Zaključek meseca 7.7. Zaključek meseca

Dnevniki -> Predpisi -> Zaključek meseca -> Uredi:

Za pridobitev finančnih rezultatov bomo ponovno objavili dokument »Zaključek meseca«, če manjka, bomo uvedli nov dokument.

Naloga 7. Oblikovanje davčnih knjigovodskih listin za pravilen obračun dohodnine.

V programu "1C: Računovodstvo 7.7." Davčna osnova za dohodnino se izračuna avtomatsko na podlagi podatkov davčnega knjigovodstva, ki se v programu vodi vzporedno z računovodstvom (če nastavite ustrezno konstanto). Toda ob koncu meseca je treba vnesti še več davčnih knjigovodskih dokumentov. Ti dokumenti se nahajajo za knjigovodskimi listinami.

Davčno računovodstvo -> Regulativno poslovanje -> “Stroški dela”

Datum tega dokumenta - zadnji dan tekočega meseca program samodejno nastavi, to pomeni, da za nastavitev želenega datuma zadostuje, da izberete kateri koli dan v mesecu, za katerega se določijo stroški dela

Kliknite na gumb [Izpolni]:

Davčno računovodstvo -> Regulativno poslovanje -> “Obračun davka”

Ta dokument se izpolni na enak način, s tipko [Izpolni].

Naslednji dokument, ki ga bomo vnesli, je dokument »Tax Accuruation« za izračun davka na nepremičnine. Ta dokument se izpolni ročno.

Za vnos dokumenta »Obračun davka« bomo uporabili standardne metode za vnos novih dokumentov
Nastavite zahtevani datum dokumenta na 31. 1. 2005.
Z dvoklikom miške aktiviramo tabelarični del v stolpcu “Vrsta davka” in izberemo davek na nepremičnine
Nato izpolnite tabelarični del dokumenta v skladu s sliko in zaključite vnos posamezne podrobnosti s pritiskom na tipko

Dokument shranimo in knjižimo

Davčno računovodstvo -> Regulativno poslovanje -> “Obračun davka”

Dokument "Neposredni stroški nedokončane proizvodnje" je analogen knjigovodskemu dokumentu "Nedokončana proizvodnja", prav tako se izpolni ročno (če je nedokončana proizvodnja):

Dokument ne generira knjižb, vendar njegovi rezultati vplivajo na knjižbe, ki jih generira dokument “Rutinsko poslovanje za davčno računovodstvo”.

Davčno računovodstvo Ш Redno poslovanje Ш "Rutinsko poslovanje za davčno računovodstvo"
Izpolnite obrazec pogovornega dokumenta v skladu s sliko:

Shranite in objavite dokument, si oglejte poročilo in transakcije, ki jih ustvari dokument

Reformacija ravnotežja

Preoblikovanje bilance stanja vključuje odpis stanja računa 99 "Dobički in izgube" v breme (dobri) računa 84 "Zadržani dobiček (nepokrita izguba)".

Bilanca stanja se preoblikuje ob izvedbi istoimenskega regulativnega postopka v dokumentu "Zaključek meseca". Možnost za izvedbo takega postopka je zagotovljena le, če dokument "Zaključek meseca" izveden v zadnjem mesecu leta - decembru (v drugih primerih vrstica z imenom tega postopka ni prikazana v pogovornem oknu dokumenta).

Treba je opozoriti, da se v tej standardni konfiguraciji izvaja določena metodologija za delo z računom 84 "Zadržani dobiček (nepokrita izguba)". Bistvo tehnike je naslednje.

Če je podjetje ustvarilo dobiček na podlagi rezultatov svojega dela za leto, potem se zaradi postopka reforme bilance stanja izvede vpis v breme računa 99 "Dobički in izgube" in v dobro računa 84.1. "Dobiček, ki je predmet razdelitve". Dejansko je čisti dobiček organizacije predmet razdelitve v skladu z odločitvijo lastnikov (ali višje organizacije, če govorimo o državnih ali občinskih enotnih podjetjih). Nadaljnji vpisi na kontu 84 »Zadržani čisti dobiček (nepokrita izguba)« se torej lahko izvedejo samo na podlagi takega sklepa in se torej ne izvajajo ob preoblikovanju.

Če je podjetje na podlagi rezultatov svojega dela za leto prejelo izgubo, se vknjižba izvede v breme računa 84.2 "Izguba za kritje" v korespondenci s kreditom računa 99 "Dobički in izgube". Tudi o določitvi virov njegovega kritja odločajo lastniki organizacije (ali višje organizacije), zato ni razloga za nadaljnje vnose pred takšno odločitvijo.

