بسته شدن ماه در 7.7. بسته شدن ماه

مجلات -> اسناد نظارتی -> بسته شدن ماه -> ویرایش:

  • ما سند "ماه بسته شدن" را مجدداً برای به دست آوردن نتایج مالی ارسال می کنیم، در صورت عدم وجود، سند جدیدی را معرفی می کنیم.

وظیفه 7. تشکیل اسناد حسابداری مالیاتی برای محاسبه صحیح مالیات بر درآمد.


در برنامه "1C: حسابداری 7.7." پایه مالیاتی مالیات بر درآمد به طور خودکار بر اساس داده های حسابداری مالیاتی محاسبه می شود که به موازات حسابداری در برنامه نگهداری می شود (اگر ثابت مناسب را تنظیم کنید). اما در پایان ماه نیاز به وارد کردن چندین سند حسابداری مالیاتی دیگر وجود دارد. این اسناد باید بعد از اسناد حسابداری قرار گیرند.

  • حسابداری مالیات -> عملیات نظارتی -> "هزینه های کار"
  • تاریخ این سند - آخرین روز ماه جاری به طور خودکار توسط برنامه تنظیم می شود، به این معنی که برای تنظیم تاریخ مورد نظر کافی است هر روز از ماه را که هزینه های کار برای آن تعیین می شود انتخاب کنید.
  • روی دکمه [پر کردن] کلیک کنید:

  • حسابداری مالیات -> عملیات نظارتی -> "محاسبه مالیات"

این سند به همین ترتیب با استفاده از کلید [پر کردن] پر می شود.

سند بعدی که وارد خواهیم کرد، سند “تعهدی مالیاتی” برای محاسبه مالیات دارایی است. این سند به صورت دستی پر می شود.

  • برای ورود به سند تعهدی مالیاتی، از روش های استاندارد برای درج اسناد جدید استفاده می کنیم
  • تاریخ سند مورد نیاز را روی 05/01/31 تنظیم کنید.
  • برای فعال کردن قسمت جدولی در ستون "نوع مالیات" روی ماوس دوبار کلیک کنید و مالیات بر دارایی را انتخاب کنید.
  • در مرحله بعد، قسمت جدولی سند را مطابق شکل پر کنید و با فشار دادن یک کلید، هر جزئیات را وارد کنید.

  • ما سند را ذخیره و ارسال می کنیم
  • حسابداری مالیات -> عملیات نظارتی -> "محاسبه مالیات"

سند "هزینه های مستقیم کار در حال انجام" مشابه سند حسابداری "کار در حال انجام" است، همچنین به صورت دستی پر می شود (اگر کاری در حال انجام باشد):

این سند پست ایجاد نمی کند، اما نتایج آن بر پست های ایجاد شده توسط سند "عملیات معمول برای حسابداری مالیاتی" تأثیر می گذارد.

  • حسابداری مالیاتی Ш عملیات منظم Ш "عملیات معمول برای حسابداری مالیاتی"
  • فرم سند گفتگو را مطابق تصویر پر کنید:
  • سند را ذخیره و ارسال کنید، گزارش و تراکنش های ایجاد شده توسط سند را مشاهده کنید

اصلاح تعادل

اصلاح ترازنامه شامل رد مانده حساب 99 «سود و زیان» به بدهکار (اعتبار) حساب 84 «سود انباشته (زیان پوشش‌نشده)» است.

ترازنامه هنگام انجام رویه نظارتی به همین نام در سند اصلاح می شود "اختتامیه ماه". فرصت انجام چنین رویه ای تنها در صورت ارائه سند ارائه می شود "اختتامیه ماه"در آخرین ماه سال - دسامبر انجام شد (در سایر موارد، خط با نام این روش در کادر گفتگوی سند نشان داده نمی شود).

لازم به ذکر است که در این پیکربندی استاندارد متدولوژی خاصی برای کار با حساب 84 "سود انباشته (زیان کشف نشده)" پیاده سازی شده است. ماهیت تکنیک به شرح زیر است.

اگر بنگاه اقتصادی بر اساس نتایج کار خود در سال به سود رسیده باشد، در نتیجه روند اصلاح ترازنامه، در بدهکار حساب 99 "سود و زیان" و اعتبار حساب 84.1 ثبت می شود. "سود مشمول توزیع". در واقع، سود خالص یک سازمان مطابق با تصمیم صاحبان آن (یا یک سازمان بالاتر، اگر در مورد شرکت های واحد دولتی یا شهرداری صحبت می کنیم) منوط به توزیع است. بنابراین، ثبت‌های بیشتر در حساب 84 «سود انباشته (زیان پوشش‌نشده)» تنها بر اساس چنین تصمیمی قابل انجام است و بنابراین در طول اصلاحات انجام نمی‌شود.

اگر مؤسسه بر اساس نتایج کار خود در سال، زیان دریافت کرده باشد، مطابق با اعتبار حساب 99 «سود و زیان»، در بدهکار حساب 84.2 "زیان قابل پوشش" ثبت می شود. تعیین منابع پوشش آن نیز موضوعی است که باید توسط صاحبان سازمان (یا یک سازمان بالاتر) تصمیم گیری شود، بنابراین هیچ دلیلی برای ورود بیشتر قبل از اتخاذ چنین تصمیمی وجود ندارد.

همزمان با اصلاح، حساب های زیر بسته می شود:

  • حساب های فرعی حساب 90 "فروش" به حساب فرعی 90.9 "سود/زیان از فروش" بسته می شود.
  • حساب های فرعی 91.1 "سایر درآمدها" و. 91.2 "سایر هزینه ها" به حساب فرعی 91.9 "تراز سایر درآمدها و هزینه ها" بسته می شود.
  • حساب های فرعی حساب 99.2 "مالیات بر درآمد".

بستن حساب های مالیاتی

این روش، مانند اصلاح ترازنامه در حسابداری، یک بار در پایان سال قبل از شروع به انعکاس معاملات دوره مالیاتی بعدی انجام می شود. بنابراین، هنگام باز کردن یک سند "عملیات معمول برای حسابداری مالیاتی"برای هر ماه غیر از دسامبر، هیچ خط مربوطه در پنجره انتخاب روش وجود ندارد.

حساب های مالیاتی زیر بسته شده است:

  • N0Z "هزینه های عادی"؛
  • N06 "درآمد حاصل از فروش اموال، کار، خدمات، حقوق"؛
  • N07 "هزینه های مربوط به فروش اموال، کار، خدمات، حقوق"؛
  • N08 "درآمد غیر عملیاتی"؛
  • N09 "هزینه های غیر عملیاتی"؛
  • N14 "هزینه های کار".

در نتیجه حساب های نام برده در ابتدای دوره مالیاتی بعدی (سال تقویمی) موجودی ندارند.

حساب شماره 15 مالیات و کسورات به گونه ای بسته می شود که در نتیجه بسته شدن در ابتدای سال آینده، حساب شماره 15 مالیات و کسورات موجودی معادل بدهی به بودجه بابت مالیات یا اضافه پرداختی در اول سال نو.

پس از وارد شدن تمام اسناد اولیه به برنامه، لازم است دوره بسته شود؛ برای این کار، یک کارمند خدمات حسابداری مراحل بسته شدن را انجام می دهد. تمام معاملات نظارتی بر اساس داده های وارد شده به درستی در بخش "سیاست های حسابداری" شکل می گیرد. این شامل اطلاعات حسابداری، داده های مربوط به سیستم مالیاتی است و انواع فعالیت های شرکت را نشان می دهد. باید داده های مربوط به خط مشی حسابداری سازمان را در پانل بخش "اصلی" در بلوک "تنظیمات" پر کنید.

روش بستن یک ماه در 1C چیست؟

باید در نظر داشت که بستن یک ماه در 1C یک روش مداوم است که هر ماه انجام می شود.

تمام اسناد (عملیات) اجرا شده در طول این روش نظارتی هستند، آنها بر:

  • ایجاد هزینه های محصول در تولید؛
  • نتایج، هم مالیات و هم حسابداری.

اسناد نظارتی پس از اجرای این رویه ها، فعالیت های مالی شرکت را تعیین می کند.

بلوک "پریود بسته شدن" در کجای برنامه قرار دارد؟

در پانل بخش "عملیات"، یک بلوک "بسته شدن دوره" وجود دارد که شامل پنج بخش است:

  • "اختتامیه ماه"؛
  • "عملیات نظارتی"؛
  • "گواهینامه ها - محاسبات"؛
  • "دستیار حسابداری مالیات بر ارزش افزوده"؛
  • "عملیات نظارتی مالیات بر ارزش افزوده."


