokuments „Routineoperationen für die Steuerbuchhaltung“ Für jeden anderen Monat als Dezember gibt es im Verfahrensauswahlfenster keine entsprechende Zeile.

Folgende Steuerkonten sind geschlossen:

N0Z „Normalisierte Ausgaben“;
N06 „Einnahmen aus dem Verkauf von Grundstücken, Werken, Dienstleistungen, Rechten“;
N07 „Kosten im Zusammenhang mit dem Verkauf von Eigentum, Werken, Dienstleistungen, Rechten“;
N08 „Nicht betriebliches Einkommen“;
N09 „Nicht betriebliche Aufwendungen“;
N14 „Arbeitskosten.“

Dies hat zur Folge, dass die genannten Konten zu Beginn der nächsten Steuerperiode (Kalenderjahr) keinen Saldo aufweisen.

Das Konto N15 „Steuern und Abzüge“ wird so geschlossen, dass durch die Schließung zu Beginn des nächsten Jahres auf dem Konto N15 „Steuern und Abzüge“ ein Saldo in Höhe der Schulden gegenüber dem Haushalt für Steuern oder Überzahlungen verbleibt Jahresbeginn.

Nachdem alle Primärdokumente in das Programm eingegeben wurden, ist es notwendig, die Periode abzuschließen; dazu führt ein Mitarbeiter des Buchhaltungsdienstes die Abschlussvorgänge durch. Alle regulatorischen Transaktionen werden auf der Grundlage korrekt eingegebener Daten im Abschnitt „Rechnungslegungsgrundsätze“ gebildet. Es enthält Buchhaltungsinformationen, Daten zum Steuersystem und gibt die Art der Tätigkeit des Unternehmens an. Sie müssen Daten zur Rechnungslegungsrichtlinie der Organisation im Bereich „Haupt“ im Block „Einstellungen“ eingeben.

Das Verfahren zum Abschluss eines Monats in 1C, was ist das?

Es muss berücksichtigt werden, dass der Monatsabschluss in 1C ein fortlaufender Vorgang ist, der jeden Monat durchgeführt wird.

Alle während dieses Verfahrens ausgeführten Dokumente (Vorgänge) sind normativ und betreffen:

Entstehung von Produktkosten in der Produktion;
Ergebnisse, sowohl steuerlich als auch buchhalterisch.

Regulierungsdokumente bestimmen nach der Umsetzung dieser Verfahren die Finanzaktivitäten des Unternehmens.

Wo im Programm befindet sich der Block „Periodenabschluss“?

Im Abschnittsbereich „Operationen“ gibt es einen Block „Periodenabschluss“, der fünf Abschnitte umfasst:

„Abschluss des Monats“;
„Regulierungsmaßnahmen“;
„Zertifikate – Berechnungen“;
„Assistent der Umsatzsteuer-Buchhaltung“;
„Mehrwertsteuerregulierungsvorgänge.“

Warum brauchen Sie den „Monatsabschluss-Assistenten“?

Der Assistent führt Routinetätigkeiten zum Abschluss von Steuer- und Buchhaltungskonten aus, die nacheinander und in einer genau definierten Reihenfolge ausgeführt werden.

Dies ist notwendig, um die korrekte und konsequente Umsetzung aller Regulierungsvorgänge im Unternehmen (der Organisation) zu überwachen.

Dokumente im Regulierungsverfahren sind in vier Blöcke unterteilt:

I (zuerst) – umfasst Dokumente (Operationen), die nach ihrer Durchführung im Programm die Ausgaben der Organisation berücksichtigen. Alle Ausgaben des Unternehmens müssen sorgfältig kontrolliert werden, damit die Transaktionen beim Abschluss eine vollständige und zuverlässige Buchhaltung widerspiegeln;
II (zweite) – Dokument – „Berechnung der Abschreibung von Anteilen an indirekten Kosten“. Bei der Durchführung in der Datenbank werden Vorkalkulationen für Kostenrechnungen durchgeführt;
III (dritter) – umfasst das Regelungsverfahren für die Schließung von Konten für Sammelkosten und Vertriebskosten (Konto 20, Konto 23, Konto 25, Konto 26, Konto 44);
IV (vierter) – Operationen, die die Finanzergebnisse für den Zeitraum bestimmen (Konto 90, Konto 91).