Hkrati s prenovo se zaprejo naslednji računi:

podkonta računa 90 »Prodaja« se zapreta na podkontu 90.9 »Dobiček/izguba od prodaje«;
podračuni 91.1 "Drugi prihodki" in. 91.2 »Drugi odhodki« se zaprejo na podračun 91.9 »Stanje drugih prihodkov in odhodkov«;
podračuni računa 99.2 "Davek od dohodka".

Zapiranje davčnih računov

Ta postopek, tako kot preoblikovanje bilance stanja v računovodstvu, se izvede enkrat ob koncu leta, preden začne odražati transakcije naslednjega davčnega obdobja. Zato pri odpiranju dokumenta "Rutinske operacije za davčno računovodstvo" za vse mesece razen decembra manjka ustrezna vrstica v oknu za izbiro postopka.

Naslednji davčni računi so zaprti:

N0Z "Normirani odhodki";
N06 "Dohodek od prodaje premoženja, dela, storitev, pravic";
N07 "Stroški, povezani s prodajo premoženja, dela, storitev, pravic";
N08 "Neposlovni prihodki";
N09 "Neposlovni odhodki";
N14 "Stroški dela."

Zaradi tega imenovani računi nimajo stanja na začetku naslednjega davčnega obdobja (koledarskega leta).

Račun N15 "Davki in olajšave" se zapre tako, da zaradi zaprtja v začetku naslednjega leta na računu N15 "Davki in olajšave" ostane stanje v višini dolga do proračuna za davke ali preplačila na začetek leta.

Ko so vsi primarni dokumenti vneseni v program, je potrebno zaključiti obdobje za to, delavec računovodskega servisa opravi zaključne postopke. Vsi regulativni posli so oblikovani na podlagi pravilno vnesenih podatkov v razdelku »Računovodske usmeritve«. Vsebuje računovodske podatke, podatke o davčnem sistemu in navaja vrste dejavnosti podjetja. Na plošči razdelka »Glavno« v bloku »Nastavitve« morate izpolniti podatke o računovodski politiki organizacije.

Postopek za zaprtje meseca v 1C, kaj je to?

Upoštevati je treba, da je zapiranje meseca v 1C stalen postopek, ki se izvaja vsak mesec.

Vsi izvršeni dokumenti (operacije) med tem postopkom so regulativni in vplivajo na:

ustvarjanje stroškov izdelka v proizvodnji;
rezultate, tako davčne kot računovodske.

Regulativni dokumenti po izvedbi teh postopkov določajo finančne dejavnosti podjetja.

Kje v programu se nahaja blok "Zapiranje obdobja"?

Na plošči razdelka »Operacije« je blok »Zapiranje obdobja«, ki vključuje pet razdelkov:

"Zaključek meseca";
"Regulativne operacije";
"Potrdila - izračuni";
“Asistent računovodstva DDV”;
"Regulativne operacije DDV."

Zakaj potrebujete »pomočnika za zaključek meseca«?

Asistent izvaja rutinske aktivnosti zapiranja davčnih in računovodskih obračunov, ki se izvajajo eno za drugo, po natančno določenem vrstnem redu.

To je potrebno za spremljanje pravilnega in doslednega izvajanja vseh regulativnih operacij v podjetju (organizaciji).

Dokumenti v regulativnem postopku so razdeljeni v štiri sklope:

I (prvi) - vključuje dokumente (operacije), ki po izvedbi v programu upoštevajo stroške organizacije. Vse stroške podjetja je treba skrbno nadzorovati, tako da transakcije ob zaključku odražajo popolno in zanesljivo računovodstvo;
II (drugi) - dokument - “Obračun odpisa deležev posrednih stroškov.” Ko se izvede v bazi podatkov, se naredijo predkalkulacije za stroškovne račune;
III (tretji) - vključuje regulativni postopek zapiranja računov za akumulacijske stroške in stroške distribucije (konto 20, konto 23, konto 25, konto 26, konto 44);
IV (četrti) - operacije, ki določajo finančne rezultate obdobja (konto 90, konto 91).

Znotraj bloka se lahko regulativni dokumenti izvajajo v poljubnem vrstnem redu; Knjižijo se dokumenti drugega in naslednjih blokov, v primeru, da je knjiženje dokumentov iz prejšnjega bloka potekalo brez napake.

Za izvajanje regulativnih dejavnosti je navedeno obdobje in izbrana organizacija. Te rutinske operacije se izvedejo, ko kliknete gumb »Zapiranje meseca«. Za vsako operacijo se ustvari ločen dokument. Pri izvajanju zaključnih aktivnosti se nemalokrat pojavi sporočilo o napaki, v tem primeru morate prebrati opis napake, ga popraviti in nato ponovno nadaljevati postopek zaključka meseca.

Nujno je, da vse aktivnosti zapiranja izvajate v strogem vrstnem redu, da ne izgubljate po nepotrebnem časa s ponovnim ugotavljanjem napak in izvajanjem operacij v bazi podatkov.

Če so bili po opravljenih operacijah za zaključek meseca kupljeni vsi artikli:

Zelenkasta barva pomeni, da je bilo vse uspešno zaključeno;
Če je barva bledo modrikasta in se prikaže sporočilo o napaki, to pomeni, da je treba postopek ponavljati, dokler niso odpravljene vse napake.

Označevanje dokumentov z rdečo pomeni, da niso uspeli zaradi napak.

Kakšne napake se pojavijo pri zaključku meseca?

Pogoste napake:

V prodajnih dokumentih ni navedena nomenklaturna skupina prihodkov za računovodstvo ali davčno knjigovodstvo;
Konto 25 se ne zapira, ker je nemogoče ugotoviti osnovo za delitev stroškov za nekatere oddelke;
Analitike niso navedene v dokumentih, ki odražajo transakcije za druge prihodke in odhodke;
Kršen je bil postopek v 1C za vodenje zaključnih dokumentov ob koncu meseca v zahtevanem vrstnem redu.

Označevanje regulativnih dokumentov z zelenkasto barvo ne pomeni uspešnega zaključka vseh regulativnih operacij. Če želite preveriti, ali postopek zaključevanja poteka pravilno, lahko ustvarite in nato analizirate podatke v bilanci stanja, pri čemer upoštevate preverjanje stanja na koncu obdobja.

Ob zaključku poročevalskega (koledarskega) leta morate dodatno izvesti regulativne dokumente:

Odpis izgube iz preteklih let;
Reforma ravnotežja.

Pri reformi bilance stanja se zaprejo davčni računi in računovodski računi, kot je konto 90, konto 91.

Če ekipa zaposlenih v računovodskem servisu in drugih službah deluje v programu 1C, potem je priporočljivo, ko so vse napake ugotovljene in popravljene, ponovno zapreti bazo podatkov in nato zapreti obdobje za urejanje, da se izognete nenamernim spremembam. v obdelanih dokumentih.

Kako zapreti obdobje za urejanje v programu 1C: "Računovodstvo 8 izdaja 3.0"?

Na plošči razdelka »Administracija« je blok »Podpora in vzdrževanje«, v njem najdemo položaj »Datumi prepovedi spreminjanja podatkov«.

Prepoved spreminjanja podatkov v programu 1C je mogoče določiti za:

Določen uporabnik;
Vsi uporabniki.

Na primer: Datum prepovedi urejanja dokumentov je nastavljen na 31. marec tekočega leta, potem bodo dokumenti pred tem datumom uporabnikom na voljo samo za ogled. Če uporabnik poskuša spremeniti podatke v dokumentu, se na zaslonu računalnika prikaže opozorilo. Kar zadeva dokumente, od 1. aprila letos do njih ne morete samo dostopati in jih pregledovati, temveč jih tudi spreminjati in prenašati.

Ne pozabite, da bo pravilno izveden postopek zapiranja meseca pokazal popoln in zanesljiv rezultat finančnih in gospodarskih dejavnosti organizacije kot celote.

1. Davki se ne obračunavajo od sklada plač
Postopek popravka:
V dokumentu “Plače” izberite vrsto obračuna. Objavite dokument. Ponovno predvajajte “Zaključek meseca”.
2. Naslednji mesec se dohodnina ne obračuna
Postopek popravka:
Dokumente vnašajte in knjižite samo v naslednjem vrstnem redu:
- Prvi dokument je plačilna lista
- Drugi - Zaključek meseca - preverite prisotnost transakcij na DFL računu.
3. Stroškovni konti 25, 26 se ne zaključijo
Postopek popravka: 1. Preglejte delitveno osnovo v »računovodski usmeritvi« za vsakega od kontov 25 in 26 in preverite, ali je skladna s programom, ali so prihodki ali neposredni stroški?
Če je vaša distribucijska baza nastavljena na "Prihodki", vendar ni (to je možno za novoustanovljene organizacije ali za organizacije, ki prejemajo prihodke glede na sezono), potem se računa 26 in 25 ne bosta samodejno zaprla, ker distribucijska osnova (prihodki iz vaših dejavnosti) bo enaka "0". V tem primeru glejte klavzulo 1.6. (možnost 2 - pripisovanje stroškov na račun 97).
4. Stroškovni konto 20 se ne zaključi
Postopek popravka:
1. Oglejte si vrsto nomenklature v direktoriju “Nomenklatura”.
2. V dokumentu »Gibanje materialov« preverite, ali je navedena vrsta artikla
Če ne navedete “tip artikla”, potem se pri knjiženju dokumentov knjižbe na konto 90 v prodajnih dokumentih in računih generirajo s prazno analitiko in zato ni možnosti vključitve odpisanih stroškov v eno ali drugo vrsto aktivnosti. (vrsta predmeta).
Če naletite na to napako, morate:
- izpolnite “tip artikla”;
- ponovno opravite prodajne dokumente (»opravljanje storitev«, »odprema blaga, izdelkov«);
- izpolnite na nov način in knjižite “Izdani računi” (če preprosto preknjižite račun, analitika še vedno manjka v knjižbah - pred knjiženjem ga morate najprej dopolniti).
5. Stroškovni kont 44.1 se ne zapira
1. Preverite, ali je v imeniku “Nomenklatura” za blago nastavljen tip artikla.
Če ni nameščen, potem namestite in ponovno objavite prodajne dokumente in račune za blago. Preverite analitiko v knjižbah teh dokumentov.
2. Preverite, ali za blago sploh obstaja prihodek. Če ne, potem 44.1. se ne zapre samodejno. V tem primeru glejte klavzulo 1.6.
6. Ročno zapiranje kontov 26 in 44.1.
Na voljo sta 2 možnosti:
Možnost 1. Izvedite operacijo ročnega zapiranja 44.1.1 za vsako stroškovno postavko.
Možnost 2. Naredite BPO ročno, tako da se odpiše v mesecu, ko je prihodek. Imeniki/Drugo/Odloženi stroški.
7. Pri oblikovanju nabavno-prodajne knjige ob knjiženju napaka »Stanje na 19 ali 76.N. presega...”
Postopek popravka Sledite zaporedju vnosa dokumentov!!! Dokumenti za izdelavo knjige nakupov in prodaje naj se nahajajo za vsemi prodajnimi, računi in plačilnimi dokumenti. Če jih želite premakniti "na konec dneva", uporabite gumb "čas" v "splošnem dnevniku" dokumentov.
8. Prejeti in izdani predujmi se ne štejejo
Postopek popravka Možno je, da je bil prejem ali prodaja v informacijsko bazo vnesen prej kot plačilni dokumenti (tj. izpiski so bili knjiženi pozneje). Zato je treba ponovno izvesti »Izpise« ter potrdila in prodajne dokumente. Če želite to narediti, lahko uporabite skupinsko obdelavo: knjižite vse dokumente hkrati za določeno obdobje.

Vprašanje o 1C Računovodstvo 7.7:

Kako zaključiti mesec?

Odgovor 1c:

Knjižite dokument Zaključek meseca.

Dokument »Zaključek meseca« se nanaša na tako imenovane regulatorne dokumente (podmeni »Regulativni« v meniju »Dokumenti« glavnega menija). Dajati ga je treba enkrat na mesec. Dokument se samodejno nastavi na zadnji datum v mesecu. Priporočljivo je, da ta dokument ob koncu dneva zapišete.

Obrazec dokumenta prikaže seznam dejanj, ki jih je mogoče izvesti pri knjiženju dokumenta. Dejanja, ki jih je treba izvesti pri knjiženju dokumenta, naj bodo označena z ustreznimi potrditvenimi polji.

Ko izberete dejanja, ki jih želite izvesti, kliknite gumb »V redu«. Pri knjiženju dokument izračuna zahtevane zneske in generira knjižbe.

Več vprašanj in odgovorov na 1C Računovodstvo 7.7:

Komentarji na “Kako zaključiti mesec?”:

03.09.2015 ob 15:09 Ilmira Ismailovna je napisal/a:

Izvedel dokument Zaključek meseca. Ali mora biti dokument na papirju, podpisi odgovornih oseb? Kaj če je ček?

21.01.2015 ob 10:31 Shynar je napisal/a:

Vprašanje na 1C Računovodstvo 7.7: Zapiranje obdobja je opravljeno nepopolno. na kontu 8112 je znesek, ki ni razporejen na konto 8111. (oznaka 4) - dodeljeno število podkontov bremenitve konta knjižbe ni dovolj! (šifra 4) - dodeljeno število podkontov dobroimetja knjižbe ni dovolj! (oznaka 5): - podkonto 3 v breme konta knjižbe ni dodeljen!

(šifra 5): - podkonto 3 dobro knjiženje ni dodeljeno!

Dodajanje komentarja: