نگهداری سوابق. با استفاده از "حسابداری 1C" تحت سیستم مالیاتی ساده شده حقوق و دستمزد

هنگام توسعه نسخه جدید، تجربه کاربرد عملی "1C: حسابداری برای سیستم مالیاتی ساده" توسط ده ها هزار کسب و کار کوچک و کارآفرین مورد توجه قرار گرفت و تعدادی مشاوره با متخصصان برجسته وزارت امور خارجه انجام شد. مالیات. این امر امکان ترکیب حسابداری و حسابداری مالیاتی را با استفاده از یک سیستم مالیاتی ساده، پیاده سازی تعدادی از مکانیزم های حسابداری نسبتاً پیچیده، که برخی از آنها در سیستم های دیگر مشابه ندارند، امکان پذیر ساخت و در عین حال حسابداری را راحت، "شفاف" و ساده کرد. تا حد امکان حتی برای یک کاربر آموزش ندیده.

پرداخت UTII برای انواع خاصی از فعالیت ها

طبق قانون فدرال شماره 117-FZ مورخ 7 ژوئیه 2003، که در 1 ژانویه 2004 لازم الاجرا شد، سازمان هایی که از UTII برای انواع خاصی از فعالیت ها استفاده می کنند، حق تغییر به سیستم مالیاتی ساده شده را برای انواع دیگر از دست نمی دهند. فعالیت ها.

در ویرایش 1.3 پیکربندی استاندارد "سیستم مالیاتی ساده"، روشی برای حسابداری جداگانه برای انواع فعالیت های مشمول UTII و مالیات واحد تحت سیستم مالیاتی ساده پیاده سازی شده است:

• حسابداری جداگانه درآمد بر اساس انواع فعالیت های مشمول مالیات یکپارچه.
• مستثنی کردن هزینه های انواع فعالیت های مشمول UTII از پایه مالیاتی مالیات واحد پرداخت شده در هنگام استفاده از سیستم مالیاتی ساده.
• حسابداری و توزیع هزینه هایی که نمی توان آنها را به نوع خاصی از فعالیت نسبت داد (UTII مشمول مالیات یا غیر مشمول مالیات).

انجام تسویه حساب با پرسنل در مورد دستمزد بر اساس نوع تعهدی (پرداخت ها)

در حساب 70 "تسویه حساب با پرسنل برای دستمزد"، حسابداری تحلیلی بر اساس نوع تعهدی اضافه شده است که فرصت های جدیدی را برای تجزیه و تحلیل پرداخت های انجام شده فراهم می کند. نوع تعهدی حاوی اطلاعات اضافی در مورد پرداخت انجام شده است:

• نرخ مالیات بر درآمد شخصی و کد درآمد مطابق با فهرستی که به دستور وزارت مالیات و مالیات فدراسیون روسیه در تاریخ 1 نوامبر 2000 N BG-3-08/379 تأیید شده است.
• لیست مالیات های اخذ شده از حقوق و دستمزد

روش پیشنهادی تا حد امکان تنظیم پایه مالیاتی برای مالیات بر درآمد شخصی و مالیات بر حقوق را ساده می کند.

تشکیل گزارش در مورد درآمد افراد، اطلاعات در مورد تجربه بیمه و حق بیمه

به منظور تهیه خودکار گزارش‌های مالیات بر درآمد شخصی و مالیات حقوق، گزارش‌ها و پردازش‌های زیر در پیکربندی گنجانده شده است:

• کارت مالیاتی برای درآمد حسابداری و مالیات بر درآمد شخصی (فرم 1-NDFL)؛
• گواهی درآمد یک فرد (فرم 2-NDFL) با قابلیت دانلود داده ها برای ارسال به صورت الکترونیکی؛
• کارت انفرادی برای کمک به صندوق بازنشستگی؛
• تهیه اطلاعات حسابداری شخصی برای ارسال به صندوق بازنشستگی.

توسعه حسابداری دارایی های ثابت

برای سازماندهی حسابداری گروهی دارایی های ثابت، ابزارهایی برای ایجاد و انتخاب گروه های دارایی ثابت مشابه به صورت خودکار اضافه شده است. لیست فیلترها در گزارش دارایی های ثابت گسترش یافته است و قابلیت پیکربندی گروه بندی و مرتب سازی گزارش ها اضافه شده است.

کار با تجهیزات تجاری

اتصال یک ثبت مالی پشتیبانی می شود، که اجازه می دهد:

• دستورهای دریافت نقدی را با انتقال همزمان داده ها به چک چاپ شده در دفتر ثبت مالی تنظیم کنید.
• در پایان شیفت کاری، یک گزارش Z تهیه کنید.

انتقال به نسخه جدید 1.3 کاربران پیکربندی "سیستم مالیاتی ساده"

کاربران ثبت‌نام شده پیکربندی «سیستم مالیاتی ساده» می‌توانند نسخه جدید را در روال انتشار پیکربندی معمول خود دریافت کنند.

توصیه می شود از نسخه 1.2 به نسخه جدید 1.3 تغییر دهید، که تضمین می کند اعتبار انباشته شده حفظ می شود. کاربران نسخه های قبلی پیکربندی "سیستم مالیاتی ساده" ابتدا باید به نسخه 1.2 ارتقا دهند.

تحویل پیکربندی همچنین شامل روشی برای انتقال داده ها از پایگاه اطلاعات پیکربندی استاندارد "حسابداری" است. 4.5 به پایگاه اطلاعات پیکربندی "سیستم مالیاتی ساده" و شرح روش انتقال مربوطه.

سیستم مالیاتی ساده شده "حسابداری 1C" به مالیات دهندگان این امکان را می دهد که هزینه ها را به میزان قابل توجهی کاهش دهند، زیرا اکنون حتی یک نفر می تواند به راحتی حسابداری را مدیریت کند و گزارش ها را تکمیل کند. علاوه بر این، با برنامه حسابداری 1C، ارائه دهندگان سیستم مالیاتی ساده می توانند از بسیاری از اشتباهات در محاسبات جلوگیری کنند.

"حسابداری 1C" برای ساده سازی

این برنامه حسابداری یک نجات واقعی برای مالیات دهندگان است، زیرا اشخاص حقوقی ساده شده ملزم به نگهداری سوابق حسابداری و مالیات هستند. از آنجایی که اکثر مالیات دهندگان تحت سیستم مالیاتی ساده، نمایندگان کسب و کارهای کوچک هستند، هزینه های اضافی برای نگهداری کارکنان حسابداران می تواند بسیار زیاد باشد.

برای اطلاعات در مورد وقفه های قانونی موجود برای مشاغل کوچک، به مطالب مراجعه کنید "وزارت دارایی در مورد امتیازات حسابداری برای مشاغل کوچک صحبت کرد" .

ابتدا باید تصمیم بگیرید که از کدام نسخه برنامه استفاده کنید. برای ساده‌کننده‌ها، بهتر است از نسخه اصلی استفاده کنید، زیرا هزینه کمتری دارد و تنظیمات موجود برای سازماندهی حسابداری و حسابداری مالیاتی بیش از اندازه کافی است.

علیرغم سادگی ظاهری حسابداری با استفاده از سیستم مالیاتی ساده، مودیان مالیاتی با مشکلات متعددی روبرو هستند. استفاده از روش نقدی حسابداری هزینه ها به ویژه برای آن دسته از ساده سازهایی که "درآمد منهای هزینه ها" را به عنوان موضوع مالیات انتخاب کرده اند دشوار است.

مقاله ما به شما در درک هزینه های سیستم مالیاتی ساده کمک می کند. "حسابداری هزینه ها تحت سیستم مالیاتی ساده شده با موضوع "درآمد منهای هزینه ها"" .

بهترین گزینه برای سیستم های مالیاتی ساده، بسته ویژه "1C: ساده شده" برنامه 1C: حسابداری، نسخه 8 (نسخه 3.0) است. همچنین در بخش جدید "حسابداری مالیاتی تحت سیستم مالیاتی ساده" مقالات مشاوره ای به طور مرتب اضافه می شود تا به حسابدار در هنگام کار با برنامه کمک کند.

برنامه "1C 7.7" برای سیستم مالیاتی ساده

برای طرفداران نرم افزار "1C: Accounting 7.7" نیز یک پیکربندی ویژه "USN" وجود دارد. نسخه 7.7 به طور منظم مانند نسخه 8 به روز می شود، اما از نظر تعداد توابع و قابلیت های مفید به طور قابل توجهی پایین تر از آن است.

بنابراین، تنها در "1C: حسابداری 8" یک مالیات دهنده می تواند در یک پایگاه اطلاعاتی حسابداری چندین شرکت را با استفاده از سیستم های مالیاتی مختلف سازماندهی کند. علاوه بر این، نسخه جدید این برنامه از انواع حسابداری پیچیده پشتیبانی می کند، کار دستیاران سازماندهی شده است، امکان ایجاد حساب های فرعی ویژه برای سازماندهی حسابداری تحلیلی و تغییر دستی تراکنش ها و همچنین بسیاری از مزایای دیگر وجود دارد. .

اگر در حال حاضر از Seven استفاده می کنید، برای شما مفید خواهد بود که بدانید شرکت توسعه به مشتریان خود انتقالی کم هزینه و ساده از یک نسخه برنامه به نسخه دیگر را ارائه می دهد. برای کسانی که به تازگی قصد خرید نرم افزار را دارند، بهتر است بلافاصله نسخه 8 1C: حسابداری را انتخاب کنند. علاوه بر این ، نسخه اصلی برنامه 1C برای نگهداری سوابق طبق سیستم مالیاتی ساده مدت طولانی است که از فروش متوقف شده است. خرید "1C: حسابداری 7.7". امروزه فقط در نسخه PROF امکان پذیر است که بسیار گران تر از نسخه اصلی 1C: حسابداری 8 است. همچنین باید در نظر داشته باشید که هفت تنها در صورت وجود توافقنامه منعقد شده برای پشتیبانی از فناوری اطلاعات به روز می شود و نسخه اصلی "1C: حسابداری 8" را می توان به طور مستقل و بدون هزینه اضافی به روز کرد.

جمع

برنامه 1C: حسابداری به شما امکان می دهد فرآیند حسابداری و تولید فرم های گزارش را خودکار کنید. هنگام فکر کردن به خرید، به خاطر داشته باشید که "1C: حسابداری 7.7" یک راه حل نسبتا قدیمی است، عملکرد آن در مقایسه با "1C: حسابداری 8" بسیار کمتر است و هزینه، حتی با همان گزینه تحویل PROF، بالاتر است.

این فصل به حسابداری در پیکربندی استاندارد "سیستم مالیاتی ساده" اختصاص دارد. امکان انعکاس اطلاعات حسابداری و حسابداری مالیاتی در مورد فعالیت های اقتصادی یک شرکت در حوزه های مختلف حسابداری را که توسط این پیکربندی ارائه شده است، شرح می دهد. روش های مختلفی (با توجه به درجه اتوماسیون) برای ورود داده ها در نظر گرفته می شود: از تراکنش های وارد شده به صورت دستی گرفته تا اسنادی که به طور خودکار ورودی های حسابداری را ایجاد می کنند.

عملیات و ارسال

ساده ترین راه برای وارد کردن اطلاعات در مورد فعالیت های تجاری یک شرکت، وارد کردن معاملات به صورت دستی است. تمام تراکنش‌هایی که به صورت دستی وارد می‌شوند در گزارش تراکنش منعکس می‌شوند (به پاراگراف بیشتر «مجله‌های معاملات، ارسال‌ها و اسناد» مراجعه کنید). در حالت "اقدامات - نمایش تراکنش ها"، تمام تراکنش هایی که عملیات را تشکیل می دهند نیز قابل مشاهده هستند.

علاوه بر این، در منوی "اسناد" پیکربندی استاندارد یک مورد "عملیات را به صورت دستی وارد کنید" وجود دارد، پس از انتخاب، فرمی برای وارد کردن عملیات باز می شود.

فرم ورود به یک عملیات، و همچنین ویژگی های عملیات و ارسال در 1C: حسابداری 7.7، تا حد زیادی توسط پیکربندی تعیین می شود.

ترکیب داده های تراکنش

برای عملیات در یک پیکربندی استاندارد، از جزئیات استاندارد "شماره عملیات"، "تاریخ عملیات"، "محتوای عملیات" و "مقدار عملیات" استفاده می شود.

تمام عملیات به صورت خودکار به ترتیب صعودی شماره گذاری می شوند.

به طور پیش فرض، تاریخ معامله با تاریخ کار مطابقت دارد. تاریخ عملیات را می توان با استفاده از تقویم داخلی (دکمه در قسمت ورود تاریخ) یا به صورت دستی تنظیم کرد.

شما می توانید روش پر کردن جزئیات "مبلغ معامله" را خودتان در حالت "سرویس - پارامترها - عملیات" تعیین کنید.

یک پست، مانند یک عملیات، با مجموعه ای از جزئیات مشخص می شود. جزئیات تراکنش یک پیکربندی استاندارد، علاوه بر جزئیات اصلی (حساب‌های مربوطه، حساب‌های فرعی، ارز، مقدار، مقدار و مقدار ارز)، شامل جزئیات «محتوای تراکنش» و «شماره مجله» است.

ویژگی "شماره مجله" ("NJ") برای وارد کردن یک عدد الفبایی حداکثر تا 2 کاراکتر در هر تراکنش در نظر گرفته شده است. با استفاده از شماره ژورنال، انتخاب تراکنش ها در مجله معاملات و گزارش تراکنش ها راحت است.

این جزئیات ارسال می تواند به صورت دلخواه توسط کاربر پر شود. توصیه می شود یک اصل را تدوین کنید که بر اساس آن تراکنش ها بر اساس شماره مجلات تقسیم شوند و در آینده به آن پایبند باشند. توصیه می شود از تعداد کمی از شماره های مجله استفاده کنید.

فرمی برای ورود و ویرایش یک عملیات

فرم عملیات در پیکربندی استاندارد شامل فیلدهایی برای وارد کردن جزئیات عملیات و تراکنش های مربوط به این عملیات است.

مقادیر اشیاء حسابداری تحلیلی (subconto) در سمت راست کد حساب بدهی و اعتبار قرار دارد. برای حساب های دارای تجزیه و تحلیل چند بعدی، مقادیر زیرمجموعه به صورت عمودی زیر یکدیگر به ترتیب تعریف شده در نمودار حساب ها مرتب می شوند (Subconto 1، Subconto 2، Subconto 3).

برای ضبط یک عملیات در پایگاه اطلاعات، از دکمه های "OK" و "Record" استفاده کنید.

دکمه "OK" به شما امکان می دهد عملیات را ضبط کنید و پنجره فرم عملیات را ببندید.

اگر نیاز به ضبط یک عملیات بدون بستن پنجره فرم عملیات دارید، می توانید از دکمه "Record" استفاده کنید.

با کلیک بر روی دکمه "بستن" پنجره بسته می شود. اگر عملیات جدیدی وارد شده باشد یا تغییراتی در عملیات وارد شده قبلی ایجاد شود، با کلیک بر روی دکمه "بستن"، از شما خواسته می شود که عملیات را ضبط کنید.

پست ها و جزئیات تراکنش وارد شده به صورت دستی را می توان در فرم ثبت تراکنش ویرایش کرد.

برای تغییر عملیات ایجاد شده توسط یک سند، باید تغییراتی در فرم سند ایجاد کنید و سند را دوباره ارسال کنید.

در فرم ثبت تراکنش دکمه ای برای فراخوانی سیستم 1C:Garant وجود دارد. پشتیبانی قانونی" برای مشاهده مقررات مربوط به حسابداری برای حساب های درگیر در ارسال.

اگر مکان نما را در ردیف تراکنش قرار دهید و بر روی دکمه تماس با سامانه پشتیبانی حقوقی کلیک کنید، می توانید اسناد تنظیم کننده حسابداری حساب های این معامله را مشاهده کنید.

مجلات معاملات، ارسال و اسناد

برای راحتی مشاهده تراکنش ها و تراکنش های وارد شده در یک پیکربندی استاندارد، یک دفترچه گزارش عملیات، روزنامه تراکنش و مجلات اسناد وجود دارد.

لاگ تراکنش حاوی اطلاعات اولیه درباره تراکنش ها است.

ورود به سیستم تراکنش در پیکربندی استاندارد 1C: Accounting 7.7 شامل تمام تراکنش‌هایی است که به صورت دستی وارد می‌شوند و همچنین تمام اسنادی که تراکنش‌ها را تشکیل می‌دهند. این حالت به شما امکان می دهد تمام معاملات تجاری ثبت شده در برنامه را به ترتیب تقویم مشاهده کنید.

ژورنال ارسال شامل تمام پست های ایجاد شده توسط تراکنش ها (اسناد پیکربندی استاندارد یا وارد شده به صورت دستی) است.

ژورنال امکان مشاهده لیست کلی تراکنش ها و تقسیم بندی تراکنش ها بر اساس شماره های مجله تراکنش ها را فراهم می کند. برای فعال کردن حالت تقسیم در فرم مجله، کادر "تقسیم بر اساس شماره های مجله" را انتخاب کنید. در همان زمان، نشانک هایی با شماره مجله در بالای پنجره ظاهر می شوند. برای مشاهده تراکنش ها در یک ژورنال خاص، باید بر روی تب با شماره مورد نظر کلیک کنید. برای جابه‌جایی بین گزارش‌ها، می‌توانید از کلیدهای Ctrl+Alt+B، Ctrl+Alt+F استفاده کنید.

انتخاب بر اساس شماره مجله را می توان با استفاده از حالت انتخاب استاندارد در مجله ارسال فعال کرد.

تراکنش‌های متعلق به عملیات را می‌توان در گزارش تراکنش در حالت «اقدامات - نمایش تراکنش‌ها» مشاهده کرد.

لاگ اسناد تراکنش های وارد شده توسط اسناد از انواع مختلف را می توان نه تنها در روزنامه تراکنش، بلکه در مجلات اسناد نیز مشاهده کرد.

در یک پیکربندی معمولی، مجلات اسناد "عمومی" برای کلیه اسناد و تراکنش ها و "اسناد پرداخت" برای ثبت سفارش های پرداخت و همچنین اسنادی از نوع "تراکنش حساب جاری" ایجاد شده اند که به صورت دستی وارد نمی شوند، بلکه بارگذاری می شوند. در فرآیند تبادل داده با بانک سیستم های "مشتری"" (به بند "سند "عملیات در حساب جاری" مراجعه کنید).

انتخاب در مجلات این پیکربندی دارای چندین حالت انتخاب برای روزنامه تراکنش و روزنامه تراکنش است. مجموعه آنها را می توان با انتخاب مورد "انتخاب بر اساس مقدار - انتخاب" در منوی "اقدامات" در لیست انواع انتخاب مشاهده کرد.

علاوه بر این، امکان انتخاب بر اساس مقدار معینی از یک عملیات یا ارسال را می توان با در دسترس بودن دستور "انتخاب با ستون" در منوی اصلی برنامه یا دکمه مربوطه در نوار ابزار گزارش تراکنش یا پنجره گزارش ارسال

مجله معاملات امکان انتخاب تراکنش ها توسط سازمان طرف مقابل را فراهم می کند.

ارسال های صحیح

این پیکربندی استاندارد از مکانیزمی برای ارسال صحیح پشتیبانی می کند که به شما امکان می دهد نه تنها صحت مطابقت پست های وارد شده را بررسی کنید، بلکه از صحت پست ها در مرحله ورود اسناد و عملیات نیز اطمینان حاصل کنید.

هنگام وارد کردن یک تراکنش به صورت دستی و همچنین هنگام کار با اسناد فردی، باید حساب های مربوطه را وارد کنید و می توانید آنها را هم از نمودار حساب ها (سپس لیستی از حساب های پیکربندی برای انتخاب باز می شود) و هم از لیست حساب های صحیح انتخاب کنید. تراکنش ها، که در آن فقط موارد معتبر برای هر مکاتبات حساب ذکر شده است.

برای کنترل روش انتخاب مکاتبات در یک پیکربندی استاندارد، می توانید از دکمه "نمایش حساب های تطبیق شده با تراکنش های صحیح" در نوار ابزار فرم نمودار حساب ها در حالت انتخاب استفاده کنید.

اطلاعات کلی در مورد کار با اسناد

پیکربندی استاندارد "سیستم مالیاتی ساده" به شما امکان می دهد حسابداری بخش های مختلف را خودکار کنید. از اسناد برای نگهداری سوابق در یک پیکربندی استاندارد استفاده می شود. این بخش از فصل اطلاعات مختصری در مورد کار با اسناد در پیکربندی ارائه می دهد. در مورد نحوه کار با اسناد باید در کتاب «راهنمای کاربر» بیشتر بخوانید.

پیکربندی استاندارد "سیستم مالیاتی ساده" شامل طیف گسترده ای از اسناد از انواع مختلف است.

برخی از اسناد فقط برای ورود، ذخیره و چاپ اسناد اولیه مورد استفاده در شرکت ها در نظر گرفته شده اند: به عنوان مثال، اسناد "سفارش پرداخت"، "فاکتور"، "وکالتنامه".

بخشی دیگر از اسناد، علاوه بر وارد کردن داده های سند اولیه، به صورت خودکار تراکنش ها را تولید می کند. به عنوان مثال، سند "ماه بسته شدن" عملیات معمولی را برای بستن حساب های تولیدی، تجدید ارزیابی حساب های ارزی، محاسبه مالیات از صندوق حقوق و دستمزد و غیره انجام می دهد. با تشکیل معاملات برای حساب های مشخص شده و اشیاء تحلیلی مربوطه.

استفاده از اسنادی که به طور خودکار تراکنش ها را ایجاد می کنند، می تواند حسابداری و آماده سازی برای گزارش دهی را به طور قابل توجهی ساده کند، به خصوص با تعداد زیادی از معاملات.

اسناد را می توان از منوی "اسناد" منوی اصلی برنامه وارد کرد.

فرم ورود به سند

برای وارد کردن داده ها در یک سند، از فرم ورود سند استفاده کنید. این شامل مجموعه ای از جزئیات، سوئیچ ها، چک باکس ها و دکمه ها است.

هر سند دارای جزئیات اجباری - شماره و تاریخ است. هنگام باز کردن یک سند جدید، به طور خودکار یک شماره سریال جدید به آن اختصاص داده می شود که کاربر می تواند آن را تغییر دهد. تاریخ سند مطابق با تاریخ کاری برنامه تنظیم می شود، اما می تواند تغییر کند.

علاوه بر شماره و تاریخ، هر سند حاوی ویژگی "Comment" است که از نوع "String" است و برای ثبت اطلاعات اضافی دلخواه در سند استفاده می شود.

شماره و تاریخ همراه با جزئیات دیگر - فیلدهای ورودی، کادرهای چک و دکمه‌های رادیویی - به اصطلاح سرصفحه سند را تشکیل می‌دهند.

برخی از اسناد همچنین دارای یک بخش جدولی چند ردیفی یا جدولی هستند که شامل فهرستی از اشیاء حسابداری است که سند برای آنها اعمال می شود و ویژگی های این اشیاء. به عنوان مثال، سند "دریافت موجودی" حاوی لیستی از اقلام دریافتی (مواد یا کالا) است و برای هر موجودی مقدار، قیمت و مقدار مشخص شده است. در سند "دستمزد"، بخش جدول شامل لیستی از کارکنانی است که دستمزد و حقوق آنها پرداخت می شود.

روش پر کردن قسمت جدولی، اگر در سند وجود داشته باشد، برای هر سند به روش خاص خود تعیین می شود و در توضیحات سند آورده شده است (به زیر مراجعه کنید). نمودارهای جدول تکمیل شده قابل ویرایش هستند.

بر اساس داده های وارد شده به فرم سند، یک فرم چاپی از سند و/یا ارسال سند ایجاد می شود.

گزارش حاصل را می توان چاپ کرد.

اقدامات با اسناد

همه فرم‌های گزارش شامل یک دکمه "اقدامات" هستند. این دکمه منویی از اقداماتی را باز می کند که می توان با سند انتخاب شده در مجله انجام داد.

ساختار تابعی. هنگامی که این مورد را انتخاب می کنید، پنجره ای باز می شود که شامل درختی از ساختار فرعی است که این سند در آن گنجانده شده است.

ساختار گزارش دهی می تواند چندین سطح داشته باشد. برای اسناد، نام، شماره، تاریخ و مبلغ ذکر شده است.

گزارش حرکت سند برای یک سند ارسال شده، گزارشی حاوی لیستی از ورودی های حسابداری ایجاد شده توسط سند ایجاد می کند.

بر اساس وارد کنید. این آیتم منوی دکمه "عملکردها" برای تولید اسناد دیگر بر اساس این سند در نظر گرفته شده است. لطفاً توجه داشته باشید که "ورود بر اساس" فقط بر اساس یک سند ضبط شده امکان پذیر است. بنابراین، هنگام استفاده از این حالت از فرم یک سند جدید، ابتدا باید آن را ضبط کنید (دکمه "Record").

وارد کردن برخی از اسناد بر اساس برخی دیگر

1C: حسابداری 7.7 توانایی کپی اطلاعات از یک سند از یک نوع به یک سند از نوع دیگر را دارد. برای انجام این کار، هنگام وارد کردن اسناد جدید، از مکانیسم "مبتنی بر ورود" استفاده می شود. این مکانیزم به عنوان مثال امکان ایجاد یک فاکتور را با انتقال اطلاعات از فاکتوری که قبلاً صادر شده است به آن می دهد.

برای وارد کردن یک سند بر اساس سند دیگری در مجله سند، مکان نما را روی سند پایه قرار دهید و مورد "Enter based on" را در منوی دکمه "Actions" مجله انتخاب کنید یا مورد "Enter بر اساس" را در فهرست انتخاب کنید. منوی "عملکردها" منوی اصلی برنامه.

در لیستی از انواع سند که ظاهر می شود، از کلیدهای مکان نما یا ماوس برای انتخاب مورد دلخواه استفاده کنید و دکمه "OK" را فشار دهید. پس از این، یک سند جدید از نوع انتخاب شده ایجاد می شود که جزئیات آن با اطلاعات کپی شده از سند پایه پر می شود.

به سند جدید شماره سریال دیگری اختصاص داده شده است. تاریخ سند به تاریخ کاری تنظیم شده در پارامترهای کلی سیستم تنظیم می شود (منوی "سرویس" - "گزینه ها"). در هر صورت، شماره و تاریخ سند پیشنهاد شده توسط پیکربندی قابل روشن شدن است.

توجه! حالت "ورودی مبتنی بر" ارتباطی بین سند پایه و سند جدید برقرار نمی کند. این تنها راهی برای ساده کردن ورود یک سند جدید است.

حسابداری معاملات حساب جاری

در فرآیند فعالیت اقتصادی هر سازمان، پول نقد نقش ویژه ای ایفا می کند، زیرا نقدشوندگی ترین قسمت دارایی آن است.

وجوه به واحد پول فدراسیون روسیه - روبل - در حساب های جاری ذخیره می شود و معمولاً در موسسات بانکی باز می شود. در این صورت سازمان به طور مستقل بانکی را انتخاب می کند که به آن خدمات ارائه می دهد.

حساب جاری وجوه موجود و دریافت های مختلف را جمع آوری می کند: درآمد حاصل از محصولات فروخته شده، کار انجام شده، خدمات ارائه شده، پیش پرداخت ها، وام های دریافتی از بانک، درآمدهای نقدی و غیره.

به عنوان یک قاعده، تمام پرداخت های نقدی از حساب جاری انجام می شود: به تامین کنندگان موجودی، مالیات و مشارکت در بودجه و بودجه خارج از بودجه، بازپرداخت وام، صدور نقدی برای دستمزد، کمک مالی و غیره.

برای پردازش پرداخت‌ها، پیکربندی شامل سند «سفارش پرداخت» است.

همه سفارش‌های پرداخت در مجله «اسناد پرداخت» (مورد «ژورنال سفارش‌های پرداخت» در منوی «اسناد» منوی اصلی برنامه) گروه‌بندی می‌شوند.

این اسناد تغییری در وضعیت مالی و اقتصادی سازمان ایجاد نمی کند و در نتیجه معاملاتی ایجاد نمی کند و در حساب های حسابداری منعکس نمی شود.

برای ثبت اطلاعات در مورد حساب های حسابداری در مورد اعتبار یا بدهکاری وجوه از یک حساب جاری (ارز) در یک پیکربندی استاندارد، از سند "Extract" استفاده می شود.

دستور پرداخت

دستور پرداخت - دستور یک سازمان به بانک برای انتقال مبلغ مربوطه از حساب جاری خود به حساب جاری گیرنده. سازمان پرداخت سفارش را در فرم مقرر به بانک ارائه می کند.

اعتبار سفارشات به مدت ده روز از تاریخ صدور می باشد (روز صدور در نظر گرفته نمی شود).

سند "دستور پرداخت" برای صدور دستور پرداخت در یک پیکربندی استاندارد در نظر گرفته شده است. برای وارد کردن سند جدید، باید از منوی اسناد منوی اصلی برنامه، مورد «سفارش پرداخت» را انتخاب کنید.

فرم سند باید به ترتیب زیر پر شود:

حساب جاری را انتخاب کنید که وجه از آن منتقل می شود. به طور پیش فرض، سند از حساب جاری استفاده می کند که در هنگام پر کردن اطلاعات اولیه درباره سازمان به عنوان حساب اصلی انتخاب شده است. اگر می خواهید از حساب جاری دوم (سوم و غیره) حواله انجام دهید، باید روی دکمه کلیک کرده و حساب را از فهرست "حساب های بانکی" انتخاب کنید.

شماره دستور پرداخت را ذکر کنید. به‌طور پیش‌فرض، دستورهای پرداخت به‌طور خودکار به ترتیب صعودی دستورهای پرداخت صادر شده با استفاده از این سند شماره‌گذاری می‌شوند.

تاریخ سفارش پرداخت را با استفاده از تقویم انتخاب کنید. به طور پیش فرض، یک دستور پرداخت با تاریخی که در پیکربندی به عنوان تاریخ کاری تعیین شده است صادر می شود.

با انتخاب از فهرست "Counterparties" ویژگی "Recipient" را پر کنید. اگر گیرنده در دایرکتوری نیست، می توانید اطلاعات مربوط به او را مستقیماً در فرآیند صدور دستور پرداخت وارد کنید.

اگر در حال پر کردن دستور پرداخت برای انتقال مالیات و حق بیمه هستید، برای انتخاب گیرنده، روی دکمه "انتقال مالیات" کلیک کنید. با این کار پنجره دایرکتوری “Taxes and Deductions” باز می شود که در آن باید نوع مالیات را انتخاب کرده و روی آن دوبار کلیک کنید. اگر گیرنده و حساب جاری برای مالیات انتخاب شده در فهرست "مالیات و کسورات" مشخص شده باشد (این کار باید از قبل انجام شود)، بیشتر جزئیات دستور پرداخت به صورت خودکار پر می شود. به طور خاص، قسمت "مبلغ" مقدار فعلی بدهی (موجودی در حساب فرعی مربوطه) را برای مالیات انتخاب شده نشان می دهد.

هنگام انتخاب طرف مقابل، جزئیات "حساب گیرنده" به طور خودکار شامل حسابی می شود که در فهرست حساب های تسویه حساب طرف مقابل در فهرست "حساب های تسویه حساب" قرار دارد. اگر می‌خواهید حساب جاری دیگری را مشخص کنید، کلید F4 را فشار دهید و از فهرست «حساب‌های جاری»، جزئیات بانکی را برای ارسال وجوه انتخاب کنید. دایرکتوری "حساب های جاری" تابع دایرکتوری "Counterparties" است، بنابراین پنجره انتخابی که باز می شود فقط آن حساب های جاری را نشان می دهد که به یک گیرنده خاص مربوط می شوند.

هنگام انتخاب طرف مقابل، ویژگی "Base" به طور خودکار شامل قراردادی می شود که در فهرست قراردادهای طرف مقابل در فهرست "Agreements" قرار دارد. اگر نیاز به نشان دادن توافق دیگری باشد، می توان این جزئیات را با انتخاب از فهرست "قراردادها" مبنایی که بر اساس آن انتقال انجام می شود، پر کرد. دایرکتوری "Agreements" تابع دایرکتوری "Counterparties" است، بنابراین، در پنجره انتخابی که باز می شود، فقط آن توافق نامه هایی که به یک گیرنده خاص مربوط می شود نشان داده می شود. اگر مبنای در دایرکتوری نیست، می توانید اطلاعات مربوط به آن را مستقیماً در فرآیند صدور دستور پرداخت وارد دایرکتوری کنید. این جزئیات نیازی به پر کردن نیست، اما از مقدار آن هنگام پر کردن سند "Extract" استفاده می شود.

مبلغی را که باید منتقل شود مشخص کنید (جزئیات "مبلغ").

اگر برای اقلام موجودی، کارها و خدماتی که مشمول مالیات بر ارزش افزوده هستند، پرداخت می کنید، باید یا نرخ مالیات (جزئیات «نرخ مالیات بر ارزش افزوده») یا مقدار مالیات (جزئیات «VAT») را وارد کنید. برای پرداخت های بدون مالیات بر ارزش افزوده (مالیات، کارمزد، سود وام، بازپرداخت وام و غیره) این جزئیات باید برابر با صفر باشد.

هدف پرداخت را مشخص کنید (جزئیات "هدف پرداخت"). اگر برای حساب جاری انتخاب شده متن جایگزین در قسمت "هدف پرداخت" مشخص شده باشد، جزئیات "هدف پرداخت" به طور خودکار پر می شود، اما در صورت لزوم می توان آن را ویرایش کرد.

نوع پرداخت را انتخاب کنید: پستی، تلگراف، ایمیل. اگر پرداخت در یک مرکز تسویه نقدی انجام شود، جزئیات تکمیل نمی شود. برای پاک کردن جزئیات، روی دکمه واقع در سمت راست قسمت تماس کلیک کنید.

مطابق با مقررات پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه، دوره پرداخت در دستورات پرداخت تا زمانی که توسط بانک روسیه دستور داده نشود، تکمیل نمی شود.

در جزئیات "اولویت پرداخت"، مطابق با ماده 855 قانون مدنی فدراسیون روسیه، تعداد گروه اولویت پرداخت را مشخص کنید.

گزینه جایگزینی مبلغ پرداختی و مالیات بر ارزش افزوده را در هدف پرداخت انتخاب کنید.

پس از پر کردن فرم ورودی، باید یک دستور پرداخت را ایجاد و چاپ کنید (دکمه "چاپ") و سند را ذخیره کنید (دکمه "OK").

صورت حساب جاری

برای حسابداری مانده و جریان نقدی یک سازمان در خدمات بانک ها در 1C: حسابداری، از حساب ترازنامه استفاده می شود:

از آنجایی که یک سازمان می تواند چندین حساب جاری در بانک های مختلف داشته باشد، در یک پیکربندی استاندارد، حسابداری در حساب 51 "حساب های جاری" در چارچوب زیرمجموعه ای از نوع "حساب های بانکی" از نوع فهرست "حساب های بانکی" نگهداری می شود.

برای انعکاس در حسابداری اعتبار یا بدهکاری وجوه از یک حساب جاری در یک پیکربندی استاندارد، از سند "بیانیه" استفاده می شود.

برای وارد کردن یک سند جدید، از منوی «اسناد» منوی اصلی «Extract» را انتخاب کنید.

در بالای فرم ورودی، شماره و تاریخ اظهارنامه درج شده است.

فیلد وارد کردن مشخصات حساب جاری با انتخاب از فهرست "حساب های بانکی" پر می شود. سند "بیانیه" به شما امکان می دهد تا صورت های روبل و ارز را پردازش کنید.

اگر بیانیه روبلی پردازش شود، فیلد "نوع" نوع بیانیه "روبل (حساب 51)" را نشان می دهد.

اگر صورت حساب یک ارز خارجی پردازش شود، فیلد "نوع" "ارز (حساب 52)" را نشان می دهد. شرح کار با صورت های ارزی در بالا در پاراگراف مربوطه آورده شده است.

صورت‌حساب شامل یک یا چند تراکنش برای بستانکاری یا برداشت وجوه از حساب جاری مشخص شده است. هر عملیات یا حرکت در حساب جاری به عنوان یک خط جداگانه در قسمت جدولی سند نمایش داده می شود. بیایید به جزئیات بخش جدول نگاه کنیم.

مقدار متغیر "Cash Flow" از فهرست مربوطه انتخاب می شود و هدف حسابداری تحلیلی را در حساب های 51 و 52 تعیین می کند.

اگر یک حساب برای عنصر انتخاب شده دایرکتوری "Cash Flows" مشخص شده باشد، آنگاه به طور خودکار در ویژگی "Correspondent" وارد می شود. بررسی". در صورت لزوم، می توانید مقدار جزئیات پر شده را تغییر دهید.

جزئیات "هدف پرداخت" محتوای تراکنش است که مطابق خط صورت‌حساب ایجاد شده است.

لوازم «کور. حساب" برای وارد کردن یک حساب مربوطه در نظر گرفته شده است.

جزئیات "Subconto Type 1"، "Subconto Type 2"، "Subconto Type 3" به طور خودکار با نام انواع subconto که حسابداری تحلیلی برای آنها در حساب مربوطه انتخاب شده نگهداری می شود، پر می شود. این جزئیات قابل ویرایش نیستند.

در جزئیات "Subconto 1"، "Subconto 2" و "Subconto 3" باید موضوعات حسابداری تحلیلی خود را مشخص کنید.

جزئیات "کمیت" ("کمیت") در صورتی پر می شود که مطابق "تصحیح". حساب» به حساب مربوطه، سوابق کمی نگهداری می شود.

جزئیات «دریافت» و «هزینه» فیلدهایی برای وارد کردن مبلغ دریافتی یا پرداختی هستند. برای هر سطر از صورتحساب، فقط یکی از این جزئیات (اعتبار یا حذف) پر می شود.

ویژگی "سند پرداخت" برای نمایش یا وارد کردن یک سند پرداخت در نظر گرفته شده است که بر اساس آن حرکت در حساب جاری انجام می شود. با دوبار کلیک کردن روی ماوس یا فشردن کلید Enter، این ویژگی در حالت ویرایش قرار می‌گیرد و با فشار دادن کلید F4، ژورنال «اسناد پرداخت» برای انتخاب سند باز می‌شود. در این ژورنال اسنادی که برای آنها پرداخت شده است با علامت مشخص شده است.

جزئیات "دارایی ثابت" برای وارد کردن اطلاعات در مورد یک دارایی ثابت در نظر گرفته شده است، اگر خط صورتحساب با پرداخت هزینه این دارایی ثابت همراه باشد. در غیر این صورت، این جزئیات خالی می ماند.

دکمه "انتخاب بر اساس اسناد پرداخت" واقع در فرم سند "بیانیه" یک سرویس اضافی را ارائه می دهد: به شما امکان می دهد یک خط را در بیانیه بر اساس سند انتخاب شده پر کنید.

وقتی روی دکمه "انتخاب توسط تابلو" کلیک می کنید. Documents" پنجره ای را برای انتخاب اسناد پرداخت باز می کند:

در جدول بالای دیالوگ، مجله اسناد دستور پرداخت را مشاهده می کنید. این علامت اسنادی را که برای آنها پرداخت شده است نشان می دهد.

جدول پایینی اسناد انتخاب شده برای ایجاد خطوط بیانیه را نشان می دهد. برای انتخاب یک سند، فقط روی جدول بالا دوبار کلیک کنید؛ همچنین می توانید از دکمه "پر کردن" واقع در پایین کادر گفتگو استفاده کنید. با کلیک بر روی دکمه "پر کردن"، اسنادی که هنوز پرداختی برای آنها انجام نشده است یا به طور جزئی انجام شده است به جدول اسناد انتخاب شده منتقل می شوند. اگر برای سند پرداخت انتخابی قبلاً پرداخت جزئی انجام شده باشد، مبلغ پرداخت نشده در ستون مبلغ نمایش داده می شود. دکمه "حذف" ردیف فعلی را از جدول اسناد انتخاب شده حذف می کند و دکمه "پاک کردن" جدول را به طور کامل پاک می کند.

با کلیک بر روی دکمه "OK" گفتگو بسته می شود و خطوط بیانیه برای اسناد انتخاب شده ایجاد می شود.

جزئیات "جریان نقدی" به طور خودکار پر نمی شود، مقدار آن باید به صورت دستی از فهرست انتخاب شود.

در پایین فرم صورت‌حساب، گردش بدهی ("دریافت") و اعتبار ("حذف شده") حساب 51 "حساب‌های جاری" برای مرجع نشان داده شده است. برای بررسی تطابق موجودی های موجود در عصاره با داده های حسابداری، روی دکمه "نمایش مانده ها" کلیک کنید.

اگر حساب 50 را به عنوان حساب مربوطه انتخاب کنید، تراکنش های این حساب ایجاد نمی شود، اما هنگام نمایش گردش مالی، گردش مالی در نظر گرفته می شود. برای انجام معاملات با پول نقد در یک پیکربندی استاندارد، از اسناد ویژه استفاده می شود (به پاراگراف بیشتر "حسابداری معاملات نقدی" مراجعه کنید).

حسابداری معاملات در یک حساب ارزی

حسابداری وجوه ارزی در یک حساب ترازنامه فعال انجام می شود:

برای انعکاس در حسابداری اعتبار یا بدهکاری وجوه از یک حساب ارز خارجی در یک پیکربندی استاندارد، از سند "بیانیه" استفاده می شود. برای وارد کردن یک سند جدید، از منوی «اسناد» در منوی اصلی، مورد «Extract» را انتخاب کنید و یک حساب ارزی را به عنوان حساب جاری انتخاب کنید.

سند به همان روشی که هنگام وارد کردن صورت حساب روبلی پر می شود (به پاراگراف "صورت حساب جاری" مراجعه کنید). علاوه بر این، باید ارزی را که پرداخت ها با آن انجام می شود وارد کنید.

پر کردن جزئیات خط صورت‌حساب ارز به همان ترتیب صورت‌حساب از حساب جاری انجام می‌شود.

شناسایی درآمد و هزینه برای اهداف حسابداری مالیاتی

درآمد غیر عملیاتی مطابق با ماده 250 قانون مالیات فدراسیون روسیه تعیین می شود.

مطابق با ماده 346.17 قانون مالیات فدراسیون روسیه، هنگام استفاده از روش نقدی تعیین درآمد و هزینه، درآمد برای اهداف حسابداری مالیاتی در لحظه دریافت وجوه به حساب های بانکی شناسایی می شود. بنابراین هنگام درج سند "صورت وضعیت" درآمد شامل مبلغ دریافتی به حساب بانکی مطابق با حساب 90.1 "درآمد" و درآمد نیز شامل مبلغ مطالبات بازپرداخت شده است که در یکی از حساب های زیر منظور می شود. :

• 62.1 "تسویه حساب با خریداران و مشتریان (به روبل)؛
• 62.11 «تسویه حساب با خریداران و مشتریان (به ارز خارجی).

اگر درآمد کاهش یافته با مقدار هزینه ها به عنوان موضوع حسابداری مالیاتی مورد استفاده قرار گیرد، در هنگام ارسال یک سند، معاملات مخارج نقدی منعکس شده در این سند به منظور شناسایی هزینه هایی که برای حسابداری مالیاتی پذیرفته شده است، تجزیه و تحلیل می شود. هزینه ها به عنوان مبلغ حساب های پرداخت شده به تامین کننده (کارمند، مسئول، بودجه) شناسایی می شود که در یکی از حساب های زیر ثبت می شود:

• 60.2 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی (به روبل)"؛
• 60.22 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی (به ارز خارجی)"؛
• 76.66 "تسویه حساب با بدهکاران و بستانکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی) پذیرفته می شود".
• 69.1 "تسویه حساب با صندوق بازنشستگی فدراسیون روسیه (بخش بیمه بازنشستگی کار)"؛
• 69.2 "تسویه حساب با صندوق بازنشستگی فدراسیون روسیه (بخش تجمعی بازنشستگی کار")؛
• 69.11 "محاسبات بیمه اجتماعی اجباری در برابر حوادث ناشی از کار و بیماری های شغلی"؛
• 68.1 "مالیات بر درآمد برای افراد".

هنگام شناسایی هزینه ها، مفاد دوره انتقال در نظر گرفته می شود (ماده 346.25 قانون مالیات فدراسیون روسیه).

در صورتی که وجوه به عنوان بدهکار به حساب 90.4 "هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی" حذف شود، هزینه ها به طور کامل شناسایی می شوند.

برای مبلغ هزینه های شناسایی شده، در بدهکار حساب شماره 02.2 "سایر هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی" ثبت می شود.

حسابداری معاملات نقدی

معاملات نقدی، عملیات مربوط به دریافت، ذخیره و خرج وجه نقد است.

برای انجام پرداخت های نقدی، هر سازمان باید دارای صندوق بوده و دفترچه نقدی را در فرم مقرر نگهداری کند.

معاملات نقدی با استفاده از فرم های استاندارد بین بخشی اسناد حسابداری اولیه برای شرکت ها و سازمان ها که توسط کمیته آمار دولتی فدراسیون روسیه در توافق با بانک مرکزی فدراسیون روسیه و وزارت دارایی فدراسیون روسیه تأیید شده است، رسمیت می یابد.

برای ثبت معاملات نقدی با پول نقد در پیکربندی "سامانه مالیاتی ساده"، از حساب ترازنامه فعال استفاده می شود:

دریافت سفارش نقدی

صندوق‌های نقدی شرکت‌ها با استفاده از سفارش‌های دریافت نقدی در فرم شماره KO-2 (کد OKUD 0310001) پول می‌پذیرند.

برای پردازش خودکار تراکنش‌های دریافت وجه نقد در صندوق نقدی سازمان، از سند «سفارش دریافت نقدی» در پیکربندی استفاده می‌شود.

برای صدور حکم فیش نقدی، فرم صفحه سند را پر کنید.

برای صدور حکم فیش نقدی باید فرم صفحه سند را به ترتیب زیر پر کنید:

در جزئیات "صندوق"، نوع صندوق را تنظیم کنید: روبل یا ارز. این جزئیات حسابی را که باید بدهکار شود تعیین می کند (50.1 یا 50.11). اگر نوع صندوق نقدی "ارز" است، باید ارزی را نیز انتخاب کنید که سفارش نقدی با آن تولید می شود.

در گروه جزئیات «حساب متناظر، تجزیه و تحلیل»، با انتخاب از نمودار حساب، باید حساب و اشیاء حسابداری تحلیلی (حساب فرعی) را مشخص کنید که برای اعتبار آن حساب 50 مطابقت دارد.

پر کردن جزئیات "جریان نقدی" با انتخاب از دایرکتوری مناسب انجام می شود.

جزئیات "پذیرفته شده از" مشخصات فردی را نشان می دهد که وجوه از او دریافت می شود. اگر وجوه توسط یکی از کارمندان سازمان کمک شده است، با استفاده از دکمه انتخاب در سمت راست فیلد ورودی می توانید او را از فهرست "کارمندان" انتخاب کنید.

جزئیات متنی "پایه" مبنای واریز وجه به صندوق را نشان می دهد، به عنوان مثال، "پرداخت کالای ارسال شده تحت فاکتور شماره 23".

در صورتی که اسنادی به سفارش رسید نقدی پیوست شده باشد، در ویژگی متنی «ضمیمه» درج شده است.

جزئیات "مبلغ" نشان دهنده مقدار پول واریز شده به صندوق است.

پس از پر کردن مشخصات فرم ورودی، باید بر روی دکمه «چاپ» کلیک کنید، سفارش رسید را پرینت بگیرید و صحت آن را بررسی کنید.

سند تکمیل شده باید ارسال شود؛ برای انجام این کار، روی دکمه "OK" کلیک کنید.

هنگام ارسال یک سند، یک عملیات به طور خودکار با ارسال به بدهی حساب فرعی 50.1 "صندوق نقدی سازمان به روبل" یا 50.2 "صندوق صندوق سازمان به ارز خارجی" و به اعتبار حساب انتخاب شده در فرم سند ایجاد می شود.

شناسایی درآمد برای اهداف حسابداری مالیاتی

طبق ماده 346.15 قانون مالیات فدراسیون روسیه ، هنگام تعیین موضوع مالیات ، درآمد زیر در نظر گرفته می شود:

درآمد حاصل از فروش کالا (کار، خدمات)، فروش اموال و حقوق مالکیت، تعیین شده مطابق با ماده 249 قانون مالیات فدراسیون روسیه؛

درآمد غیر عملیاتی مطابق با ماده 250 قانون مالیات فدراسیون روسیه تعیین می شود.

مطابق با ماده 346.17 قانون مالیات فدراسیون روسیه، هنگام استفاده از روش نقدی تعیین درآمد و هزینه، درآمد برای اهداف حسابداری مالیاتی در زمان دریافت وجوه در میز نقدی شناسایی می شود. بنابراین ، هنگام ارسال سند "سفارش وجه نقد" ، درآمد شامل مبلغ دریافتی به حساب بانکی مطابق با حساب 90.1 "درآمد" و همچنین مبلغ مطالبات بازپرداخت شده است که در یکی از حساب های زیر حساب می شود:

• 62.1 "تسویه حساب با خریداران و مشتریان (به روبل)"؛
• 62.11 "تسویه حساب با خریداران و مشتریان (به ارز خارجی)"؛
• 76.5 "تسویه حساب با بدهکاران و طلبکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به روبل) پذیرفته نمی شود".
• 76.55 "تسویه حساب با بدهکاران و بستانکاران، هزینه های مالیاتی (به ارز خارجی) پذیرفته نمی شود."

اگر سازمانی قبل از انتقال به یک سیستم مالیاتی ساده، رژیم مالیاتی عمومی را با استفاده از روش تعهدی اعمال می کرد، در هنگام شناسایی درآمد، ارائه دوره انتقال در نظر گرفته می شود (بند 3، بند 1، ماده 346.25 مالیات. کد فدراسیون روسیه) که طبق آن درآمد مربوط به بازپرداخت بدهی خریدار در تاریخ انتقال به سیستم مالیاتی ساده شده است.

این حکم به شرح زیر در نظر گرفته شده است:

بدهی خریدار در تاریخ انتقال به سیستم مالیاتی ساده تعیین می شود.

میزان مطالبات بازپرداخت شده از تاریخ انتقال به سیستم مالیاتی ساده تا زمان پرداخت فعلی (گردش اعتباری در حساب بدهی) محاسبه می شود.

اگر مبلغ پرداخت های قبلی در تاریخ انتقال به سیستم مالیاتی ساده شده، بدهی را پوشش نمی داد، بخشی از پرداخت منتسب به بازپرداخت چنین بدهی به عنوان درآمد در حسابداری مالیاتی شناسایی نمی شود.

برای مقدار درآمد شناسایی شده برای هر ردیف از صورت حساب، یک ورودی اعتباری به حساب H01 "درآمد شناسایی شده برای اهداف مالیاتی" انجام می شود.

ضمانت نقدی حساب

صدور وجه نقد از صندوق‌های صندوق سازمان‌ها بر اساس دستور خروج وجه نقد در فرم شماره KO-2 (کد OKUD 0310002) یا سایر اسناد اجرا شده (فیش‌های پرداخت، صورت‌حساب حقوق، درخواست صدور وجه، فاکتور و ...) انجام می‌شود. .)، که بر روی آن مهر ویژه ای قرار می گیرد که جایگزین جزئیات سفارش رسید نقدی می شود.

برای پردازش خودکار معاملات برای هزینه وجوه از صندوق صندوق سازمان با استفاده از دستور هزینه نقدی در پیکربندی "سامانه مالیاتی ساده"، سند "دستور هزینه های نقدی" در نظر گرفته شده است.

طبق روال انجام معاملات نقدی، دستور نقدی هزینه در واحد حسابداری تنظیم و برای صدور وجه نقد به صندوق منتقل می شود.

برای صدور حکم فیش نقدی باید فرم صفحه سند را به ترتیب زیر پر کنید:

در جزئیات "صندوق"، نوع صندوق را تنظیم کنید: روبل یا ارز. این جزئیات حسابی را که باید بستانکار شود تعیین می کند (50.1 یا 50.11). اگر نوع صندوق نقدی "ارز" است، باید ارزی را نیز انتخاب کنید که سفارش نقدی با آن تولید می شود.

در گروه جزئیات "حساب متناظر، تجزیه و تحلیل"، با انتخاب از نمودار حساب، باید حساب و اشیاء حسابداری تحلیلی (حساب فرعی) را مشخص کنید که بدهی آن در هنگام ارسال سند با حساب 50 مطابقت دارد.

جزئیات "جریان نقدی" با انتخاب از فهرستی به همین نام پر می شود.

مقدار مشخصه “Issue” را پر کنید. اگر وجوه برای یکی از کارمندان سازمان صادر می شود، با استفاده از دکمه انتخاب در سمت راست فیلد ورودی، می توانید او را از فهرست "کارمندان" انتخاب کنید.

در جزئیات متن "پایه"، مشخص کنید که بر چه اساسی وجوه از صندوق پول صادر می شود.

اگر اسناد اضافی وجود دارد، جزئیات "ضمیمه" را پر کنید.

جزئیات "براساس سند" را پر کنید. اگر وجوه برای کارمند یک سازمان صادر شود، این قسمت اطلاعات پاسپورت کارمند را از فهرست "کارمندان" نشان می دهد. برای سایر افراد، فیلد باید جزئیات گذرنامه یا سند دیگری را که هویت گیرنده وجوه را مشخص می کند، نشان دهد.

مقدار پول دریافتی از صندوق را ذکر کنید.

هنگام ارسال سند "سفارش هزینه نقدی"، معاملات ایجاد می شود.

پس از پر کردن مشخصات فرم ورودی، باید بر روی دکمه «چاپ» کلیک کنید، سفارش فیش نقدی را پرینت بگیرید و صحت آن را بررسی کنید.

هنگام ارسال یک سند، یک عملیات به طور خودکار با ارسال به اعتبار حساب فرعی 50.1 "صندوق صندوق سازمان به روبل" یا 50.11 "صندوق صندوق سازمان به ارز خارجی" و بدهی حساب انتخاب شده در فرم صفحه سند ایجاد می شود.

اگر درآمد کاهش یافته با مقدار هزینه ها به عنوان موضوع حسابداری مالیاتی مورد استفاده قرار گیرد، در هنگام ارسال یک سند، معاملات مخارج نقدی منعکس شده در این سند به منظور شناسایی هزینه هایی که برای حسابداری مالیاتی پذیرفته شده است، تجزیه و تحلیل می شود. هزینه ها به عنوان مبلغ حساب های پرداخت شده به تامین کننده (کارمند، شخص حسابدار) شناسایی می شود که در یکی از حساب های زیر ثبت می شود:

• 70 "تسویه حساب با پرسنل برای دستمزد"؛
• 71.2 "تسویه حساب با افراد حسابدار برای هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به روبل)"؛
• 71.22 "تسویه حساب با اشخاص حسابدار برای هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی)"؛
• 76.6 "تسویه حساب با بدهکاران و طلبکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به روبل) پذیرفته می شود".

باید به رسمیت شناخته شود که هزینه های مربوط به کسب دارایی های ثابت برای حسابداری مالیاتی به روشی خاص - در آخرین روز سه ماهه (سند "بسته شدن ماه") پذیرفته می شود.

کتاب نقدی

کلیه دریافت ها و برداشت های نقدی توسط یک سازمان با استفاده از فرم استاندارد شماره KO-4 (کد OKUD 0310004) در دفتر نقدی ثبت می شود.

گزارش «کتاب نقدی» برای ایجاد گزارش صندوقدار در یک پیکربندی استاندارد استفاده می‌شود.

برای تهیه گزارش، مورد «کتاب نقدی» را در منوی «گزارش‌ها» منوی اصلی انتخاب کنید و در فرم ورودی، دوره‌ای را که می‌خواهید گزارش تهیه کنید را مشخص کنید.

علاوه بر این، با استفاده از دکمه "کتاب نقدی" می توان یک دفترچه نقدی را از مجله اسناد نقدی تولید کرد.

لطفاً توجه داشته باشید که گزارش نقدی در یک پیکربندی استاندارد بر اساس اسناد وارد شده به پایگاه اطلاعاتی ایجاد می شود: "سفارش دریافتی نقدی" و "سفارش نقدی خروجی".

طبق روال تعیین شده، برای هر روز وجه نقد، یک برگه جداگانه از دفتر نقدی (گزارش صندوقدار) تهیه می شود.

چک باکس "محاسبه مجدد اعداد برگه از ابتدای سال" حالت شماره گذاری برگه را تنظیم می کند. در صورت نصب، برنامه از ابتدای سال مجدداً برگه ها را محاسبه می کند و در صورت عدم نصب، شماره گذاری برگه ها برای دوره مشخص شده با نزدیک ترین شماره برگه به ​​تاریخ شروع دوره شروع می شود که برای آن ثابت " شماره برگه کتاب نقدی” استفاده می شود.

سوئیچ "آخرین برگه" حالت پردازش را برای آخرین برگه کتاب نقدی تولید شده برای دوره مشخص شده تنظیم می کند.

اگر سوئیچ در موقعیت "عادی" باشد، آخرین ورق با موارد قبلی تفاوتی ندارد.

اگر سوئیچ روی موقعیت "آخرین ماه" تنظیم شود، آخرین برگه تعداد برگه های کتاب برای ماه گذشته را نشان می دهد که در دوره مشخص شده در گزارش گنجانده شده است.

اگر آخرین روز دفترچه نقدی به عنوان آخرین روز سال پردازش شود، این برگه علاوه بر تعداد برگه های ماه آخر، تعداد کل برگه های دفتر نقدی سال را نشان می دهد.

یکی از ویژگی های مهم دفترچه نقدی این است که برای سفارش های نقدی روبل و ارز خارجی به طور یکسان ساخته می شود، در حالی که دفترچه نقدی حاوی ورودی هایی در مورد تجدید ارزیابی وجه نقد به ارز خارجی است.

در صورتی که سازمان دارای صندوق به صورت ارزی باشد، در برگه های دفترچه نقدی موجودی در ابتدا و انتهای هر ارز به تفصیل نشان داده می شود.

محاسبات با افراد پاسخگو

افراد ذی حساب، کارکنان سازمانی هستند که برای هزینه های اداری، کاری و سفر آتی وجه نقد دریافت کرده اند. در عین حال، افراد پاسخگو باید با سازمانی که توسط قانون کار تنظیم می شود، در روابط کار باشند.

در پیکربندی "سامانه مالیاتی ساده"، هزینه های افراد حسابدار در حساب ترازنامه 71 "تسویه حساب با افراد حسابدار" به تفکیک حساب های فرعی محاسبه می شود:

• 71.1 "تسویه حساب با افراد حسابدار که برای اهداف مالیاتی شناسایی نشده اند (به روبل)"؛
• 71.2 "تسویه حساب با افراد حسابدار شناسایی شده برای اهداف مالیاتی (به روبل)؛
• 71.11 "تسویه حساب با اشخاص ذی حساب به ارز".

برای انعکاس تراکنش‌های صدور وجه نقد از صندوق صندوق یا برای جبران هزینه‌های اضافی، از سند "سفارش خروج نقدی" در پیکربندی استفاده می‌شود. بازگشت وجوه استفاده نشده دریافت شده توسط کارمند به صورت حساب کاربری برای نیازهای تجاری یا در طول یک سفر کاری با استفاده از سند "دریافت سفارش نقدی" انجام می شود. شرح کار با اسناد "سفارش نقدی ورودی" و "سفارش نقدی خروجی" در بخش "حسابداری معاملات نقدی" آورده شده است.

گزارش قبلی

برای وارد کردن یک گزارش اولیه در پایگاه اطلاعات در پیکربندی، سند "گزارش پیشرفته" در نظر گرفته شده است. با استفاده از این سند، می توانید تراکنش ها را ایجاد کنید و یک فرم چاپی از نمونه ایجاد شده را چاپ کنید.

سند "گزارش پیشرفته" دارای فرمی است که در دو برگه پر می شود.

تب اول، "سمت جلو"، اطلاعاتی را نشان می دهد که در قسمت جلوی گزارش هزینه منعکس می شود. در برگه دوم "سمت معکوس" قسمت جدولی مربوط به سمت عقب گزارش هزینه پر می شود.

اول از همه، در برگه اول باید نوع گزارش پیش پرداخت - "روبل" یا "ارز" را تنظیم کنید. بسته به این، مقدار وجوه صادر شده و میزان هزینه ها به روبل یا ارز خارجی نشان داده می شود. در این صورت، ارزی که پیش‌پرداخت با آن صادر شده است نیز درخواست می‌شود.

جزئیات "کارمند" با انتخاب از فهرست "طرفداران" پر می شود. برای انجام این کار، باید یک گروه «افراد پاسخگو» در فهرست «طرفداران» ایجاد کنید و کارمندان مسئول مالی سازمان خود را به آن اضافه کنید.

در حالت انتخاب یک فرد حسابدار از دایرکتوری "Counterparties"، یک دکمه اضافی "ایجاد توسط کارمند" در دومی ظاهر می شود که به شما امکان می دهد به طور خودکار داده های یک فرد حسابدار جدید را وارد کنید - طرف مقابل از دایرکتوری "کارمندان".

اگر گزارشی در مورد هزینه وجوه دریافتی ارائه شود، جزئیات "هدف پیش پرداخت" نشان دهنده هدفی است که برای آن پیش پرداخت صادر شده است.

برگه "سمت جلو" نیز میزان پیش پرداخت صادر شده و تعداد اسناد پشتیبان ضمیمه پیش گزارش را نشان می دهد. اگر تسویه حساب با کارمند در مورد پیش گزارش قبلی به طور کامل تکمیل نشده باشد، میزان بدهی یا هزینه بیش از حد در گزارش پیش پرداخت قبلی نشان داده می شود. می توان آن را به صورت دستی یا با استفاده از دکمه "نمایش" وارد کرد. در مورد دوم، سند وضعیت تسویه حساب با کارمند را با توجه به داده های حسابداری نشان می دهد (موجودی در حساب 71 "تسویه حساب با افراد حسابدار").

برگه "سمت معکوس" گفتگو به شما امکان می دهد داده ها را در قسمت جدولی سند وارد کنید.

باید نشان دهد:

تاریخ هزینه؛

شماره سند؛

نام سند (هزینه)؛

یک حساب مربوطه و اشیاء حسابداری تحلیلی را انتخاب کنید.

مبلغ کل هزینه ها را برای این اهداف با توجه به اسناد پشتیبان ارائه شده یا بر اساس محاسبه (کمک هزینه روزانه) مشخص کنید.

میزان هزینه های پذیرفته شده در گزارش را مشخص کنید.

مقدار را نشان دهید (برای حساب های مربوطه با حسابداری کمی)؛

دارایی اصلی را نشان می دهد.

برای چاپ گزارش هزینه به صورت سند، روی دکمه «چاپ» کلیک کنید.

هنگام ارسال سند برای هر خط از بخش جدول، ورودی ها به اعتبار حساب 71 "تسویه حساب با افراد حسابدار" (زیرحساب 71.1، 71.2 یا 71.11) و بدهی حسابی که هزینه های این مورد به آن تعلق می گیرد ایجاد می شود. نوشته شده است.

شناسایی هزینه ها برای اهداف حسابداری مالیاتی

اگر درآمد کاهش یافته با مقدار هزینه ها به عنوان موضوع حسابداری مالیاتی مورد استفاده قرار گیرد، در هنگام ارسال یک سند، معاملات مخارج نقدی منعکس شده در این سند به منظور شناسایی هزینه هایی که برای حسابداری مالیاتی پذیرفته شده است، تجزیه و تحلیل می شود. هزینه ها به عنوان مبلغ حساب های پرداخت شده به تامین کننده (کارمند، شخص حسابدار) شناسایی می شود که در یکی از حساب های زیر ثبت می شود:

• 60.2 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی (به روبل)؛
• 60.22 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی (به ارز خارجی).
• 70 "تسویه حساب با پرسنل برای دستمزد"؛
• 71.2 "تسویه حساب با افراد حسابدار برای هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به روبل)"؛
• 71.22 "تسویه حساب با اشخاص حسابدار برای هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی)"؛
• 76.6 "تسویه حساب با بدهکاران و طلبکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به روبل) پذیرفته می شود".
• 76.66 "تسویه حساب با بدهکاران و بستانکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی) پذیرفته می شود."

لازم به ذکر است که هزینه های مربوط به کسب دارایی های ثابت برای حسابداری مالیاتی به روشی خاص - در آخرین روز سه ماهه (سند "بستن ماه") پذیرفته می شود.

هنگام شناسایی هزینه ها، مفاد دوره انتقال در نظر گرفته می شود (ماده 346.25 قانون مالیات فدراسیون روسیه).

اگر وجوه به بدهکار حساب 90.4 "هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی" حذف شود، هزینه ها به طور کامل شناسایی می شوند.

برای مبلغ هزینه های شناسایی شده، در بدهکار حساب شماره 02.2 "سایر هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی" ثبت می شود.

حسابداری موجودی ها

در پیکربندی «سیستم مالیاتی ساده»، موجودی ها عبارتند از:

مواد؛

محصولات.

سند اصلی تنظیم کننده روش حسابداری موجودی ها، مقررات حسابداری "حسابداری موجودی ها" PBU 5/01 است که به دستور وزارت دارایی فدراسیون روسیه مورخ 9 ژوئن 2001 شماره 44n تصویب شده است.

برای محاسبه موجودی در پیکربندی، تعدادی از اسناد استفاده می شود.

دریافت لوازم

برای انعکاس در حسابداری معاملات مربوط به ثبت دریافت مواد و کالا به سازمان در پیکربندی "سامانه مالیاتی ساده"، سند "دریافت موجودی" در نظر گرفته شده است.

سربرگ سند شماره سفارش ورودی، تاریخ، طرف مقابل (تامین کننده)، توافقنامه و همچنین شماره و تاریخ سند دریافتی را نشان می دهد.

سند به ترتیب زیر پر می شود.

جزئیات "طرفداران" با انتخاب یک تامین کننده از فهرست "طرفداران" پر می شود. اگر هیچ اطلاعاتی در مورد تامین کننده در فهرست وجود ندارد، باید "جدید" را در منوی "اقدامات" انتخاب کنید و فرم مورد دایرکتوری را پر کنید. روش پر کردن جزئیات طرف مقابل جدید در فهرست "طرفداران" در فصل "دایرکتوری ها" توضیح داده شده است.

برای انتخاب یک تامین کننده از دایرکتوری "Counterparties"، باید آن را با مکان نما در قالب یک لیست انتخاب کنید و روی آن دوبار کلیک کنید.

در جزئیات "توافق نامه"، باید فاکتور پرداخت یا توافق نامه دریافت شده از تامین کننده را مشخص کنید. روش تکمیل جزئیات یک حساب یا قرارداد جدید در فصل "دایرکتوری "قراردادها" توضیح داده شده است.

در جزئیات «شماره ورودی. سند" و "تاریخ ورود. سند" باید داده های سند اولیه (ورودی) را که مواد (کالاها) از آن دریافت شده است را مشخص کنید.

اطلاعات فاکتور تامین کننده به قسمت جدولی سند منتقل می شود. در اینجا نام کالایی که دارای نوع ماده یا محصول است مشخص شده است. تعداد؛ قیمت واحد، مقدار (به طور خودکار محاسبه می شود).

برای پر کردن بخش جدولی، از کتاب مرجع "نامگذاری" استفاده کنید. هنگامی که یک خط جدید در بخش جدول وارد می شود (مورد "خط جدید" در منوی "عملکردها") فرم لیست این فهرست بر روی صفحه نمایش داده می شود. اگر تامین کننده کالایی (مواد یا محصول) را دریافت کند، اطلاعاتی که در مورد آن در فهرست موجود نیست، ابتدا باید کالای جدید را با باز کردن فرم مورد در فهرست "نامگذاری" (مورد "جدید" از " منوی Actions”) و پس از ذخیره آیتم جدید، با دوبار کلیک کردن، آن را به صورت لیست انتخاب کنید.

پر کردن قسمت جدولی سند "دریافت موجودی" به دو صورت انجام می شود:

هنگامی که سازمان مواد یا کالا را دریافت می کند، طبق فرم استاندارد بین صنعتی شماره M-4، دستور دریافت صادر می شود.

پس از پر کردن فرم صفحه، باید بر روی دکمه "OK" کلیک کنید. هنگام ارسال یک سند، ورودی ها به طور خودکار در اعتبار حساب فرعی 60.2 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران (به روبل)" و در بدهی حساب ایجاد می شود:

• 10.2 "موادی که هزینه های کسب آنها برای اهداف مالیاتی شناسایی می شود" - پس از دریافت مواد.
• 41.1 "کالا در انبارها" - پس از دریافت کالا.

جابجایی موجودی

در صورت لزوم، موجودی ها به تولید منتقل می شوند. آزادسازی با توجه به الزامات فاکتور انجام می شود.

برای مستندسازی عملیات مربوط به انتقال موجودی ها به تولید، از سند پیکربندی "حرکت مواد" استفاده می شود. برای وارد کردن یک سند جدید، باید مورد "Move MPZ" را در منوی "Documents" منوی اصلی برنامه انتخاب کنید.

سند به ترتیب زیر پر می شود:

در هدر سند باید حسابی را مشخص کنید که هنگام ارسال سند، هزینه موجودی به آن کسر می شود. بسته به حساب هزینه، ویژگی های تحلیلی اضافی (حساب های فرعی) درخواست می شود.

همچنین لازم است روش پذیرش هزینه ها برای اهداف مالیاتی ذکر شود:

هزینه ها پذیرفته می شود (انتقال مواد به تولید)؛

هزینه ها پذیرفته نمی شود (انتقال مواد برای نیازهای غیر تولیدی).

پر کردن قسمت جدولی درخواست فاکتور به دو صورت انجام می شود:

با وارد کردن یک خط جدید در بخش جدولی سند (مورد "خط جدید" در منوی "عملکردها"). در این مورد، پنجره فهرست نامگذاری مجدد برای هر خط جدید فاکتور باز می شود.

با روش انتخاب چندگانه مستقیماً از فهرست "نامگذاری" (دکمه "انتخاب"). در این حالت فرم دایرکتوری “Nomenclature” نیز باز می شود، اما پس از انتخاب یک کالا، نام آن به قسمت جدول فاکتور منتقل می شود و پنجره دایرکتوری بسته نمی شود. سپس مورد بعدی و غیره انتخاب می شود.

ستون های "تامین کننده" و "توافق نامه تامین" در هنگام جابجایی مواد پر می شوند فقط در صورتی که درآمد کاهش یافته به میزان هزینه ها به عنوان موضوع مالیات استفاده شود. در ستون "تامین کننده" تامین کننده خاصی که مواد انتقال یافته از او دریافت شده است و در ستون "توافقنامه تامین" باید قراردادی که طبق آن مواد دریافت شده مشخص شود. اگر یک تامین کننده (توافقنامه) در یکی از ستون ها مشخص شده باشد، تامین کننده ای که مواد از او دریافت شده و توافق نامه تامین به طور خودکار تعیین می شود.

ستون "کمیت" مقدار مواد آزاد شده برای تولید را نشان می دهد. این مقدار برای پر کردن فرم چاپی و ایجاد ورودی های حسابداری استفاده می شود.

پس از پر کردن فرم سند، باید فاکتور تقاضا را مطابق فرم استاندارد شماره M-11 (دکمه «چاپ») تولید و چاپ کنید.

چاپ فاکتور تقاضا دارای ویژگی هایی است. برای یک سند پست نشده، ستون های "قیمت" و "مقدار" پر نمی شوند و یک پیام در بالای پنجره فرم قابل چاپ نمایش داده می شود (این پیام در چاپگر نمایش داده نمی شود).

اگر نیاز به دریافت فرم چاپی سند با پر شده بودن ستون‌های «قیمت» و «مقدار» دارید، باید فوراً سند را با کلیک بر روی دکمه «OK» در فرم سند ارسال کنید و سپس سند را باز کنید و آن را چاپ کنید. فاکتور تقاضا

هنگام ارسال، ورودی ها برای اعتبار حساب 10 "مواد" مطابق با حساب مشخص شده در سرفصل سند ایجاد می شود.

مبلغ هر معامله بر اساس میانگین هزینه هر واحد مواد در خانه برای عملیات و مقدار مواد صادر شده تعیین می شود.

شناسایی هزینه ها برای اهداف حسابداری مالیاتی

شناسایی هزینه ها فقط در صورتی انجام می شود که هدف مالیات درآمد کاهش یافته به میزان هزینه ها باشد و سند نشان می دهد که هزینه ها برای حسابداری مالیاتی پذیرفته شده است.

هنگام جابجایی مواد، هزینه مواد پرداخت شده به عنوان هزینه شناسایی می شود. بنابراین، هنگام محاسبه هزینه ها، حساب های پرداختنی برای مواد به تامین کننده در حساب های زیر تجزیه و تحلیل می شود:

• 60.2 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی (به روبل)؛
• 60.22 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی (به ارز خارجی).
• 71.2 "تسویه حساب با افراد حسابدار برای هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به روبل)"؛
• 71.22 "تسویه حساب با اشخاص حسابدار برای هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی)"؛
• 76.6 "تسویه حساب با بدهکاران و طلبکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به روبل) پذیرفته می شود".
• 76.66 "تسویه حساب با بدهکاران و بستانکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی) پذیرفته می شود."

تسویه حساب با طرف مقابل برای مواد خریداری شده در حساب های فوق تحت عنوان حسابداری تحلیلی "هزینه های خرید مواد" (حساب فرعی "انواع تسویه با تامین کنندگان") انجام می شود.

عرضه محصولات نهایی

محصولات نهایی محصول نهایی فرآیند تولید شرکت است.

این پیکربندی گزینه ای برای ارزیابی تعادل محصولات نهایی در استاندارد (هزینه برنامه ریزی شده) فراهم می کند. برای محاسبه محصولات نهایی، از دو حساب استفاده می شود: 43 "محصولات نهایی" و 40 "انتشار محصولات (کارها، خدمات)".

برای مستندسازی عملیات مربوط به عرضه محصولات، پیکربندی حاوی سند "انتشار محصولات نهایی" است. یک سند جدید با انتخاب مورد "انتشار محصول" از منوی "اسناد" منوی اصلی برنامه وارد می شود.

در سربرگ سند باید شماره و تاریخ فاکتور انتقال محصولات نهایی را ذکر کنید.

پر کردن قسمت جدولی این سند به دو صورت انجام می شود:

با وارد کردن یک خط جدید در یک سند؛

با روش انتخاب چندگانه مستقیماً از فهرست نامگذاری. برای انجام این کار، روی دکمه "انتخاب" کلیک کنید. در پنجره فهرست راهنمای "Nomenclature" که باز می شود، می توانید تعداد دلخواه از انواع کالاها را انتخاب کرده و در سند وارد کنید (با دوبار کلیک کردن بر روی محصول انتخاب شده یا فشردن Enter). تمام عناصر انتخاب شده در قسمت جدولی سند ثبت می شوند. مقدار محصولات وارد شده به سند در هنگام انتخاب چندگانه هنگام وارد کردن هر عنصر درخواست می شود.

هنگام ارسال یک سند، ورودی های حسابداری به طور خودکار برای بدهی حساب 43 "محصولات تمام شده" و اعتبار حساب 40 "انتشار محصولات (کارها، خدمات)" ایجاد می شود.

پیاده سازی

برای خودکار کردن حسابداری معاملات فروش، پیکربندی "سیستم مالیاتی ساده" شامل سند "فروش" است. این سند یکپارچه است و برای انعکاس عملیات فروش محصولات نهایی، کالاها، خدمات و همچنین برای ارسال مواد به اشخاص ثالث در نظر گرفته شده است.

برای وارد کردن یک سند جدید، باید از منوی «اسناد» منوی اصلی برنامه، مورد «پیاده‌سازی» را انتخاب کنید.

در فرم سند باید مشخص کنید:

شماره و تاریخ صدور فاکتور؛

خریدار و مبنای تسویه حساب (توافقنامه).

بخش جدول همیشه نشان می دهد:

نام نامگذاری؛

تامین کننده اقلام؛

قراردادی که بر اساس آن محصول فروخته شده عرضه شده است.

مقدار اقلام فروخته شده؛

قیمت فروش هر واحد؛

مقدار مواد عرضه شده

پر کردن قسمت جدولی سند به دو صورت انجام می شود:

با وارد کردن یک خط جدید در بخش جدولی سند (مورد "خط جدید" در منوی "عملکردها"). در این مورد، پنجره فهرست نامگذاری مجدد برای هر خط جدید فاکتور باز می شود.

با انتخاب چندگانه اقلام مستقیماً از فهرست "نامگذاری" (دکمه "انتخاب"). در این حالت فرم دایرکتوری “Nomenclature” نیز باز می شود، اما پس از انتخاب یک کالا، نام آن به قسمت جدولی فاکتور منتقل می شود و پنجره فهرست بسته نمی شود. سپس مورد بعدی و غیره انتخاب می شود.

پس از پر کردن فرم سند، باید فاکتور را تولید و چاپ کنید و سند را ذخیره کنید (دکمه "OK"). برای انتخاب فرم چاپ، دکمه را فشار دهید. این سند فرم های چاپی زیر را ارائه می دهد: Torg-12 (فروش محصولات، کالاها)، M-15 (حمل و نقل کالا به اشخاص ثالث)، قانون ارائه خدمات.

هنگام انجام، تراکنش های زیر ایجاد می شود:

برای میزان فروش برای هر نوع فعالیت - در بدهی حساب 62.1 "تسویه حساب با خریداران و مشتریان (به روبل)" و اعتبار حساب 90.1 "درآمد".

برای مقدار بهای تمام شده اقلام فروخته شده:

هنگام فروش مواد، حساب فرعی 90.4 "هزینه های پذیرفته نشده برای اهداف مالیاتی" را در مکاتبات با حساب 10.2 "موادی که هزینه های کسب آنها برای اهداف مالیاتی شناسایی می شود" - برای هر ماده بدهکار کنید. مبلغ هر معامله بر اساس میانگین هزینه هر واحد مواد در تاریخ عملیات و مقدار مواد صادر شده تعیین می شود.

هنگام فروش محصولات نهایی - با کسر حساب فرعی 90.3 "هزینه های پذیرفته شده برای اهداف مالیاتی" در مکاتبات با حساب 43 "محصولات تمام شده". مبلغ هر معامله بر اساس میانگین بهای تمام شده هر واحد محصول نهایی در تاریخ معامله و مقدار محصولات فروخته شده تعیین می شود.

هنگام فروش کالا - با کسر حساب فرعی 90.3 "هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی" در مکاتبات با حساب 41.1 "کالا در انبارها". مبلغ هر تراکنش بر اساس میانگین بهای تمام شده هر واحد کالا در تاریخ معامله و میزان عرضه کالا تعیین می شود.

هنگام فروش خدمات، پست اضافی ایجاد می شود.

شناسایی درآمد برای اهداف حسابداری مالیاتی

مقدار درآمد حاصل از فروش تنها پس از دریافت وجوه به حساب بانکی یا صندوق نقدی در درآمد برای اهداف حسابداری مالیاتی منظور می شود. بنابراین در زمان فروش بهای تمام شده کالای پرداخت شده (محصولات، کارها، خدمات، مواد) به عنوان درآمد شناسایی می شود.

میزان موجودی های پرداخت شده توسط خریدار با تجزیه و تحلیل حساب های پرداختنی زیر حساب 62 «تسویه حساب با خریداران و مشتریان» تعیین می شود. اگر پیش پرداخت حساب 62 برای پرداخت کل مواد فروخته شده (کالاها، محصولات) کافی باشد، مقدار درآمد برابر با موجودی های فروخته شده است، در غیر این صورت مبلغی معادل مبلغ پیش پرداخت درج می شود. درآمد پایه مالیاتی

هنگام محاسبه میزان درآمد شناسایی شده برای اهداف حسابداری مالیاتی، زیر بند 1 بند 1 ماده 346.25 قانون مالیات فدراسیون روسیه در نظر گرفته می شود که طبق آن سازمان هایی که رژیم مالیاتی عمومی را با استفاده از روش تعهدی قبل از انتقال اعمال کرده اند. به یک سیستم مالیاتی ساده، مبالغ دریافتی در طول دوره اعمال مالیات رژیم عمومی در پرداخت قراردادها، که اجرای آن پس از انتقال به یک سیستم مالیاتی ساده انجام می شود، در پایه مالیاتی لحاظ می شود.

برای مبلغ درآمد شناسایی شده به اعتبار حساب شماره 01 «درآمد شناسایی شده مالیاتی» درج می شود.

فاکتورها

از آنجایی که سازمانی که به سیستم مالیاتی ساده روی آورده است، پرداخت کننده مالیات بر ارزش افزوده نیست، دفتر فروش ندارد و مجبور نیست برای فروش فاکتور صادر کند. اما منعی برای صدور فاکتور توسط اینگونه سازمان ها وجود ندارد و بنا به درخواست خریدار می توان فاکتور صادر کرد.

برای تهیه فاکتورهای صادر شده برای مشتریان به هنگام ارسال کالا (محصولات، کارها، خدمات)، از سند "فاکتور صادر شده" در یک پیکربندی استاندارد استفاده می شود. برای وارد کردن فاکتور جدید، از منوی «اسناد» منوی اصلی برنامه، «فاکتور» را انتخاب کنید.

همچنین بر اساس مدارک زیر می توان فاکتور را وارد کرد:

"پیاده سازی"؛

"انتقال سیستم عامل"؛

«انتقال دارایی های نامشهود».

فرم صفحه سند "فاکتور" از دو تب تشکیل شده است: "هدر" و "قسمت جدولی".

نشانک "کلاه"

جزئیات قرار داده شده در این برگه برای ذخیره اطلاعات مربوط به سرفصل فرم چاپی سند (تامین کننده، فرستنده، خریدار، گیرنده، توافق نامه، داده های سند پرداخت) است.

ویژگی "Base" برای انتخاب سند حمل و نقل استفاده می شود. هنگامی که یک سند پایه جدید را انتخاب می کنید، مقادیر تمام جزئیات سند مطابق با مبنای انتخاب شده به روز می شوند.

برگه بخش جدولی

پر کردن قسمت جدولی در برگه "جدول" سند "فاکتور" به دو صورت انجام می شود:

با وارد کردن یک خط جدید در بخش جدولی سند (مورد "خط جدید" در منوی "عملکردها"). در این مورد، ابتدا باید یکی از دایرکتوری ها را انتخاب کنید: "نامگذاری"، "دارایی های نامشهود"، سپس از فهرست انتخاب شده - واحد نامگذاری مورد نیاز یا دارایی نامشهود.

با جستجوی چندگانه از دایرکتوری برای انجام این کار، روی دکمه "انتخاب" کلیک کنید، دایرکتوری مورد نظر را از منوی کشویی انتخاب کنید و سپس عناصر لازم را در فرم دایرکتوری مشخص کنید. نام عناصر دایرکتوری به قسمت جدولی فاکتور منتقل می شود و پنجره دایرکتوری بسته نمی شود. سپس عنصر بعدی انتخاب می شود و به همین ترتیب.

برای هر مورد سند، مقدار، قیمت و مقدار مشخص می شود. برای کالاهای وارداتی کشور مبدا مشخص شده است.

برای ایجاد فرم چاپی فاکتور، باید روی دکمه «چاپ» کلیک کنید.

حسابداری دارایی های ثابت

دارایی های ثابت بخشی از اموالی است که به عنوان ابزار کار در تولید محصولات، انجام کار یا ارائه خدمات یا برای مدیریت یک سازمان برای مدت بیش از 12 ماه استفاده می شود.

مطابق با نمودار حساب ها و دستورالعمل های استفاده از آن و همچنین برای اهداف حسابداری مالیاتی، حساب های زیر برای خلاصه کردن اطلاعات مربوط به دارایی های ثابت در پیکربندی در نظر گرفته شده است:

اسناد زیر برای نگهداری سوابق دارایی های ثابت در یک پیکربندی استاندارد در نظر گرفته شده است:

دریافت سیستم عامل؛

راه اندازی سیستم عامل؛

محاسبه استهلاک.

دریافت دارایی های ثابت

اغلب، دارایی های ثابت با هزینه ای از سازمان های دیگر خریداری می شود یا پس از تکمیل ساخت و ساز به بهره برداری می رسد. در این حالت، لحظه اعتبار دهی دارایی های ثابت به ترازنامه با تعیین هزینه اولیه آنها (حسابداری هزینه ها در سرمایه گذاری های بلندمدت) مقدم است.

نمودار حسابداری برای حسابداری هزینه ها در سرمایه گذاری های بلندمدت، حساب ترازنامه 08 "سرمایه گذاری در دارایی های غیرجاری" را ارائه می دهد.

برای انعکاس سرمایه گذاری در دارایی های غیرجاری، یک حساب فرعی در حساب 08 افتتاح می شود:

حسابداری برای تحصیل دارایی های ثابت

دستیابی به دارایی های ثابت فردی با کارمزد رایج ترین گزینه برای تحصیل دارایی های ثابت به یک سازمان است.

برای ثبت دریافت دارایی های ثابت فردی در یک سازمان در پیکربندی "سامانه مالیاتی ساده"، سند "دریافت دارایی های ثابت فردی" در نظر گرفته شده است. یک سند جدید با انتخاب مورد "OS Receipt" در منوی "Documents" منوی اصلی برنامه وارد می شود.

جزئیات "تامین کننده" طرف مقابل (سازمان یا فردی) را نشان می دهد که این دارایی ثابت از او خریداری شده است. برای انتخاب طرف مقابل، باید روی دکمه در قسمت ورودی طرف مقابل کلیک کنید. در این حالت، پنجره دایرکتوری "Counterparties" روی صفحه باز می شود.

مبنای دریافت دارایی های ثابت با انتخاب از فهرست "قراردادها" در جزئیات "قرارداد" نشان داده شده است.

برای وارد کردن اطلاعات در مورد دارایی های ثابت به عنوان اهداف سرمایه گذاری در دارایی های غیرجاری، باید قسمت جدولی (چند خطی) سند "دریافت دارایی های ثابت فردی" را پر کنید. شامل ستون های "اقلام دارایی های غیرجاری"، "قیمت"، "مقدار" و "مقدار" است. در پایین جدول، مجموع به طور خودکار برای بررسی تطابق با اسناد تامین کننده (فاکتور) محاسبه می شود.

نام موضوع سرمایه گذاری در دارایی های غیرجاری در بخش جدول با انتخاب از فهرست "اشیاء دارایی های غیرجاری" مشخص می شود. اگر قبلاً پیوست هایی به این شی وجود داشته است، باید آن را در دایرکتوری پیدا کنید و دوبار کلیک کنید. برای وارد کردن یک شی دارایی غیرجاری جدید، کلید Ins را فشار دهید، نام آن را وارد کنید و سپس این شی را انتخاب کنید.

جزئیات باقی مانده از قسمت جدولی مطابق با فاکتور تامین کننده در حالت ویرایش خط قسمت جدولی پر می شود. ستون های "قیمت"، "مقدار" و "مقدار" برای ویرایش در دسترس هستند. در عین حال، هنگام پر کردن ستون های "قیمت" و "مقدار"، عدد در ستون "مقدار" به طور خودکار محاسبه می شود.

پس از پر کردن فرم صفحه، باید بر روی دکمه "OK" کلیک کنید. هنگام ارسال یک سند، ورودی ها به طور خودکار برای بدهی حساب فرعی 08.4 "خرید دارایی های ثابت فردی" و اعتبار حساب فرعی 60.2 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی (به روبل) ایجاد می شود.

راه اندازی دارایی های ثابت

برای انعکاس در حسابداری واقعیت اعتبار دهی دارایی های ثابت به ترازنامه در پیکربندی "سیستم مالیاتی ساده"، سند "راه اندازی سیستم عامل" در نظر گرفته شده است. باید بدون توجه به گزینه ورود آنها به سازمان استفاده شود.

فرم سند شامل چهار برگه است.

برگه "دارایی های ثابت"

این برگه حاوی جزئیات زیر است: موضوع دارایی های غیرجاری، هزینه اولیه.

قسمت بالایی شماره (جزئیات "قانون راه اندازی شماره سیستم عامل") و تاریخ (جزئیات "از") عمل (فاکتور) پذیرش و انتقال دارایی های ثابت را نشان می دهد.

دکمه "حجم سرمایه گذاری در دارایی های غیرجاری" برای تکمیل خودکار جزئیات "هزینه اولیه" بر اساس نتایج حسابداری برای حساب 08.4 استفاده می شود (داده ها برای یک شی نمایش داده می شود). برای پر کردن این اطلاعات، ابتدا باید سند را ضبط کنید (دکمه "ضبط").

در بخش جدول باید دارایی های ثابت را مشخص کنید.

در ویژگی «دارایی‌های ثابت» از کتاب مرجع «دارایی‌های ثابت»، باید شی مورد نظر را انتخاب کنید. اگر اطلاعات مربوط به دارایی ثابت قبلاً در دایرکتوری وارد شده باشد، بیشتر جزئیات سند "راه اندازی دارایی ثابت" به طور خودکار پر می شود. اگر هیچ اطلاعاتی در مورد ابزار اصلی در فهرست وجود ندارد، می توانید یک عنصر دایرکتوری جدید را مستقیماً در لیست انتخاب اضافه کنید (مورد "جدید" در منوی "عملکردها"). در این صورت تنها وارد کردن نام شی و شماره موجودی آن کافی خواهد بود. مقادیر سایر جزئیات دایرکتوری به طور خودکار هنگام ارسال سند تنظیم می شود.

برگه "اطلاعات عمومی".

این برگه حاوی جزئیات زیر است: نوع (گروه) دارایی های ثابت، علائم استهلاک یا استهلاک، علامت حذف بهای تمام شده دارایی ثابت برای اهداف حسابداری به عنوان هزینه در هنگام راه اندازی، علامت پذیرش دارایی ثابت برای حسابداری مالیاتی، سایر اطلاعات در مورد دارایی ثابت

در قسمت «نوع (گروه) دارایی ثابت»، دسته ای را که این دارایی ثابت به آن تعلق دارد، انتخاب کنید. در برنامه، دارایی های ثابت به گروه های زیر طبقه بندی می شوند:

امکانات؛

دستگاه های انتقال؛

ماشین و تجهیزات؛

وسايل نقليه؛

ابزار؛

فهرست؛

دام پیش نویس؛

دام مولد؛

کاشت چند ساله؛

هزینه های سرمایه ای برای بهسازی زمین؛

زمین؛

امکانات مدیریت منابع طبیعی؛

سایر دارایی های ثابت

اگر در هنگام راه اندازی، یک مورد دارایی ثابت به عنوان هزینه های تولید (هزینه های فروش) حذف شود، برای چنین شی ای باید کادر "نوشتن به هزینه های تولید (هزینه های فروش)" را در سند علامت بزنید.

هنگام پذیرش یک مورد دارایی ثابت برای حسابداری مالیاتی، باید کادر "پذیرش حسابداری مالیاتی" را انتخاب کنید.

برگه "حسابداری"

شکل ظاهری این برگه به ​​مقادیر انتخابی جزئیات "موضوع استهلاک" و "حذف به هزینه های تولید (هزینه های فروش)" در برگه "اطلاعات عمومی" بستگی دارد.

در صورت فعال بودن ویژگی "موضوع استهلاک"، جزئیات زیر برای پر کردن در برگه مشخص شده موجود است: عمر مفید در ماه، حساب هزینه برای استهلاک انباشته، روش محاسبه استهلاک.

جزئیات "حساب تخصیص هزینه برای استهلاک تعهدی" نشان دهنده حسابی است که هزینه های استهلاک به آن تخصیص می یابد. هنگام انتخاب یک حساب خاص، باید اشیاء حسابداری تحلیلی مناسب را نیز از انواع زیرمجموعه های پیوست شده به حساب انتخابی انتخاب کنید.

برای محاسبه استهلاک (در برگه "اطلاعات عمومی"، پرچم "موضوع استهلاک" پاک می شود)، پیشنهاد می شود جزئیات "کد مطابق ENAOF" و "نرخ استهلاک (سالانه)" را پر کنید. کد از کتاب مرجع "ENAOF Classifier" ("هنجارهای یکپارچه استهلاک دارایی های ثابت") انتخاب شده است.

اگر پرچم "نوشتن به هزینه های تولید" فعال باشد، در برگه جزئیات حساب برای تخصیص هزینه های تولید (به فروش) برای پر کردن در دسترس است.

این جزئیات نشان‌دهنده حساب هزینه تولید (هزینه‌های فروش) است که دارایی‌های ثابت هنگام بهره‌برداری از آن حذف می‌شوند. هنگام انتخاب یک حساب خاص، باید اشیاء حسابداری تحلیلی مناسب را نیز از انواع زیرمجموعه های پیوست شده به حساب انتخابی انتخاب کنید.

برگه "حسابداری مالیاتی"

این برگه زمانی در دسترس است که پرچم «پذیرش حسابداری مالیاتی» در برگه «اطلاعات عمومی» فعال باشد.

در برگه مشخص شده باید مشخصات: هزینه اولیه، عمر مفید به ماه، گروه استهلاک را وارد کنید. روش پر کردن جزئیات مشخص شده مشابه روش پر کردن جزئیات مربوطه در فهرست "دارایی های ثابت" است.

پس از پر کردن تمام جزئیات سند "راه اندازی سیستم عامل"، می توانید با کلیک روی دکمه "Act OS-1" قانون را در فرم OS-1 چاپ کنید. برای ذخیره و ارسال سند، روی دکمه "OK" کلیک کنید و به درخواست "پست سند؟" "بله" پاسخ دهید.

محاسبه استهلاک

برای انجام این عملیات در پیکربندی «سیستم مالیاتی ساده»، سند «بسته شدن ماه» در نظر گرفته شده است. برای محاسبه استهلاک دارایی های ثابت، باید چک باکس را در ردیف "اقدامات استهلاک دارایی های ثابت" در لیست اقدامات نظارتی در قالب یک سند فعال کنید. برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد کار سند "بسته شدن ماه" (به "سند پایانی ماه" مراجعه کنید).

آمادگی برای انتقال دارایی های ثابت

اگر معامله انتقال یک دارایی ثابت مشمول ثبت دولتی باشد، قبل از فروش دارایی ثابت، انتقال آن به عنوان سهم به سرمایه مجاز (سهام) یا انتقال رایگان آن، سند "آماده سازی برای انتقال دارایی ثابت» باید در پیکربندی وارد شود.

اشیاء بازنشسته از فهرست «دارایی‌های ثابت» انتخاب می‌شوند (جزئیات در بخش جدولی «دارایی‌های ثابت»).

در این مورد، در یک سند باید فقط همان نوع دارایی های ثابت را که دارای ارزش دفتری یکسان، مقادیر یکسان استهلاک تعهدی و غیره هستند، نشان دهید. در غیر این صورت، اسناد مختلف باید برای اشیاء سیستم عامل مختلف وارد شود.

اگر روی دکمه "نمایش" کلیک کنید، ارزش دفتری و مقدار استهلاک شی برای مرجع نشان داده می شود.

هنگام ارسال یک سند، معاملات برای هر خط ایجاد می شود:

با حذف هزینه های استهلاک به بدهکار حساب 02 "استهلاک دارایی های ثابت" از اعتبار حساب 01.2 "رفع دارایی های ثابت"؛

به بدهکار حساب 01.2 «حذف دارایی های ثابت» از اعتبار حساب 01.1 «دارایی های ثابت در سازمان».

پس از دریافت مدارک ثبتی لازم توسط طرف گیرنده، سند «انتقال دارایی ثابت» وارد می شود.

انتقال دارایی ثابت

هنگام فروش دارایی های ثابت، انتقال آنها به صورت مشارکت در سرمایه مجاز (سهام) یا انتقال بلاعوض در یک پیکربندی استاندارد، باید از سند "انتقال دارایی های ثابت" استفاده کنید.

در بالای فرم صفحه، شماره (جزئیات "قانون انتقال دارایی ثابت شماره") و تاریخ (جزئیات "از") قانون لغو ثبت برای دارایی ثابت مشخص شده است.

سند دارای دو نشانک است.

برگه "آماده شدن برای انتقال"

دارایی های ثابت بازنشسته از فهرست "دارایی های ثابت" انتخاب شده و در جزئیات بخش جدول "دارایی های ثابت" نشان داده شده است.

در این مورد، در یک سند باید فقط همان نوع دارایی های ثابت را که دارای ارزش دفتری یکسان، مقادیر یکسان استهلاک تعهدی و غیره هستند، نشان دهید. در غیر این صورت، اسناد جداگانه باید برای اشیاء سیستم عامل مختلف وارد شود.

اگر دارایی ثابت برای انتقال توسط سند "آماده سازی برای انتقال دارایی های ثابت" آماده شده است، سوئیچ "آماده سازی برای انتقال دارایی های ثابت" باید در موقعیت "تولید شده توسط سند" تنظیم شود و سپس سند مورد نیاز را از قسمت انتخاب کنید. مجله.

اگر سند "آماده سازی برای انتقال دارایی های ثابت" برای این سند وارد نشده است، سوئیچ باید در موقعیت "انجام همزمان با دفع" تنظیم شود.

اگر روی دکمه "نمایش" کلیک کنید، ارزش دفتری و مقدار استهلاک شی برای مرجع نشان داده می شود.

برگه "انتقال"

در تب مشخص شده مشخصات زیر پر می شود: دلیل دفع، مورد فعالیت، خریدار، قرارداد، قیمت فروش.

در ویژگی “Reason for disposal” یکی از مقادیر زیر را انتخاب کنید:

انتقال رایگان؛

مشارکت در سرمایه مجاز؛

انتقال تحت یک قرارداد مشارکت ساده؛

انتقال به مدیریت اعتماد

ظاهر نشانک و ترکیب جزئیاتی که باید پر شوند به مقدار انتخاب شده در ویژگی "دلیل دفع" بستگی دارد.

جزئیات "نوع فعالیت" با انتخاب از فهرست "انواع فعالیت" پر می شود.

جزئیات «خریدار» و «قرارداد» به ترتیب بیانگر خریداری است که دارایی ثابت به او منتقل می‌شود و قراردادی که این عملیات براساس آن انجام می‌شود.

در جزئیات «قیمت فروش»، باید قیمت توافقی را مشخص کنید.

پس از پر کردن تمام جزئیات سند لازم، باید عمل دفع را چاپ کنید (دکمه "چاپ")، سند را ذخیره کنید (دکمه "OK") و آن را پست کنید.

هنگام ارسال یک سند، معاملات برای دفع دارایی های ثابت به طور خودکار ایجاد می شود.

رد دارایی های ثابت

هنگام واگذاری دارایی ثابت به دلیل فرسودگی اخلاقی و فیزیکی و همچنین در هنگام انحلال به دلیل شرایط اضطراری، باید از سند "حذف دارایی های ثابت" استفاده شود.

این سند به شما امکان می دهد یک قانون حذف در فرم OS-4 تهیه کنید و این معامله تجاری را در حسابداری منعکس کنید.

در قالب سند، شیء در حال انصراف مشخص می شود، دلیل حذف و مورد نوع فعالیت انتخاب می شود.

اگر روی دکمه "نمایش" کلیک کنید، ارزش دفتری شی (موجودی در حساب 01.1) و مقدار استهلاک انباشته (موجودی در حساب 02.1) در زمان واگذاری برای مرجع نمایش داده می شود.

هنگام حذف یک دارایی ثابت، لازم است یک عمل به فرم OS-4 تهیه کنید. برای انجام این کار، روی دکمه "Act OS-4" کلیک کنید.

هنگام ارسال یک سند (دکمه "OK")، تراکنش های حذف به طور خودکار ایجاد می شوند.

هنگامی که تمام دارایی های ثابت حذف می شوند، معاملات زیر ایجاد می شود:

برای استهلاک اضافی، در صورت لزوم؛

با بدهی حساب 01.2 "دفع دارایی های ثابت" و اعتبار حساب 01.1 "دارایی های ثابت در سازمان" به مبلغ بهای تمام شده شی دفع شده.

رد ارزش باقیمانده شی در بدهی حساب 90.3 (در صورتی که دلیل رد کردن "حذف به دلایل دیگر" باشد) یا در بدهی حساب 99 (دلیل رد کردن "به دلیل شرایط فوق العاده" است).

حسابداری دارایی های نامشهود

دارایی های نامشهود یک مفهوم کلی است که برای گروهی از دارایی ها که برای یک سازمان ارزش دارند، اما محتوای فیزیکی ندارند، استفاده می شود. ویژگی های اصلی دارایی های نامشهود عبارتند از: دوام (بیش از یک سال) استفاده در گردش اقتصادی سازمان و قابلیت درآمدزایی برای سازمان.

دریافت دارایی های نامشهود

برای حسابداری دارایی های نامشهود پذیرفته شده توسط یک سازمان برای حسابداری، از حساب 04 "دارایی های نامشهود" استفاده می شود.

هزینه های تحصیل و ایجاد دارایی های نامشهود در حساب 08 "سرمایه گذاری در دارایی های غیرجاری" حساب فرعی محاسبه می شود:

خرید با کارمزد رایج ترین گزینه برای دریافت دارایی های نامشهود به یک سازمان است.

برای انعکاس دریافت دارایی نامشهود در یک پیکربندی استاندارد، سند "دریافت دارایی های نامشهود" در نظر گرفته شده است. یک سند جدید با انتخاب مورد "دریافت دارایی های نامشهود" در منوی "اسناد" منوی اصلی برنامه وارد می شود.

در بالای فرم صفحه سند، شماره و تاریخ سند برای دریافت دارایی نامشهود در سازمان و اطلاعات مربوط به دریافت آن از چه کسی و بر چه اساسی ذکر شده است.

جزئیات "تامین کننده" نشان دهنده طرف مقابل (سازمان یا فردی) است که دارایی نامشهود از او خریداری شده است. برای انتخاب طرف مقابل، روی دکمه سمت راست قسمت ورودی طرف مقابل کلیک کنید. در این حالت، پنجره دایرکتوری "Counterparties" روی صفحه باز می شود.

اگر اطلاعاتی در مورد تامین کننده وجود نداشته باشد (اولین معامله تجاری با این سازمان)، می توان آن را مستقیماً در این مرحله وارد دایرکتوری کرد.

برای وارد کردن اطلاعات در مورد دارایی نامشهود به عنوان هدف سرمایه گذاری در دارایی های غیرجاری، باید قسمت جدولی سند "دریافت دارایی های نامشهود" را پر کنید. این شامل ستون های "اقلام دارایی های غیرجاری" و "مقدار" است. در انتهای جدول، یک کل به طور خودکار برای بررسی انطباق با اسناد تامین کننده محاسبه می شود.

نام موضوع سرمایه گذاری در دارایی های غیرجاری در بخش جدول با انتخاب از فهرست "اشیاء دارایی های غیرجاری" مشخص می شود. اگر قبلاً پیوست هایی به این شی وجود داشته است، باید آن را در دایرکتوری پیدا کنید و دوبار کلیک کنید. برای وارد کردن یک شی دارایی غیرجاری جدید، کلید Ins را فشار دهید، نام را وارد کنید و سپس این شی را انتخاب کنید.

ویژگی بخش جدولی "مقدار" مطابق با فاکتور تامین کننده در حالت ویرایش ردیف بخش جدولی پر می شود.

پس از پر کردن فرم صفحه، باید بر روی دکمه "OK" کلیک کنید. هنگام ارسال یک سند، ورودی ها به طور خودکار برای بدهی حساب فرعی 08.5 "اکتساب دارایی های نامشهود" و اعتبار حساب فرعی 60.2 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی (به روبل) ایجاد می شود.

شناسایی هزینه ها برای اهداف حسابداری مالیاتی

این سند تشکیل حسابداری مالیاتی را هنگام انجام آن اجرا می کند. ارسال برای حسابداری مالیاتی به عنوان بدهی به حساب فرعی N02.2 "سایر هزینه ها" ایجاد می شود. نیاز به سند برای ایجاد یک ورودی حسابداری مالیاتی به شرایط زیر بستگی دارد:

وجود بدهی طرف مقابل به سازمان در زمان سند. بدهی طبق توافق مندرج در سند تعیین می شود.

تاریخ ایجاد بدهی باید دیرتر از تاریخی باشد که سازمان به سیستم مالیاتی ساده شده تغییر مکان داده است، یعنی. مبالغ بدهی طرف مقابل به سازمان که قبل از انتقال به سیستم مالیاتی ساده ایجاد شده است به عنوان هزینه در حسابداری مالیاتی شناسایی نمی شود. این شرط فقط در صورتی بررسی می شود که سازمان قبل از تغییر به سیستم مالیاتی ساده شده از رژیم مالیاتی عمومی (روش تعهدی) استفاده کند.

در صورت احراز همه شرایط، حداقل دو مبلغ برای جبران پذیرفته می شود: مبلغ بدهی و کل مبلغ سند.

اگر ثابت "Taxation Object" دارای مقدار "Revenue" باشد، در این صورت ارسال هزینه ایجاد نخواهد شد.

پذیرش دارایی های نامشهود برای حسابداری

برای انعکاس پیکربندی پذیرش یک شی از دارایی های نامشهود برای حسابداری، سند "پذیرش حسابداری دارایی های نامشهود" در نظر گرفته شده است.

فرم سند دارای دو تب است: "اطلاعات عمومی"، "محاسبه استهلاک".

برگه "اطلاعات عمومی".

در برگه "اطلاعات عمومی"، باید یک شی از دارایی های غیرجاری، یک دارایی نامشهود را انتخاب کنید، نوع (گروه) دارایی نامشهود، عمر مفید آن و شخص مسئول را مشخص کنید.

در جزئیات «اقلام دارایی‌های غیرجاری»، باید شی‌ای را انتخاب کنید که به عنوان دارایی نامشهود در نظر گرفته شود.

در جزئیات «دارایی نامشهود»، باید شی مورد نظر را انتخاب کنید. اگر اطلاعاتی در مورد یک دارایی نامشهود در فهرست وجود ندارد، باید فرم را برای وارد کردن یک عنصر جدید باز کنید (مورد "جدید" در منوی "عملکردها")، نام عنصر جدید را در آن وارد کنید و سپس وارد کنید. آن را در سند

بهای تمام شده ای که یک دارایی نامشهود برای حسابداری پذیرفته می شود در ویژگی "هزینه اصلی" نشان داده شده است. با کلیک بر روی دکمه "حجم سرمایه گذاری در دارایی های غیرجاری" می توان آن را بر اساس نتایج حسابداری برای حساب 08.5 پر کرد.

موقعیت سوئیچ "محاسبه استهلاک" می تواند مقادیر زیر را داشته باشد:

مستهلک نمی شود؛

استهلاک تعهدی اعتبار حساب 05;

استهلاک تعهدی اعتبار حساب 04.

جزئیات "نوع (گروه) دارایی های نامشهود" نشان دهنده دسته ای است که این دارایی نامشهود به آن تعلق دارد. ارزش جزئیات برای تکمیل خودکار فرم های گزارش حسابداری (فرم های شماره 1، شماره 5) استفاده می شود. فهرست دسته‌ها در Configurator در فهرست «گروه دارایی نامشهود» توضیح داده شده است و شامل دسته‌های زیر است:

هزینه های سازمانی؛

حقوق ثبت اختراع؛

حقوق دانش؛

حقوق به اشیاء مدیریت زیست محیطی؛

شهرت تجاری سازمان؛

سایر دارایی های نامشهود

برگه "محاسبه استهلاک"

ظاهر زبانه به مقدار سوئیچ انتخاب شده در ویژگی "محاسبه استهلاک" در برگه "اطلاعات عمومی" بستگی دارد.

اگر در جزئیات مشخص شده مقدار "استهلاک تعهدی در اعتبار حساب 05" یا "استهلاک تعهدی در اعتبار حساب 04" انتخاب شده باشد، در برگه "اقدامی استهلاک" جزئیات موجود است که در آن باید موارد مفید را مشخص کنید. عمر، روش محاسبه استهلاک، حساب تخصیص هزینه ها به استهلاک تعهدی.

جزئیات "حساب تخصیص هزینه برای استهلاک تعهدی" نشان دهنده حسابی است که هزینه های استهلاک به آن تخصیص می یابد. هنگام انتخاب یک حساب خاص، باید اشیاء حسابداری تحلیلی مناسب را نیز از انواع زیرمجموعه های پیوست شده به حساب انتخابی انتخاب کنید.

اگر در ویژگی "محاسبه استهلاک" در برگه "اطلاعات عمومی" مقدار "مشمول محاسبه استهلاک نیست" انتخاب شده باشد، در برگه "محاسبه استهلاک" فقط یک ویژگی موجود است - "عمر مفید".

محاسبه استهلاک

استهلاک یک عملیات روتین است و در پایان هر ماه انجام می شود.

برای انجام این عملیات در پیکربندی «سیستم مالیاتی ساده»، سند «بسته شدن ماه» در نظر گرفته شده است. برای محاسبه استهلاک دارایی های نامشهود، باید چک باکس موجود در ردیف "اقلام تعهدی استهلاک دارایی های نامشهود" را در لیست اقدامات نظارتی در قالب یک سند فعال کنید. برای اطلاعات بیشتر در مورد کار سند "ماه بسته شدن" (به سند "ماه بسته شدن" مراجعه کنید).

فسخ دارایی های نامشهود

هنگام واگذاری دارایی های نامشهود به دلیل انقضای عمر مفید آنها، از سند "پایان دوره اعتبار دارایی های نامشهود" استفاده می شود.

فرم سند مشخص می کند:

یک شی در حال حذف از ثبت

نوع فعالیت انتخاب شده است.

هنگام ارسال یک سند (دکمه "OK")، تراکنش های زیر به طور خودکار ایجاد می شوند:

در مورد حذف ارزش باقیمانده دارایی های نامشهود به بدهی حساب 90.3.

فروش دارایی های نامشهود

هنگام فروش دارایی های نامشهود در یک پیکربندی استاندارد، باید از سند "انتقال دارایی نامشهود" استفاده کنید.

شماره و تاریخ سند در بالای فرم صفحه نمایش داده شده است.

شی در حال بازنشستگی از فهرست "دارایی های نامشهود" (ویژگی "دارایی نامشهود") انتخاب می شود.

همچنین انتخاب نوع فعالیت، خریدار و قرارداد از دایرکتوری های مربوطه الزامی است.

در جزئیات «ارزش فروش»، باید قیمت توافقی را نشان دهید.

پس از پر کردن تمام جزئیات لازم فرم، سند باید ذخیره شود (دکمه "OK"). هنگام ارسال یک سند، تراکنش های زیر به طور خودکار ایجاد می شوند:

با توجه به هزینه استهلاک اضافی برای ماه حذف؛

برای حذف هزینه های استهلاک از بدهی حساب 05 به اعتبار حساب 04 "دارایی های نامشهود" (در صورتی اعمال می شود که مطابق با سیاست حسابداری از حساب 05 برای حسابداری هزینه های استهلاک استفاده شود).

در مورد حذف ارزش باقیمانده دارایی های نامشهود به بدهی حساب 90.4؛

برای حسابداری درآمد حاصل از بدهی حساب 62.1 "تسویه حساب با خریداران و مشتریان (به روبل)" به اعتبار حساب 90.1 "درآمد".

حسابداری خدمات شخص ثالث

خدمات شرکت شخص ثالث

برای انعکاس خدمات سازمان های شخص ثالث در حسابداری در یک پیکربندی استاندارد، سند "خدمات سازمان های شخص ثالث" در نظر گرفته شده است.

فرم گفتگوی سند به این صورت است:

در هدر سند باید مشخصات زیر را وارد کنید:

در جزئیات "طرف مقابل"، باید طرف مقابل - ارائه دهنده خدمات را مشخص کنید. مقدار از فهرست "Counterparties" انتخاب می شود.

در جزئیات "توافقنامه"، باید توافق نامه با طرف مقابل انتخاب شده را مشخص کنید که مطابق آن خدمات منعکس شده در سند ارائه شده است.

همچنین در مشخصات مربوطه باید شماره و تاریخ سند دریافتی (سند صادر شده توسط سرویس دهنده) را ذکر کنید.

در قسمت جدولی سند، لیست خدمات ارائه شده و همچنین اطلاعات لازم برای ایجاد ورودی های حسابداری وارد شده است.

در ستون "سرویس" بخش جدول نام سرویس مشخص شده نشان داده شده است.

در ستون «حساب بهای تمام شده» با انتخاب از نمودار حساب ها، حساب بهای تمام شده ای را که خدمات ارائه شده به آن منتسب می شود، مشخص کنید.

در ستون "برای اهداف مالیاتی"، یکی از دو مقدار ممکن را از لیست انتخاب کنید:

هزینه های پذیرفته شده؛

هزینه ای پذیرفته نمی شود.

ستون های "نوع زیرمجموعه 1"، "نوع زیرمجموعه 2" و "نوع زیرمجموعه 3" به طور خودکار با نام انواع زیرمجموعه ای که حسابداری تحلیلی برای آنها در حساب مربوطه انتخاب شده نگهداری می شود، پر می شود. این جزئیات قابل ویرایش نیستند.

در ستون های "Subconto 1"، "Subconto 2" و "Subconto 3" لازم است موارد خاصی از حسابداری تحلیلی مشخص شود.

ستون "کل" مبلغ پرداختی به تامین کننده برای خدمات ارائه شده را نشان می دهد.

پس از پر کردن تمام جزئیات فرم سند، باید آن را ذخیره کنید (دکمه "OK") و ارسال کنید (به درخواست برنامه مربوطه پاسخ مثبت دهید).

هنگام ارسال برای هر خط سند، تراکنش ها برای اعتبار حساب 60.1 یا حساب 60.2 (بسته به مقدار تعیین شده در ستون "گزینه حسابداری در NU") و بدهی حساب مشخص شده در ستون "هزینه" ایجاد می شود. حساب» قسمت جدولی سند.

شناسایی هزینه ها برای اهداف حسابداری مالیاتی

این سند تشکیل حسابداری مالیاتی را هنگام انجام آن اجرا می کند. ارسال برای حسابداری مالیاتی برای هر خط از سند در بدهی حساب فرعی N02.2 "سایر هزینه ها" ایجاد می شود. نیاز به یک سند برای ایجاد یک ورودی حسابداری مالیاتی برای خط مربوطه به تعدادی از شرایط بستگی دارد.

در صورتی که ویژگی "برای مقاصد مالیاتی" در خط دارای ارزش "پذیرفته شده" باشد و حساب بهای تمام شده حساب هزینه معوق نباشد (حساب 97) پست های شناسایی هزینه ها در حسابداری مالیاتی به عنوان بدهی به حساب فرعی N02.2 تشکیل می شود. ) یا حساب فرعی 10.12 "هزینه های حمل و نقل و تدارکات شناسایی شده برای اهداف مالیاتی." هزینه های منعکس شده در حساب فرعی 10.12 در حسابداری مالیاتی با استفاده از سند "ماه بسته شدن" در پایان هر ماه پذیرفته می شود.

سایر شرایط لازم برای تشکیل پست ها عبارتند از:

وجود بدهی طرف مقابل به سازمان در زمان سند. بدهی طبق توافق نامه مشخص شده در سند و با توجه به نوع تسویه حساب با تامین کننده "سایر هزینه های در نظر گرفته شده" (Subconto 3 در حساب فرعی 60.2 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های پذیرفته شده برای اهداف مالیاتی (به روبل) تعیین می شود. )”).

تاریخ پیدایش بدهی باید دیرتر از تاریخی باشد که سازمان به سیستم مالیاتی ساده شده تغییر مکان داده است، یعنی. مبالغ بدهی طرف مقابل به سازمان که قبل از تاریخ انتقال به سیستم مالیاتی ساده ایجاد شده است به عنوان هزینه در حسابداری مالیاتی شناسایی نمی شود. این شرط فقط در صورتی بررسی می شود که سازمان قبل از تغییر به سیستم مالیاتی ساده از رژیم مالیاتی عمومی استفاده کند.

در صورت احراز تمامی شرایط، حداقل دو مبلغ برای جبران پذیرفته می شود: مبلغ بدهی و میزان خدمت پذیرفته شده در خط سند.

حقوق و دستمزد

حقوق و دستمزد

سند "حقوق" برای حسابداری دستمزد تعلق گرفته و محاسبه مالیات بر درآمد شخصی در نظر گرفته شده است.

برای وارد کردن یک سند جدید، باید از منوی اسناد منوی اصلی برنامه، مورد «پرداخت حقوق» را انتخاب کنید.

ظاهر سند به موقعیت سوئیچ "تعریف حساب هزینه" بستگی دارد.

اگر سوئیچ روی موقعیت «حساب مشخص شده در بیانیه» تنظیم شود، جزئیات «حساب» برای پر کردن فرم در دسترس قرار می گیرد. نام و ترکیب جزئیات برای انتخاب تجزیه و تحلیل بستگی به حساب انتخاب شده دارد. در این صورت هزینه های حقوق و دستمزد به حساب انتخابی منظور می شود.

اگر سوئیچ روی موقعیت «حساب‌های مشخص شده در فهرست» تنظیم شود، تراکنش‌های حقوق و دستمزد با استفاده از حساب‌های مشخص‌شده برای هر کارمند در فهرست «کارمندان» ایجاد می‌شود.

داده ها باید به ترتیب زیر وارد شوند:

تاریخ حقوق و دستمزد را مشخص کنید. به عنوان یک قاعده، تاریخ تعهدی باید در آخرین روز کاری ماه باشد که دستمزد برای آن تعلق می گیرد.

جزئیات "نوع تعهدی" را پر کنید. ارزش این جزئیات از فهرست "انواع اقلام تعهدی (پرداخت ها) به کارکنان" انتخاب می شود و مجموعه مالیات ها و مشارکت هایی را که مشمول این تعهدی هستند تعیین می کند.

بخش جدول را پر کنید (می توانید لیست را خودتان ایجاد کنید یا از حالت تکمیل خودکار استفاده کنید).

برای پر کردن خودکار لیست، روی دکمه «پر کردن» کلیک کنید. این سند شامل کلیه کارکنان سازمان در بخش جدول می شود و ستون "تحصیلی" را با توجه به حقوق مشخص شده برای کارمند در فهرست "کارمندان" پر می کند. مبلغی که باید به میزان حقوق تعلق گیرد اگر با مبلغی که واقعاً باید به کارمند تعلق گیرد مطابقت نداشته باشد باید به صورت دستی تنظیم شود.

اگر منطقه شما دارای ضریب منطقه ای است، باید آن را در ثابتی به همین نام وارد کنید. در این حالت، سه ستون اضافی در قسمت جدولی سند قابل مشاهده است: "RK (بر اساس ضریب منطقه ای)" ، "SN (کمک هزینه شمالی)" ، "کل".

ستون "RK (بر اساس ضریب منطقه ای)" به طور خودکار هنگام پر کردن قسمت جدول مطابق با مقدار ثابت "ضریب ناحیه" محاسبه می شود.

ستون "SN (کمک هزینه شمالی)" هنگام پر کردن قسمت جدولی مطابق با مقدار ویژگی دوره ای "درصد کمک هزینه شمالی" عنصر دایرکتوری "کارمندان" به طور خودکار محاسبه می شود.

ستون "کل" کل مبلغ تعهدی کارمند را نشان می دهد.

هنگام ارسال سند "دستمزد"، عملیاتی به طور خودکار با پست هایی مطابق با موارد زیر ایجاد می شود:

حقوق و دستمزد؛

مالیات بر درآمد شخصی؛

پذیرش هزینه های نیروی کار و مالیات بر درآمد شخصی در حسابداری مالیاتی؛

تعدیل پایه های مالیاتی

هنگام محاسبه دستمزد برای هر کارمند، یک پست برای هر کارمند به بدهی حساب هزینه های نیروی کار و اعتبار حساب 70 "محاسبات حقوق و دستمزد" ایجاد می شود. حساب هزینه برای هر کارمند از دایرکتوری "کارکنان" تعیین می شود (سوئیچ "حساب های مشخص شده در فهرست راهنما" روشن است) یا برای همه کارکنان از حساب مشخص شده در سند استفاده می شود (سوئیچ "حساب مشخص شده در بیانیه" روشن است).

هنگام محاسبه مالیات بر درآمد شخصی برای هر کارمند، به بدهکار حساب 70 "محاسبات دستمزد" و اعتبار حساب 68.1 "مالیات بر درآمد شخصی" ارسال می شود. مبلغ معامله بر اساس نرخ مالیات، سقف و میزان کسر مالیات محاسبه می شود. نرخ مالیات در فهرست "مالیات و کسورات" تنظیم شده است. مبلغ کسورات ماهیانه از ابتدای سال به صورت تعهدی محاسبه می شود. مقدار کسر ارائه شده برای هر کارمند به طور جداگانه در فهرست "کارمندان" تعیین می شود. علاوه بر کسر مشخص شده، ممکن است کسری برای نفقه فرزند نیز ارائه شود. برای در نظر گرفتن این کسر، باید تعداد فرزندان کارمند را در فهرست "کارمندان" وارد کنید.

مقدار حد کسر در ثابت پیکربندی مربوطه ("حد کسر") ذخیره می شود. زمانی که کل درآمد کارمند به سقف کسر رسید، به طور کلی کسورات برای کارمند متوقف می شود. پیکربندی، کسرهای استثنایی را تعریف می کند که این رویه برای آنها اعمال نمی شود.

آگهی های مربوط به محاسبه حق بیمه بیمه اجتماعی در برابر حوادث و بیماری های شغلی در پایان ماه با سند "تعطیلی ماه" ایجاد می شود.

هنگام ارسال، سند، در صورت لزوم، پست های زیر را نیز ایجاد می کند:

با تعدیل پایه مالیاتی مالیات مربوطه. اگر نوع تعهدی انتخاب شده در سند مشمول هیچ مالیاتی نباشد (چک باکس مالیات مربوطه در فرم نوع تعهدی غیرفعال است)، آنگاه سند برای هر کارمند یک پست به اعتبار حساب فرعی DFL ایجاد می کند ... مالیات مربوطه ("تعدیل پایه...") برای مبلغ تعهدی از علامت منهای.

با شناسایی هزینه های نیروی کار در حسابداری مالیاتی (بستانکار حساب N02.2 به میزان دستمزد تعهدی و پرداختی) برای هر کارمند.

ارسال برای حسابداری مالیاتی به عنوان بدهی به حساب فرعی N02.2 "سایر هزینه ها" ایجاد می شود. نیاز به یک سند برای ایجاد ورودی های حسابداری مالیاتی برای هر خط از سند تجزیه و تحلیل می شود و به تعدادی از شرایط بستگی دارد:

اول از همه، این با مقدار ثابت "موضوع مالیات" تعیین می شود. اگر ثابت دارای مقدار "درآمد" باشد، هیچ پستی ایجاد نخواهد شد.

وجود مانده بدهکار در حساب های مربوطه (برای دستمزد - حساب 70، برای مالیات بر درآمد شخصی - حساب 68.1) در زمان درج سند. این شرایط برای هر کارمند تأیید می شود.

در صورت احراز این شرایط، حداقل دو مبلغ برای جبران پذیرفته می شود:

برای حقوق: مانده بدهی حساب 70 و مبلغ قابل پرداخت در خط سند.

برای مالیات بر درآمد شخصی: مانده بدهی حساب 68.1 و مبلغ مالیات متعلقه در خط سند.

هزینه های مربوط به دستمزد و مالیات حقوق و دستمزد طبق قانون در حسابداری مالیاتی فقط بر حسب مبالغ تعهدی و پرداختی شناسایی می شود.

اگر در یک ماه نیاز به اقلام تعهدی برای چندین نوع تعهدی دارید، برای هر نوع تعهدی باید سند جداگانه ای وارد کنید.

پرداخت دستمزد

برای رسمی کردن معاملات برای پرداخت پیش پرداخت و دستمزد کارکنان طبق لیست حقوق و دستمزد در یک پیکربندی استاندارد، سند "پرداخت حقوق" در نظر گرفته شده است.

سند از منوی "اسناد" به همین نام در منوی اصلی فراخوانی می شود.

فرم گفتگوی سند باید به ترتیب زیر پر شود.

در قسمت "برای پرداخت" باید نوع پرداخت را انتخاب کنید: "حقوق" یا "پیش پرداخت". اگر یک لیست حقوق و دستمزد برای صدور پیش پرداخت ایجاد می شود، در جزئیات "در مبلغ" می توانید میزان پیش پرداخت را به عنوان درصدی از حقوق مشخص کنید. سپس هنگام پر کردن قسمت جدولی با استفاده از دکمه "پر کردن"، مبلغ پیش پرداخت به طور خودکار محاسبه می شود.

در ویژگی "Cash Flow"، با انتخاب از فهرست "Cash Flow"، باید مقدار مناسب را وارد کنید. این جزئیات تجزیه و تحلیل را در حساب فرعی 50.1 "نقد سازمان به روبل" تعیین می کند.

بخش جدولی سند دارای ستون های زیر است:

شماره ردیف جدول؛

کارمند؛

صادر کردن

فرم سند دارای یک عنصر کنترل اضافی است - دکمه "پر". اگر یک لیست حقوق و دستمزد برای پرداخت دستمزد ایجاد می شود، وقتی روی این دکمه کلیک می کنید، لیستی از کارمندانی که دستمزد به آنها تعلق گرفته است اما هنوز صادر نشده است به طور خودکار در بخش جدول ایجاد می شود. ستون "پرداختنی" با توجه به داده های حساب 70 "تسویه حساب با پرسنل برای دستمزد" (موجودی اعتبار از تاریخ تهیه صورت حساب) تشکیل شده است.

پس از پر کردن فرم ورودی، باید یک فیش حقوقی مطابق فرم شماره T-53 (دکمه «چاپ») ایجاد و چاپ کنید و سند را بدون ارسال (تولید تراکنش) ذخیره کنید («OK»).

تشکیل معاملات باید پس از پرداخت واقعی در این لیست حقوق و دستمزد انجام شود.

برای ارسال یک لیست حقوق و دستمزد ذخیره شده قبلی، باید آن را در مجله "عمومی" پیدا کنید، با دوبار کلیک کردن وارد حالت ویرایش شوید و آن را ذخیره و ارسال کنید.

هنگام ارسال یک سند، ورودی های حسابداری به طور خودکار برای بدهی حساب 70 "تسویه حساب با پرسنل برای دستمزد" و اعتبار حساب فرعی 50.1 "پول نقد سازمان (به روبل)" و همچنین در صورت لزوم ورودی هایی برای شناسایی هزینه های نیروی کار در حسابداری مالیاتی (در بدهی حساب فرعی N02.2 برای مقدار دستمزد تعلق گرفته و پرداخت شده).

ارسال برای حسابداری مالیاتی به عنوان بدهی به حساب فرعی N02.2 "سایر هزینه ها" ایجاد می شود. نیاز به یک سند برای ایجاد ورودی های حسابداری مالیاتی برای هر خط از سند تجزیه و تحلیل می شود و به تعدادی از شرایط بستگی دارد:

اول از همه، این با مقدار ثابت "موضوع مالیات" تعیین می شود. اگر ثابت دارای مقدار "درآمد" باشد، هیچ پستی ایجاد نخواهد شد.

وجود موجودی اعتباری در حساب 70 در زمان درج سند. این شرط برای هر خط از سند بررسی می شود.

در صورت احراز این شرایط، حداقل دو مبلغ برای جبران پذیرفته می شود: مانده اعتبار در حساب 70 و مبلغ پرداختی در ردیف سند.

طبق قانون، هزینه های نیروی کار در حسابداری مالیاتی فقط به میزان مبلغ تعهدی و پرداختی شناسایی می شود.

شکل گیری نتایج مالی

سند "بسته شدن ماه"

این سند به اسناد به اصطلاح تنظیمی اشاره دارد. باید ماهی یک بار تجویز شود. سند به طور خودکار روی آخرین تاریخ ماه تنظیم می شود. توصیه می شود این سند را در پایان روز یادداشت کنید.

فرم سند فهرستی از اقداماتی را نشان می دهد که می توان هنگام ارسال سند انجام داد. اقداماتی که باید هنگام ارسال یک سند انجام شوند باید با چک باکس های مناسب علامت گذاری شوند.

محاسبه استهلاک دارایی های ثابت

استهلاک دارایی های ثابت طبق دستور وزارت دارایی فدراسیون روسیه مورخ 30 مارس 2001 شماره 26n "در مورد تصویب مقررات حسابداری "حسابداری دارایی های ثابت" PBU 6/01 تعلق می گیرد.

هزینه های استهلاک برای یک دارایی ثابت از اولین روز ماه بعد از ماهی که شی برای حسابداری پذیرفته شده است شروع می شود و تا زمانی که هزینه آن به طور کامل بازپرداخت شود یا این شی از حسابداری خارج شود در ارتباط با فسخ مالکیت یا سایر حقوق مالکیت.

محاسبه استهلاک ماهانه در 1C: حسابداری هنگام انجام آن توسط سند "ماه بسته شدن" انجام می شود، اگر "محاسبه استهلاک برای دارایی های ثابت" در لیست اقدامات سندی که باید انجام شود انتخاب شده باشد.

استهلاک (فرسودگی) برای آن دسته از دارایی های ثابت محاسبه می شود که چک باکس "استهلاک تعهدی (ساییدگی)" در فهرست "دارایی های ثابت" انتخاب شده است.

برای دارایی های ثابت غیر مشمول استهلاک که باید استهلاک آنها محاسبه شود، سالی یک بار با استفاده از سند «ماه پایانی» معرفی شده در آذرماه، استهلاک محاسبه می شود.

برای دارایی های ثابت، استهلاک به یکی از روش های زیر محاسبه می شود:

روش خطی؛

روش کاهش تعادل؛

با مجموع تعداد سالهای عمر مفید؛

متناسب با حجم محصولات (کار)؛

طبق نرخ های یکسان استهلاک (برای دارایی های ثابت بهره برداری شده قبل از 98/01/01).

بیایید هر یک از روش های محاسبه استهلاک را در نظر بگیریم.

روش خطی

در روش خط مستقیم، استهلاک بر اساس بهای تمام شده اولیه دارایی ثابت و نرخ استهلاک بر اساس عمر مفید این دارایی محاسبه می شود.

روش کاهش تعادل

استهلاک بر اساس ارزش باقیمانده دارایی ثابت در ابتدای سال گزارش و نرخ استهلاک بر اساس عمر مفید این اقلام و ضریب شتاب تعیین شده مطابق با قوانین فدراسیون روسیه محاسبه می شود.

با مجموع تعداد سالهای عمر مفید

استهلاک بر اساس بهای تمام شده اصلی دارایی ثابت و نسبتی محاسبه می شود که شماره آن تعداد سالهای باقیمانده تا پایان عمر مفید شیء و مخرج آن مجموع اعداد سالهای دارایی ثابت است. عمر مفید شی

متناسب با حجم محصولات (کار)

هنگام حذف بهای تمام شده به نسبت حجم تولید (کار)، هزینه های استهلاک بر اساس شاخص طبیعی حجم تولید (کار) در دوره گزارش و نسبت بهای تمام شده اولیه اقلام دارایی ثابت محاسبه می شود. حجم تخمینی تولید (کار) برای کل عمر مفید اقلام دارایی ثابت.

با توجه به نرخ های یکسان استهلاک

این روش برای دارایی های ثابتی استفاده می شود که قبل از لازم الاجرا شدن آیین نامه حسابداری "حسابداری دارایی های ثابت" 6/97 برای حسابداری پذیرفته شده اند. طبق PBU 6/97، استهلاک دارایی‌های ثابت بر اساس عمر مفید تعلق می‌گیرد که در زمان پذیرش شی برای حسابداری تعیین می‌شود؛ بنابراین برای اشیایی که قبل از لازم‌الاجرا شدن این حکم برای حسابداری پذیرفته شده‌اند، استهلاک ادامه دارد. بر اساس استانداردهای یکسان تعلق گیرد.

برای دارایی های ثابت حساب شده در حساب 01.1 "دارایی های ثابت در سازمان"، معاملات به اعتبار حساب 02.1 "استهلاک دارایی های ثابت حساب شده در حساب 01" مطابق با حساب هزینه تعیین شده برای شی ایجاد می شود. اگر دارایی‌های ثابت در حساب‌های فرعی 03.1، 03.2، 03.3 یا 03.4 محاسبه شود، در اعتبار حساب 02.2 «استهلاک دارایی حساب‌شده در حساب 03» ورودی‌ها ایجاد می‌شود.

مبالغ استهلاک تعلق گرفته در پایان سال در حساب خارج از ترازنامه 010 «استهلاک دارایی های ثابت» منعکس می شود.

استهلاک دارایی های نامشهود

استهلاک دارایی های نامشهود طبق دستور وزارت دارایی فدراسیون روسیه مورخ 16 اکتبر 2000 شماره 91n "در مورد تصویب مقررات حسابداری "حسابداری دارایی های نامشهود" PBU 14/2000 تعلق می گیرد.

هزینه های استهلاک برای یک دارایی نامشهود از اولین روز ماه بعد از ماهی که شی برای حسابداری پذیرفته شده است شروع می شود و تا زمانی که هزینه آن به طور کامل بازپرداخت شود یا شیء از حسابداری خارج شود در ارتباط با خاتمه حسابداری محاسبه می شود. مالکیت یا سایر حقوق مالکیت

محاسبه استهلاک ماهانه در 1C: حسابداری توسط سند "ماه بسته شدن" انجام می شود، در صورتی که "محاسبه استهلاک برای دارایی های نامشهود" در لیست اقدامات سندی که باید انجام شود انتخاب شده باشد.

برای دارایی های نامشهود، استهلاک به یکی از روش های زیر محاسبه می شود:

روش خطی؛

روش کاهش تعادل؛

متناسب با حجم تولید (کار).

روش محاسبه استهلاک برای یک شی در تب "حسابداری" نشان داده شده است و سایر پارامترهایی که بر محاسبه استهلاک تأثیر می گذارند نیز در آنجا تنظیم می شوند.

شرح مفصلی از هر یک از روش های ذکر شده در شرح استهلاک دارایی های ثابت آورده شده است.

حذف موجودی ها برای خرید مواد (حساب های 10.11، 10.12)

هزینه های حمل و نقل و تدارکات (TZR) با اختصاص آنها به حساب فرعی جداگانه 10.11 "هزینه های حمل و نقل و تدارکات شناسایی شده برای اهداف مالیاتی") در نظر گرفته می شود که مطابق با بند 83 دستور وزارت دارایی فدراسیون روسیه در مورخه دسامبر است. 28، 2001 شماره 119n "در مورد تصویب دستورالعمل های روش شناختی برای حسابداری موجودی ها."

اگر موضوع مالیات درآمد کاهش یافته به میزان هزینه ها باشد، TZR در حساب 10.12 در نظر گرفته می شود، اگر موضوع مالیات درآمد باشد، در حساب 10.11.

هزینه‌های حمل و نقل و تدارکات مربوط به موادی که به تولید می‌رسند، برای نیازهای مدیریتی و سایر مقاصد، مشمول کسر ماهیانه به حساب‌های حسابداری (به حساب‌های تولیدی، صنایع خدماتی و مزارع و غیره) می‌شوند.

هزینه های حمل و نقل و تدارکات به حساب آن دسته از حساب هایی که مواد مربوطه از آنها برداشته شده است، پرداخت می شود.

حذف خودکار هزینه های حمل و نقل از حساب 10.11 (10.12) به حساب های حسابداری بهای تمام شده توسط سند "بستن ماه" با عملیات "حذف موجودی ها برای خرید مواد (حساب های 10.11 ، 10.12) انجام می شود.

هنگام ارسال سند، مقدار اقلام موجودی خارج شده به شرح زیر محاسبه می شود.

نسبت مقدار مانده موجودی ها در ابتدای ماه و موجودی های انجام شده در طول ماه به مقدار مانده مواد در ابتدای ماه و مواد دریافتی در طول ماه به ارزش دفتری یافت می شود.

حاصلضرب نسبت حاصل و بهای تمام شده هر ماده از بین رفته، مقدار هزینه های حمل و نقل و خرید مربوط به این ماده را نشان می دهد و مشمول حذف به حساب بهای تمام شده است.

در صورتی که موضوع مالیات، درآمد کاهش یافته به میزان هزینه ها باشد، حسابداری مواد و تجهیزات فنی در چارچوب قراردادهای تامین مواد انجام می شود و بر این اساس، محاسبه هزینه های حمل و نقل و تدارکات انجام می شود. تحت قراردادهای تامین جداگانه

هنگام استفاده از درآمد کاهش یافته توسط مقدار هزینه ها به عنوان موضوع مالیات، بسته شدن حساب 10.12 با تشکیل هزینه هایی برای اهداف حسابداری مالیاتی از نظر TZR همراه است.

مطابق با ماده 346.17 قانون مالیات فدراسیون روسیه، هزینه ها تنها پس از پرداخت واقعی آنها به عنوان هزینه شناسایی می شود، بنابراین، تنها قسمت پرداخت شده از TZR حذف شده برای هر توافق تسویه حساب با تامین کننده در هزینه ها گنجانده می شود. به شرح زیر تعیین می شود:

مقدار حساب های پرداختنی برای مواد به تامین کننده تحت یک توافق خاص محاسبه می شود. بدهی با توجه به حساب های زیر تجزیه و تحلیل می شود (حساب فرعی "انواع تسویه با تامین کنندگان" - هزینه های خرید مواد):

• 76.66 "تسویه حساب با بدهکاران و بستانکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی) پذیرفته می شود."

مقدار مواد و تجهیزات فنی ثبت شده در حساب 10 "مواد" در پایان ماه تحت توافقنامه تسویه حساب با تامین کننده محاسبه می شود.

مقدار کل TRP پرداخت شده تعیین می شود (مازاد بر مقدار مواد و TRP بیش از مقدار بدهی).

اعتقاد بر این است که ابتدا هزینه های پرداخت شده حذف می شود، بنابراین میزان هزینه های پرداخت شده حداقل مقدار مواد و موجودی در پایان ماه و مقدار موجودی پرداخت شده است.

برای مبلغ انحصار و پرداخت شده هزینه های حمل و نقل و تدارکات، به بدهکار حساب شماره 2.2 «سایر هزینه های شناسایی شده برای مقاصد مالیاتی» درج می شود.

محاسبه مالیات بر دستمزد

این سند تشکیل ورودی هایی را در حسابداری مالیاتی برای شناسایی هزینه ها از نظر مشارکت های اجباری تعلق گرفته و پرداخت شده از حقوق و دستمزد هنگام انجام آن اجرا می کند. ارسال برای حسابداری مالیاتی به عنوان بدهی به حساب فرعی N02.2 "سایر هزینه ها" ایجاد می شود. نیاز به یک سند برای ایجاد ورودی های حسابداری مالیاتی به تعدادی از شرایط بستگی دارد.

اول از همه، این با مقدار ثابت "موضوع مالیات" تعیین می شود. اگر ثابت دارای مقدار "درآمد" باشد، ورودی های حسابداری مالیاتی ایجاد نمی شود.

فقط مشارکت های اجباری تعهدی و پرداخت شده از لیست حقوق و دستمزد به عنوان هزینه در حسابداری مالیاتی پذیرفته می شود. این بدان معناست که یک ورودی حسابداری مالیاتی برای شناسایی هزینه‌های سهم مربوطه تنها در صورتی ایجاد می‌شود که موجودی بدهکاری در حساب برای سهم مربوطه وجود داشته باشد. هنگام ارسال، سند حساب های زیر را تجزیه و تحلیل می کند:

• 69.1 "تسویه حساب با حساب بازنشستگی فدراسیون روسیه (بخش بیمه بازنشستگی کار)"،
• 69.2 "تسویه حساب با حساب بازنشستگی فدراسیون روسیه (بخش تجمعی مستمری کار)"،
• 69.11 "محاسبات بیمه اجتماعی اجباری در برابر حوادث ناشی از کار و بیماری های شغلی"

در زمان سند

در صورت احراز این شرایط، حداقل دو مبلغ برای جبران پذیرفته می شود: مانده بدهی حساب مربوطه و مبلغ سهم تعهدی.

هزینه های مالیات بر حقوق و دستمزد، طبق قانون، در حسابداری مالیاتی فقط به میزان وجوه تعهدی و پرداختی شناسایی می شود.

رد هزینه های معوق (حساب 97)

مخارج حساب 97 "هزینه های معوق" به طور مساوی در دوره مشخص شده در اقلام هزینه های معوق که هزینه مربوط به آن است شناسایی می شود. مبلغ هزینه های دوره های آتی مربوط به دوره جاری از حساب 97 به بدهکار حساب هزینه که برای اقلام هزینه درج می شود، حذف می شود.

اگر موضوع مالیات، درآمد کاهش یافته به میزان هزینه ها باشد، در هنگام بسته شدن حساب 97، هزینه های پذیرفته شده برای حسابداری مالیاتی به حساب هزینه شماره 02.2 "سایر هزینه های شناسایی شده برای اهداف مالیاتی" بدهکار می شود.

طبق ماده 346.17 قانون مالیات فدراسیون روسیه ، هزینه ها فقط پس از پرداخت واقعی به عنوان هزینه شناسایی می شوند ، بنابراین هزینه های حسابداری مالیاتی فقط شامل هزینه های معوق پرداخت شده در حساب 97.2 "هزینه های معوق پذیرفته شده برای اهداف مالیاتی می شود". ” مربوط به ماه جاری است.

پرداخت یا عدم پرداخت هزینه های مربوط به دوره جاری به شرح زیر تعیین می شود:

مبلغ حساب های پرداختنی به تامین کننده محاسبه می شود. بدهی به عنوان مانده اعتباری برای حساب های زیر محاسبه می شود، که در آن توافق نامه مربوط به تسویه حساب با تامین کننده به عنوان حساب فرعی "توافق ها" و حساب فرعی "انواع تسویه با تامین کنندگان" نشان داده شده است - سایر هزینه ها:

• 60.2 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به روبل)،
• 60.22 "تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی)،
• 71.2 "تسویه حساب با افراد حسابدار برای هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به روبل)"
• 76.6 "تسویه حساب با بدهکاران و طلبکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به روبل) پذیرفته می شود".
• 76.66 "تسویه حساب با بدهکاران و بستانکاران، هزینه ها برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی) پذیرفته می شود."

مقدار هزینه های معوق که هنوز رد نشده اند، تحت اقلام BPR مربوطه و توافقنامه تسویه حساب مربوطه با تامین کننده محاسبه می شود.

مجموع هزینه هایی که هنوز برای دوره های آتی کسر و پرداخت نشده است مشخص می شود. این مبلغ به عنوان مازاد بر مقدار RBP هایی که هنوز حذف نشده اند بر میزان بدهی به تامین کننده تعریف می شود.

اعتقاد بر این است که هزینه های پرداخت شده ابتدا حذف می شوند، بنابراین میزان هزینه های پرداخت شده حداقل مقدار BPR مربوط به دوره جاری و میزان هزینه های پرداخت شده دوره های آینده است.

برای مقدار هزینه های شناسایی شده برای مقاصد حسابداری مالیاتی، به بدهکار حساب N02.2 وارد می شود.

تشکیل بهای تمام شده محصولات، کارها، خدمات (حسابهای 20، 40، 43)

هنگامی که این عمل را در سند "ماه بسته شدن" انتخاب می کنید و زمانی که انجام می شود، اقدامات زیر انجام می شود:

بستن حساب 20;

بستن حساب 40;

تعدیل بهای تمام شده محصولات نهایی (حساب 43).

بستن حساب 20

بدهی حساب 20 "تولید اصلی" منعکس کننده هزینه های مستقیم مربوط به تولید محصولات، انجام کار و ارائه خدمات است. در پایان ماه، با استفاده از سند "بسته شدن ماه"، هزینه های مربوط به محصولات تولیدی به بدهکار حساب 40 "هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی" کسر می شود. هزینه های مربوط به خدمات ارائه شده و کارهای انجام شده به بدهکار حساب 90.4 «هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی» کسر می شود. در عین حال، فقط هزینه های کار در حال انجام، که در سند "کار در حال انجام" منعکس شده است، در حساب 20 ثبت نشده باقی می ماند.

بستن حساب 40

بدهی حساب 40 "خروجی محصولات (کارها، خدمات)" نشان دهنده هزینه واقعی تولید محصولات آزاد شده از تولید است.

اعتبار حساب 40 "خروجی محصولات (کارها، خدمات)" نشان دهنده هزینه استاندارد (برنامه ریزی شده) محصولات تولیدی است.

با مقایسه گردش بدهی و بستانکاری در حساب 40 «خروجی محصولات (کارها، خدمات)» در آخرین روز ماه، انحراف بهای تمام شده واقعی تولید محصولات تولیدی از بهای تمام شده استاندارد (برنامه ریزی شده) مشخص می شود. انحرافات به دست آمده از این طریق توسط سند "ماه بسته شدن" به عنوان بدهی به حساب حسابداری محصولات نهایی 43 "محصولات تمام شده" حذف می شود.

از آنجایی که در حساب 40 اهداف حسابداری تحلیلی انواع فعالیت ها هستند، انحراف شناسایی شده برای هر نوع فعالیت به بهای تمام شده محصولات نهایی متعلق به این نوع فعالیت متناسب با هزینه برنامه ریزی شده محصولات تولید شده در یک ماه معین توزیع می شود.

تعدیل بهای تمام شده محصولات نهایی (حساب 43)

زیرا در طول ماه، حذف محصولات نهایی از حساب 43 بدون در نظر گرفتن انحراف بهای تمام شده محصولات تولید شده در یک ماه معین از هزینه واقعی آن انجام شد، سپس در پایان ماه لازم است هزینه محصولات حذف شده را با در نظر گرفتن انحراف مشخص شده تنظیم کنید.

تعدیل به شرح زیر انجام می شود: میانگین هزینه واقعی برای هر محصول محاسبه می شود و سپس با استفاده از ورودی های اضافی از اعتبار حساب 43 به بدهی حساب های حذف محصول، بهای تمام شده محصولات خارج شده برای ماه محاسبه می شود. با در نظر گرفتن میانگین محاسبه شده تنظیم می شود.

میانگین هزینه برای هر نوع محصول به عنوان نسبت مجموع بهای تمام شده محصولات در ابتدا و بهای تمام شده محصولات منتشر شده در ماه به شاخص های طبیعی (کمی) مشابه محاسبه می شود.

رد هزینه های عمومی تجاری (حساب 26)

هزینه های مربوط به نیازهای مدیریتی که مستقیماً به فرآیند تولید مربوط نمی شود در بدهی حساب 26 "هزینه های عمومی تجاری" منعکس می شود. با سند "ماه بسته شدن"، هنگامی که اقدام "حذف هزینه های تجاری عمومی (حساب 26)" را در لیست اقدامات سند انتخاب می کنید، هزینه ها به طور خودکار از حساب 26 به بدهی حساب 90.3 "هزینه های غیر" حذف می شود. برای مقاصد مالیاتی پذیرفته شده است" یا 90.4 "هزینه های پذیرفته شده برای اهداف مالیاتی" "بسته به موضوع مالیات انتخاب شده. هنگامی که از بین می رود، هزینه های تجاری عمومی بین انواع فعالیت هایی که برای آنها "تولید" یا "ارائه خدمات، انجام کار" به عنوان ماهیت فعالیت ذکر شده است، توزیع می شود. توزیع بر اساس نوع فعالیت متناسب با هزینه های اختصاص یافته به نوع خاصی از فعالیت در طول ماه انجام می شود.

انصراف از هزینه های فروش (حساب 44)

هزینه های مربوط به فروش کالاها، کارها و خدمات در بدهکار حساب 44 «هزینه های فروش» منعکس می شود. با سند "ماه بسته شدن"، هنگامی که در لیست اقدامات سند، اقدام "حذف هزینه های فروش (حساب 44)" را انتخاب می کنید، هزینه ها به طور خودکار از حساب 44 به بدهکار حساب 90.3 "هزینه های پذیرفته نشده" حذف می شود. برای اهداف مالیاتی" یا 90.4 "هزینه های پذیرفته شده برای اهداف مالیاتی"، بسته به موضوع مالیات انتخاب شده. هنگام رد کردن، هزینه های فروش بین انواع فعالیت هایی که "تجارت" به عنوان ماهیت فعالیت نشان داده شده است، توزیع می شود. توزیع بر اساس نوع فعالیت متناسب با هزینه های اختصاص یافته به نوع خاصی از فعالیت در طول ماه انجام می شود.

تجدید ارزیابی حساب های ارزی

طبق پاراگراف ها. 4، 5 PBU 3/2000، ارزش دارایی ها و بدهی های بیان شده به ارز خارجی، برای انعکاس در صورت های حسابداری و مالی، منوط به تبدیل به روبل با نرخ تعیین شده توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه برای این ارز خارجی است. نسبت به روبل

مطابق با بند 12 آیین نامه حسابداری "صورت های حسابداری یک سازمان" PBU 4/99، مصوب 6 ژوئیه 1999 شماره 43n وزارت دارایی روسیه، برای تهیه صورت های مالی، تاریخ گزارشگری آخرین روز تقویم دوره گزارش در نظر گرفته می شود. از آنجایی که بر اساس PBU 4/99، یک سازمان باید از ابتدای سال گزارشگری صورت های مالی میان دوره ای یک ماهه یا سه ماهه را به صورت تعهدی تهیه کند، آخرین روز تقویمی دوره گزارش، آخرین روز تقویم ماه است. . بنابراین، در حسابداری، محاسبه مجدد ارزش وجوه ارز خارجی در حساب های موسسات اعتباری با نرخ بانک مرکزی فدراسیون روسیه در آخرین روز ماه انجام می شود.

در صورتی که در لیست اقدامات سند، "تجدید ارزیابی ارز" را انتخاب کنید، مجدداً محاسبه مجدد ارزش ارز در آخرین روز ماه توسط سند "ماه بسته شدن" انجام می شود.

هنگام تجدید ارزیابی، مانده تمام حساب های ارز خارجی (حساب هایی که ویژگی حسابداری ارز برای آنها تعیین شده است) در چارچوب موضوعات حسابداری تحلیلی تجدید ارزیابی می شود. حساب‌های ارزی که در ثابت «حساب‌های تجدید ارزیابی شده به ترتیب خاص» فهرست شده‌اند، به‌طور خودکار تجدید ارزیابی نمی‌شوند.

هنگام انجام سند "بسته شدن ماه"، دارایی ها و بدهی ها، که ارزش آنها به ارز خارجی بیان می شود، با نرخ تعیین شده برای این ارز در فهرست "ارزها" مجدداً به روبل محاسبه می شود.

تفاوت نرخ ارز مثبت ناشی از تجدید ارزیابی به حساب 90.3 "هزینه های غیرقابل قبول مالیاتی" واریز می شود - منفی - به بدهکار حساب 90.3. برای انعکاس تفاوت های نرخ ارز به عنوان موضوع حسابداری تحلیلی برای حساب 90.3، از عنصر فهرست "انواع فعالیت ها" با نام "تفاوت های مبادله" و ماهیت مشخص شده فعالیت "سایر" استفاده می شود. اگر چنین عنصر دایرکتوری یافت نشد، در طی فرآیند ارزیابی مجدد ایجاد می شود.

تشکیل نتایج مالی (حساب 90)

هنگام انجام این عملیات در پایان ماه، مقایسه کل گردش بدهکار در حساب‌های فرعی 90.3 "هزینه‌های غیرقابل قبول مالیاتی" و گردش اعتباری در حساب فرعی 90.1 "درآمد" و نتیجه مالی (سود یا زیان) از فروش برای ماه گزارش تعیین می شود.

این نتیجه مالی شناسایی شده از حساب فرعی 90.9 "سود / زیان" به حساب 99 "سود و زیان" حذف می شود.

شناسایی هزینه های تحصیل دارایی های ثابت

اگر یک سازمان به عنوان یک هدف مالیات بر درآمد کاهش یافته به میزان هزینه ها تشخیص دهد، لازم است سوابق هزینه های کسب دارایی های ثابت را نگهداری کند.

هزینه های کسب دارایی های ثابت پذیرفته شده برای حسابداری مالیاتی در آخرین روز دوره گزارش (مالیاتی) مربوطه منعکس می شود (بند 2 ماده 346.17 قانون مالیات فدراسیون روسیه). مخارج تنها پس از پرداخت واقعی به عنوان هزینه شناسایی می شوند.

محاسبه خودکار هزینه هایی که برای حسابداری مالیاتی پذیرفته می شود توسط سند "ماه بسته شدن" با استفاده از عملیات "شناسایی هزینه های تحصیل دارایی های ثابت" انجام می شود (این عملیات تنها در صورتی در دسترس است که تاریخ سند آخرین روز سه ماهه باشد. ).

مطابق بند 3 ماده 346.16 قانون مالیات فدراسیون روسیه، هزینه های مربوط به کسب دارایی های ثابت که در فعالیت های تولیدی شرکت دارند به ترتیب زیر پذیرفته می شود:

در رابطه با دارایی های ثابت به دست آمده در دوره استفاده از سیستم مالیاتی ساده - در زمان بهره برداری از این دارایی های ثابت.

در رابطه با دارایی های ثابت تحصیل شده قبل از انتقال به سیستم مالیاتی ساده، هزینه دارایی های ثابت به ترتیب زیر در هزینه های تحصیل دارایی های ثابت منظور می شود:

در رابطه با دارایی های ثابت با عمر مفید حداکثر تا سه سال - ظرف یک سال پس از اعمال سیستم مالیاتی ساده.

در رابطه با دارایی های ثابت با عمر مفید از سه تا 15 سال شامل: در سال اول استفاده از سیستم مالیاتی ساده - 50 درصد بهای تمام شده، سال دوم - 30 درصد بهای تمام شده و سال سوم - 20 درصد. از هزینه؛

در رابطه با دارایی های ثابت با عمر مفید بیش از 15 سال - ظرف 10 سال پس از اعمال سیستم مالیاتی ساده به سهم مساوی از هزینه دارایی های ثابت. در عین حال، در طول دوره مالیاتی، هزینه ها برای دوره های گزارشگری به سهم مساوی پذیرفته می شود.

ارزش دارایی های ثابت به دست آمده قبل از انتقال به یک سیستم مالیاتی ساده برابر با ارزش باقیمانده این دارایی در زمان انتقال به یک سیستم مالیاتی ساده در نظر گرفته می شود. ارزش باقیمانده به عنوان تفاوت بین بهای تمام شده اولیه و مقدار استهلاک تعهدی در ابتدای اعمال سیستم مالیاتی ساده تعیین می شود. برای یک دارایی ثابت، ارزش این شاخص ها در تب "حسابداری مالیاتی" تنظیم می شود.

از آنجایی که هزینه ها تنها پس از پرداخت واقعی آنها به عنوان هزینه شناسایی می شوند و یک دارایی ثابت که به بهره برداری رسیده می تواند تا حدی پرداخت شود، مقدار هزینه ها بر اساس هزینه اصلی شی محاسبه می شود، برای اشیایی که قبل از انتقال به مالیات ساده شده به دست آمده اند. سیستم - بر اساس ارزش باقیمانده پرداخت شده. ارزش باقیمانده پرداخت شده به شرح زیر محاسبه می شود: ضریب پرداخت هزینه اصلی محاسبه می شود (مبلغ پرداخت / هزینه اصلی) و سپس ضریب در ارزش باقیمانده شی ضرب می شود.

تاریخچه پرداخت ها برای یک شی را می توان در برگه "حسابداری مالیاتی" با کلیک بر روی دکمه "نمایش پرداخت ها" مشاهده و اصلاح کرد.

برای هر بخش پرداخت شده از هزینه یک مورد دارایی ثابت، محاسبه جداگانه ای از هزینه ها انجام می شود که مطابق بند 3 ماده 346.16 قانون مالیات فدراسیون روسیه در هزینه های حسابداری مالیاتی گنجانده شده است. لازم به ذکر است که برای اشیاء خریداری شده قبل از انتقال به یک سیستم مالیاتی ساده، هزینه پرداخت شده در آخرین ماه دوره گزارش (مالیات) به عنوان هزینه از دوره گزارش بعدی (مالیاتی) پذیرفته می شود.

برای مقدار هزینه های محاسبه شده برای هر بخش پرداخت شده از شی، یک ورودی بدهی به حساب N02.1 "هزینه های تحصیل دارایی های ثابت" انجام می شود، در حالی که دارایی ثابت و تاریخ پرداخت آن (تاریخ پرداخت بخشی از هزینه) به عنوان مقادیر حساب های فرعی بدهی ورودی نشان داده می شود.

اصلاح تعادل

این عملیات در پایان سال گزارش انجام می شود، بنابراین، در لیست اقدامات سند "بسته شدن ماه"، اصلاح ترازنامه فقط در صورتی که سند در دسامبر وارد شده باشد، برای انتخاب ارائه می شود.

اصلاح ترازنامه شامل عملیات زیر است:

تمام حساب های فرعی حساب 90 "فروش" (به جز حساب فرعی 90.9 "سود / زیان") به حساب فرعی 90.9 "سود / زیان" بسته شده است.

حساب 99 "سود و زیان" بسته شده است، در حالی که مبلغ سود (زیان) خالص سال گزارشگری از حساب 99 "سود و زیان" به بستانکار (بدهکار) حساب 84 "سود انباشته (زیان کشف نشده) حذف می شود. ".

سند "کار در حال انجام"

برای منعکس کردن هزینه کار در حال انجام در پیکربندی، سند "Work in Process" در نظر گرفته شده است.

این سند متعلق به اسناد به اصطلاح تنظیمی است و با انتخاب مورد "Work in Progress" از منوی "Documents" منوی اصلی برنامه فراخوانی می شود.

ارزیابی کار در حال انجام بر اساس نوع فعالیت و آیتم هزینه مطابق با اسناد نظارتی محاسبه می شود و در قسمت جدولی فرم سند "کار در حال انجام" نشان داده شده است، در حالی که برای هر مورد هزینه برای یک نوع یک خط جداگانه وارد می شود. فعالیت

پس از پر کردن قسمت جدولی، سند باید با استفاده از دکمه "OK" ذخیره شود. این سند تراکنش ایجاد نمی کند، اما مقادیر داده شده در بخش جدول هنگام ارسال سند "بسته شدن ماه" در نظر گرفته می شود. اینها هزینه هایی است که باید در حساب 20 "تولید اصلی" در ابتدای ماه آینده باقی بماند.

اگر در طول ماه چندین سند “Work in Progress” وارد شود، آنگاه هنگام بستن حساب 20 “Main Production” با سند “Closing the Month”، میزان کار در حال انجام برای کلیه اسناد خلاصه می شود.

اسناد استفاده عمومی

سند "وکالتنامه"

این سند برای ایجاد فرم چاپی وکالتنامه برای دریافت اقلام موجودی در نظر گرفته شده است و همچنین می تواند برای ورود اسناد بر اساس آن برای دریافت اقلام موجودی استفاده شود. این سند حاوی اطلاعاتی در مورد شرکتی است که وکالتنامه از طرف آن صادر شده است، در مورد شخص مجاز (انتخاب کارکنان خود سازمان از فهرست "کارمندان")، در مورد تامین کننده ای که اشیاء با ارزش از او دریافت می شود، و همچنین در مورد سندی که بر اساس آن کالا و مواد به دست می آید.

پر کردن قسمت جدول به دو صورت انجام می شود:

با وارد کردن یک خط جدید در سند، می توان نام را از صفحه کلید وارد کرد.

با انتخاب چند نام. برای انجام این کار، روی دکمه "انتخاب" کلیک کنید. ابتدا، از شما خواسته می شود که نوع فهرستی را که قرار است انتخاب از آن انجام شود، انتخاب کنید: «نامگذاری»، «دارایی های ثابت» یا «دارایی های نامشهود». در مرحله بعد، در پنجره دایرکتوری مربوطه که باز می شود، می توانید تعداد دلخواه مورد را در سند انتخاب و وارد کنید (با دوبار کلیک کردن روی محصول انتخاب شده یا فشردن Enter). همه نام های انتخاب شده در قسمت جدولی سند ثبت می شوند. مقدار وارد شده به سند در هنگام انتخاب چندگانه هنگام وارد کردن هر مورد درخواست می شود.

با کلیک بر روی دکمه "چاپ"، می توانید یک فرم وکالتنامه چاپی با ستون پارگی به شکل M-2 یا M-2a ایجاد کنید.

سند "فاکتور"

سند "فاکتور" برای صدور فاکتور برای پرداخت در نظر گرفته شده است. در فعالیت های تجاری، فاکتورها اسناد اجباری نیستند. هدف اصلی سند "فاکتور" در این پیکربندی، تولید یک فرم چاپی از سند و یک فاکتور است (حالت "مبتنی بر ورودی"). برای وارد کردن سند جدید "فاکتور"، باید مورد "فاکتور" را از منوی "اسناد" منوی اصلی برنامه انتخاب کنید.

فرم صفحه سند از یک سربرگ و یک قسمت جدولی تشکیل شده است.

در سربرگ آمده است:

"مشتری" یکی از عناصر دایرکتوری "Counterparties" است.

"توافقنامه" توافقی است که بر اساس آن فاکتور صادر می شود. هنگامی که روی دکمه "جدید" کلیک می کنید، سند فعلی به عنوان یک عنصر جدید در فهرست "قراردادها" وارد می شود.

"پرداخت کننده" عنصری از دایرکتوری "Counterparties" است (اگر پرچم "Also" پاک شود، ویژگی در دسترس است).

با کلیک بر روی دکمه "پاک کردن"، خطوط سند موجود از بخش جدول حذف می شود.

سند "فاکتور" پست نشده است و ورودی های حسابداری ایجاد نمی کند.

سند "برگشت"

سند "برگشت" برای ثبت هیچ گونه واقعیت فعالیت اقتصادی در حسابداری در نظر گرفته نشده است و فقط برای معکوس کردن اسناد وارد شده قبلی استفاده می شود.

برای وارد کردن یک سند جدید "Reversal"، باید مورد "Reversal" را از منوی "Documents" منوی اصلی برنامه انتخاب کنید.

در قسمت «سند معکوس» ابتدا باید نوع سندی که باید معکوس شود و سپس سندی که باید معکوس شود را انتخاب کنید.

هنگام ارسال سند "برگشت"، ارسال های سند معکوس شده را با علامت منفی تکرار می کند. ورودی های معکوس در تاریخ سند "برگشت" ایجاد می شوند. به این ترتیب، سند مربوط به دوره گزارش قبلی را می توان با حفظ نتایج در پایان این دوره معکوس کرد.

سند "Reversal" را می توان از روزنامه تراکنش نیز وارد کرد. برای انجام این کار، مکان نما را روی سندی که قرار است معکوس شود قرار دهید و از دکمه Reversal استفاده کنید.

ارسال کار خوب خود در پایگاه دانش ساده است. از فرم زیر استفاده کنید

دانشجویان، دانشجویان تحصیلات تکمیلی، دانشمندان جوانی که از دانش پایه در تحصیل و کار خود استفاده می کنند از شما بسیار سپاسگزار خواهند بود.

ارسال شده در http://www.allbest.ru/

1C: حسابداری 7.7. سیستم مالیاتی ساده

معرفی

توضیحات پیکربندی

این کتاب شرحی از پیکربندی "سیستم مالیاتی ساده" موجود در بسته نرم افزاری است. این کتاب ویژگی ها و نحوه استفاده از یک پیکربندی معمولی را تشریح می کند. این کتاب مستندات کاملی برای محصول نرم افزاری نیست. برای استفاده از برنامه باید کتاب های دیگری نیز در بسته داشته باشید.

"1C: حسابداری" یک سیستم جهانی برای خودکارسازی حسابداری است. این می تواند سیستم های حسابداری مختلف، روش های حسابداری مختلف را پشتیبانی کند و در شرکت هایی با انواع مختلف فعالیت ها مورد استفاده قرار گیرد.

در سیستم حسابداری 1C: ویژگی های اصلی حسابداری در پیکربندی سیستم مشخص شده (پیکربندی شده است). این موارد شامل ویژگی های اساسی نمودار حساب ها، انواع حسابداری تحلیلی، ترکیب و ساختار کتاب های مرجع، اسناد، گزارش ها و غیره مورد استفاده می باشد.

این کتاب شرحی از پیکربندی استاندارد "سیستم مالیاتی ساده" است.

این پیکربندی استاندارد شامل دو پایگاه اطلاعاتی اصلی و آزمایشی است.

پایگاه اطلاعات نمایش برای نشان دادن عملکرد عملی پیکربندی توصیف شده در نظر گرفته شده است و قبلاً شامل مجموعه ای از اسناد و عملیات سازمان انتزاعی است. توصیه می شود از پایگاه نمایشی برای تسلط بر برنامه استفاده کنید.

پایگاه اطلاعاتی اصلی برای اهداف حسابداری در نظر گرفته شده است.

این توضیحات اصول اولیه کار عملی را با پیکربندی اولیه (با داده پر نشده) ارائه می دهد. در مواردی که ارائه نمونه ای از پر کردن داده ها ضروری است، مستندات به پایگاه اطلاعات نمایشی ارجاع می دهند.

این کتاب جایگزین راهنمای کاربر برای برنامه حسابداری 1C: نمی شود. این شامل اطلاعات کلی در مورد عملکرد حالت های مختلف برنامه نیست، اما شرحی از سازمان و روش کار با پیکربندی استاندارد "سیستم مالیاتی ساده" را ارائه می دهد. ماهیت ارائه این توضیحات دانش اولیه استفاده از برنامه حسابداری 1C: را فرض می کند.

ترکیب پیکربندی تا حد زیادی به قوانین فعلی و اسناد نظارتی مختلف حاکم بر حسابداری بستگی دارد. با توجه به تغییرات در قوانین یا انتشار توضیحات مختلف در مورد روش حسابداری، پیکربندی ممکن است کمی با این توصیف متفاوت باشد. در این مورد، تغییرات می تواند در توضیحات کاربر پشتیبانی شده توسط سیستم 1C: Enterprise منعکس شود یا در فایل های اضافی جداگانه موجود باشد.

این پیکربندی استاندارد همچنین شامل مجموعه ای از گزارش های تنظیم شده است که هر سه ماه یکبار به روز می شوند.

فصل 1. مشخصات کلی یک پیکربندی معمولی

این پیکربندی استاندارد یک روش حسابداری را برای شرکتهای خود حمایتی که یک سیستم مالیاتی ساده را مطابق با الزامات فصل 26.2 "سیستم مالیاتی ساده" قانون مالیات فدراسیون روسیه اعمال می کنند، اجرا می کند.

پیکربندی استاندارد از حسابداری شی مشمول مالیات انتخاب شده توسط کاربر پشتیبانی می کند (ماده 346.14 قانون مالیات فدراسیون روسیه):

درآمد با هزینه ها کاهش می یابد.

این پیکربندی حقایق فردی فعالیت اقتصادی را ثبت می کند که به طور خودکار در حسابداری و حسابداری مالیاتی منعکس می شود. حسابداری با استفاده از روش تعهدی انجام می شود و حسابداری مالیاتی با استفاده از روش نقدی انجام می شود (ماده 346.25 قانون مالیات فدراسیون روسیه). این اجازه می دهد تا از یک طرف، اطلاعاتی در مورد اندازه واقعی دارایی ها و بدهی های سازمان، وضعیت مالی آن، و از سوی دیگر، مطابقت با الزامات کد مالیاتی کسب کند.

اگر سازمانی از رژیم مالیاتی عمومی با استفاده از روش تعهدی به سیستم مالیاتی ساده منتقل شود، حسابداری مالیاتی به طور خودکار از قوانین دوره گذار پیروی می کند (ماده 346.25 قانون مالیات فدراسیون روسیه).

مجموعه ای از اسنادی که حسابداری معاملات تجاری را خودکار می کند برای حفظ مهمترین بخش های حسابداری طراحی شده است:

حسابداری معاملات نقدی؛

حسابداری تراکنش های بانکی؛

حسابداری دارایی های ثابت؛

حسابداری مواد؛

حسابداری کالا؛

حسابداری بهای تمام شده تولید؛

حسابداری هزینه های توزیع؛

حسابداری تولید؛

حسابداری تسویه حساب های متقابل با تامین کنندگان و مشتریان؛

حسابداری دستمزد؛

حسابداری تسویه حساب با افراد پاسخگو

با کمک این اسناد می توان اکثریت قریب به اتفاق معاملات تجاری که در فعالیت های اقتصادی سازمان ها با آن مواجه می شوند را در حسابداری منعکس کرد. با این حال، کاربران همیشه این فرصت را دارند که هر عملیات را "به صورت دستی" هم در حسابداری و هم در حسابداری مالیاتی منعکس کنند.

تنظیم نمودار کاری حساب ها و مکانیسم های اسناد کاری در این پیکربندی استاندارد به گونه ای انجام می شود که از قابلیت اطمینان داده های حسابداری مالیاتی اطمینان حاصل شود. به طور خاص، حسابداری دسته ای موجودی ها و همچنین حسابداری جداگانه هزینه های اضافی برای کسب آنها اجرا شده است. این سازمان حسابداری به شما این امکان را می دهد که در صورت انتخاب "درآمد کاهش یافته با مقدار هزینه ها" به عنوان موضوع مالیات ، میزان هزینه های مادی را هنگام حذف مواد برای تولید و هنگام پرداخت هزینه های با ارزش خریداری شده به طور خودکار تعیین کنید. هنگام انتخاب موضوع مالیات "درآمد"، نیازی به نگهداری سوابق دسته ای دارایی های مادی نیست و طرح حسابداری به طور قابل توجهی ساده شده است.

هنگام کار با یک پیکربندی معمولی کمک کنید

هنگام کار با پیکربندی، کاربر می تواند چندین نوع کمک و راهنمایی دریافت کند.

اول از همه، با فشار دادن کلید F1 می توانید سیستم کمکی 1C: Accounting را نمایش دهید که حاوی توضیحی در مورد تمام حالت های عملکرد سیستم است.

برای دریافت کمک در مورد استفاده از یک شیء پیکربندی خاص (گزارش، کتاب مرجع، سند و غیره)، باید توضیحات پیکربندی را نمایش دهید. برای انجام این کار، مورد "توضیحات" را در منوی "Help" منوی اصلی "1C: Accounting" انتخاب کنید. یک بخش توضیحات مربوط به شی پیکربندی انتخاب شده روی صفحه نمایش داده می شود.

هنگام کار با پیکربندی، فرم های گفتگو به طور گسترده ای برای وارد کردن اطلاعات مختلف استفاده می شود. هنگام کار با فرم، می توانید نکات ابزاری را فراخوانی کنید که هدف از جزئیات گفتگو را توضیح می دهد.

برای دریافت نکات سریع در مورد فیلدهای گفتگوی خاص، نشانگر ماوس خود را روی قسمت مورد نظر قرار دهید. پس از 1-2 ثانیه، کتیبه ای در کنار نشانگر ظاهر می شود که هدف از فیلد گفتگوی انتخاب شده را توضیح می دهد. همچنین می توانید با کلیک بر روی دکمه نوار ابزار گفتگو و سپس کلیک بر روی فیلد گفتگوی مورد نظر خود، توضیحات مربوط به یک فیلد گفتگو را دریافت کنید و سپس متنی نمایش داده می شود که هدف فیلد انتخاب شده را توضیح می دهد.

می توانید در مورد دریافت نکات هنگام کار با سیستم از راهنمای کاربر حسابداری 1C بیشتر بیاموزید.

کار با سیستم پشتیبانی قانونی "گارانت"

نوار ابزار 1C: Accounting 7.7 شامل دکمه ای برای راه اندازی سیستم پشتیبانی قانونی 1C: Garant است.

دکمه های فراخوانی سیستم پشتیبانی قانونی "1C: Garant" در یک پیکربندی استاندارد به اشکال مختلف (دایرکتوری ها، اسناد، مجلات اسناد و غیره) قرار دارند.

دکمه های تماس با پشتیبانی قانونی تنها در صورتی قابل مشاهده هستند که سیستم 1C:Garant روی رایانه شما نصب شده باشد. به طور معمول، دکمه های تماس با پشتیبانی قانونی در سمت راست دکمه "بستن" قرار دارد. تماس با سیستم پشتیبانی حقوقی 1C:Garant در منوی "Help" گنجانده شده است.

در راهنمای استفاده از سیستم حقوقی 1C: Garant اطلاعاتی در مورد نحوه اتصال سیستم پشتیبانی حقوقی به 1C: Accounting 7.7 پیدا خواهید کرد.

پشتیبانی آنلاین کاربر

پیکربندی "1C:Accounting 7.7" شامل یک بلوک پشتیبانی اینترنتی برای کاربران برنامه های سیستمی 1C:Enterprise 7.7 است.

برای استفاده از پشتیبانی اینترنت، رایانه شما باید به اینترنت دسترسی داشته باشد - از طریق مودم، خط اجاره یا شبکه محلی.

پشتیبانی اینترنتی به منظور ساده سازی تعامل کاربران با بخش پشتیبانی فنی شرکت 1C، به دست آوردن سریع اطلاعات فنی مختلف لازم برای حسابداری در سیستم 1C: Enterprise، و همچنین امکان ارسال نظرات در مورد برنامه های سیستم 1C: Enterprise را فراهم می کند. با ایمیل.

این مجموعه شامل تعدادی راه حل مدرن است که برای دریافت خدمات مختلف اینترنتی طراحی شده است. ترکیب "پشتیبانی اینترنتی" به گسترش خود ادامه خواهد داد.

این نسخه از عملکرد زیر استفاده می کند:

تهیه و ارسال نظر در مورد استفاده از برنامه های خانواده 1C:Enterprise 7.7 به شرکت 1C؛

تهیه و ارسال درخواست به بخش پشتیبانی فنی به شرکت 1C؛

به دست آوردن اطلاعات در مورد کاربر برنامه، پیکربندی و شماره انتشار برنامه، نام پیکربندی، داده های مربوط به رایانه ای که برنامه روی آن نصب شده است.

دریافت و مشاهده پاسخ ها از بخش پشتیبانی فنی؛

دریافت نرخ ارز از سرور RIA "RosBusinessConsulting" (www.rbc.ru)؛

دریافت اطلاعات در مورد در دسترس بودن به روز رسانی (اخبار در یک منبع اینترنتی تخصصی برای حسابداران BUH.1C.RU، نسخه های جدید یا نسخه های پیکربندی و گزارش های تنظیم شده)؛

دریافت مجموعه ای از گزارش های تنظیم شده؛

دریافت به روز رسانی پیکربندی؛

به دست آوردن دایرکتوری RF BIC؛

راه اندازی پشتیبانی اینترنتی برای دریافت خودکار نرخ ارز و اطلاعات مربوط به در دسترس بودن به روز رسانی ها؛

انتقال سریع به جالب ترین بخش های وب سایت شرکت 1C.

دریافت و مشاهده اطلاعات اضافی (تقویم حسابدار، تقویم تولید، اطلاعات مختلف نظارتی و مرجع).

کار با پشتیبانی اینترنتی

برای تماس با بخش پشتیبانی فنی شرکت 1C، ارسال نظرات و نتایج نظرسنجی، باید یک برنامه ایمیل روی رایانه خود نصب کنید، به عنوان مثال: Microsoft Outlook، Microsoft Outlook Express، Netscape Messenger.

برای تماس با پشتیبانی اینترنتی، باید مورد "پشتیبانی اینترنتی" را در منوی "ابزار" منوی اصلی برنامه یا با استفاده از دکمه نوار ابزار انتخاب کنید. فرم روی صفحه ظاهر می شود:

هنگامی که برای اولین بار با پشتیبانی اینترنتی تماس می گیرید، راهنمایی مختصری در مورد نحوه استفاده از آن خواهید دید. قبل از ادامه راهنما را بخوانید.

با دوبار کلیک کردن بر روی نام بخش در نوار منوی پنجره پشتیبانی اینترنت (این خط بالایی است) به بخش پشتیبانی اینترنتی مورد نظر بروید.

استفاده از پشتیبانی اینترنتی کار سختی نیست. تمام توضیحات لازم برای کار با یک بخش خاص در پنجره این بخش ارائه شده است.

ترکیب پشتیبانی اینترنتی

پشتیبانی آنلاین شامل چندین بخش است. در زیر اهداف و قابلیت های این بخش ها شرح داده شده است.

ارسال نظر به شرکت 1C

بخش ارسال نظرات به شما امکان می دهد نظر خود را در مورد عملکرد برنامه به شرکت 1C ارسال کنید. قبل از ارسال نظر خود، باید فرم مخصوص را به خاطر بسپارید که در آن اطلاعاتی درباره سازمان شما و برنامه مورد استفاده شما ذکر شده است. فرم با دوبار کلیک کردن بر روی کلمه "Information" در خط بالای پنجره بخش فراخوانی می شود. فراموش نکنید که شماره ثبت برنامه مورد استفاده خود را ذکر کنید.

لطفاً توجه داشته باشید که برخلاف درخواست‌های ارسال شده به بخش پشتیبانی فنی (به زیر مراجعه کنید)، معمولاً پاسخ به نظرات ارسالی ارسال نمی‌شود. با این حال، متخصصان 1C ممکن است بر اساس نظری که ارسال کرده اید، اطلاعات بیشتری از شما درخواست کنند.

تماس با بخش پشتیبانی فنی شرکت 1C

این بخش به شما امکان می دهد درخواستی را به خط مشاوره شرکت 1C ارسال کنید و مشکلی را که در حین کار با برنامه با آن مواجه شده اید شرح دهد.

قبل از ارسال درخواست خود، باید فرم مخصوصی را پر کنید که اطلاعات سازمان شما و برنامه مورد استفاده شما را نشان می دهد. فرم با دوبار کلیک کردن بر روی کلمه "Information" در خط بالای پنجره بخش فراخوانی می شود.

هنگام تماس با خط، از کاربران ثبت نام شده خود می خواهیم که حتماً شماره ثبت برنامه مورد استفاده خود را ذکر کنند - بدون این، درخواست شما بررسی نخواهد شد.

شما قطعا پاسخ درخواست خود را دریافت خواهید کرد. اگر مشکل ساده است، این شرح راه حل آن خواهد بود. اگر پاسخ به درخواست تجدیدنظر مستلزم آماده سازی زمانبر بیشتری باشد، پیامی دریافت خواهید کرد که درخواست تجدیدنظر شما ثبت شده است و توضیحی در مورد راه حل مشکل شما بعدا ارسال خواهد شد. همچنین ممکن است خط پشتیبانی فنی از شما در مورد مشکلی که ارسال کرده اید اطلاعات بیشتری بخواهد.

پاسخ از بخش پشتیبانی فنی شرکت 1C

پاسخ به درخواست های دریافتی شما از خط مشاوره با استفاده از حالت مشاهده پاسخ قابل مشاهده است. این حالت فقط به شما امکان می دهد پاسخ ها را از خط مشاوره بخوانید. برای پذیرش ایمیل های ارسالی با پاسخ، باید از هر برنامه ایمیلی که نصب کرده اید استفاده کنید.

با استفاده از این حالت، می توانید از آخرین اخبار شرکت 1C مطلع شوید، اطلاعات پیشینه را دریافت کنید، لیستی از شرکای شرکت 1C را دریافت کنید، از نحوه تبدیل شدن به یک متخصص خبره مطلع شوید و از صفحات دیگر سایت دیدن کنید.

حالت به شما امکان می دهد مستقیماً یکی از بخش های زیر را در وب سایت 1C باز کنید:

آخرین اخبار از شرکت 1C;

محصولات نرم افزاری از 1C؛

شرکای شرکت 1C؛

پشتیبانی فناوری اطلاعات؛

"1C: حرفه ای"؛

"منبع اینترنتی برای حسابداران BUH.1C.RU."

دریافت به روز رسانی

با استفاده از این حالت، می توانید اطلاعات به موقع در مورد انتشار نسخه جدید یا نسخه پیکربندی، گزارش های تنظیم شده، ظاهر شدن اخبار در وب سایت تخصصی شرکت 1C و سایر داده ها دریافت کنید.

اطلاعات مربوط به در دسترس بودن به روز رسانی ها را دریافت کنید.

دریافت اطلاعات در مورد در دسترس بودن به روز رسانی ها می تواند به طور خودکار هنگام شروع برنامه انجام شود (به "تنظیم پشتیبانی اینترنت" مراجعه کنید) یا بنا به درخواست کاربر.

برای بازیابی دستی اطلاعات در فرم به‌روزرسانی‌ها، روی متن «بررسی به‌روزرسانی‌ها» دوبار کلیک کنید.

اطلاعات به دست آمده به کاربر برنامه اجازه می دهد تا به راحتی تشخیص دهد که آیا نیاز به دریافت به روز رسانی های پیکربندی و گزارش های تنظیم شده دارد، زیرا این به روز رسانی ها بزرگ هستند یا نرم افزار نصب شده به روز است.

به روز رسانی پیکربندی را دریافت کنید.

برای دریافت به‌روزرسانی پیکربندی، باید روی متن «Get configuration release» در فرم «Updates» دوبار کلیک کنید.

دسترسی به منبع بر اساس در دسترس بودن دیسک ITS اعطا می شود و با مدت اعتبار یک دیسک خاص محدود می شود. بنابراین قبل از انجام این عمل ابتدا باید دیسک ITS را در درایو سی دی قرار دهید.

این برنامه یک درخواست برای به روز رسانی پیکربندی ایجاد می کند، آن را دریافت می کند و به روز رسانی را نصب می کند. طبق نتیجه نهایی، دریافت به روز رسانی معادل نصب معمولی از هر رسانه ای است، به عنوان مثال، از دیسک ITS. مراحل بعدی برای به روز رسانی پیکربندی در فایل update.txt به تفصیل توضیح داده شده است که در پایان دریافت آپدیت روی صفحه نمایش داده می شود.

به روز رسانی گزارش های تنظیم شده

بسته پیکربندی شامل مجموعه‌ای از گزارش‌های تنظیم‌شده است: این‌ها فرم‌های گزارش مالیاتی و حسابداری هستند که برای ارائه به مقامات مالیاتی و همچنین گزارش‌هایی در نظر گرفته شده برای ارسال به صندوق‌های خارج از بودجه اجتماعی در نظر گرفته شده‌اند.

این مجموعه از گزارش های تنظیم شده هر سه ماهه توسط 1C به روز می شود و بین کاربران ثبت نام شده برنامه توزیع می شود.

حالت به روز رسانی گزارش های تنظیم شده به شما امکان می دهد آخرین مجموعه گزارش های تنظیم شده را از وب سایت 1C دریافت کنید. با این حال، این فرصت فقط برای مشترکین دیسک پشتیبانی اطلاعات و فناوری 1C: Enterprise ارائه می شود: برای دریافت گزارش ها، آخرین نسخه دیسک ITS باید در درایو رایانه شما باشد.

دریافت نرخ ارز

حالت دریافت نرخ ارز به شما امکان می دهد نرخ های ارز تعیین شده توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه را از سرور وب RIA RosBusinessConsulting (www.rbc.ru) دریافت کنید. این فرصت فقط برای کاربران برنامه های اقتصادی شرکت 1C فراهم شده است.

نرخ‌های مبادله به‌طور خودکار در فهرست «ارزها» گنجانده می‌شود.

دریافت دایرکتوری RF BIC

دایرکتوری کدهای شناسایی بانک (BIC) در قلمرو فدراسیون روسیه برای وارد کردن دقیق اطلاعات مربوط به جزئیات بانک هنگام ایجاد اسناد پرداخت مختلف ضروری است.

برای به دست آوردن دایرکتوری، در فرم "Update"، روی متن "Get the RF BIC directory" دوبار کلیک کنید.

راه اندازی پشتیبانی اینترنتی

کاربران می توانند برنامه را برای دریافت داده ها از طریق اینترنت پیکربندی کنند.

برای دریافت خودکار نرخ ارز، باید کادر "دریافت نرخ ارز هر روز" را انتخاب کنید. اگر نصب شده باشد، هر روز هنگام شروع برنامه، درخواستی برای دریافت نرخ های تبدیل مشخص شده در فهرست "ارزها" ایجاد می کند، از اولین تاریخ در دسترس بودن نرخ برای همه ارزها تا روز جاری. اگر نرخ هایی برای فاصله زمانی مشخص شده وجود داشته باشد، مقادیر آنها در پایگاه داده ثبت می شود.

همچنین تنظیماتی برای ایجاد درخواست برای اطلاعات در مورد در دسترس بودن اخبار و به‌روزرسانی‌ها وجود دارد.

تنظیمات به شما این امکان را می‌دهد که هر بار که شروع می‌کنید، یا فقط هر روز، یا بعد از چند روز مشخص، این را درخواست کنید.

دریافت و مشاهده اطلاعات بیشتر

برای دریافت و مشاهده اطلاعات تکمیلی، در قسمت «سرویس» منوی اصلی برنامه، در زیرمنوی «پشتیبانی آنلاین کاربر»، مورد «اطلاعات تکمیلی» یا در فرم «پشتیبانی اینترنتی» در «به‌روزرسانی‌ها» را انتخاب کنید. بخش، سلول "دریافت و مشاهده اطلاعات اضافی" را انتخاب کنید.

یک گفتگو روی صفحه نمایش داده می شود که شامل دو بخش است که در برگه های مختلف قرار دارند.

برگه "View" شامل فهرستی از اسناد صفحه گسترده موجود در رایانه کاربر و مجموعه ای از دکمه ها برای کار با لیست است. هر ردیف از جدول حاوی نمادی است که با نوع سند ("تقویم" یا "متن")، نام متن سند و نام فایل مطابقت دارد.

در زیر لیست دکمه هایی برای کار با اسناد وجود دارد.

دکمه "Open" سند انتخاب شده را برای مشاهده باز می کند.

وقتی روی دکمه "عملکردها" کلیک می کنید، لیستی از دستورات روی صفحه نمایش داده می شود که با کمک آن می توانید لیست بخش ها را مدیریت کنید، اطلاعات را از قسمتی به بخش دیگر منتقل کنید و اطلاعات را حذف کنید. در صورت خالی بودن بخش، دفعه بعد که گفتگو باز شود، بخش به طور خودکار حذف می شود. دکمه "بازیابی" مکانیزم را برای نظرسنجی اطلاعات اضافی واقع در فهرست "\ExtForms\Calendar" دایرکتوری پایگاه اطلاعاتی شروع می کند. هنگام نظرسنجی، فایل هایی از انواع "ert"، "mxl" و "txt" به صورت متوالی اسکن می شوند. هر فایل از انواع مشخص شده "قادر است" تمام اطلاعات لازم را در مورد خود ارائه دهد. اطلاعات در لیست نوشته می شود و پس از بسته شدن ذخیره می شود. دفعه بعد که فرم را باز می کنید، لیست خوانده می شود و بدون نظرسنجی فایل های اطلاعات اضافی روی صفحه نمایش داده می شود. برای به دست آوردن لیستی از اسناد جدید یا به روز شده، به برگه "دریافت" بروید، منبع اطلاعات اضافی ("سایت BUH.1C.RU"، "ITS disk" یا "فلاپی دیسک") را انتخاب کنید و روی "دریافت" کلیک کنید. دکمه.

اگر روش "Diskette" انتخاب شده باشد، یک گفتگوی استاندارد انتخاب دایرکتوری روی صفحه نمایش داده می شود. باید دایرکتوری را مشخص کنید که مجموعه فایل های حاوی اطلاعات اضافی در آن قرار دارد. اگر "ITS Disk" انتخاب شده باشد، یک دیسک ITS باید در درایو وارد شود. برنامه لیستی از داده ها را دریافت کرده و در یک گفتگو نمایش می دهد. اگر روش "Site BUH.1C.RU" انتخاب شود، لیستی از اطلاعات اضافی با استفاده از اینترنت به دست می آید.

مدارک مورد نیازی که باید روی کامپیوتر شما نصب شوند را بررسی کنید. در سمت راست لیست سه دکمه وجود دارد که به شما امکان می‌دهد به سرعت همه اسناد را علامت‌گذاری کنید، علامت آنها را بردارید یا انتخاب را به عکس تغییر دهید. در زیر لیست سوئیچ هایی وجود دارد که حالت انتخاب سند را مشخص می کند. به طور پیش فرض، سوئیچ روی "نمایش فقط جدید و به روز" تنظیم شده است. در این حالت، فقط اسناد صفحه گسترده جدید یا به روز شده در لیست نمایش داده می شود. برای مشاهده همه اسناد، حالت "فول لیست" را انتخاب کنید. برای نصب اسناد علامت گذاری شده در رایانه خود، روی "نصب" کلیک کنید. این برنامه شامل اسناد علامت گذاری شده به عنوان بخشی از اسناد برای مشاهده است. برای مشاهده آنها، به تب "مشاهده" بروید. در لیست اطلاعات اضافی، سند مورد نظر را انتخاب کنید و روی دکمه "باز کردن" کلیک کنید. یک فرم جدولی روی صفحه نمایش داده می شود.

خط بالای جدول نام سند را نشان می دهد. بسته به نوع داده ها، پردازش گزینه های مختلف مشاهده را ارائه می دهد.

یک تقویم در قسمت بالایی به شکل سلول هایی با تاریخ نمایش داده می شود.

اگر حداقل یک رویداد در یک تاریخ وجود داشته باشد، سلول (روز) مربوط به این تاریخ برجسته می شود (تاریخ به رنگ آبی با یک زیر خط نشان داده می شود).

اگر مکان نما را به سلولی با تاریخ حرکت دهید، به شکل یک خط متقاطع با ذره بین خواهد بود. با دوبار کلیک کردن روی یک تاریخ، لیستی از رویدادها برای تاریخ مشخص شده نمایش داده می شود.

داده های نشان داده شده بر اساس تاریخ همچنین می توانند پیوندهایی داشته باشند (به عنوان مثال، گواهی قانونی از ضامن، فراخوانی گزارش ها و فرم های لازم و همچنین اسناد پرداخت).

فرم‌های گزارش‌ها، محاسبات و گواهی‌ها با دوبار کلیک کردن روی خطوط با نام گزارش راه‌اندازی می‌شوند (پس‌زمینه سلول‌ها رنگ «موج دریا» است).

اگر نیاز به پرداخت برای مالیات مشخص شده باشد، پیوند دارای پس زمینه زرد روشن است. با دوبار کلیک کردن در این سلول، فرم سند "سفارش پرداخت" باز می شود.

در زیر سربرگ تقویم یک سلول "نمایش رویدادهای آینده" وجود دارد که حاوی پیوندی برای شروع پردازش در حالت "بررسی" است.

در سمت راست سلول "نمایش رویدادهای آینده" یک کادر انتخاب "این تقویم را اصلی کنید" وجود دارد که به شما امکان می دهد این سند را به عنوان "تقویم اصلی" تنظیم کنید. اگر یکی از تقویم‌ها به‌عنوان اصلی انتخاب شود، وقتی آیتم «تقویم حسابدار» یا دکمه نوار ابزار را در بخش منوی «سرویس - پشتیبانی آنلاین کاربر» انتخاب کنید، این سند باز می‌شود.

برای کمک به ویژگی‌های اساسی، روی سلول «؟» واقع در ردیف بالای جدول دوبار کلیک کنید.

بررسی مهلت های پرداخت آینده و گزارش

حالت "بررسی" می تواند به طور خودکار هنگام شروع برنامه یا زمانی که کاربر این حالت را هنگام مشاهده یک سند صفحه گسترده از نوع "تقویم" از سلول "نمایش رویدادهای آینده" شروع می کند، انجام شود. فرم روی صفحه ظاهر می شود:

فاصله زمانی برای مشاهده در خط بالای فرم به صورت تعدادی روز (از تاریخ فعلی) مشخص شده است. اگر می‌خواهید هر بار که برنامه را شروع می‌کنید، فهرستی از تمام رویدادهایی که در این بازه زمانی قرار می‌گیرند ایجاد کند، باید کادر «در هنگام راه‌اندازی» را علامت بزنید.

فصل 2. نمودار حساب ها و انواع حساب های فرعی

نمودار حساب

پیکربندی "سیستم مالیاتی ساده" شامل یک نمودار حساب است. این بر اساس نقشه حساب های مصوب وزارت دارایی به تاریخ 31 اکتبر 2000 شماره 94n است.

اکثر حساب ها مستقیماً در پیکربندی گنجانده شده اند و فقط در حالت پیکربندی قابل تغییر هستند. این با این واقعیت توضیح داده می شود که بخش قابل توجهی از اسناد موجود در پیکربندی، گزارش های تخصصی و گزارش های تنظیم شده ارائه شده با پیکربندی بر روی ویژگی های خاصی از حساب های خاص متمرکز شده اند.

ویژگی های حساب های تعریف شده در پیکربندی عبارتند از:

ترکیب حساب های فرعی؛

راه اندازی حسابداری تحلیلی؛

راه اندازی حسابداری کمی؛

راه اندازی حسابداری ارزی؛

نشانه های حساب های فعال، غیرفعال و فعال-منفعل؛

نشانه های حساب های خارج از ترازنامه

مهمترین ویژگی در میان موارد ذکر شده، ترکیب حساب های فرعی و تنظیمات حسابداری تحلیلی است. توجه داشته باشید که تغییر آنها در پیکربندی توسط کاربر ممکن است نیاز به تغییرات قابل توجهی در الگوریتم های ایجاد تراکنش با اسناد پیکربندی داشته باشد. علاوه بر این، تغییر ویژگی‌های حساب‌های موجود در پیکربندی ممکن است بر تولید گزارش‌های تنظیم‌شده ارائه‌شده توسط 1C تأثیر بگذارد.

با این حال، برخی از اقدامات برای تغییر نمودار حساب ها را می توان بدون تماس با Configurator انجام داد. بنابراین، می توانید حساب های جدید را در نمودار حساب ها وارد کنید و حساب های فرعی جدید را به حساب های موجود اضافه کنید.

در پیکربندی ارائه شده، نمودار حساب ها مطابق با آخرین مقررات قابل تغییر است.

ویژگی های کار با حساب ها

اجازه دهید به برخی از ویژگی های کار با حساب ها در این پیکربندی توجه کنیم.

نمودار حساب دارای 3 کاراکتر برای کد حساب و 2 کاراکتر برای کد حساب فرعی سطح اول است. اگر فقط با حساب هایی کار می کنید که کد آنها 2 کاراکتر دارد، در حالت "سرویس - گزینه ها - حسابداری" می توانید با تعیین خط "##.##" پارامتر "ماسک کد حساب" را تنظیم کنید. این به شما امکان می دهد تا به سرعت کد حساب را وارد کنید، زیرا برنامه به طور خودکار پس از وارد کردن دو کاراکتر از کد حساب، وارد حساب فرعی می شود.

هر حساب (زیرحساب) در پنجره نمودار حساب دارای نمادی به شکل حرف "T" در ابتدای خط است. رنگ زرد نماد به این معنی است که حسابداری این حساب فقط در زمینه حساب های فرعی انجام می شود. تلاش برای ثبت تراکنش های چنین حسابی معمولاً ناموفق خواهد بود. به عبارت دیگر، سیستم از شما می خواهد که یک حساب فرعی خاص را مشخص کنید. یک رژیم ممنوعیت مشابه برای آن دسته از حساب‌هایی ایجاد شده است که پست‌ها فقط برای حساب‌های فرعی معنی دارند، به عنوان مثال، حساب‌ها:

و دیگران.

رنگ آبی نماد به این معنی است که این حساب کاربری فرعی ندارد.

اگر نماد با تیک قرمز مشخص شده باشد، به این معنی است که حساب (حساب فرعی) ایجاد شده است و فقط در حالت پیکربندی قابل ویرایش است.

برای هر حساب (زیرحساب) در نمودار حساب ها، با کلیک بر روی دکمه "جزئیات" می توانید گواهی در مورد هدف حساب و نحوه نگهداری حسابداری تحلیلی در حساب دریافت کنید.

نمودار حساب جاری قابل چاپ است. برای انجام این کار، در فرم روی صفحه نمودار حساب ها، که از منوی اصلی باز می شود، روی دکمه "چاپ" کلیک کنید.

گزارش دایرکتوری برنامه حسابداری

فصل 3. فهرست راهنماها

ویژگی های عمومی

1C: دایرکتوری های پیکربندی حسابداری برای حفظ حسابداری تحلیلی حساب ها و همچنین وارد کردن اطلاعات مختلف در اسناد اولیه طراحی شده اند.

فهرست "ارزها" برای پشتیبانی از حسابداری در حساب هایی استفاده می شود که ویژگی حسابداری ارز روی آنها تنظیم شده است.

فهرست فهرستی تک سطحی یا چند سطحی است. سطح سلسله مراتب هر دایرکتوری در Configurator مشخص شده است. دایرکتوری های پیکربندی استاندارد دارای تودرتوی بیش از 3 سطح نیستند.

برخی از دایرکتوری ها حاوی فیلدهایی هستند که مقادیر آنها عناصر دایرکتوری های دیگر است. به عنوان مثال، دایرکتوری "دارایی های ثابت" حاوی ویژگی "شخص مسئول" است. هنگام وارد کردن یک عنصر جدید در فهرست دارایی‌های ثابت، مقدار ویژگی Responsible Person از فهرست Employees انتخاب می‌شود.

دایرکتوری "Agreements" که تابع دایرکتوری "Counterparties" است، جایگاه ویژه ای را اشغال می کند. دایرکتوری "قراردادها" تنها پس از انتخاب یک طرف مقابل خاص باز می شود و حاوی لیستی از اسناد (قراردادها، فاکتورها و غیره) مربوط به این طرف مقابل است.

اگر دایرکتوری برای حسابداری تحلیلی استفاده شود، مربوط به نوع خاصی از subconto است. نام اکثر این دایرکتوری ها با نام انواع زیرمجموعه های مربوطه مطابقت دارد. اگر این نام ها متفاوت باشد، نام نوع زیرمجموعه مربوطه برای دایرکتوری داده می شود.

دایرکتوری ها برای مشاهده و ویرایش از منوی اصلی برنامه در دسترس هستند.

جزئیات فهرست دوره ای

برخی از جزئیات دایرکتوری دوره ای هستند. مقادیر چنین جزئیاتی به تاریخ ورود این مقادیر بستگی دارد. اگر هنگام وارد کردن اسناد از جزئیات دوره ای استفاده شود، معمولاً از مقادیر چنین جزئیاتی که در تاریخ سند جاری هستند استفاده می شود.

به عنوان مثال، در فهرست "کارمندان"، یکی از جزئیات دوره ای، جزئیات "حقوق" است که حقوق رسمی کارمند را ذخیره می کند. هنگام وارد کردن یک سند جدید حقوق و دستمزد (برای این کار از سند "حقوق" استفاده می شود)، حقوق کارکنان در تاریخ محاسبه حقوق و دستمزد از فهرست استخراج می شود.

در یک پیکربندی معمولی برای کار با جزئیات فهرست دوره ای، علاوه بر ابزارهای استاندارد 1C: Enterprise (به کتاب "1C: Enterprise 7.7. راهنمای کاربر" یا "1C: حسابداری 7.7. راهنمای کاربر" مراجعه کنید)، یک مکانیسم ویژه ایجاد شده است. که قابلیت های اضافی را فراهم می کند و کار با جزئیات دوره ای را آسان تر و راحت تر می کند.

مشاهده و ویرایش دایرکتوری هایی که دارای جزئیات دوره ای هستند

مقادیر جزئیات دوره ای در فرم های لیست و فرم های عناصر همیشه برای یک تاریخ خاص نمایش داده می شوند. در چنین فرم هایی همیشه یک خط اطلاعاتی وجود دارد "مقادیر جزئیات دوره ای در ... نشان داده شده است".

تاریخی که در آن مقادیر جزئیات دوره ای نمایش داده می شود را می توان تغییر داد. برای این منظور در قالب های عناصر و فهرست دایرکتوری ها دکمه ای در کنار خط اطلاعات وجود دارد. با کلیک بر روی این دکمه، یک گفتگو برای انتخاب تاریخ جدید باز می شود. پس از وارد کردن تاریخ جدید، مقادیر نمایش داده شده جزئیات دوره ای به روز می شوند.

توجه! اگر مقدار یک جزئیات دوره ای را در قالب یک عنصر دایرکتوری تغییر داده اید، قبل از تغییر تاریخ مشاهده مقادیر جزئیات دوره ای، باید عنصر دایرکتوری را یادداشت کنید.

ثبت مقادیر جزئیات دوره ای

ضبط مقادیر جزئیات دوره ای همزمان با ضبط خود عنصر دایرکتوری انجام می شود - هنگامی که روی دکمه های "Write" یا "OK" به شکل یک عنصر دایرکتوری کلیک می کنید یا هنگامی که ویرایش یک خط از دایرکتوری های ویرایش شده در فهرست را به پایان می رسانید. فرم یک لیست در این حالت، گفتگوی ثبت مقادیر جزئیات دوره ای به طور خودکار فراخوانی می شود.

در بالای دیالوگ، می توانید تاریخی را انتخاب کنید که در آن مقادیر جدید جزئیات دوره ای ثبت می شود. به طور پیش فرض، این تاریخ مشاهده و ویرایش مقادیر جزئیات در قالب یک عنصر دایرکتوری ضبط شده است. در صورت لزوم، می توانید تاریخ متفاوتی را انتخاب کنید.

در زیر جدولی از جزئیات دوره ای ثبت شده و مقادیر آنها آمده است. جدول ستون های زیر را نشان می دهد:

برای جزئیاتی که مقادیر آنها برای اولین بار تنظیم می شود، یا هنوز مقادیری برای تاریخ انتخاب شده قبلی به آنها اختصاص داده نشده است، ستون های "مقدار قدیمی" و "تخصیص داده شده" خالی خواهند بود.

در همان ستون اول، چک باکس ها نشان دهنده جزئیاتی هستند که مقادیر آنها ثبت می شود. به‌طور پیش‌فرض، فقط آن دسته از جزئیات مشخص می‌شوند که مقادیر جدید آنها با مقادیر معتبر قبلی متفاوت است. می توانید با دوبار کلیک کردن روی ردیف مربوطه در جدول، جزئیات مورد نیاز را علامت بزنید یا علامت آن را بردارید. همچنین می توانید با استفاده از دکمه های موجود در زیر جدول، جزئیات را تنظیم و علامت آن را بردارید.

توجه! در برخی موارد، مقادیر جزئیات دوره ای به هم مرتبط هستند و نمی توان آنها را مستقل از یکدیگر نوشت. در این حالت، علامت‌ها برای همه جزئیات و دکمه «روشن» به طور همزمان تنظیم شده و علامت آن برداشته می‌شود. جدید" موجود نیست.

مقادیر جدید جزئیات دوره ای علامت گذاری شده با کلیک بر روی دکمه "OK" ثبت می شود. پس از این، گفتگوی ثبت مقادیر جزئیات دوره ای بسته می شود و خود عنصر دایرکتوری ثبت می شود.

توجه! برای تعدادی از دایرکتوری های پیکربندی، اولین مقادیر جزئیات دوره ای به طور خودکار نه بر روی تاریخ انتخاب شده، بلکه به یک تاریخ آشکارا زودتر (01/01/1980) تنظیم می شود - به طوری که جزئیات دارای یک مقدار غیر خالی در تاریخ هستند. زمان شروع حسابداری در پایگاه اطلاعاتی

با کلیک بر روی دکمه "لغو" می توانید ضبط مقادیر جدید را لغو کنید.

توجه! هنگامی که ضبط مقادیر جدید جزئیات دوره ای را لغو می کنید، ضبط خود عنصر دایرکتوری نیز لغو می شود - ویرایش آن ادامه می یابد. اگر می‌خواهید یک عنصر دایرکتوری را بدون ثبت مقادیر جدید جزئیات دوره‌ای ضبط کنید، علامت همه جزئیات را بردارید و روی دکمه «OK» کلیک کنید.

مشاهده تاریخچه ارزش

این پیکربندی حالت مناسبی را برای مشاهده تاریخچه مقادیر جزئیات دوره ای یک عنصر دایرکتوری فراهم می کند. برای انجام این کار، در قالب عناصر و فهرست های دایرکتوری هایی که دارای جزئیات دوره ای هستند، یک دکمه "History" وجود دارد که با کلیک کردن روی آن یک گفتگو برای مشاهده تاریخچه مقادیر تمام جزئیات دوره ای باز می شود.

فرم های عنصر برخی از دایرکتوری ها همچنین دکمه هایی را ارائه می دهند که با کلیک روی آنها، یک گفتگو برای مشاهده تاریخچه مقادیر گروهی از جزئیات دوره ای که چنین دکمه ای در کنار آنها قرار دارد باز می شود.

علاوه بر مشاهده، در این حالت می توانید مقادیر جزئیات دوره ای را نیز حذف کنید.

تاریخچه مقادیر جزئیات دوره ای در جدولی با ستون های زیر نمایش داده می شود:

ستون های باقیمانده جدول مقادیر جزئیات دوره ای را نشان می دهد. نام ویژگی در هدر ستون نمایش داده می شود. اگر سلول خالی باشد، به این معنی است که از تاریخ نشان داده شده در ستون اول، مقدار ویژگی تناوبی مربوطه تغییر نکرده است.

مهم: برای تشخیص سلول های خالی از مقادیر خالی جزئیات دوره ای، دومی ها به روش خاصی علامت گذاری می شوند: تاریخ خالی به عنوان "..." (بدون نقل قول "") نمایش داده می شود، سایر مقادیر خالی به عنوان نمایش داده می شوند. "<…>" (بدون نقل قول " ").

با دوبار کلیک کردن روی یک خط دایرکتوری، می توانید خود عنصر دایرکتوری را برای مشاهده و ویرایش مقادیر جزئیات دوره ای برای تاریخ مربوطه باز کنید. وقتی روی ستون "سند" کلیک می کنید، سند مربوطه باز می شود.

در زیر جدول یک ردیف از دکمه ها وجود دارد:

"باز کن"	با کلیک کردن بر روی این دکمه، یک آیتم یا سند دایرکتوری باز می شود - مانند زمانی که روی ردیف فعلی جدول دوبار کلیک کنید.
"حذف…"	با کلیک بر روی این دکمه، یک منوی اضافی باز می شود: "حذف مقدار" - هنگام انتخاب این آیتم منو، مقدار ویژگی دوره ای در سلول فعلی حذف می شود. "حذف تمام مقادیر برای تاریخ" - هنگام انتخاب این مورد، مقادیر تمام جزئیات دوره ای نمایش داده شده در خط فعلی حذف می شود. "حذف تمام مقادیر مشخصه" - هنگام انتخاب این آیتم منو، مقادیر ویژگی دوره ای در ستون فعلی در کل دوره مشاهده مقادیر حذف می شود. "پاک کردن تاریخچه" - هنگام انتخاب این مورد، مقادیر تمام جزئیات دوره ای نمایش داده شده در کل دوره مشاهده مقادیر حذف می شود.

مهم: اگر مقادیر جزئیات توسط سند تنظیم شده باشد، نمی توانید آنها را به صورت دستی حذف کنید.

مهم: در برخی موارد، مقادیر جزئیات دوره ای به هم مرتبط هستند و نمی توان آنها را مستقل از یکدیگر حذف کرد. در این حالت، در منوی باز شده با کلیک بر روی دکمه "حذف..."، تنها دو مورد برای انتخاب ارائه می شود: "حذف تمام مقادیر برای تاریخ" و "پاک کردن تاریخ".

"دوره زمانی…"	با کلیک بر روی این دکمه، می توانید مدت زمان مشاهده مقادیر جزئیات را محدود کنید. این کار مشاهده تاریخچه حاوی مقادیر زیادی از جزئیات دوره ای را آسان تر می کند. اگر دوره مشاهده مقادیر جزئیات محدود باشد، ردیف اول جدول مقادیر جزئیات دوره ای را در ابتدای دوره نمایش می دهد. برای پاک کردن نقطه، می توانید از دکمه "X" واقع در سمت راست استفاده کنید.
«نیازهای…»	با زدن این دکمه پنجره ای باز می شود که در آن می توانید جزئیات دوره ای نمایش داده شده در جدول را انتخاب کنید. این کار مشاهده تاریخچه دایرکتوری هایی که دارای تعداد زیادی جزئیات دوره ای هستند را آسان تر می کند. برای نمایش تمام جزئیات دوره ای، می توانید از دکمه "X" واقع در سمت راست استفاده کنید.

مهم: در برخی موارد، مقادیر جزئیات دوره ای به هم مرتبط هستند و نمی توان آنها را مستقل از یکدیگر حذف کرد. در این حالت، دکمه "جزئیات" در دسترس نیست.

دایرکتوری "بانک ها"

فهرست «بانک‌ها» برای ذخیره فهرستی از بانک‌هایی است که هنگام تعیین جزئیات بانکی سازمان ما استفاده می‌شوند و جزئیات بانکی طرف‌های مقابل ذخیره شده در فهرست «طرفداران» ذخیره می‌شود. دایرکتوری فقط اطلاعات بانک ها را ذخیره می کند، اما اطلاعات مربوط به حساب های بانکی را ذخیره نمی کند - دایرکتوری های "حساب های بانکی" و "حساب های جاری" برای این منظور در نظر گرفته شده اند (به زیر مراجعه کنید). اطلاعات دایرکتوری برای جایگزینی جزئیات بانکی به اشکال چاپی اسناد استفاده می شود.

دایرکتوری در دو سطح سازماندهی شده است که به شما امکان می دهد بانک ها را در گروه های دلخواه ترکیب کنید.

هنگامی که روی دکمه "جدید" کلیک می کنید، یک گفتگوی خالی برای وارد کردن یک عنصر دایرکتوری باز می شود. در این گفتگو، باید اطلاعات بانک جدید را به صورت دستی وارد کنید: نام، مکان، حساب خبرنگار و BIC (این اطلاعات برای جایگزینی در اسناد استفاده می شود)، همچنین آدرس پستی و شماره تلفن (در هنگام ایجاد گواهی حساب های بانکی استفاده می شود). ).

افزودن بانک ها از "طبقه بندی بانک های روسیه"

هنگامی که روی دکمه "افزودن بانک ها از طبقه بندی کننده بانک های روسیه" در فرم دایرکتوری "بانک ها" کلیک می کنید، یک گفتگوی انتخاب از طبقه بندی کننده باز می شود.

کادر محاوره ای شامل جدولی با لیست بانک ها، عنصر کنترلی برای انتخاب روشی برای مرتب سازی بانک ها در لیست، و همچنین دکمه هایی برای انتخاب بانک و به روز رسانی طبقه بندی کننده است.

لیست بانک ها دو سطحی است: سطح اول شامل مناطق فدراسیون روسیه است، سطح دوم شامل بانک ها است. برای باز کردن لیست بانک ها در منطقه مورد نظر، روی خطی که نام منطقه درج شده است دوبار کلیک کنید. برای بازگشت به سطح بالای طبقه بندی کننده، روی نام منطقه در خط بالای لیست دوبار کلیک کنید.

برای انتخاب یک بانک، با ماوس روی آن دوبار کلیک کنید یا آن را در لیست انتخاب کنید و روی دکمه "انتخاب" کلیک کنید. اگر بانک انتخابی در فهرست بانک نبود، اضافه می شود و اگر فهرست "بانک ها" حاوی گروهی مطابق با منطقه بانک انتخابی نباشد، چنین گروهی به طور خودکار در فهرست ایجاد می شود.

در طول یک "جلسه" کار با طبقه بندی کننده، می توانید چندین بانک اضافه کنید.

طبقه بندی کننده بانک را می توان به طور مرتب از دیسک "اطلاعات و پشتیبانی فناوری "1C: Enterprise" (از نسخه اکتبر 2000) یا از وب سایت RIA "RosBusinessConsulting" (www.rbc.ru) به روز کرد.

برای به‌روزرسانی طبقه‌بندی‌کننده، روی دکمه «به‌روزرسانی» کلیک کنید. هنگامی که روی آن کلیک می کنید، حالت "Classifier Update" فراخوانی می شود. اگر طبقه‌بندی‌کننده بانک خالی باشد، این پردازش به‌طور خودکار فراخوانی می‌شود.

فهرست راهنمای "حساب های بانکی"

فهرست "حساب های بانکی" برای ذخیره اطلاعات مربوط به حساب های بانکی یک سازمان در نظر گرفته شده است. اطلاعات دایرکتوری برای جایگزینی جزئیات بانکی به اشکال چاپی اسناد استفاده می شود. علاوه بر این، دایرکتوری برای حفظ حسابداری تحلیلی در حساب ها استفاده می شود:

این به شما امکان می دهد تا در دسترس بودن و جابجایی وجوه در چندین حساب بانکی را پیگیری کنید.

با استفاده از دکمه های موجود در قالب فهرست فهرست، می توانید یک "گواهی حساب های روبلی" یا "گواهی حساب های ارز خارجی" سازمان خود را چاپ کنید که هر سه ماه یکبار به مقامات مالیاتی در محل ثبت نام مالیات دهنده ارائه می شود.

برای وارد کردن اطلاعات مربوط به یک حساب بانکی جدید، باید با انتخاب مورد "جدید" از منوی "عملکردها" منوی اصلی برنامه، فرم را برای وارد کردن آیتم فهرست جدید باز کنید. برای ویرایش اطلاعات وارد شده قبلی، باید روی عنصر مربوطه دایرکتوری دوبار کلیک کنید.

فرم مورد دایرکتوری دارای دو تب است - "جزئیات حساب" و "به علاوه".

برگه "جزئیات حساب"

برگه "جزئیات حساب" حاوی اطلاعاتی درباره حساب بانکی است که هنگام چاپ اسناد پرداخت استفاده می شود.

نام کاری نام "داخلی" حساب بانکی است، به عنوان مثال، "Forex USD"، "Main"، "Secondary" و غیره. هنگامی که شما نیاز به انتخاب حساب بانکی دارید، این نام در لیست های مختلف نمایش داده می شود.

بانکی که حساب جاری در آن باز می شود با انتخاب از فهرست "بانک ها" نشان داده می شود. نام این بانک در قسمت "بانک پرداخت کننده" ("بانک گیرنده") سند پرداخت درج شده است و اگر "بانک گزارشگر در صورت تسویه غیرمستقیم" درج شده باشد، در "پرداخت کننده" ("گیرنده") رشته.

بانک خبرنگار در صورت تسویه غیرمستقیم. اگر حساب بانکی سازمان شما در شعبه ای از بانک مرکزی افتتاح شده است یا تسویه حساب ها از طریق بانک دیگری انجام می شود که بانک سازمان با آن ارتباط خبرنگاری دارد، باید چنین بانک خبرنگاری را با این جزئیات مشخص کنید و آن را نیز از «بانک ها» انتخاب کنید. " فهرست راهنما.

اگر یک بانک خبرنگار مشخص شده باشد، هنگام ایجاد سند پرداخت، نام آن در قسمت "بانک پرداخت کننده" ("بانک گیرنده") سند پرداخت نمایش داده می شود.

با کلیک بر روی دکمه "Open"، می توانید یک گفتگو برای ویرایش اطلاعات مربوط به بانک مشخص شده باز کنید.

جزئیات خبرنگار ("پرداخت کننده" یا "گیرنده"). این گروه از جزئیات، INN و KPP پرداخت کننده (گیرنده) پرداخت را نشان می دهد و همچنین متنی را که در قسمت "پرداخت کننده" ("گیرنده") سند پرداخت وارد می شود، نمایش می دهد. به طور پیش فرض، متن به طور خودکار از نام سازمان و همچنین بانک سازمان - در مورد تسویه حساب های غیر مستقیم - تولید می شود.

اگر نام پرداخت کننده (گیرنده)، که به طور خودکار ایجاد شده است، مناسب شما نیست، کادر انتخاب «ویرایش جزئیات خبرنگار» را علامت بزنید و جزئیات سازمان را در صورت نیاز ویرایش کنید.

دکمه نمونه. با کلیک بر روی دکمه "نمونه" یک سفارش نمونه برای تأیید صحت جزئیات سازمان مشخص شده ایجاد می شود.

توجه! از این نمونه برای تهیه دستور پرداخت استفاده نکنید! در 1C: حسابداری 7.7، سند "سفارش پرداخت" برای این منظور در نظر گرفته شده است.

"تب پیشرفته

برگه «اضافی» اطلاعات بیشتری درباره حساب بانکی سازمان ارائه می دهد. آنها عمدتاً برای چاپ صورت حساب بانکی استفاده می شوند.

اجازه دهید هدف برخی از عناصر نشانک را توضیح دهیم.

هنگامی که یک حساب کاربری جدید را در دایرکتوری وارد می کنید، نوع "حساب روبل" برای آن تنظیم می شود. اگر اطلاعات یک حساب ارزی را وارد می‌کنید، باید دکمه رادیویی «حساب ارزی» را انتخاب کنید. نوع حساب تعیین می کند که در کدام گواهی (در مورد حساب های روبلی یا ارز خارجی) اطلاعات مربوط به حساب نمایش داده شود.

اگر نوع حساب «حساب ارزی» باشد، جزئیات «شماره و تاریخ مجوز بانک مرکزی برای افتتاح حساب ارزی» برای ویرایش در دسترس قرار می‌گیرد. چنین مجوزی هنگام افتتاح حساب ارز خارجی در یک بانک واقع در خارج از فدراسیون روسیه صادر می شود.

جزئیات "نوع حساب" نوع حساب را مشخص می کند. این عنصر مطابق با الزامات تنظیم "گواهی حساب های روبل ..." پر می شود. هنگام پر کردن این اطلاعات، می توانید نوع حساب را از لیست کشویی که باز می شود با کلیک کردن روی یک دکمه انتخاب کنید یا نوع حساب را به صورت دستی وارد کنید.

در قسمت "تاریخ افتتاح حساب"، به صورت دستی یا با استفاده از تقویم داخلی (که با کلیک بر روی دکمه یا فشار دادن کلید F4 باز می شود)، تاریخ افتتاح این حساب مشخص می شود.

هنگام بستن یک حساب، قسمت "تاریخ بسته شدن حساب" پر می شود. اطلاعات مربوط به حساب های بسته شده در دوره گزارش جاری در گواهی های مربوطه گنجانده شده است.

فهرست "ارزها"

فهرست "ارزها" برای ذخیره لیستی از ارزها و تاریخچه نرخ آنها در نظر گرفته شده است و در حسابداری حساب های دارای ویژگی حسابداری ارز استفاده می شود:

	"صندوق نقدی سازمان (به ارز)"؛
	"حساب های ارزی"؛
	"اعتبار اسنادی (به ارز خارجی)"؛
	"حساب های سپرده (به ارز خارجی)"؛
	«سایر حساب‌های ویژه (به ارز خارجی)»؛
	«حواله‌های ترانزیت (به ارز خارجی)»؛
	برای مقاصد مالیاتی (به ارز) پذیرفته نشده است"؛
	"تسویه حساب با تامین کنندگان و پیمانکاران برای هزینه ها، پذیرفته شده برای اهداف مالیاتی (به ارز)"؛
	«تسویه حساب با خریداران و مشتریان (به ارز خارجی)»؛
	"وام های کوتاه مدت به ارز خارجی"؛
	"بهره وام های کوتاه مدت به ارز خارجی"؛
	"وام های کوتاه مدت ارزی"
	"بهره وام های کوتاه مدت به ارز خارجی"؛
	"وام های بلند مدت به ارز خارجی"؛
	"بهره وام های بلند مدت به ارز خارجی"؛
	"وام های بلند مدت به ارز خارجی"؛
	"بهره وام های بلند مدت به ارز خارجی"؛
	«تسویه حساب با اشخاص ذی حساب (به ارز خارجی)»؛
	«محاسبات بیمه اموال و اشخاص (به ارز)"؛
	"محاسبات برای مطالبات (به ارز خارجی)"؛
	«تسویه حساب با بدهکاران و طلبکاران، هزینه ها نه پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی)»؛
	«تسویه حساب با بدهکاران و بستانکاران، هزینه های پذیرفته شده برای مقاصد مالیاتی (به ارز خارجی)»

دایرکتوری دارای ساختار یک سطحی است. برای هر عنصر دایرکتوری، یک کد، یک نام کوتاه ارز، نام ارز (شناسه)، تعدد و نرخ مبادله نشان داده شده است.

هنگام پر کردن سه جزئیات اول، باید توسط طبقه‌بندی کننده ارزهای همه روسی OK 014-94 (تأیید شده توسط قطعنامه استاندارد دولتی فدراسیون روسیه در 26 دسامبر 1994 شماره 365) هدایت شوید. برای رایج ترین ارزها، این جزئیات در جدول ارائه شده است.

کد ارز	نامگذاری کوتاه	نام ارز
		شیلینگ اتریش
		فرانک فرانسه
		مارک آلمان
		فرانک سوئیس
		روبل روسیه
		پوند
		دلار آمریکا

بر خلاف سایر دایرکتوری ها، هنگامی که یک مورد جدید را در فهرست "ارزها" وارد می کنید، برنامه به طور خودکار کدی را اختصاص نمی دهد، بلکه مکان نما را در قسمت کد قرار می دهد و منتظر ورودی می ماند. هنگام نوشتن یک عنصر جدید، برنامه منحصر به فرد بودن کد وارد شده را بررسی می کند.

جزئیات "تعدد" و "نرخ" به هم مرتبط هستند. ویژگی "تعدد" تعداد واحدهای ارز خارجی را که مظنه برای آنها به روبل انجام شده است، و ویژگی "نرخ" نرخ ارز فعلی را به روبل برای تعداد واحدهای ارز خارجی مشخص شده در ویژگی "تعدد" مشخص می کند. به عنوان مثال، مظنه دلار آمریکا به روبل در هر 1 دلار آمریکا است. کثرت در این مورد وحدت است. نقل قول برای لیر ایتالیا به روبل در هر 1000 لیر ایتالیا انجام می شود. تعدد در این مورد 1000 است.

جزئیات "تکثر" و "نرخ" دوره ای هستند، یعنی هر یک از مقادیر آنها در تاریخ خاصی وارد می شود و تا زمانی که مقدار بعدی وارد شود برای تمام تاریخ های بعدی اعمال می شود.

هنگام تغییر نرخ فعلی ارزی که تسویه حساب با طرف مقابل انجام می شود، باید دایرکتوری "ارزها" را باز کنید، خط با ارز مورد نظر را با مکان نما انتخاب کنید و مقدار جدیدی را برای نرخ تبدیل این ارز وارد کنید. تمام مقادیر نرخ ارز قبلی همراه با تاریخ تغییرات ذخیره می شوند و می توان آنها را در یک پنجره ویژه مشاهده یا تغییر داد که با کلیک بر روی دکمه "تاریخچه" باز می شود (همچنین به "جزئیات دوره ای کتاب های مرجع" در این فصل مراجعه کنید). .

اگر رایانه شما به اینترنت دسترسی دارد، می‌توانید از بخش «بارگیری نرخ ارز» پشتیبانی آنلاین استفاده کنید. هنگامی که روی دکمه "دریافت نرخ ارز از www.rbc.ru" کلیک می کنید، یک گفتگوی دانلود باز می شود:

گفتگو حاوی لیستی از ارزها از فهرست "ارزها" است. در لیست، باید ارزهایی را که می خواهید نرخ دریافت کنید علامت بزنید و دوره ای را که می خواهید نرخ ها را دانلود کنید مشخص کنید. برای تکمیل بارگیری، روی دکمه "OK" کلیک کنید - نرخ ارز از سرور RIA "RasBusinessConsulting" دریافت می شود و در فهرست "ارزها" پیکربندی استاندارد گنجانده می شود.

برای مشاهده نرخ ارز، پس از انتخاب ارز مورد نظر با مکان نما، می توانید از دکمه "نرخ ارز" واقع در پایین فرم فهرست "ارزها" استفاده کنید. گزارشی از نرخ ارز برای دوره انتخابی برای نمایش نتایج حسابداری (ابزارها > گزینه ها > نتایج حسابداری) ایجاد می شود. برای به دست آوردن تاریخچه نرخ ارز برای هر دوره، باید روی دکمه "تنظیمات" در گزارش تولید شده کلیک کنید، دوره مورد علاقه را مشخص کنید و روی دکمه "تولید" کلیک کنید.

هنگام وارد کردن تراکنش‌هایی برای حساب‌هایی که پرچم حسابداری ارزی برای آنها در نمودار حساب‌ها تنظیم شده است، برنامه یک ارز خاص برای محاسبه مبلغ تراکنش به روبل درخواست می‌کند.

انتخاب ارز در دیالوگ تراکنش ها و اسناد بدون امکان ویرایش انجام می شود. برای ویرایش فهرست "ارزها" (از جمله تغییر نرخ ارز فعلی)، باید از منوی اصلی برنامه باز شود.

دایرکتوری "انواع فعالیت ها"

فهرست "انواع فعالیت ها" برای ذخیره اطلاعات در مورد انواع فعالیت هایی است که شرکت انجام می دهد.

دایرکتوری برای حفظ حسابداری تحلیلی در حساب ها استفاده می شود:

این اجازه می دهد تا هزینه های تولید اصلی، خروجی، و همچنین درآمد و هزینه ها بر اساس نوع فعالیت در نظر گرفته شود.

دایرکتوری "انواع فعالیت ها" سه سطحی است و فقط به صورت فهرست قابل ویرایش است. برای وارد کردن یک عنصر جدید، باید مورد "جدید" را از منوی "اقدامات" منوی اصلی برنامه انتخاب کنید. برای ویرایش اطلاعات وارد شده قبلی، باید روی عنصر مربوطه دایرکتوری دوبار کلیک کنید.

عنصر دایرکتوری دارای دو جزئیات است: "نام" و "ماهیت فعالیت":

"نام" - نام کاری نوع فعالیت، به عنوان مثال، "تجارت عمده فروشی". "ماهیت فعالیت" یک ویژگی اضافی از نوع فعالیت است که به سند "ماه بسته شدن" اجازه می دهد تا مبالغ حذف شده از اعتبار حساب 20 را به بدهی حساب های مختلف در پایان هر ماه به درستی توزیع کند.

دایرکتوری "انواع هزینه ها"

دایرکتوری "انواع تعهدی" برای ذخیره اطلاعات در مورد اقلام تعهدی احتمالی برای کارکنان شرکت در نظر گرفته شده است. این می تواند به عنوان مثال، اقلام تعهدی مانند: "پرداخت بر اساس حقوق"، "پرداخت مرخصی استعلاجی"، "کمک مالی" و غیره.

دایرکتوری علاوه بر جزئیات "Name" که در آن باید نام کوتاه نوع تعهدی را وارد کنید، سه جزئیات اضافی نیز دارد که مالیات ها و مشارکت های مشمول تعهدی را تعیین می کند:

«مالیات بر درآمد به نرخ 13 درصد»، «حق بیمه به صندوق بازنشستگی»، «بیمه بیمه حوادث و بیماری های شغلی».

به منظور تعیین اینکه یک تعهدی مشمول مالیات خاصی است، باید چک باکس مناسب را در فرم عنصر فعال کنید.

فهرست "انواع تعهدی" در قالب سند "حقوق و دستمزد" استفاده می شود.

اسناد مشابه

امکان بارگذاری تنظیمات برنامه "1C: Accounting 8"، تنظیمات استاندارد. نگهداری سوابق حسابداری در این برنامه، کار با اسناد. اصول حسابداری و حسابداری مالیاتی در برنامه، ایجاد اشکال مختلف گزارش.

کار دوره، اضافه شده در 12/19/2012


فناوری حل مشکلات حسابداری با استفاده از 1C: برنامه حسابداری: اصول و روش های حسابداری، ارسال. گزارش سند ثبت معاملات تجاری و تسویه حقوق و دستمزد با پرسنل. تشکیل و چاپ دستور پرداخت.

کارهای آزمایشگاهی، اضافه شده در 2011/01/30


اصول سازماندهی اجزای یک سیستم خودکار 1C: سازمانی. تنظیمات کاربر برنامه 1C: حسابداری. سازمان حسابداری تحلیلی و کمی. وارد کردن داده های اولیه فرآیند ثبت معاملات تجاری.

تست، اضافه شده در 2019/04/20


سیستم نرم افزاری شرکت "1C". مفهوم برنامه "1C: حسابداری 7.7". حسابداری مالیاتی در برنامه "1C: حسابداری 7.7". مفهوم حسابداری مالیاتی در برنامه "1C: حسابداری 7.7". تشکیل اظهارنامه مالیات بر درآمد. مزایای برنامه.

کار دوره، اضافه شده در 10/02/2008


«1C: حسابداری 8» نسخه جدیدی از برنامه خودکارسازی حسابداری و حسابداری مالیاتی در سازمان ها است. معماری 1C: پلت فرم سازمانی، خدمات و عملکرد. نگهداری سوابق فعالیت های چندین سازمان.

کار دوره، اضافه شده در 2012/04/19


اتوماسیون حسابداری و حسابداری مالیاتی. ویژگی های مقایسه ای برنامه های "1C: حسابداری 7.7" و "1C: حسابداری 8.0". هدف سند "فاکتور". تشکیل و چاپ کتاب خرید و فروش. ثبت فاکتورها.

تست، اضافه شده در 2009/03/25


ویژگی های کلی برنامه "1C: حسابداری 8"، استفاده از آن برای حل تمام مشکلات پیش روی خدمات حسابداری یک شرکت. انجام حسابداری موجودی ها، کالاها، معاملات تجاری، دارایی ها و دستمزدها.

تست، اضافه شده در 11/10/2011


مزایای اصلی حسابداری در برنامه "1C: حسابداری 8". ویژگی های اصلی قابلیت های کاربردی و اضافی این برنامه. شرح اجرای یک کار مقطعی. ویژگی های محاسبه حقوق و دستمزد در این برنامه.

گزارش تمرین، اضافه شده 04/06/2011


دایرکتوری ها در برنامه 1C: Enterprise Accounting 8.2. روش تنظیم پیشوند از زبان داخلی سیستم 1C: Enterprise 8.2. نمونه ای از داده های اضافی از فهرست "کارمندان سازمان" در بخش جدول. ویژگی های جزئیات دایرکتوری.

کار دوره، اضافه شده در 08/06/2013


1C: حسابداری برنامه ای برای حسابداری انواع مختلف فعالیت های تجاری است. ترتیب کار در برنامه برای هر روز. نمودار حسابداری فعالیتهای مالی و اقتصادی حسابداری سازمانها. نقدی، عملیات بانکی.

 

شاید خواندن آن مفید باشد:

• انتقال به جریان اسناد الکترونیکی بدون کاغذ: تجربه، مشکلات، چشم اندازها;
• سفارش مشتری و فروش کالا در صورت سفارش;
• با استفاده از "حسابداری 1C" تحت سیستم مالیاتی ساده شده حقوق و دستمزد;
• سند بسته شدن ماه در 1s 7;
• در حسابداری 1C 8.3 به تامین کننده سفارش دهید. روش استفاده از سند سفارش برای تامین کننده. در سفارش خرید، دکمه "آنالیز" را گزارش دهید;
• بارگذاری دستورهای پرداخت 1s 8;
• "پرنده آبی" موریس مترلینک;
• معابد و موزه‌های پارک زریادیه: آثار قدیسان، سیاه چال‌های باستانی و تاجران انگلیسی کلیسای مفهوم سنت آن در زریادیه;