Innerhalb eines Blocks können Regulierungsdokumente in beliebiger Reihenfolge ausgeführt werden; die Operationen jedes Blocks müssen nacheinander ausgeführt werden. Belege des zweiten und der folgenden Blöcke werden gebucht, wenn die Buchung der Belege des vorherigen Blocks fehlerfrei abgeschlossen wurde.

Zur Durchführung regulatorischer Tätigkeiten wird ein Zeitraum angegeben und eine Organisation ausgewählt. Diese Routinevorgänge werden ausgeführt, wenn Sie auf die Schaltfläche „Monatsabschluss“ klicken. Für jeden Vorgang wird ein separates Dokument erstellt. Bei der Durchführung von Abschlussaktivitäten erscheint häufig eine Fehlermeldung; in diesem Fall müssen Sie die Fehlerbeschreibung lesen, sie beheben und dann den Vorgang zum Monatsabschluss erneut fortsetzen.

Es ist unbedingt erforderlich, alle Schließungsaktivitäten in strikter Reihenfolge durchzuführen, um nicht unnötig Zeit mit der erneuten Identifizierung von Fehlern und der Durchführung von Operationen in der Datenbank zu verschwenden.

Wenn nach Durchführung der Vorgänge zum Monatsabschluss alle Artikel gekauft wurden:

Eine grünliche Farbe bedeutet, dass alles erfolgreich abgeschlossen wurde;
Wenn die Farbe blassbläulich ist und eine Fehlermeldung angezeigt wird, bedeutet dies, dass der Vorgang wiederholt werden muss, bis alle Fehler behoben sind.

Wenn Dokumente rot markiert sind, bedeutet dies, dass sie aufgrund von Fehlern fehlgeschlagen sind.

Welche Fehler treten beim Monatsabschluss auf?

Häufige Fehler:

Die Nomenklaturgruppe der Einkünfte für die Buchhaltung bzw. Steuerbuchhaltung ist in den Verkaufsunterlagen nicht angegeben;
Konto 25 wird nicht geschlossen, da für einige Abteilungen die Grundlage für die Ausgabenverteilung nicht ermittelt werden kann;
Analysen werden in den Dokumenten, die Transaktionen für andere Einnahmen und Ausgaben widerspiegeln, nicht angegeben;
Das Verfahren in 1C zur Erstellung von Monatsabschlussdokumenten in der erforderlichen Reihenfolge wurde verletzt.

Die Kennzeichnung von Regulierungsdokumenten mit einer grünlichen Farbe bedeutet nicht den erfolgreichen Abschluss aller Regulierungsvorgänge. Um zu überprüfen, ob der Abschlussvorgang korrekt abläuft, können Sie die Daten in der Bilanz generieren und anschließend analysieren, unter Berücksichtigung der Saldenprüfung am Ende der Periode.

Beim Abschluss des Berichtsjahres (Kalenderjahres) müssen Sie zusätzlich regulatorische Dokumente ausfüllen:

Abschreibung von Verlusten aus Vorjahren;
Bilanzreform.

Bei der Bilanzreform werden Steuerkonten und Buchhaltungskonten wie Konto 90, Konto 91 geschlossen.

Wenn ein Team von Mitarbeitern des Buchhaltungsdienstes und anderer Dienste im 1C-Programm arbeitet, empfiehlt es sich, nach Feststellung und Behebung aller Fehler die Datenbank wieder zu schließen und anschließend den Bearbeitungszeitraum zu schließen, um versehentliche Änderungen zu vermeiden in den verarbeiteten Dokumenten.

Wie schließe ich einen Bearbeitungszeitraum im 1C-Programm: „Accounting 8 Edition 3.0“?

Im Bereich „Administration“ gibt es einen Block „Support und Wartung“, darin finden wir die Position „Daten des Verbots von Datenänderungen“.

Das Verbot der Datenänderung im 1C-Programm kann festgelegt werden für:

Spezifischer Benutzer;
Alle Nutzer.

Beispiel: Das Datum für das Verbot der Bearbeitung von Dokumenten ist auf den 31. März des laufenden Jahres festgelegt. Dokumente vor diesem Datum stehen Benutzern nur zur Ansicht zur Verfügung. Wenn der Benutzer versucht, Daten im Dokument zu ändern, erscheint eine Warnmeldung auf dem Computerbildschirm. Ab dem 1. April dieses Jahres können Sie Dokumente nicht nur abrufen und einsehen, sondern auch ändern und übertragen.

Vergessen Sie nicht, dass ein korrekt durchgeführtes Verfahren zum Monatsabschluss ein vollständiges und zuverlässiges Ergebnis der finanziellen und wirtschaftlichen Aktivitäten der gesamten Organisation zeigt.

1. Steuern werden nicht aus dem Lohnfonds berechnet
Korrekturverfahren:
Wählen Sie im Dokument „Lohnabrechnung“ die Abgrenzungsart aus. Veröffentlichen Sie das Dokument. „Abschluss des Monats“ noch einmal ausführen.
2. Im nächsten Monat wird keine Einkommensteuer erhoben
Korrekturverfahren:
Erfassen und buchen Sie Belege nur in der folgenden Reihenfolge:
- Das erste Dokument ist die Gehaltsabrechnung
- Zweitens - Monatsabschluss - Überprüfen Sie, ob Transaktionen auf dem DFL-Konto vorhanden sind.
3. Die Kostenkonten 25, 26 sind nicht geschlossen
Korrekturverfahren: 1. Überprüfen Sie die Verteilungsbasis in der „Rechnungslegungsrichtlinie“ für jedes der Konten 25 und 26 und prüfen Sie, ob sie mit dem Programm übereinstimmt, ob Einnahmen oder direkte Kosten vorhanden sind.
Wenn Ihre Vertriebsbasis auf „Einnahmen“ eingestellt ist, dies aber nicht der Fall ist (dies ist bei neu gegründeten Organisationen oder bei Organisationen, die je nach Saison Einnahmen erhalten, möglich), werden die Konten 26 und 25 nicht automatisch geschlossen, weil Die Verteilungsbasis (Einnahmen aus Ihren Aktivitäten) beträgt „0“. In diesem Fall siehe Ziffer 1.6. (Option 2 – Ausgaben dem Konto 97 zuordnen).
4. Kostenkonto 20 ist nicht geschlossen
Korrekturverfahren:
1. Sehen Sie sich die Art der Nomenklatur im Verzeichnis „Nomenklatur“ an
2. Prüfen Sie im Dokument „Materialbewegung“, ob die Artikelart angegeben ist
Wenn Sie die „Positionsart“ nicht angeben, werden beim Buchen von Belegen Buchungen auf Konto 90 in Verkaufsbelegen und Rechnungen mit leeren Analysen generiert und es besteht daher keine Möglichkeit, abgeschriebene Kosten in die eine oder andere Art von Aktivität einzubeziehen (Gegenstandsart).
Wenn dieser Fehler auftritt, müssen Sie:
- Geben Sie den „Artikeltyp“ ein;
- die Verkaufsunterlagen („Erbringung von Dienstleistungen“, „Versand von Waren, Produkten“ noch einmal durchführen;
- Füllen Sie einen neuen Weg aus und buchen Sie „ausgestellte Rechnungen“ (wenn Sie die Rechnung einfach erneut buchen, fehlt in den Buchungen weiterhin der Analyst – vor dem Buchen müssen Sie ihn zunächst erneut auffüllen).
5 . Das Kostenkonto 44.1 ist nicht geschlossen
1. Prüfen Sie, ob im Verzeichnis „Nomenklatur“ für Waren die Artikelart eingestellt ist.
Falls nicht installiert, installieren Sie Verkaufsbelege und Rechnungen für Waren und buchen Sie sie erneut. Überprüfen Sie die Analysen in den Buchungen dieser Dokumente.
2. Prüfen Sie, ob für die Ware überhaupt Erlöse erzielt werden. Wenn nicht, dann 44.1. wird nicht automatisch geschlossen. In diesem Fall siehe Ziffer 1.6.
6. Manuelle Schließung der Konten 26 und 44.1.
Es gibt 2 Möglichkeiten:
Variante 1 . Führen Sie für jede Kostenposition den manuellen Abschlussvorgang 44.1.1 durch.
Option 2. Führen Sie einen manuellen Vorgang durch, sodass die Abschreibung in dem Monat erfolgt, in dem Einnahmen erzielt werden. Verzeichnisse/Sonstige/Abgegrenzte Ausgaben.
7. Beim Erstellen eines Einkaufs- und Verkaufsbuchs während der Buchung wird der Fehler „Saldo am 19. oder 76.N.“ angezeigt. übersteigt ...“
Korrekturverfahren Beachten Sie die Reihenfolge der Dokumentenerfassung!!! Dokumente zur Erstellung eines Kauf- und Verkaufsbuchs sollten nach allen Verkaufs-, Quittungs- und Zahlungsdokumenten platziert werden. Um sie „an das Ende des Tages“ zu verschieben, verwenden Sie die Schaltfläche „Zeit“ im „Allgemeinen Journal“ der Dokumente.
8. Erhaltene und ausgegebene Vorschüsse werden nicht angerechnet
Korrekturverfahren Es ist möglich, dass die Quittung oder der Verkauf früher als die Zahlungsbelege in die Informationsdatenbank eingegeben wurde (d. h. die Abrechnungen wurden beispielsweise später gebucht). Daher ist es notwendig, „Auszüge“ sowie Quittungs- und Verkaufsbelege erneut durchzuführen. Dazu können Sie die Gruppenverarbeitung nutzen: Buchen Sie alle Belege auf einmal für einen bestimmten Zeitraum.

Frage zu 1C Accounting 7.7:

Wie schließe ich den Monat ab?

Antwort 1c:

Veröffentlichen Sie das Dokument zum Monatsende.

Das Dokument „Monatsabschluss“ bezieht sich auf die sogenannten regulatorischen Dokumente (das Untermenü „Regulatory“ des Menüs „Dokumente“ des Hauptmenüs). Es muss einmal im Monat verabreicht werden. Das Dokument wird automatisch auf das letzte Datum des Monats gesetzt. Es empfiehlt sich, dieses Dokument am Ende des Tages aufzuschreiben.

Das Belegformular zeigt eine Liste der Aktionen an, die beim Buchen des Belegs durchgeführt werden können. Aktionen, die beim Buchen eines Belegs durchgeführt werden müssen, sollten mit den entsprechenden Kontrollkästchen markiert sein.

Nachdem Sie die auszuführenden Aktionen ausgewählt haben, klicken Sie auf die Schaltfläche „OK“. Beim Buchen errechnet der Beleg die benötigten Beträge und generiert Buchungen.

Weitere Fragen und Antworten zu 1C Accounting 7.7:

Kommentare zu „Wie schließe ich den Monat ab?“:

09.03.2015 um 15:09 Ilmira Ismailowna schrieb:

Führte das Dokument zum Monatsabschluss durch. Sollte es ein Dokument in Papierform und Unterschriften der verantwortlichen Personen geben? Was ist, wenn es einen Scheck gibt?

21.01.2015 um 10:31 Uhr Shynar schrieb:

Frage zu 1C Accounting 7.7: Der Abschluss der Periode erfolgt unvollständig. Auf dem Konto 8112 ist ein Betrag vorhanden, der dem Konto 8111 nicht zugeordnet ist. (Code 4) - Die zugeordnete Anzahl der Unterkonten des Sollkontos der Buchung reicht nicht aus! (Code 4) - Die zugewiesene Anzahl an Unterkonten des Guthabenkontos der Buchung reicht nicht aus! (Code 5): - Unterkonto 3 Sollkonto der Buchung ist nicht zugeordnet! (Code 5): - Unterkonto 3 Habenkontobuchung ist nicht zugeordnet!

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