چرا به «دستیار بسته شدن ماه» نیاز دارید؟

دستیار فعالیت های معمولی را برای بستن حساب های مالیاتی و حسابداری انجام می دهد؛ آنها یکی پس از دیگری به ترتیب کاملاً تعریف شده انجام می شوند.

به منظور نظارت بر اجرای صحیح و منسجم کلیه عملیات نظارتی در شرکت (سازمان) ضروری است.

اسناد در رویه نظارتی به چهار بلوک تقسیم می شوند:

  • I (اول) - شامل اسناد (عملیات) است که پس از انجام آنها در برنامه، هزینه های سازمان را در نظر می گیرند. تمام هزینه های شرکت باید به دقت کنترل شود تا معاملات در زمان بسته شدن منعکس کننده حسابداری کامل و قابل اعتماد باشد.
  • دوم (دوم) - سند - "محاسبه رد سهام هزینه های غیر مستقیم". هنگامی که در پایگاه داده انجام می شود، محاسبات اولیه برای حساب های هزینه انجام می شود.
  • III (سوم) - شامل رویه تنظیمی برای بستن حساب ها برای انباشت هزینه ها و هزینه های توزیع (حساب 20 ، حساب 23 ، حساب 25 ، حساب 26 ، حساب 44).
  • چهارم (چهارم) - عملیاتی که نتایج مالی دوره را تعیین می کند (حساب 90 ، حساب 91).

در داخل یک بلوک، اسناد نظارتی را می توان به هر ترتیبی اجرا کرد؛ عملیات هر بلوک باید به صورت متوالی انجام شود. اگر ارسال اسناد بلوک قبلی بدون خطا انجام شده باشد، اسناد بلوک دوم و بعدی پست می شود.

برای انجام فعالیت های نظارتی، یک دوره مشخص می شود و یک سازمان انتخاب می شود. این عملیات معمول زمانی انجام می شود که روی دکمه "بسته شدن ماه" کلیک کنید. برای هر عملیات یک سند جداگانه ایجاد می شود. هنگام انجام فعالیت های بسته شدن، اغلب یک پیام خطا ظاهر می شود؛ در این مورد، باید توضیحات خطا را بخوانید، سپس آن را تصحیح کنید و سپس روند بستن مجدد ماه را ادامه دهید.

انجام کلیه فعالیت های بسته شدن با نظم دقیق ضروری است تا زمان غیرضروری برای شناسایی مجدد خطاها و انجام عملیات در پایگاه داده تلف نشود.

اگر پس از انجام عملیات بسته شدن ماه، تمامی اقلام خریداری شده باشد:

  • رنگ مایل به سبز به این معنی است که همه چیز با موفقیت تکمیل شد.
  • اگر رنگ مایل به آبی کم رنگ است و یک پیغام خطا نمایش داده می شود، به این معنی است که این روش باید تکرار شود تا تمام خطاها اصلاح شوند.

علامت گذاری اسناد به رنگ قرمز به این معنی است که آنها به دلیل خطا از کار افتاده اند.

هنگام بسته شدن یک ماه چه خطاهایی رخ می دهد؟

خطاهای رایج:

  • گروه نامگذاری درآمد برای حسابداری یا حسابداری مالیاتی در اسناد فروش نشان داده نشده است.
  • حساب 25 بسته نیست، زیرا تعیین مبنای توزیع هزینه برای برخی از بخش ها غیرممکن است.
  • تجزیه و تحلیل در اسناد منعکس کننده معاملات برای سایر درآمدها و هزینه ها نشان داده نمی شود.
  • روال در 1C برای انجام اسناد بسته شدن پایان ماه به ترتیب مورد نیاز نقض شد.

علامت گذاری اسناد نظارتی با رنگ مایل به سبز به معنای تکمیل موفقیت آمیز کلیه عملیات نظارتی نیست. به منظور بررسی اینکه آیا روند بسته شدن به درستی انجام می شود، می توانید با در نظر گرفتن بررسی مانده ها در پایان دوره، داده های موجود در ترازنامه را تولید و سپس تجزیه و تحلیل کنید.

هنگام بستن سال گزارش (تقویم)، باید اسناد نظارتی اضافی را نیز انجام دهید:

  • رد زیان های سال های گذشته؛
  • اصلاح تعادل

هنگام اصلاح ترازنامه، حساب های مالیاتی و حساب های حسابداری مانند حساب 90، حساب 91 بسته می شود.

اگر تیمی از کارمندان خدمات حسابداری و سایر خدمات در برنامه 1C کار می کنند، پس توصیه می شود، زمانی که همه خطاها شناسایی و اصلاح شدند، پایگاه داده را دوباره ببندید و سپس دوره ویرایش را ببندید تا از تغییرات تصادفی جلوگیری شود. در اسناد پردازش شده

چگونه یک دوره برای ویرایش در برنامه 1C ببندیم: "حسابداری 8 ویرایش 3.0"؟

در پانل بخش "اداره" یک بلوک "پشتیبانی و نگهداری" وجود دارد که در آن موقعیت "تاریخ ممنوعیت تغییر داده ها" را پیدا می کنیم.

ممنوعیت تغییر داده ها در برنامه 1C را می توان برای موارد زیر تعیین کرد:

  • کاربر خاص؛
  • تمام کاربران.

به عنوان مثال: تاریخ ممنوعیت ویرایش اسناد 31 مارس سال جاری تعیین شده است، سپس اسناد قبل از این تاریخ فقط برای مشاهده در دسترس کاربران خواهد بود. اگر کاربر سعی کند داده های موجود در سند را تغییر دهد، یک پیام هشدار بر روی صفحه کامپیوتر ظاهر می شود. در مورد اسناد، از اول آوریل سال جاری، نه تنها می توانید به آنها دسترسی داشته باشید و آنها را مشاهده کنید، بلکه آنها را تغییر و انتقال دهید.

فراموش نکنید که یک روش صحیح انجام شده برای بسته شدن ماه، نتیجه کامل و قابل اعتمادی از فعالیت های مالی و اقتصادی سازمان به طور کلی نشان می دهد.

1. مالیات از صندوق حقوق و دستمزد محاسبه نمی شود
روش اصلاح:
نوع تعهدی را در سند "دستمزد" انتخاب کنید. سند را پست کنید. "بسته شدن ماه" را دوباره اجرا کنید.
2. ماه آینده مالیات بر درآمد دریافت نمی شود
روش اصلاح:
اسناد را فقط به ترتیب زیر وارد و ارسال کنید:
- سند اول حقوق و دستمزد است
- دوم - بسته شدن ماه - بررسی وجود تراکنش در حساب DFL.
3. حساب بهای تمام شده 25، 26 بسته نشده است
روش تصحیح: 1. پایگاه توزیع را در "سیاست حسابداری" برای هر یک از حساب های 25 و 26 بررسی کنید و بررسی کنید که آیا با برنامه مطابقت دارد، آیا درآمدها وجود دارد یا هزینه های مستقیم؟
اگر پایه توزیع شما روی "درآمد" تنظیم شده باشد، اما اینطور نیست (این امکان برای سازمان های تازه ایجاد شده یا برای سازمان هایی که بسته به فصل درآمد دریافت می کنند امکان پذیر است)، حساب های 26 و 25 به طور خودکار بسته نمی شوند، زیرا پایه توزیع (درآمد حاصل از فعالیت های شما) برابر "0" خواهد بود. در این مورد، بند 1.6 را ببینید. (گزینه 2 - تخصیص هزینه ها به حساب 97).
4. حساب هزینه 20 بسته نشده است
روش اصلاح:
1. نوع نامگذاری را در فهرست "Nomenclature" مشاهده کنید
2. در سند "حرکت مواد" بررسی کنید که آیا نوع کالا مشخص شده است یا خیر
اگر "نوع کالا" را مشخص نکنید، در هنگام ارسال اسناد، ارسال به حساب 90 در اسناد فروش و فاکتورها با تجزیه و تحلیل خالی ایجاد می شود و بنابراین امکان درج هزینه های رد شده در یک نوع فعالیت وجود ندارد. (نوع آیتم).
اگر با این خطا مواجه شدید، باید:
- "نوع مورد" را پر کنید؛
- یک بار دیگر اسناد فروش ("ارائه خدمات"، "حمل و نقل کالا، محصولات" را انجام دهید.
- روش جدیدی را پر کنید و "فاکتورهای صادر شده" را ارسال کنید (اگر شما به سادگی فاکتور را دوباره ارسال کنید، تحلیلگر همچنان در پست ها گم می شود - قبل از ارسال آن، ابتدا باید آن را دوباره پر کنید).
5 . حساب هزینه 44.1 بسته نشده است
1. بررسی کنید که آیا نوع مورد در فهرست "نامگذاری" برای کالاها تنظیم شده است یا خیر.
در صورت عدم نصب، اسناد فروش و فاکتورهای کالا را نصب و ارسال مجدد کنید. تجزیه و تحلیل های موجود در پست های این اسناد را بررسی کنید.
2. بررسی کنید که آیا اصلاً درآمدی برای کالا وجود دارد یا خیر. اگر نه، پس 44.1. به طور خودکار بسته نمی شود در این مورد، بند 1.6 را ببینید.
6. بسته شدن دستی حساب های 26 و 44.1.
2 گزینه وجود دارد:
انتخاب 1 . عملیات بسته شدن دستی 44.1.1 را برای هر مورد هزینه انجام دهید.
گزینه 2. یک عملیات دستی انجام دهید تا در ماهی که درآمد وجود دارد، حذف شود. دایرکتوری ها / سایر / هزینه های معوق.
7. هنگام ایجاد دفترچه خرید و فروش در حین ارسال، خطای “Balance on 19 or 76.N. فراتر می رود...”
مراحل تصحیح ترتیب وارد کردن مدارک را دنبال کنید!!! اسناد ایجاد دفتر خرید و فروش باید پس از کلیه اسناد فروش، دریافت و پرداخت قرار گیرد. برای انتقال آنها به "پایان روز"، از دکمه "زمان" در "ژورنال عمومی" اسناد استفاده کنید.
8. پیش پرداخت های دریافتی و صادر شده محاسبه نمی شود
روش اصلاح ممکن است که رسید یا فروش زودتر از اسناد پرداخت وارد پایگاه اطلاعاتی شده باشد (به عنوان مثال، اظهارنامه ها بعداً ارسال شده است). بنابراین لازم است دوباره "عصاره ها" و اسناد دریافت و فروش انجام شود. برای انجام این کار، می توانید از پردازش گروهی استفاده کنید: همه اسناد را به طور همزمان برای یک دوره معین ارسال کنید.

سوال در مورد حسابداری 1C 7.7:

چگونه ماه را ببندیم؟

پاسخ 1c:

ارسال سند بسته شدن ماه.

سند "ماه بسته شدن" به اسناد به اصطلاح نظارتی اشاره دارد (زیر منوی "تنظیمی" منوی "اسناد" منوی اصلی). باید ماهی یک بار تجویز شود. سند به طور خودکار روی آخرین تاریخ ماه تنظیم می شود. توصیه می شود این سند را در پایان روز یادداشت کنید.

فرم سند فهرستی از اقداماتی را نشان می دهد که می توان هنگام ارسال سند انجام داد. اقداماتی که باید هنگام ارسال یک سند انجام شوند باید با چک باکس های مناسب علامت گذاری شوند.

پس از انتخاب اقدامات برای انجام، روی دکمه "OK" کلیک کنید. هنگام ارسال، سند مبالغ مورد نیاز را محاسبه می کند و پست ایجاد می کند.

سوالات و پاسخ های بیشتر در مورد 1C Accounting 7.7:

نظرات در مورد “چگونه ماه را ببندیم؟”:

2015/09/03 در 15:09 ایلمیرا اسماعیلونانوشت:

سند بسته شدن ماه را انجام داد. آیا باید سندی روی کاغذ، امضای افراد مسئول وجود داشته باشد؟ اگر چک وجود داشته باشد چه؟

2015/01/21 در 10:31 شینارنوشت:

سوال در مورد حسابداری 1C 7.7: بسته شدن دوره به صورت ناقص انجام شده است. در حساب 8112 مبلغی وجود دارد که به حساب 8111 تخصیص داده نشده است. (کد 4) - تعداد حساب های فرعی اختصاص داده شده از حساب بدهکاری ارسال کافی نیست! (کد 4) - تعداد اختصاص داده شده حساب های فرعی حساب اعتباری ارسال کافی نیست! (کد 5): - حساب فرعی 3 حساب بدهکاری از ارسال اختصاص داده نشده است! (کد 5): - پست حساب اعتباری فرعی 3 اختصاص ندارد!

افزودن نظر:



 

شاید خواندن آن مفید باشد: