Kayıt tutma. Basitleştirilmiş vergi sistemi Bordrosu kapsamında "1C Muhasebe"yi kullanma

Yeni baskıyı geliştirirken, on binlerce küçük işletme ve girişimcinin “1C: Basitleştirilmiş vergi sistemi muhasebesi”nin pratik uygulama deneyimi dikkate alındı ​​ve Bakanlığın önde gelen uzmanlarıyla bir dizi istişarelerde bulunuldu. Vergilendirme. Bu, basitleştirilmiş bir vergi sistemi kullanarak muhasebe ve vergi muhasebesini birleştirmeyi, bazılarının diğer sistemlerde benzeri olmayan bir dizi oldukça karmaşık muhasebe mekanizmasını uygulamayı ve aynı zamanda muhasebeyi kullanışlı, "şeffaf" ve basit hale getirmeyi mümkün kıldı. eğitimsiz bir kullanıcı için bile mümkün olduğu kadar.

Belirli faaliyet türleri için UTII'nin ödenmesi

1 Ocak 2004 tarihinde yürürlüğe giren 7 Temmuz 2003 tarih ve 117-FZ sayılı Federal Kanuna göre, belirli faaliyet türleri için UTII'yi kullanan kuruluşlar, diğer faaliyet türleri için basitleştirilmiş vergi sistemine geçme hakkını kaybetmemektedir. aktiviteler.

Standart konfigürasyon “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi”nin 1.3. baskısında, UTII'ye tabi faaliyet türlerinin ayrı muhasebeleştirilmesi ve basitleştirilmiş vergi sistemi kapsamında tek bir vergi için bir metodoloji uygulanmaktadır:

• gelirin birleşik vergiyle vergilendirilen faaliyet türlerine göre ayrı muhasebeleştirilmesi;
• UTII'ye tabi faaliyet türlerine ilişkin harcamaların, basitleştirilmiş vergi sistemi uygulanırken ödenen tek verginin vergi matrahından hariç tutulması;
• Belirli bir faaliyet türüne (vergiye tabi veya vergiye tabi olmayan UTII) atfedilemeyen giderlerin muhasebeleştirilmesi ve dağıtımı.

Tahakkuk (ödeme) türüne göre personel ile ücretlerle ilgili anlaşmaların yapılması

70 “Personel ile ücret ödemeleri” hesabına, yapılan ödemelerin analiz edilmesi için yeni fırsatlar sağlayan tahakkuk türüne göre analitik muhasebe eklenmiştir. Tahakkuk türü, yapılan ödemeyle ilgili ek bilgiler içerir:

• Rusya Federasyonu Vergi ve Vergi Bakanlığı'nın 1 Kasım 2000 N BG-3-08/379 sayılı Kararı tarafından onaylanan listeye uygun kişisel gelir vergisi oranı ve gelir kodu;
• maaş bordrosundan alınan vergilerin listesi.

Önerilen metodoloji, vergi matrahının kişisel gelir vergisi ve bordro vergileri için ayarlanmasını mümkün olduğunca basitleştirmektedir.

Bireylerin geliri, sigorta tecrübesi ve sigorta primleri hakkında raporlamanın oluşturulması

Kişisel gelir vergisi ve bordro vergilerine ilişkin raporların hazırlanmasını otomatikleştirmek için aşağıdaki raporlar ve işlemler yapılandırmaya dahil edilmiştir:

• muhasebe geliri ve kişisel gelir vergisi için vergi kartı (form 1-NDFL);
• elektronik biçimde sunulmak üzere veri indirme yeteneğine sahip bir bireyin gelir belgesi (form 2-NDFL);
• Emeklilik Fonuna katkılar için bireysel kart;
• emeklilik fonuna sunulmak üzere kişiselleştirilmiş muhasebe bilgilerinin hazırlanması.

Sabit kıymet muhasebesinin gelişimi

Sabit varlıkların grup muhasebesini düzenlemek için, benzer sabit varlık gruplarının oluşturulmasını ve seçimini otomatikleştirecek araçlar eklenmiştir. Sabit kıymetler raporundaki filtrelerin listesi genişletildi ve gruplandırmaları ve rapor sıralamasını yapılandırma yeteneği eklendi.

Ticari ekipmanlarla çalışma

Bir mali kayıt memurunun bağlantısı desteklenir ve bu aşağıdakilere olanak tanır:

• verilerin mali sicil memuruna basılan bir çeke eşzamanlı olarak aktarılmasıyla nakit makbuz siparişleri hazırlamak;
• İş vardiyasının sonunda bir Z raporu hazırlayın.

"Basitleştirilmiş vergi sistemi" yapılandırmasının kullanıcılarının yeni 1.3 sürümüne geçiş

"Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi" yapılandırmasının kayıtlı kullanıcıları, yeni sürümü olağan yapılandırma sürüm prosedürleriyle alabilirler.

Birikmiş kimlik bilgilerinin korunmasını sağlayan 1.2 sürümünden yeni sürüm 1.3'e geçilmesi önerilir. "Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi" yapılandırmasının önceki sürümlerinin kullanıcıları öncelikle sürüm 1.2'ye yükseltme yapmalıdır.

Konfigürasyon teslimatı ayrıca standart konfigürasyon bilgi tabanından "Muhasebe", ed.'den veri aktarımı için bir yöntem içerir. “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyon bilgi tabanına ilişkin 4.5 ve ilgili geçiş metodolojisinin açıklaması.

"1C Muhasebe" basitleştirilmiş vergi sistemi, vergi mükelleflerinin maliyetleri önemli ölçüde azaltmasına olanak tanır, çünkü artık tek bir kişi bile muhasebeyi ve raporları doldurmayı kolayca halledebilir. Ayrıca 1C Muhasebe programı ile basitleştirilmiş vergi sistemi sağlayıcıları hesaplamalarda birçok hatanın önüne geçebilir.

Basitleştirme için "1C Muhasebe"

Bu muhasebe programı vergi mükellefleri için gerçek bir kurtuluştur çünkü basitleştirilmiş tüzel kişilerin hem muhasebe hem de vergi kayıtlarını tutması gerekir. Basitleştirilmiş vergi sistemi kapsamındaki çoğu vergi mükellefi küçük işletmelerin temsilcileri olduğundan, bir muhasebeci kadrosu bulundurmanın ekstra maliyetleri engelleyici olabilir.

Küçük işletmelere yönelik mevcut mevzuat kesintileri hakkında bilgi için materyale bakınız. “Maliye Bakanlığı küçük işletmelerin muhasebesinde tavizlerden bahsetti” .

Öncelikle programın hangi sürümünü kullanacağınıza karar vermeniz gerekir. Basitleştiriciler için temel sürümün kullanılması daha tavsiye edilir, çünkü maliyeti daha düşüktür ve mevcut ayarlar muhasebe ve vergi muhasebesini düzenlemek için fazlasıyla yeterlidir.

Basitleştirilmiş vergi sistemi kullanılarak muhasebenin görünürdeki basitliğine rağmen, vergi mükellefleri bir takım zorluklarla karşı karşıya kalmaktadır. Giderlerin nakit muhasebesi yönteminin, vergilendirme nesnesi olarak "gelir eksi giderleri" seçen basitleştiriciler için kullanılması özellikle zordur.

Makalemiz, basitleştirilmiş vergi sisteminin maliyetlerini dikkate alarak anlamanıza yardımcı olacaktır. “Basitleştirilmiş vergi sistemi kapsamında “gelir eksi giderler” hedefiyle giderlerin muhasebeleştirilmesi” .

Basitleştirilmiş vergilendirme sistemleri için en iyi seçenek, 1C: Muhasebe programının sürüm 8'in (revizyon 3.0) “1C: Basitleştirilmiş” özel paketidir. Ayrıca, "Basitleştirilmiş vergi sistemi altında vergi muhasebesi" adlı yeni bölüme, muhasebecinin programla çalışırken yardımcı olması için düzenli olarak danışmanlık makaleleri eklenmektedir.

Basitleştirilmiş vergi sistemi için "1C 7.7" programı

“1C: Accounting 7.7” yazılımının hayranları için özel bir “USN” konfigürasyonu da bulunmaktadır. Sürüm 7.7, sürüm 8 gibi düzenli olarak güncellenmektedir, ancak yararlı işlev ve yeteneklerin sayısı bakımından ondan önemli ölçüde düşüktür.

Bu nedenle, yalnızca "1C: Muhasebe 8" de vergi mükellefi, farklı vergi sistemleri kullanan birkaç işletmenin muhasebesini tek bir bilgi tabanında organize edebilecektir. Buna ek olarak, programın yeni sürümü her türlü karmaşık muhasebeyi destekliyor, yardımcı kuruluşların çalışmaları organize ediliyor, analitik muhasebeyi düzenlemek ve işlemleri manuel olarak değiştirmek için özel alt hesaplar oluşturmak ve ayrıca birçok başka avantaj var. .

Zaten Seven kullanıyorsanız, geliştirme şirketinin müşterilerine programın bir sürümünden diğerine düşük maliyetli ve basitleştirilmiş bir geçiş sunduğunu bilmeniz sizin için yararlı olacaktır. Sadece yazılım satın almayı planlayanlar için hemen 1C: Muhasebe'nin 8. sürümünü tercih etmek daha iyidir. Ayrıca, basitleştirilmiş vergi sistemine göre kayıtların tutulmasına yönelik 1C programının temel versiyonunun satışı uzun süredir durdurulmuştur. "1C: Muhasebe 7.7" satın alın. Bugün yalnızca 1C: Accounting 8'in temel sürümünden çok daha pahalı olan PROF sürümünde mümkündür. Ayrıca yedinin yalnızca bilgi teknolojisi desteği için bir anlaşma yapılmışsa güncellendiğini ve "1C: Muhasebe 8" temel sürümünün ek maliyetler olmadan bağımsız olarak güncellenebileceğini de dikkate almanız gerekir.

Toplam

1C: Muhasebe programı, muhasebe sürecini ve raporlama formlarının oluşturulmasını otomatikleştirmenize olanak tanır. Satın almayı düşünürken, "1C: Muhasebe 7.7" nin oldukça eski bir çözüm olduğunu, işlevselliğinin "1C: Muhasebe 8" ile karşılaştırıldığında önemli ölçüde daha az olduğunu ve aynı PROF teslimat seçeneğiyle bile maliyetin daha yüksek olduğunu unutmayın.

Bu bölüm standart “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonundaki muhasebeye ayrılmıştır. Bu yapılandırmanın sağladığı, bir işletmenin çeşitli muhasebe alanlarındaki ekonomik faaliyetleri hakkındaki bilgilerin muhasebe ve vergi muhasebesine yansıtılma olanaklarını açıklar. Çeşitli (otomasyon derecesine göre) veri girişi yöntemleri dikkate alınır: manuel olarak girilen işlemlerden otomatik olarak muhasebe girişleri oluşturan belgelere kadar.

Operasyonlar ve gönderiler

Bir işletmenin ticari faaliyetlerine ilişkin bilgi girmenin en basit yolu, işlemleri manuel olarak girmektir. Manüel olarak girilen tüm işlemler işlem günlüğüne yansıtılır (bkz. ayrıca “İşlem günlükleri, kayıtlar ve belgeler”). “Eylemler - İşlemleri göster” modunda işlemi oluşturan tüm işlemler de görünür.

Ayrıca standart konfigürasyonun "Belgeler" menüsünde "Manuel olarak bir işlem girin" öğesi bulunur, seçildiğinde işlem girme formu açılır.

Bir işleme girme formunun yanı sıra 1C: Muhasebe 7.7'deki işlemlerin ve kayıtların özellikleri büyük ölçüde konfigürasyon tarafından belirlenir.

İşlem verilerinin bileşimi

Standart konfigürasyondaki bir işlem için “İşlem numarası”, “İşlem tarihi”, “İşlem içeriği” ve “İşlem tutarı” standart detayları kullanılır.

Tüm işlemler otomatik olarak artan sırada numaralandırılır.

Varsayılan olarak işlem tarihi çalışma tarihine karşılık gelir. İşlem tarihi, yerleşik takvim (tarih giriş alanındaki düğme) kullanılarak veya manuel olarak ayarlanabilir.

“Hizmet - Parametreler – İşlemler” modunda “İşlem Tutarı” detaylarını doldurma yöntemini kendiniz belirleyebilirsiniz.

Bir operasyon gibi bir ilan da bir dizi ayrıntıyla karakterize edilir. Standart konfigürasyonun işlem ayrıntıları, ana ayrıntılara (ilgili hesaplar, alt hesaplar, para birimi, miktar, tutar ve para birimi cinsinden tutar) ek olarak “İşlemin içeriği” ve “Günlük numarası” ayrıntılarını da içerir.

"Günlük numarası" ("NJ") özelliği, her işlemde en fazla 2 karakterden oluşan alfasayısal bir sayının girilmesi için tasarlanmıştır. Günlük numarasını kullanarak, işlem günlüğünde ve işlem raporlarında işlemleri seçmek uygundur.

Bu ilan detayı kullanıcı tarafından isteğe bağlı olarak doldurulabilir. İşlemlerin yevmiye numaralarına göre bölüneceği bir prensip geliştirilmesi ve gelecekte buna uyulması tavsiye edilir. Az sayıda dergi sayısının kullanılması tavsiye edilir.

Bir işlemin girilmesi ve düzenlenmesi için form

Standart konfigürasyondaki işlem formunda, işlemin detaylarının ve bu işleme bağlı işlemlerin girileceği alanlar bulunur.

Analitik muhasebe nesnelerinin (alt sözleşme) değerleri, borç ve alacak hesap kodunun sağında bulunur. Çok boyutlu analitiği olan hesaplar için alt konto değerleri, hesap planında tanımlanan sıraya göre dikey olarak birbirinin altında düzenlenir (Alt Conto 1, Subconto 2, Subconto 3).

Bir işlemi bilgi tabanına kaydetmek için “Tamam” ve “Kaydet” tuşlarını kullanın.

“OK” butonu işlemi kaydetmenizi ve işlem formu penceresini kapatmanızı sağlar.

İşlem formu penceresini kapatmadan bir işlemi kaydetmeniz gerekiyorsa “Kayıt” butonunu kullanabilirsiniz.

“Kapat” butonuna basıldığında pencere kapatılır. Yeni bir işlem girilirse veya daha önce girilen bir işlemde değişiklik yapılırsa “Kapat” butonuna tıkladığınızda işlemi kaydetmeniz istenir.

Manuel olarak girilen bir işlemin kayıtları ve detayları, işlem giriş formunda düzenlenebilir.

Bir belge tarafından oluşturulan bir işlemi değiştirmek için belge formunda değişiklik yapmanız ve belgeyi yeniden göndermeniz gerekir.

İşlem giriş formunda 1C:Garant sistemini çağırmak için bir düğme bulunmaktadır. Kayıtla ilgili hesaplara ilişkin muhasebe düzenlemelerini görüntülemek için "Yasal destek".

İmleci işlemin bulunduğu satıra getirip hukuki destek sistemini çağırmak için butona tıklarsanız, bu işleme ait hesapların muhasebesini düzenleyen belgeleri görüntüleyebilirsiniz.

İşlemlerin, kayıtların ve belgelerin günlükleri

Girilen işlemleri ve işlemleri standart bir konfigürasyonda görüntüleme kolaylığı için bir işlem günlüğü, işlem günlüğü ve belge günlükleri bulunmaktadır.

İşlem günlüğü, işlemlerle ilgili temel bilgileri içerir.

Standart 1C: Muhasebe 7.7 yapılandırmasındaki işlem günlüğü, manuel olarak girilen tüm işlemlerin yanı sıra işlemleri oluşturan tüm belgeleri içerir. Bu mod, programda kayıtlı tüm ticari işlemleri takvim sırasına göre görüntülemenizi sağlar.

Kayıt günlüğü, işlemler (manuel olarak girilen veya standart konfigürasyon belgeleri) tarafından oluşturulan tüm kayıtları içerir.

Günlük, hem genel bir işlem listesini hem de işlemlerin işlem günlüğü numaralarına göre bölünmesini görüntüleme olanağı sağlar. Günlük formunda bölme modunu etkinleştirmek için “Günlük numaralarına göre böl” onay kutusunu seçin. Aynı zamanda pencerenin üst kısmında dergi numaralarını içeren yer imleri görünür. Belirli bir günlükteki işlemleri görüntülemek için istediğiniz numaranın bulunduğu sekmeye tıklamanız gerekir. Günlükler arasında geçiş yapmak için Ctrl+Alt+B, Ctrl+Alt+F tuşlarını kullanabilirsiniz.

Günlük numaralarına göre seçim, kayıt günlüğündeki standart seçim modu kullanılarak etkinleştirilebilir.

Operasyona ait işlemler, işlem günlüğünde “Eylemler - İşlemleri göster” modunda da görülebilmektedir.

Belge günlükleri. Çeşitli türdeki belgelerle girilen işlemler yalnızca işlem günlüğünde değil aynı zamanda belge günlüklerinde de görüntülenebilir.

Tipik bir konfigürasyonda, tüm belgeler ve işlemler için "Genel" belge günlükleri ve ödeme emirlerinin kaydedilmesi için "Ödeme Belgeleri" ile manuel olarak girilmeyen ancak yüklenen "Cari Hesap İşlemleri" türündeki belgeler oluşturulmuştur. “Müşteri” sistem bankası ile veri alışverişi sürecinde" ("Cari hesapta işlem" belgesi "paragrafına bakın).

Dergilerde seçim. Yapılandırmada işlem günlüğü ve işlem günlüğü için çeşitli seçim modları bulunur. Setleri, “Eylemler” menüsündeki “Değere göre seçim - Seç” öğesi seçilerek seçim türleri listesinde görüntülenebilir.

Ek olarak, bir işlemin veya kaydın belirli bir değerine göre seçim yapma olasılığı, programın ana menüsündeki "Sütuna göre seç" komutunun veya işlem günlüğünün araç çubuğundaki ilgili düğmenin bulunmasıyla değerlendirilebilir veya günlük gönderme penceresi.

İşlem günlüğü, karşı taraf kuruluşa göre işlemleri seçme olanağı sağlar.

Doğru gönderiler

Bu standart konfigürasyon, yalnızca girilen kayıtların yazışmalarının doğruluğunu kontrol etmenize değil, aynı zamanda belgelerin ve işlemlerin girilmesi aşamasında kayıtların doğruluğunu da sağlamanıza olanak tanıyan, doğru kayıtlar için bir mekanizmayı destekler.

Bir işlemi manuel olarak girerken ve bireysel belgelerle çalışırken, ilgili hesapları girmeniz gerekir ve bunları hem hesap planından (daha sonra seçim için bir yapılandırma hesapları listesi açılır) hem de doğru listeden seçebilirsiniz. Her hesap yazışması için yalnızca geçerli olanların listelendiği işlemler.

Standart konfigürasyonda yazışmaları seçme yöntemini kontrol etmek için seçim modunda hesap planı formunun araç çubuğundaki “Doğru işlemlerle mutabakata varılan hesapları göster” butonunu kullanabilirsiniz.

Belgelerle çalışmaya ilişkin genel bilgiler

Standart konfigürasyon “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi”, çeşitli bölümler için muhasebeyi otomatikleştirmenize olanak tanır. Belgeler, kayıtları standart bir yapılandırmada tutmak için kullanılır. Bölümün bu kısmı, yapılandırmadaki belgelerle çalışmaya ilişkin kısa bilgiler sağlar. Belgelerle nasıl çalışılacağı hakkında daha fazla bilgiyi “Kullanım Kılavuzu” kitabında okumalısınız.

Standart konfigürasyon “Basitleştirilmiş vergilendirme sistemi”, farklı türlerde çok çeşitli belgeleri içerir.

Bazı belgeler yalnızca işletmelerde kullanılan birincil belgelerin girilmesi, saklanması ve yazdırılması için tasarlanmıştır: örneğin, "Ödeme emri", "Fatura", "Vekaletname" belgeleri.

Belgelerin başka bir kısmı, birincil belgenin verilerinin girilmesine ek olarak otomatik olarak işlemler oluşturur. Örneğin, “Ay Kapanışı” belgesi, üretim hesaplarının kapatılması, döviz hesaplarının yeniden değerlenmesi, bordro fonundan vergilerin hesaplanması vb. konularda rutin işlemleri gerçekleştirir. belirtilen hesaplar ve karşılık gelen analitik nesneler için işlemlerin oluşturulması ile.

İşlemleri otomatik olarak oluşturan belgelerin kullanılması, özellikle çok sayıda işlem söz konusu olduğunda muhasebeyi ve raporlama hazırlığını önemli ölçüde basitleştirebilir.

Programın ana menüsünde yer alan “Belgeler” menüsünden belge girişi yapılabilmektedir.

Belge giriş formu

Bir belgeye veri girmek için belge giriş formunu kullanın. Bir dizi ayrıntı, anahtar, onay kutusu ve düğme içerir.

Her belgenin zorunlu ayrıntıları vardır - sayı ve tarih. Yeni bir belge açıldığında, otomatik olarak kullanıcı tarafından değiştirilebilen yeni bir seri numarası atanır. Belge tarihi programın çalışma tarihine göre ayarlanır ancak değiştirilebilir.

Her belge, sayı ve tarihe ek olarak, "String" tipinde olan ve belgeye isteğe bağlı ek bilgiler kaydetmek için kullanılan "Yorum" özelliğini içerir.

Sayı ve tarih, diğer ayrıntılarla (giriş alanları, onay kutuları ve radyo düğmeleri) birlikte belge başlığını oluşturur.

Bazı belgelerde ayrıca çok satırlı bir tablo bölümü veya belgenin geçerli olduğu muhasebe nesnelerinin listesini ve bu nesnelerin özelliklerini içeren bir tablo bulunur. Örneğin, "Envanter Makbuzu" belgesi, alınan kalemlerin (malzemeler veya mallar) bir listesini içerir ve her Envanter için miktar, fiyat ve tutar belirtilir. “Bordro” belgesinde tablo kısmı, ücretlerinin hesaplandığı çalışanların ve maaşlarının bir listesini içerir.

Belgede varsa tablo kısmının doldurulma yöntemi her belge için kendine göre belirlenmiş ve belgenin açıklamasında verilmiştir (aşağıya bakınız). Tamamlanan tablo grafikleri düzenlenebilir.

Belge formuna girilen verilere dayanarak belgenin ve/veya belge kaydının basılı bir formu oluşturulur.

Ortaya çıkan rapor yazdırılabilir.

Belgelerle yapılan işlemler

Tüm günlük formlarında bir "Eylemler" düğmesi bulunur. Bu düğme, günlükte seçilen belgeyle gerçekleştirilebilecek eylemlerin menüsünü açar.

Bağlılık yapısı. Bu öğeyi seçtiğinizde, bu belgenin dahil edildiği bağlı kuruluş yapısının ağacını içeren bir pencere açılır.

Raporlama yapısının birkaç düzeyi olabilir. Belgeler için ad, sayı, tarih ve tutar belirtilir.

Belge hareket raporu. Kaydedilen bir belge için, belge tarafından oluşturulan muhasebe girişlerinin listesini içeren bir rapor oluşturur.

dayalı olarak girin. “Eylemler” düğmesinin bu menü öğesi, bu belgeye dayalı olarak başka belgeler oluşturmak için tasarlanmıştır. Lütfen "temelli girişin" yalnızca kayıtlı bir belge temelinde mümkün olduğunu unutmayın. Bu nedenle, bu modu yeni bir belge formundan kullanırken, önce onu kaydetmelisiniz (“Kaydet” düğmesi).

Bazı belgeleri diğerlerine göre girme

1C: Muhasebe 7.7, bilgileri bir tür belgeden başka türdeki bir belgeye kopyalama yeteneğine sahiptir. Bunu yapmak için yeni belgeler girerken “girişe dayalı” mekanizma kullanılır. Bu mekanizma, örneğin önceden düzenlenmiş bir faturadaki bilgileri ona aktararak bir fatura oluşturmaya olanak tanır.

Belge günlüğündeki başka bir belgeye dayalı bir belge girmek için, imleci temel belgenin üzerine getirin ve günlüğün "Eylemler" düğmesi menüsünde "Şuna göre gir" öğesini seçin veya günlüğün "Eylemlere göre gir" öğesini seçin. Ana program menüsünün “Eylemler” menüsü.

Görüntülenen belge türleri listesinden istediğiniz belge türünü seçmek için imleç veya fare tuşlarını kullanın ve "Tamam" düğmesine basın. Bundan sonra, seçilen türde yeni bir belge oluşturulacak ve ayrıntıları temel belgeden kopyalanan bilgilerle doldurulacaktır.

Yeni belgeye başka bir seri numarası atanır. Belge tarihi, genel sistem parametrelerinde (“Servis” - “Seçenekler” menüsü) ayarlanan çalışma tarihine ayarlanacaktır. Her durumda konfigürasyonun önerdiği belgenin numarası ve tarihi netleştirilebilir.

Dikkat! "Girişi temel alan" modu, temel belge ile yeni belge arasında bir bağlantı kurmaz. Bu yalnızca yeni bir belgenin girişini basitleştirmenin bir yoludur.

Cari hesap işlemlerinin muhasebeleştirilmesi

Herhangi bir kuruluşun ekonomik faaliyet sürecinde nakit, varlıklarının en likit kısmı olduğundan özel bir rol oynar.

Rusya Federasyonu para birimindeki fonlar - ruble - kural olarak banka kurumlarında açılan cari hesaplarda saklanır. Bu durumda kuruluş, kendisine hizmet veren bankayı bağımsız olarak seçer.

Cari hesap, mevcut fonları ve çeşitli makbuzları biriktirir: satılan ürünlerden, yapılan çalışmalardan, verilen hizmetlerden, avans ödemelerinden, bankadan alınan kredilerden, nakit gelirlerden vb. elde edilen gelirler.

Kural olarak, tüm nakit ödemeler cari hesaptan yapılır: envanter tedarikçilerine, vergilere ve bütçe ve bütçe dışı fonlara katkılara, kredi geri ödemesine, ücretler için nakit ihracına, mali yardıma vb.

Ödemeleri işlemek için yapılandırma "Ödeme Emri" belgesini içerir.

Tüm ödeme emirleri “Ödeme Evrakları” günlüğünde (programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsündeki “Ödeme Talimatları Günlüğü” kalemi) gruplandırılmıştır.

Bu belgeler kuruluşun mali ve ekonomik durumunu değiştirmez ve dolayısıyla işlem oluşturmaz ve muhasebe hesaplarına yansımaz.

Standart bir konfigürasyonda cari (para birimi) bir hesaptan fonların kredilendirilmesi veya borçlandırılmasıyla ilgili muhasebe hesaplarına ilişkin bilgileri kaydetmek için “Ekstre” belgesi kullanılır.

Ödeme talimatı

Ödeme emri - bir kuruluştan bankaya, ilgili tutarı cari hesabından alıcının cari hesabına aktarma emri. Ödeme yapan kuruluş, bankaya öngörülen formda bir emir gönderir.

Siparişler veriliş tarihinden itibaren on gün süreyle geçerlidir (verildiği gün dikkate alınmaz).

“Ödeme Emri” belgesi standart konfigürasyonda ödeme emri verilmesine yöneliktir. Yeni bir belge girmek için programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsünden “Ödeme talimatı” öğesini seçmelisiniz.

Belge formunun aşağıdaki sıraya göre doldurulması gerekmektedir:

Paranın aktarılacağı cari hesabı seçin. Varsayılan olarak belge, kuruluşla ilgili temel bilgileri doldururken ana hesap olarak seçilen cari hesabı kullanır. İkinci (üçüncü vb.) cari hesaptan transfer yapmak istiyorsanız butonuna tıklayıp “Banka Hesapları” dizininden hesap seçmeniz gerekmektedir.

Ödeme emri numarasını belirtin. Varsayılan olarak ödeme emirleri, bu belge kullanılarak verilen ödeme emirlerine göre artan sırada otomatik olarak numaralandırılır.

Takvimi kullanarak ödeme emrinin tarihini seçin. Varsayılan olarak, yapılandırmada ayarlanan tarihin çalışma tarihi olduğu bir ödeme emri düzenlenir.

“Karşı Taraflar” dizininden seçim yaparak “Alıcı” özelliğini doldurun. Alıcı rehberde değilse, ödeme emri verme sürecinde doğrudan rehbere onun hakkındaki bilgileri girebilirsiniz.

Vergi ve sigorta primlerinin transferi için bir ödeme talimatı dolduruyorsanız, bir alıcı seçmek için “Vergi Transferi” butonuna tıklayın. Bu, vergi türünü seçmeniz ve üzerine çift tıklamanız gereken “Vergiler ve Kesintiler” dizin penceresini açacaktır. “Vergiler ve Kesintiler” dizininde seçilen vergi için alıcı ve cari hesap belirtilirse (bunun önceden yapılması gerekir), ödeme talimatı ayrıntılarının çoğu otomatik olarak doldurulacaktır. Özellikle "Tutar" alanı, seçilen vergiye ilişkin mevcut borç tutarını (ilgili alt hesaptaki bakiyeyi) gösterecektir.

Karşı taraf seçerken “Alıcı Hesabı” detayı, “Taahhüt Hesapları” dizininde karşı tarafın mutabakat hesapları listesinde ilk sırada yer alan hesabı otomatik olarak dahil eder. Farklı bir cari hesap belirtmeniz gerekiyorsa F4 tuşuna basarak “Cari Hesaplar” dizininden hangi banka bilgilerine para göndereceğinizi seçin. “Cari Hesaplar” dizini “Karşı Taraflar” dizinine bağlı olduğundan, açılan seçim penceresi yalnızca belirli bir alıcıyla ilgili cari hesapları gösterir.

Bir karşı taraf seçerken, "Temel" özelliği, "Anlaşmalar" dizinindeki karşı taraf sözleşmeleri listesinde ilk sırada yer alan sözleşmeyi otomatik olarak ekler. Başka bir sözleşmenin belirtilmesi gerekiyorsa, bu ayrıntı "Sözleşmeler" dizininden aktarımın yapıldığı esas seçilerek doldurulabilir. "Sözleşmeler" dizini "Karşı Taraflar" dizinine bağlıdır, bu nedenle açılan seçim penceresinde yalnızca belirli bir alıcıyla ilgili sözleşmeler gösterilir. Temel rehberde yoksa, ödeme emri verme sürecinde doğrudan rehbere bununla ilgili bilgileri girebilirsiniz. Bu detayın doldurulması zorunlu değildir ancak değeri “Ekstre” belgesini doldururken kullanılacaktır.

Aktarılacak tutarı belirtin (ayrıntı “Tutar”).

Katma değer vergisine tabi stok kalemleri, işler ve hizmetler için ödeme yapıyorsanız, vergi oranını ("KDV oranı" detayı) belirtmeniz veya vergi tutarını ("KDV" detayı) girmeniz gerekir. KDV'siz ödemeler için (vergiler, harçlar, kredi faizleri, kredi geri ödemeleri vb.) bu ayrıntılar sıfıra eşit olmalıdır.

Ödemenin amacını belirtin (“Ödeme amacı” detayı). Seçilen cari hesap için “ödeme amacı” alanında değişiklik yapılacak metin belirtilirse “Ödeme amacı” detayı otomatik olarak doldurulacaktır ancak ihtiyaç duyulması halinde düzenlenebilir.

Ödeme türünü seçin: posta, telgraf, e-posta. Ödemenin tek bir nakit ödeme merkezinde yapılması durumunda detaylar doldurulmaz. Ayrıntıları temizlemek için çağrı alanının sağında bulunan düğmeye tıklayın.

Rusya Federasyonu'ndaki nakit dışı ödemelere ilişkin Yönetmelik uyarınca, ödeme emirlerindeki ödeme süresi, Rusya Merkez Bankası'nın talimatına kadar doldurulmamaktadır.

“Ödeme önceliği” detayında, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 855. Maddesi uyarınca ödeme önceliği grubunun numarasını belirtin.

Ödeme amacında ödeme tutarını ve KDV'yi değiştirme seçeneğini seçin.

Giriş formunu doldurduktan sonra, bir ödeme emri oluşturup yazdırmanız ("Yazdır" düğmesi) ve belgeyi kaydetmeniz ("Tamam" düğmesi) gerekir.

Cari hesap ekstresi

1C: Muhasebe'de bankalara hizmet veren bir kuruluşun bakiyesini ve nakit akışını hesaba katmak için bir bilanço hesabı kullanılır:

Bir kuruluşun farklı bankalarda birden fazla cari hesabı olabileceğinden, standart bir konfigürasyonda, 51 numaralı "Cari hesaplar" hesabındaki muhasebe, "Banka hesapları" dizininin "Banka hesapları" tipinin bir alt hesabı bağlamında tutulur.

Standart bir konfigürasyonda cari bir hesaptan fonların kredilendirilmesini veya borçlandırılmasını muhasebeye yansıtmak için “Beyanname” belgesi kullanılır.

Yeni bir belge girmek için ana menünün “Belgeler” menüsünden “Çıkart” seçeneğini seçin.

Giriş formunun üst kısmında ekstrenin numarası ve tarihi belirtilir.

Cari hesap bilgilerinin girileceği alan “Banka Hesapları” dizininden seçilerek doldurulur. “Beyanname” belgesi hem ruble hem de para birimi beyanlarını işlemenize olanak tanır.

Bir ruble ekstresi işlenirse, "Tür" alanı "Ruble (hesap 51)" ekstresinin türünü gösterir.

Döviz hesabı ekstresi işleniyorsa “Tür” alanında “Para Birimi (hesap 52)” görüntülenir. Para birimi tablolarıyla çalışmanın açıklaması yukarıda ilgili paragrafta verilmiştir.

Ekstre, belirtilen cari hesaptan para yatırmak veya borçlandırmak için bir veya daha fazla işlem içerir. Cari hesaptaki her işlem veya hareket, belgenin tablolar kısmında ayrı bir satır olarak görüntülenir. Tablo bölümünün detaylarına bakalım.

“Nakit Akışı” değişkeninin değeri ilgili dizinden seçilir ve 51 ve 52 numaralı hesaplardaki analitik muhasebenin nesnesini belirler.

“Nakit Akışları” dizininin seçilen unsuru için bir hesap belirtilirse, otomatik olarak “Muhabir” niteliğine girilecektir. kontrol etmek". Gerekirse doldurulmuş ayrıntıların değerini değiştirebilirsiniz.

“Ödeme amacı” detayı ekstre satırına göre oluşturulan işlemin içeriğidir.

Destekler “Düzelt. "Hesap", karşılık gelen bir hesaba girmek için tasarlanmıştır.

"Alt Conto Tip 1", "Alt Conto Type 2", "Alt Conto Type 3" ayrıntıları, seçilen karşılık gelen hesapta analitik muhasebenin tutulduğu alt konto türlerinin adlarıyla otomatik olarak doldurulur. Bu ayrıntılar düzenlenemez.

"Alt Bağlam 1", "Alt Bağlam 2" ve "Alt Bağlam 3" ayrıntılarında, analitik muhasebenin nesnelerini kendileri belirtmelisiniz.

“Miktar” (“Miktar”) detayı “Düzelt. hesabı” ilgili hesaba aktarıldığında niceliksel kayıtlar tutulur.

Detaylar “Makbuz” ve “Gider” alınan veya ödenen tutarın girildiği alanlardır. Ekstrenin her satırı için bu ayrıntılardan yalnızca biri (kredi veya iptal) doldurulur.

"Ödeme belgesi" özelliği, cari hesapta hangi hareketin gerçekleştirildiğine bağlı olarak bir ödeme belgesinin görüntülenmesi veya girilmesi için tasarlanmıştır. Fareye çift tıklandığında veya Enter tuşuna basıldığında bu özellik düzenleme moduna geçirilir ve F4 tuşuna basıldığında belge seçimi için “Ödeme Belgeleri” günlüğü açılır. Bu defterde ödemenin yapıldığı belgeler bir işaret ile işaretlenir.

"Sabit varlık" ayrıntısı, ekstre satırı bu sabit varlığın maliyetinin ödenmesiyle ilişkilendirilmişse, bir sabit varlık hakkında bilgi girmek için tasarlanmıştır. Aksi halde bu detay boş kalır.

"Beyanname" belge formunda bulunan "Ödeme belgelerine göre seçim" düğmesi ek bir hizmet sağlar: ekstredeki bir satırı seçilen belgeye göre doldurmanıza olanak tanır.

“Panoya göre seç” butonuna tıkladığınızda. Belgeler" ödeme belgelerini seçmek için bir iletişim kutusu açar:

İletişim kutusunun üst tablosunda ödeme emirleri belgelerinin günlüğünü görürsünüz. İşaret, ödemenin yapıldığı belgeleri gösterir.

Alttaki tablo ekstre satırları oluşturmak için seçilen belgeleri görüntüler. Bir belgeyi seçmek için üstteki tabloya çift tıklamanız yeterlidir; ayrıca iletişim kutusunun altında bulunan “Doldur” düğmesini de kullanabilirsiniz. “Doldur” butonu tıklandığında henüz ödemesi yapılmamış veya kısmen yapılmış belgeler seçilen belgeler tablosuna aktarılır. Seçilen ödeme belgesi için kısmi ödeme zaten yapılmışsa, ödenmemiş tutar tutar sütununda görüntülenecektir. "Sil" düğmesi geçerli satırı seçilen belgeler tablosundan siler ve "Temizle" düğmesi tabloyu tamamen temizler.

“Tamam” düğmesine tıklamak iletişim kutusunu kapatır ve seçilen belgeler için bildirim satırları oluşturulur.

“Nakit akışı” detayı otomatik olarak doldurulmaz, değeri rehberden manuel olarak seçilmelidir.

Ekstre formunun alt kısmında, referans olarak 51 no'lu "Cari hesaplar" hesabının borç ("Alınan") ve alacak ("Silinmiş") cirosu gösterilir. Ekstredeki bakiyelerin muhasebe verileriyle uygunluğunu kontrol etmek için "Bakiyeleri göster" butonuna tıklayın.

İlgili hesap olarak 50. hesabı seçerseniz bu hesaba ilişkin işlemler oluşturulmayacak ancak ciro gösterilirken ciro dikkate alınacaktır. Nakit işlemleri standart konfigürasyonda gerçekleştirmek için özel belgeler kullanılır (ayrıca “Nakit işlemlerin muhasebeleştirilmesi” paragrafına bakınız).

Yabancı para hesabındaki işlemlerin muhasebeleştirilmesi

Para birimi fonlarının muhasebesi aktif bir bilanço hesabında gerçekleştirilir:

Standart bir konfigürasyonda yabancı para birimi hesabından fonların kredilendirilmesini veya borçlandırılmasını muhasebeye yansıtmak için “Beyanname” belgesi kullanılır. Yeni bir belge girişi yapmak için ana menüde “Belgeler” menüsünden “Çıkart” seçeneğini seçiniz ve cari hesap olarak bir döviz hesabı seçiniz.

Belge, ruble hesap özeti girilirken olduğu gibi doldurulur ("Cari hesap özeti" paragrafına bakın). Ayrıca ödemelerin yapılacağı para birimini de girmelisiniz.

Para birimi beyanı satırının ayrıntılarının doldurulması, cari hesap ekstresiyle aynı sırada gerçekleştirilir.

Vergi muhasebesi amacıyla gelir ve giderlerin tanınması

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 250. maddesi uyarınca belirlenen faaliyet dışı gelir.

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.17. Maddesi uyarınca, gelir ve giderlerin belirlenmesinde nakit yöntemi uygulanırken, vergi muhasebesi amaçlı gelir, fonların banka hesaplarına alındığı anda muhasebeleştirilir. Bu nedenle, "Beyanname" belgesini gönderirken gelir, 90.1 "Gelir" hesabına uygun olarak banka hesabına alınan tutarı ve gelir ayrıca aşağıdaki hesaplardan birinde muhasebeleştirilen geri ödenen alacak tutarını da içerir. :

• 62.1 “Alıcılarla ve müşterilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden);
• 62.11 “Alıcılarla ve müşterilerle yapılan ödemeler (döviz cinsinden);

Gider miktarına göre azaltılan gelir, vergi muhasebesinin bir nesnesi olarak kullanılıyorsa, bir belgeyi gönderirken, vergi muhasebesi için kabul edilen giderleri belirlemek amacıyla bu belgeye yansıtılan nakit harcama işlemleri analiz edilir. Giderler, aşağıdaki hesaplardan birine kaydedilen, tedarikçiye (çalışan, sorumlu kişi, bütçe) ödenecek geri ödenen hesapların tutarı olarak muhasebeleştirilir:

• 60.2 “Vergi amaçlı olarak muhasebeleştirilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)”;
• 60.22 “Vergi amaçlı muhasebeleştirilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan anlaşmalar (döviz cinsinden)”;
• 76.66 “Borçlu ve alacaklılarla yapılan ödemeler, giderler vergi amaçlı olarak kabul edilir (döviz cinsinden)”;
• 69.1 “Rusya Federasyonu Emeklilik Fonu ile Yapılan Ödemeler (çalışma emekliliğinin sigorta kısmı)”;
• 69.2 “Rusya Federasyonu Emeklilik Fonu ile yapılan ödemeler (çalışma emekliliğinin kümülatif kısmı”);
• 69.11 “İş kazası ve meslek hastalıklarına karşı zorunlu sosyal sigorta hesaplamaları”;
• 68.1 “Bireyler için gelir vergisi.”

Giderleri muhasebeleştirirken geçiş dönemi hükümleri dikkate alınır (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.25. Maddesi).

Fonların 90.4 “Vergi amaçlı kabul edilen giderler” hesabına borç olarak yazılması durumunda giderler tamamen muhasebeleştirilir.

Muhasebeleştirilen giderlerin tutarı için, N02.2 "Vergi amaçlı muhasebeleştirilen diğer giderler" hesabının borcuna girişler yapılır.

Nakit işlemlerin muhasebeleştirilmesi

Nakit işlemleri, nakit paranın alınması, saklanması ve harcanmasına ilişkin işlemlerdir.

Nakit ödeme yapmak için, her kuruluşun bir yazar kasaya sahip olması ve öngörülen biçimde bir kasa defteri tutması gerekir.

Nakit işlemleri, Rusya Federasyonu Merkez Bankası ve Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı ile mutabakatla Rusya Federasyonu Devlet İstatistik Komitesi tarafından onaylanan işletmeler ve kuruluşlar için standart bölümler arası birincil muhasebe belgeleri formları kullanılarak resmileştirilir.

“Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonunda nakit ile yapılan nakit işlemlerini kaydetmek için aktif bir bilanço hesabı kullanılır:

Nakit sipariş makbuzu

İşletmelerin yazarkasaları, KO-2 (OKUD kodu 0310001) formundaki nakit makbuz emirlerini kullanarak para kabul etmektedir.

Kuruluşun kasasında nakit alımına ilişkin işlemlerin otomatik olarak işlenmesi için yapılandırmada “Nakit giriş talimatı” belgesi kullanılır.

Nakit tahsilat talimatı vermek için belge ekranı formunu doldurun.

Kasa fişi talimatı vermek için belge ekran formunu aşağıdaki sırayla doldurmanız gerekir:

“Kasiyer” detayında kasa tipini ayarlayın: ruble veya para birimi. Bu detay borçlandırılacak hesabı belirler (50.1 veya 50.11). Kasa tipi “döviz” ise, kasa emrinin oluşturulacağı para birimini de seçmeniz gerekmektedir.

“İlgili hesap, analitik” ayrıntı grubunda, Hesap Planı'ndan seçim yaparak, 50 hesabının karşılık geleceği kredi için hesap ve analitik muhasebe nesnelerini (alt hesap) belirtmelisiniz.

“Nakit Akışı” detaylarının doldurulması uygun dizinden seçim yapılarak yapılır.

"Kabul edilen kişi" ayrıntıları, fonun alındığı kişinin ayrıntılarını belirtir. Fonlar kuruluşun bir çalışanı tarafından katkıda bulunuyorsa, giriş alanının sağ tarafındaki seçim düğmesini kullanarak onu "Çalışanlar" dizininden seçebilirsiniz.

"Taban" metin ayrıntısı, kasaya para yatırmanın temelini gösterir; örneğin, "23 numaralı fatura kapsamında sevk edilen mallar için ödeme."

Nakit tahsilat talimatına herhangi bir belge eklenmişse, bunlar “Ek” metin özelliğinde listelenir.

“Tutar” detayı kasaya yatırılan para miktarını gösterir.

Giriş formunun detaylarını doldurduktan sonra “Yazdır” butonuna tıklayıp, fiş siparişinin çıktısını alıp doğruluğunu kontrol etmelisiniz.

Tamamlanan belgenin sunulması gerekir; bunu yapmak için “Tamam” düğmesine tıklayın.

Bir belgeyi gönderirken, 50.1 “Kuruluşun ruble cinsinden yazarkasa” veya 50.2 “Kuruluşun yabancı para birimindeki yazarkasa” alt hesabının borcuna ve belge formunda seçilen hesabın kredisine kayıt ile otomatik olarak bir işlem oluşturulur.

Vergi muhasebesi amacıyla gelirin tanınması

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.15. Maddesine göre, vergilendirmenin amacını belirlerken aşağıdaki gelir dikkate alınır:

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 249. maddesi uyarınca belirlenen mal satışlarından (iş, hizmet), mülkiyet ve mülkiyet haklarının satışından elde edilen gelir;

Faaliyet dışı gelir, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 250. maddesine göre belirlenir.

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.17. Maddesi uyarınca, gelir ve giderleri belirlemek için nakit yöntemi uygulanırken, vergi muhasebesi amaçlı gelir, kasadan fonların alındığı tarihte muhasebeleştirilir. Bu nedenle, "Nakit makbuz emri" belgesini gönderirken gelir, 90.1 "Gelir" hesabına uygun olarak banka hesabına alınan tutarı ve ayrıca aşağıdaki hesaplardan birinde muhasebeleştirilen geri ödenen alacak tutarını içerir:

• 62.1 “Alıcılarla ve müşterilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)”;
• 62.11 “Alıcılarla ve müşterilerle yapılan ödemeler (döviz cinsinden)”;
• 76.5 “Borçlular ve alacaklılarla yapılan ödemeler, vergi amaçlı harcamalar kabul edilmez (ruble cinsinden)”;
• 76.55 “Borçlu ve alacaklılarla yapılan uzlaşmalar, vergi amaçlı harcamalar (döviz cinsinden) kabul edilmez.”

Bir kuruluş, basitleştirilmiş bir vergi sistemine geçmeden önce tahakkuk yöntemini kullanarak genel vergilendirme rejimini uygulamışsa, gelir muhasebeleştirilirken geçiş dönemi hükmü dikkate alınır (Madde 3, fıkra 1, Vergi Kanunu'nun 346.25 maddesi). Rusya Federasyonu Kanunu), buna göre, basitleştirilmiş vergi sistemine geçiş tarihinde mevcut olan borcun alıcıya geri ödenmesiyle ilgili gelir.

Bu hüküm aşağıdaki şekilde dikkate alınır:

Alıcının borcu, basitleştirilmiş vergi sistemine geçiş tarihi itibarıyla belirlenmekte olup;

Geri ödenen alacakların tutarı, basitleştirilmiş vergi sistemine geçiş tarihinden cari ödemeye (borç hesabındaki kredi devri) kadar hesaplanır;

Basitleştirilmiş vergi sistemine geçiş tarihinde önceden yapılan ödemelerin tutarı borcu karşılamıyorsa, ödemenin bu borcun geri ödenmesine atfedilen kısmı vergi muhasebesinde gelir olarak muhasebeleştirilmez.

Bildirinin her bir satırı için tanınan gelir tutarı için, H01 "Vergi amaçlı olarak tanınan gelir" hesabına bir alacak girişi yapılır.

Hesap nakit emri

Kuruluşların yazar kasalarından nakit ihracı, KO-2 (OKUD kodu 0310002) formundaki nakit çıkış emirlerine veya uygun şekilde yürütülen diğer belgelere (maaş makbuzları, maaş bordrosu beyanları, para basımı başvuruları, faturalar vb.) göre gerçekleştirilir. .), nakit makbuz siparişinin ayrıntılarının yerine özel bir damganın yerleştirildiği.

"Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi" konfigürasyonunda bir nakit harcama talimatı kullanarak kuruluşun yazarkasasından fon harcama işlemlerinin otomatik olarak işlenmesi için "Nakit harcama talimatı" belgesi tasarlanmıştır.

Nakit işlem yapma Prosedürüne uygun olarak, muhasebe departmanında bir gider nakit talimatı hazırlanır ve nakit ihracı için kasaya aktarılır.

Kasa fişi talimatı vermek için belge ekran formunu aşağıdaki sırayla doldurmanız gerekir:

“Kasiyer” detayında kasa tipini ayarlayın: ruble veya para birimi. Bu detay alacaklandırılacak hesabı belirler (50.1 veya 50.11). Kasa tipi “döviz” ise, kasa emrinin oluşturulacağı para birimini de seçmeniz gerekmektedir.

“İlgili hesap, analitik” ayrıntı grubunda, hesap planından seçim yaparak, belgeyi gönderirken borcu 50 hesabına karşılık gelecek hesabı ve analitik muhasebe nesnelerini (alt hesap) belirtmelisiniz.

“Nakit akışı” detayı aynı isimli rehberden seçilerek doldurulur.

"Sorun" özelliğinin değerini girin. Kuruluşun bir çalışanına fon veriliyorsa, giriş alanının sağ tarafındaki seçim düğmesini kullanarak onu "Çalışanlar" dizininden seçebilirsiniz.

“Baz” metninde, fonların kasadan hangi temelde çıkarıldığını belirtin.

Ek belgeler varsa “Ek” ayrıntılarını doldurun.

“Belgeye göre” ayrıntılarını doldurun. Bir kuruluşun çalışanına fon veriliyorsa, bu alan çalışanın pasaport verilerini “Çalışanlar” dizininden görüntüler. Diğer kişiler için alan, fonun alıcısını tanımlayan pasaportun veya başka bir belgenin ayrıntılarını belirtmelidir.

Kasadan alınan para miktarını belirtin.

“Nakit harcama talimatı” belgesini gönderirken işlemler oluşturulur.

Giriş formundaki detayları doldurduktan sonra “Yazdır” butonuna tıklayıp, kasa fişi talimatını yazdırıp doğruluğunu kontrol etmelisiniz.

Bir belgeyi gönderirken, 50.1 "Kuruluşun ruble cinsinden yazarkasa" veya 50.11 "Kuruluşun yabancı para birimindeki yazarkasa" alt hesabının kredisine kayıt yapılması ve belge ekranı formunda seçilen hesabın borçlandırılmasıyla otomatik olarak bir işlem oluşturulur.

Gider miktarına göre azaltılan gelir, vergi muhasebesinin bir nesnesi olarak kullanılıyorsa, bir belgeyi gönderirken, vergi muhasebesi için kabul edilen giderleri belirlemek amacıyla bu belgeye yansıtılan nakit harcama işlemleri analiz edilir. Giderler, aşağıdaki hesaplardan birine kaydedilen, tedarikçiye (çalışan, sorumlu kişi) ödenecek geri ödenen hesapların tutarı olarak muhasebeleştirilir:

• 70 “Ücretler için personel ile yapılan anlaşmalar”;
• 71.2 “Vergi amaçlı olarak kabul edilen harcamalar için sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)”;
• 71.22 “Vergi amaçlı olarak kabul edilen harcamalar için sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (döviz cinsinden)”;
• 76.6 “Borçlular ve alacaklılarla yapılan ödemeler, giderler vergi amaçlı olarak kabul edilir (ruble cinsinden)”;

Sabit varlıkların edinimi için yapılan harcamaların vergi muhasebesi için özel bir şekilde - çeyreğin son gününde ("Ay Kapanışı" belgesi) kabul edildiği kabul edilmelidir.

Kasa defteri

Bir kuruluş tarafından yapılan tüm nakit giriş ve çıkışları, KO-4 standart formu (OKUD kodu 0310004) kullanılarak kasa defterine kaydedilir.

“Kasa Defteri” raporu standart konfigürasyonda kasiyer raporu oluşturmak için kullanılır.

Rapor oluşturmak için ana menünün “Raporlar” menüsünde “Kasa Defter” öğesini seçin ve giriş formunda rapor oluşturmak istediğiniz dönemi belirtin.

Ek olarak, “Kasa Defter” butonu kullanılarak kasa belgelerinin günlüğünden bir kasa defteri oluşturulabilir.

Lütfen standart konfigürasyonda bir kasa raporunun bilgi tabanına girilen belgelere dayanarak oluşturulduğunu unutmayın: “Nakit giriş emri” ve “Nakit çıkış emri”.

Belirlenen prosedüre uygun olarak, her kasa günü için ayrı bir kasa defteri (kasiyer raporu) hazırlanır.

“Sayfa numaralarını yılın başından itibaren yeniden hesapla” onay kutusu, sayfa numaralandırma modunu ayarlar. Yüklüyse, program sayfaları yılın başından itibaren yeniden hesaplar ve yüklü değilse, belirtilen döneme ait sayfaların numaralandırılması, sabit olan dönemin başlangıç ​​tarihine en yakın sayfa numarasıyla başlar. Kasa defteri sayfa numarası” kullanılmaktadır.

“Son sayfa” anahtarı, belirtilen dönem için oluşturulan kasa defterinin son sayfasının işlem modunu ayarlar.

Anahtar “Normal” konumdaysa, son sayfa öncekilerden farklı değildir.

Anahtar "Son ay" konumuna ayarlanmışsa, son sayfa, raporda belirtilen süreye dahil olan, geçen aya ait kitabın sayfa sayısını gösterecektir.

Kasa defterinin son günü yılın son günü olarak işlenirse bu sayfada son aya ait sayfa sayısına ek olarak kasa defterinin yıl içindeki toplam sayfa sayısı da gösterilir.

Kasa defterinin önemli bir özelliği, ruble ve yabancı para cinsinden nakit siparişler için aynı şekilde oluşturulmuş olması, kasa defterinde ayrıca nakit paranın yabancı para cinsinden yeniden değerlenmesine ilişkin girişlerin de bulunmasıdır.

Kuruluşun yabancı para cinsinden bir yazarkasa tutması durumunda, kasa defteri sayfalarında her para birimi için başlangıçtaki ve bitişteki bakiyeler ayrıntılı olarak gösterilecektir.

Sorumlu kişilerle yapılan hesaplamalar

Sorumlu kişiler, yaklaşan idari, iş ve seyahat masrafları için önceden nakit alan kuruluş çalışanlarıdır. Aynı zamanda sorumlu kişilerin İş Kanunu ile düzenlenen kuruluşla iş ilişkisi içinde olması gerekir.

“Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonunda, sorumlu kişilerle yapılan harcamalar, alt hesaplara göre ayrılmış 71 “Sorumlu kişilerle yapılan ödemeler” bilanço hesabında muhasebeleştirilir:

• 71.1 “Vergi amaçlı olarak tanınmayan sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)”;
• 71.2 “Vergi amaçlı olarak tanınan sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden);
• 71.11 “Sorumlu kişilerle yabancı para biriminde yapılan ödemeler.”

Kasadan kasadan nakit ihracı işlemlerini yansıtmak veya fazla harcamaları telafi etmek için yapılandırmada “Nakit çıkış emri” belgesi kullanılır. Bir çalışanın iş ihtiyaçları nedeniyle veya bir iş gezisi sırasında aldığı kullanılmamış fonların iadesi, "Nakit Sipariş Makbuzu" belgesi kullanılarak yapılır. “Gelen nakit havale” ve “Giden nakit havale” belgeleriyle çalışmanın açıklaması “Nakit işlemlerin muhasebeleştirilmesi” bölümünde verilmiştir.

Ön rapor

Yapılandırmadaki bilgi tabanına bir ön rapor girmek için “Ön rapor” belgesi tasarlanmıştır. Bu belgeyi kullanarak işlemleri oluşturabilir ve oluşturulan numunenin basılı formunu yazdırabilirsiniz.

“Ön rapor” belgesinde iki sekmede doldurulmuş bir form bulunmaktadır.

İlk sekme olan "Ön Taraf", gider raporunun ön yüzüne yansıtılan bilgileri belirtir. İkinci “Arka taraf” sekmesinde gider raporunun arka yüzüne karşılık gelen tablo kısmı doldurulur.

Her şeyden önce, ilk sekmede avans raporunun türünü - "ruble" veya "para birimi" ayarlamanız gerekir. Buna bağlı olarak ihraç edilen fon miktarları ve harcama tutarları ruble veya döviz cinsinden belirtilir. Bu durumda avansın verildiği para birimi ayrıca talep edilir.

“Çalışan” detayı “Karşı Taraflar” dizininden seçilerek doldurulur. Bunu yapmak için, "Karşı Taraflar" dizininde bir "Sorumlu Kişiler" grubu oluşturmalı ve kuruluşunuzun mali açıdan sorumlu çalışanlarını buna eklemelisiniz.

"Karşı Taraflar" dizininden sorumlu bir kişi seçme modunda, ikincisinde ek bir "Çalışan tarafından oluştur" düğmesi görünür; bu, yeni bir sorumlu kişi - "Çalışanlar" dizininden bir karşı taraf hakkında otomatik olarak veri girmenizi sağlar.

Alınan fonların harcamalarına ilişkin bir avans raporu sunulursa, "Avansın Amacı" ayrıntıları avansın verilme amacını belirtir.

"Ön taraf" sekmesi ayrıca verilen avans ödemesinin tutarını ve avans raporuna eklenen destekleyici belgelerin sayısını da gösterir. Önceki avans raporunda çalışanla yapılan anlaşmalar tam olarak tamamlanmadıysa, önceki avans raporunda borç miktarı veya fazla harcama belirtilir. Manuel olarak veya “Göster” butonu kullanılarak girilebilir. İkinci durumda, belge, muhasebe verilerine göre çalışanla yapılan ödemelerin durumunu gösterecektir (hesaptaki bakiye 71 “Sorumlu kişilerle yapılan ödemeler”).

İletişim kutusunun "Ters Taraf" sekmesi, belgenin tablolu kısmına veri girmenizi sağlar.

Şunları belirtmelidir:

harcama tarihi;

Belge Numarası;

belgenin adı (gider);

karşılık gelen bir hesap ve analitik muhasebe nesneleri seçin;

sunulan destekleyici belgelere göre veya hesaplamaya göre (günlük ödenek) bu amaçlara yönelik toplam harcama tutarını belirtin;

raporda kabul edilen harcama tutarını belirtin;

miktarı belirtin (niceliksel muhasebeye sahip ilgili hesaplar için);

ana varlığı belirtin.

Gider raporunu belge formatında yazdırmak için “Yazdır” butonuna tıklayın.

Tablo bölümünün her satırı için bir belge gönderirken, 71 "Sorumlu kişilerle yapılan ödemeler" (alt hesap 71.1, 71.2 veya 71.11) hesabının kredisine ve bu kalemin maliyetlerinin ait olduğu hesabın borcuna girişler oluşturulacaktır. silindi.

Vergi muhasebesi amacıyla giderlerin tanınması

Gider miktarına göre azaltılan gelir, vergi muhasebesinin bir nesnesi olarak kullanılıyorsa, bir belgeyi gönderirken, vergi muhasebesi için kabul edilen giderleri belirlemek amacıyla bu belgeye yansıtılan nakit harcama işlemleri analiz edilir. Giderler, aşağıdaki hesaplardan birine kaydedilen, tedarikçiye (çalışan, sorumlu kişi) ödenecek geri ödenen hesapların tutarı olarak muhasebeleştirilir:

• 60.2 “Vergi amaçlı olarak muhasebeleştirilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden);
• 60.22 “Vergi amaçlı olarak muhasebeleştirilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan anlaşmalar (döviz cinsinden);
• 70 “Ücretler için personel ile yapılan anlaşmalar”;
• 71.2 “Vergi amaçlı olarak kabul edilen harcamalar için sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)”;
• 71.22 “Vergi amaçlı olarak kabul edilen harcamalar için sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (döviz cinsinden)”;
• 76.6 “Borçlular ve alacaklılarla yapılan ödemeler, giderler vergi amaçlı olarak kabul edilir (ruble cinsinden)”;
• 76.66 “Borçlu ve alacaklılarla yapılan uzlaşmalar, giderler vergi amaçlı olarak kabul edilir (döviz cinsinden).”

Sabit varlıkların edinimi için yapılan harcamaların vergi muhasebesi için özel bir şekilde - çeyreğin son gününde ("Ayın Kapanışı" belgesi) kabul edildiğine dikkat edilmelidir.

Giderleri muhasebeleştirirken geçiş dönemi hükümleri dikkate alınır (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.25. Maddesi).

Fonlar 90.4 “Vergi amaçlı kabul edilen giderler” hesabının borcuna yazılırsa, giderler tam olarak muhasebeleştirilir.

Muhasebeleştirilen giderlerin tutarı için, N02.2 "Vergi amaçlı muhasebeleştirilen diğer giderler" hesabının borcuna girişler yapılır.

Stokların muhasebeleştirilmesi

“Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonunda stoklar şunları içerir:

Malzemeler;

Ürünler.

Stokların muhasebeleştirilmesi prosedürünü düzenleyen ana belge, Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 9 Haziran 2001 tarih ve 44n sayılı emriyle onaylanan “Envanterlerin Muhasebesi” PBU 5/01 Muhasebe Yönetmeliğidir.

Yapılandırmadaki stokların muhasebeleştirilmesi için bir dizi belge kullanılır.

Sarf malzemelerinin alınması

“Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonunda malzeme ve malların kuruluşa alınmasıyla ilgili işlemlerin muhasebeleştirilmesine yönelik “Envanter Makbuzu” belgesi amaçlanmaktadır.

Belgenin başlığı, gelen siparişin numarasını, tarihini, karşı tarafı (tedarikçiyi), sözleşmeyi ve ayrıca gelen belgenin numarasını ve tarihini gösterir.

Belge aşağıdaki sıraya göre doldurulur.

“Karşı Taraflar” detayı, “Karşı Taraflar” dizininden bir tedarikçi seçilerek doldurulur. Eğer rehberde tedarikçiye ait bilgi yoksa “İşlemler” menüsünden “Yeni”yi seçip rehber öğesi formunu doldurmanız gerekmektedir. “Karşı Taraflar” dizinindeki yeni bir karşı tarafın ayrıntılarını doldurma prosedürü “Dizinler” bölümünde açıklanmaktadır.

“Karşı Taraflar” dizininden bir tedarikçi seçmek için, onu liste şeklinde imleçle seçmeniz ve çift tıklamanız gerekir.

“Sözleşme” detayında ödemeye ilişkin faturayı veya tedarikçiden aldığınız sözleşmeyi belirtmelisiniz. Yeni bir hesabın veya sözleşmenin ayrıntılarını doldurma prosedürü “Sözleşmeler Dizini” bölümünde açıklanmaktadır.

Ayrıntılarda “Numarayı girin. belge" ve "Giriş tarihi. belge", malzemelerin (malların) alındığı birincil (gelen) belgenin verilerini belirtmeniz gerekir.

Tedarikçi faturasındaki bilgiler belgenin tablo kısmına aktarılır. Burada malzeme veya ürün tipine sahip öğenin adı belirtilir; miktar; birim fiyat, tutar (otomatik olarak hesaplanır).

Tablo kısmını doldurmak için “Adlandırma” referans kitabını kullanın. Bu dizinin liste formu, tablo bölümüne (“İşlemler” menüsündeki “Yeni Satır” öğesi) yeni bir satır girildiğinde ekranda görüntülenir. Tedarikçi, bilgisi rehberde bulunmayan bir kalem (malzeme veya ürün) alırsa, o zaman yeni kalem önce kalemin formunu “Adlandırma” dizininde (“Yeni” kalemi) açarak tanımlanmalıdır. Eylemler” menüsü) ve yeni öğeyi kaydettikten sonra çift tıklayarak liste biçiminde seçin.

“Envanter Kabulü” belgesinin tablolu kısmının doldurulması iki şekilde yapılabilir:

Kuruluş malzeme veya mal aldığında, standart endüstriler arası form No. M-4'e göre bir teslim alma emri verilir.

Ekrandaki formu doldurduktan sonra “Tamam” butonuna tıklamanız gerekmektedir. Bir belgeyi gönderirken, 60.2 "Tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)" alt hesabının kredisine ve hesabın borcuna girişler otomatik olarak oluşturulur:

• 10.2 “Edinme maliyetleri vergi amacıyla muhasebeleştirilen malzemeler” - malzemelerin alınmasından sonra;
• 41.1 “Depolardaki mallar” - malların alınmasından sonra.

Envanter Taşıma

Gerektiğinde stoklar üretime aktarılır. İbra, fatura şartlarına göre yapılır.

Stokların üretime aktarılmasıyla ilgili işlemleri belgelemek için “Malzemelerin Hareketi” konfigürasyon belgesi kullanılır. Yeni bir belge girmek için programın ana menüsündeki "Belgeler" menüsünde "MPZ'yi Taşı" öğesini seçmelisiniz.

Belge aşağıdaki sırayla doldurulur:

Belgenin başlığında, belgeyi gönderirken envanter maliyetinin düşüleceği hesabı belirtmelisiniz. Maliyet hesabına bağlı olarak ek analitik özellikler (alt hesaplar) talep edilir.

Vergi amaçlı masrafları kabul etme prosedürünü de belirtmek gerekir:

Masrafların kabul edilmesi (malzemelerin üretime aktarılması);

Masraflar kabul edilmez (üretim dışı ihtiyaçlar için malzeme transferi).

Fatura talebinin tablolu kısmının doldurulması iki şekilde yapılabilir:

belgenin tablo kısmına yeni bir satır girerek (“Eylemler” menüsündeki “Yeni Satır” öğesi). Bu durumda faturanın her yeni satırı için “Nomenklatür” dizin penceresi yeniden açılır;

doğrudan “Adlandırma” dizininden (“Seçim” düğmesi) çoklu seçim yöntemiyle. Bu durumda “Adlandırma” dizin formu da açılır ancak bir kalem seçildikten sonra adı faturanın tablolu kısmına aktarılır ve dizin penceresi kapanmaz. Daha sonra bir sonraki öğe seçilir vb.

Malzemelerin taşınması sırasında "Tedarikçi" ve "Tedarik Anlaşması" sütunları, yalnızca gelirin gider tutarı kadar düşürülmesinin vergilendirme hedefi olarak kullanılması durumunda doldurulur. "Tedarikçi" sütununda, devredilen malzemelerin alındığı tedarikçinin belirtilmesi, "Tedarik Sözleşmesi" sütununda ise malzemelerin alındığı sözleşmenin belirtilmesi gerekmektedir. Sütunlardan birinde tedarikçi (sözleşme) belirtiliyorsa malzemelerin alındığı tedarikçi ve tedarik sözleşmesi otomatik olarak belirlenir.

“Miktar” sütunu, üretim için serbest bırakılan malzemelerin miktarını gösterir. Bu değer, basılı bir formu doldurmak ve muhasebe girişleri oluşturmak için kullanılır.

Belge formunu doldurduktan sonra talep faturasını M-11 numaralı standart forma göre (“Yazdır” butonu) oluşturup yazdırmalısınız.

Vadesiz faturanın yazdırılmasının bazı özellikleri bulunmaktadır. Gönderilmemiş bir belge için, yazdırılabilir form penceresinin üst kısmındaki bir mesajla gösterilen "Fiyat" ve "Tutar" sütunları doldurulmaz (bu mesaj yazıcıda görüntülenmez).

“Fiyat” ve “Tutar” sütunları doldurulmuş bir belgenin basılı formunu almanız gerekiyorsa, belge formundaki “Tamam” butonuna tıklayarak belgeyi hemen yayınlamalı ve ardından belgeyi açıp çıktısını almalısınız. fatura talep et.

Gönderim sırasında, belgenin başlığında belirtilen hesaba uygun olarak 10 "Malzemeler" hesabının kredisi için girişler oluşturulacaktır.

Her işlemin tutarı, operasyon için evde malzeme birimi başına ortalama maliyete ve verilen malzeme miktarına göre belirlenir.

Vergi muhasebesi amacıyla giderlerin tanınması

Giderlerin tanınması, yalnızca vergilendirme hedefinin gider tutarı kadar azaltılmış gelir olması durumunda gerçekleştirilir ve belge, giderlerin vergi muhasebesi için kabul edildiğini gösterir.

Malzemelerin taşınması sırasında ödenen malzemelerin maliyeti gider olarak muhasebeleştirilir. Bu nedenle giderler hesaplanırken malzeme için tedarikçiye ödenecek hesaplar aşağıdaki hesaplarda analiz edilir:

• 60.2 “Vergi amaçlı olarak muhasebeleştirilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden);
• 60.22 “Vergi amaçlı olarak muhasebeleştirilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan anlaşmalar (döviz cinsinden);
• 71.2 “Vergi amaçlı olarak kabul edilen harcamalar için sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)”;
• 71.22 “Vergi amaçlı olarak kabul edilen harcamalar için sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (döviz cinsinden)”;
• 76.6 “Borçlular ve alacaklılarla yapılan ödemeler, giderler vergi amaçlı olarak kabul edilir (ruble cinsinden)”;
• 76.66 “Borçlu ve alacaklılarla yapılan uzlaşmalar, giderler vergi amaçlı olarak kabul edilir (döviz cinsinden).”

Satın alınan malzemeler için karşı taraflarla yapılan ödemeler, yukarıdaki hesaplarda “Malzeme satın alma giderleri” analitik muhasebe nesnesi (“Tedarikçilerle yapılan anlaşma türleri”) alt hesabı altında gerçekleştirilir.

Bitmiş ürünlerin piyasaya sürülmesi

Bitmiş ürünler, işletmenin üretim sürecinin son ürünüdür.

Yapılandırma, bitmiş ürünlerin standart (planlanan maliyet) üzerinden bakiye değerlemesi için bir seçenek sunar. Bitmiş ürünleri hesaba katmak için iki hesap kullanılır: 43 "Bitmiş ürünler" ve 40 "Ürünlerin piyasaya sürülmesi (işler, hizmetler)".

Ürünlerin piyasaya sürülmesiyle ilgili işlemleri belgelemek için konfigürasyon, "Bitmiş ürünlerin piyasaya sürülmesi" belgesini içerir. Programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsünden “Ürün Yayını” maddesi seçilerek yeni bir belge girişi yapılır.

Bitmiş ürünlerin transferi için belgenin başlığında Faturanın numarasını ve tarihini belirtmelisiniz.

Bu belgenin tablolu kısmının doldurulması iki şekilde yapılabilir:

belgeye yalnızca yeni bir satır girerek;

doğrudan “Adlandırma” dizininden çoklu seçim yöntemiyle. Bunu yapmak için “Seçim” düğmesine tıklayın. Açılan "İsimlendirme" dizin penceresinde, isteğe bağlı sayıda mal türünü seçip belgeye girebilirsiniz (seçilen ürüne çift tıklayarak veya Enter tuşuna basarak). Seçilen tüm öğeler belgenin tablo kısmına kaydedilir. Çoklu seçim sırasında belgeye girilen ürün adetleri her bir öğe girilirken istenecektir.

Bir belgeyi gönderirken, 43 "Bitmiş ürünler" hesabının borcu ve 40 "Ürünlerin serbest bırakılması (işler, hizmetler)" hesabının kredisi için muhasebe girişleri otomatik olarak oluşturulur.

Uygulama

Satış işlemlerinin muhasebesini otomatikleştirmek için “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonu “Satış” belgesini içerir. Bu belge birleştirilmiştir ve bitmiş ürünlerin, malların, hizmetlerin satışına ve ayrıca malzemelerin üçüncü taraflara sevkiyatına ilişkin işlemleri yansıtmayı amaçlamaktadır.

Yeni bir belge girmek için programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsünden “Uygulama” öğesini seçmelisiniz.

Belge formunda şunları belirtmelisiniz:

faturanın numarası ve düzenlenme tarihi;

alıcı ve uzlaşma temeli (anlaşma).

Tablo bölümü her zaman şunları gösterir:

isimlendirmenin adı;

ürün tedarikçisi;

satılan ürünün tedarik edildiği anlaşma;

satılan ürün miktarı;

birim başına satış fiyatı;

sağlanan malzeme miktarı.

Belgenin tablolu kısmının doldurulması iki şekilde yapılabilir:

belgenin tablo kısmına yeni bir satır girerek (“Eylemler” menüsündeki “Yeni Satır” öğesi). Bu durumda faturanın her yeni satırı için “Nomenklatür” dizin penceresi yeniden açılır;

doğrudan “Adlandırma” dizininden (“Seçim” düğmesi) birden fazla öğe seçerek. Bu durumda “Adlandırma” dizin formu da açılır ancak bir kalem kalemi seçildikten sonra adı faturanın tablo kısmına aktarılır ve dizin penceresi kapanmaz. Daha sonra bir sonraki öğe seçilir vb.

Belge formunu doldurduktan sonra faturayı oluşturup yazdırmalısınız ve belgeyi kaydetmelisiniz (“tamam” butonu). Bir yazdırma formu seçmek için düğmesine basın. Bu belge aşağıdaki basılı formları sağlar: Torg-12 (ürünlerin, malların satışı), M-15 (malların üçüncü taraflara gönderilmesi), hizmet sağlama kanunu.

Yürütme sırasında aşağıdaki işlemler oluşturulacaktır:

Her faaliyet türü için satış miktarı için - 62.1 "Alıcılarla ve müşterilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)" hesabının borcunda ve 90.1 "Gelir" hesabının kredisinde.

Satılan eşyaların maliyet tutarı için:

Malzeme satarken, her malzeme için 10.2 "Edinme maliyetleri vergi amaçlı olarak muhasebeleştirilen malzemeler" hesabına karşılık gelen 90.4 "Vergi amaçlı olarak kabul edilmeyen giderler" borç alt hesabı. Her bir işlemin tutarı, işlem tarihindeki malzeme birimi başına ortalama maliyet ve ihraç edilen malzeme miktarına göre belirlenir.

Bitmiş ürünleri satarken - 43 "Bitmiş ürünler" hesabına uygun olarak 90.3 "Vergi amaçlı kabul edilen giderler" alt hesabını borçlandırarak. Her bir işlemin tutarı, işlem tarihindeki bitmiş ürünlerin birim başına ortalama maliyetine ve satılan ürün miktarına göre belirlenir.

Mal satarken - 41.1 "Depolardaki mallar" hesabına uygun olarak 90.3 "Vergi amaçlı kabul edilen giderler" alt hesabını borçlandırarak. Her işlemin tutarı, işlem tarihindeki birim mal başına ortalama maliyet ve piyasaya sürülen mal miktarı temel alınarak belirlenir.

Hizmetleri satarken ek ilan oluşturulur.

Vergi muhasebesi amacıyla gelirin tanınması

Satışlardan elde edilen gelirlerin tutarı, ancak fonların bir banka hesabına veya kasaya alınmasından sonra vergi muhasebesi amacıyla gelire dahil edilir. Böylece satış anında bedeli ödenen malların (ürünler, işler, hizmetler, malzemeler) maliyeti gelir olarak muhasebeleştirilir.

Alıcı tarafından ödenen stok miktarı, 62 "Alıcılarla ve müşterilerle yapılan ödemeler" hesabındaki ödenecek hesapların analiz edilmesiyle belirlenir. Hesap 62'deki avans, satılan malzemelerin (mallar, ürünler) tamamının ödenmesi için yeterliyse, o zaman gelir tutarı satılan stokların tutarına eşittir, aksi takdirde avans tutarına eşit bir tutar hesaba dahil edilir. vergi matrahı geliri.

Vergi muhasebesi amacıyla tanınan gelir tutarı hesaplanırken, geçişten önce tahakkuk yöntemini kullanarak genel vergi rejimini uygulayan kuruluşlara göre, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.25. Maddesinin 1. paragrafının 1. bendi dikkate alınır. Basitleştirilmiş vergi sistemine geçişten sonra uygulaması gerçekleştirilen sözleşmelerin ödenmesinde genel vergi rejiminin uygulandığı dönemde alınan fon tutarları vergi matrahına dahil edilir.

Muhasebeleştirilen gelir miktarı için, N01 "Vergi amaçlı olarak tanınan gelir" hesabının kredisine bir kayıt yapılır.

Faturalar

Basitleştirilmiş vergi sistemine geçen bir kuruluş KDV mükellefi olmadığı için satış defteri tutmaz ve satışlara ilişkin fatura düzenlemek zorunda değildir. Ancak bu tür kuruluşlar tarafından fatura düzenlenmesi konusunda herhangi bir yasak bulunmamakta olup, alıcının talebi halinde fatura düzenlenebilmektedir.

Malların (ürünler, işler, hizmetler) sevkiyatı sırasında müşterilere düzenlenen faturaların hazırlanması için standart konfigürasyonda “Fatura düzenlendi” belgesi kullanılır. Yeni fatura girişi yapmak için programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsünden “Fatura” seçeneğini seçiniz.

Aşağıdaki belgelere dayanarak da bir fatura girilebilir:

"Uygulama";

"İşletim Sistemi Aktarımı";

"Maddi olmayan varlıkların transferi."

“Fatura” dokümanının ekran formu “Başlık” ve “Tablo kısmı” olmak üzere iki sekmeden oluşmaktadır.

"Şapka" yer işareti

Bu sekmede yer alan ayrıntılar, belgenin basılı formunun başlığına ilişkin bilgilerin (tedarikçi, gönderen, alıcı, alıcı, sözleşme, ödeme belgesindeki veriler) saklanmasına yarar.

“Temel” özelliği bir gönderi belgesini seçmek için kullanılır. Yeni bir temel belge seçtiğinizde tüm belge detaylarının değerleri seçilen esasa göre güncellenir.

Tablolu bölüm sekmesi

“Fatura” belgesinin “Tablo” sekmesindeki tablo kısmının doldurulması iki şekilde yapılabilir:

belgenin tablo kısmına yeni bir satır girerek (“Eylemler” menüsündeki “Yeni Satır” öğesi). Bu durumda, önce dizinlerden birini seçmelisiniz: “İsimlendirme”, “Maddi Olmayan Duran Varlıklar”, ardından seçilen dizinden - gerekli isimlendirme birimi veya maddi olmayan duran varlık;

dizinden çoklu arama yaparak. Bunu yapmak için "Seçim" düğmesine tıklayın, açılır menüden istediğiniz dizini seçin ve ardından dizin formunda gerekli öğeleri belirtin. Dizin elemanlarının isimleri faturanın tablo kısmına aktarılacak ve dizin penceresi kapanmayacaktır. Daha sonra bir sonraki öğe seçilir ve bu şekilde devam eder.

Her belge kalemi için miktar, fiyat ve tutar belirtilir. İthal edilen mallar için menşei ülke belirtilir.

Faturanın basılı bir formunu oluşturmak için “Yazdır” düğmesine tıklamanız gerekir.

Sabit Kıymet Muhasebesi

Sabit varlıklar, 12 ayı aşan bir süre boyunca ürünlerin üretiminde, işin yapılmasında veya hizmetlerin sağlanmasında veya bir kuruluşun yönetiminde emek aracı olarak kullanılan mülkün bir parçasıdır.

Hesap Planı ve Kullanım Talimatlarına ve vergi muhasebesi amaçlarına uygun olarak, aşağıdaki hesapların konfigürasyondaki sabit varlıklar hakkındaki bilgileri özetlemesi amaçlanmaktadır:

Aşağıdaki belgeler, sabit varlıkların kayıtlarını standart bir konfigürasyonda tutmak için tasarlanmıştır:

İşletim Sisteminin Alınması;

İşletim sisteminin devreye alınması;

Amortisman hesaplaması.

Sabit varlıkların alınması

Çoğu zaman, sabit varlıklar diğer kuruluşlardan bir ücret karşılığında satın alınır veya inşaat tamamlandıktan sonra işletmeye alınır. Bu durumda, sabit varlıkların bilançoya yansıtılması anından önce başlangıç ​​maliyetlerinin belirlenmesi (uzun vadeli yatırımlarda maliyetlerin muhasebeleştirilmesi) yapılır.

Uzun vadeli yatırımlarda maliyetlerin muhasebeleştirilmesine ilişkin Hesap Planı, 08 “Dönen varlıklara yapılan yatırımlar” bilanço hesabını sağlar.

Duran varlıklara yapılan yatırımları yansıtmak için hesap 08'de bir alt hesap açılır:

Sabit varlıkların ediniminin muhasebeleştirilmesi

Bireysel sabit varlıkların bir ücret karşılığında edinilmesi, bir kuruluşa sabit varlık edinmenin en yaygın seçeneğidir.

Bireysel sabit varlıkların alınmasını “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonunda bir kuruluşa kaydetmek için “Bireysel sabit varlıkların alınması” belgesi amaçlanmıştır. Programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsünden “İşletim Sistemi Fişi” öğesi seçilerek yeni bir belge girişi yapılır.

“Tedarikçi” detayı, bu sabit varlığın satın alındığı karşı tarafı (kurum veya birey) belirtir. Bir karşı taraf seçmek için karşı taraf giriş alanındaki düğmeye tıklamanız gerekir. Bu durumda ekranda “Karşı Taraflar” dizin penceresi açılacaktır.

Sabit kıymetlerin alınma esasları “Sözleşmeler” dizininden seçilerek “Sözleşme” detayında belirtilir.

Duran varlıklara yatırım nesneleri olarak sabit varlıklar hakkında bilgi girmek için, “Bireysel sabit varlıkların alınması” belgesinin tablo (çok satırlı) bölümünü doldurmalısınız. “Dönen varlıklar kalemi”, “Fiyat”, “Miktar” ve “Tutar” sütunlarını içerir. Tablonun alt kısmında, tedarikçinin belgelerine (fatura) uygunluğu kontrol etmek için toplam otomatik olarak hesaplanır.

Tablo bölümündeki duran varlıklara yatırım nesnesinin adı, “Dönen varlıkların nesneleri” dizininden seçilerek belirlenir. Bu nesneye zaten ekler varsa, onu dizinde bulmanız ve çift tıklamanız gerekir. Yeni bir cari olmayan varlık nesnesi girmek için Ins tuşuna basın, adını girin ve ardından bu nesneyi seçin.

Tablo bölümünün geri kalan detayları, tablo bölümünün satırı düzenleme modunda tedarikçinin faturasına uygun olarak doldurulur. “Fiyat”, “Miktar” ve “Tutar” sütunları düzenlemeye açıktır. Aynı zamanda “Fiyat” ve “Miktar” sütunları doldurulurken “Tutar” sütunundaki sayı otomatik olarak hesaplanır.

Ekrandaki formu doldurduktan sonra “Tamam” butonuna tıklamanız gerekmektedir. Bir belgeyi gönderirken, 08.4 “Bireysel sabit varlıkların satın alınması” alt hesabının borçlanması ve 60.2 “Vergi amaçlı olarak muhasebeleştirilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)” alt hesabının kredisi için girişler otomatik olarak oluşturulur.

Sabit varlıkların devreye alınması

“Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonunda sabit varlıkların bilançoya kredilendirilmesi gerçeğini muhasebeye yansıtmak için “İşletim Sisteminin Devreye Alınması” belgesi tasarlanmıştır. Organizasyona giriş seçeneği ne olursa olsun kullanılmalıdır.

Belge formu dört sekme içerir.

"Sabit varlıklar" sekmesi

Bu sekme şu ayrıntıları içerir: duran varlıkların nesnesi, başlangıç ​​maliyeti.

Üst kısım, sabit kıymetlerin kabulü ve devrine ilişkin kanunun (fatura) numarasını (“İşletme İşletim Yasası No.” ayrıntısı) ve tarihini (“başlangıç” ayrıntısı) gösterir.

"Dönen varlıklara yatırım hacmi" düğmesi, hesap 08.4'ün muhasebe sonuçlarına göre "Başlangıç ​​maliyeti" ayrıntısını otomatik olarak doldurmak için kullanılır (veriler bir nesne için görüntülenir). Bu bilgileri doldurmak için önce belgeyi kaydetmelisiniz (“Kaydet” düğmesi).

Tablo bölümünde sabit varlıkların belirtilmesi gerekmektedir.

“Duran Varlıklar” referans kitabındaki “Duran Varlıklar” özelliğinde işletmeye alınacak nesneyi seçmeniz gerekmektedir. Sabit kıymetle ilgili bilgiler dizine zaten girilmişse, "Sabit kıymetin işletmeye alınması" belgesinin ayrıntılarının çoğu otomatik olarak doldurulacaktır. Dizinde ana araç hakkında bilgi yoksa, doğrudan seçim listesine ("Eylemler" menüsündeki "Yeni" öğesi) yeni bir dizin öğesi ekleyebilirsiniz. Bu durumda sadece objenin adını ve stok numarasını girmeniz yeterli olacaktır. Belgeyi gönderirken diğer dizin ayrıntılarının değerleri otomatik olarak ayarlanacaktır.

“Genel bilgiler” sekmesi

Bu sekme aşağıdaki ayrıntıları içerir: sabit varlıkların türü (grubu), amortisman veya amortisman işaretleri, bir sabit varlığın maliyetinin muhasebe amaçlı olarak işletmeye alma sırasında maliyet olarak yazıldığına dair işaret, sabit varlığın vergi muhasebesi için kabul edildiğine dair işaret, sabit kıymete ilişkin diğer bilgiler.

“Sabit kıymet türü (grubu)” alanında bu sabit kıymetin ait olduğu kategoriyi seçin. Programda sabit kıymetler aşağıdaki gruplara ayrılmıştır:

Tesisler;

Cihazları aktarın;

Arabalar ve ekipmanlar;

Araçlar;

Alet;

Envanter;

Taslak hayvancılık;

Üretken hayvancılık;

Çok yıllık dikimler;

Arazi iyileştirme için sermaye maliyetleri;

Kara;

Doğal kaynak yönetimi tesisleri;

Diğer sabit varlıklar.

İşletmeye alma sırasında sabit kıymet kalemi üretim maliyetleri (satış giderleri) olarak silinirse, böyle bir nesne için belgedeki "Üretim maliyetlerine (satış giderleri) yaz" onay kutusunun işaretlenmesi gerekir.

Bir sabit kıymet kalemini vergi muhasebesi için kabul ederken, "Vergi muhasebesi için kabul et" onay kutusunu seçmelisiniz.

"Muhasebe" Sekmesi

Bu sekmenin görünümü, “Genel Bilgiler” sekmesindeki “Amortismana tabi” ve “Üretim maliyetlerine (satış giderleri) yaz” ayrıntılarının seçilen değerlerine bağlıdır.

"Amortismana tabi" özelliği etkinleştirilmişse, belirtilen sekmede doldurulabilecek aşağıdaki ayrıntılar mevcuttur: ay cinsinden faydalı ömür, tahakkuk eden amortismanın gider hesabı, amortisman hesaplama yöntemi.

“Tahakkuk eden amortisman maliyetlerinin tahsisi hesabı” detayı, amortisman maliyetlerinin tahsis edildiği hesabı belirtir. Belirli bir hesabı seçerken, seçilen hesaba eklenen alt konto türlerinden uygun analitik muhasebe nesnelerini de seçmelisiniz.

Amortismanı hesaplamak için (“Genel Bilgiler” sekmesinde “Amortismana tabi” bayrağı temizlenir), “ENAOF'a göre kod” ve “Amortisman oranı (yıllık)” ayrıntılarının doldurulması önerilir. Kod, “ENAOF Sınıflandırıcı” (“Sabit varlıkların amortismanının birleşik normları”) referans kitabından seçilmiştir.

"Üretim maliyetlerine yaz" işareti etkinleştirilmişse, üretim maliyetlerinin (satışlara) atanmasına ilişkin hesap ayrıntıları sekmede doldurulmaya hazırdır.

Bu detay, sabit kıymetlerin işletmeye alındığında düşüleceği üretim maliyeti hesabını (satış maliyetleri) gösterir. Belirli bir hesabı seçerken, seçilen hesaba eklenen alt konto türlerinden uygun analitik muhasebe nesnelerini de seçmelisiniz.

"Vergi Muhasebesi" Sekmesi

Bu sekme, "Genel Bilgiler" sekmesinde "Vergi muhasebesini kabul et" bayrağı etkinleştirildiğinde kullanılabilir.

Belirtilen sekmede ayrıntıları doldurmalısınız: başlangıç ​​maliyeti, ay cinsinden faydalı ömür, amortisman grubu. Belirtilen ayrıntıları doldurma prosedürü, "Duran Varlıklar" dizinindeki ilgili ayrıntıları doldurma prosedürüne benzer.

“OS'nin Devreye Alınması” belgesinin tüm detaylarını doldurduktan sonra “Act OS-1” butonuna tıklayarak eylemi OS-1 formunda yazdırabilirsiniz. Belgeyi kaydedip göndermek için "Tamam" düğmesini tıklayın ve "Belge yayınlansın mı?" isteğine "Evet" yanıtını verin.

Amortisman hesaplaması

Bu işlemin “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonunda yapılabilmesi için “Ay Kapanışı” belgesi amaçlanmaktadır. Sabit varlıklardaki amortismanı hesaplamak için, belge biçimindeki düzenleyici işlemler listesindeki "Sabit varlıklarda amortisman tahakkuku" satırındaki onay kutusunu etkinleştirmeniz gerekir. “Ay Kapanış Belgesi” çalışması hakkında daha fazla bilgi için (bkz. “Ay Kapanış Belgesi”).

Sabit varlıkların devrine hazırlık

Bir sabit varlığın devri işlemi devlet tesciline tabi ise, sabit varlığı satmadan, kayıtlı (hisse) sermayeye katkı olarak aktarmadan veya ücretsiz olarak devretmeden önce, “Devreye hazırlık” belgesi konfigürasyona sabit kıymet girilmelidir.

Kullanımdan kaldırılan nesneler “Sabit Varlıklar” dizininden seçilir (“Duran Varlıklar” tablo bölümünde bir ayrıntı).

Bu durumda, bir belgede yalnızca aynı defter değerine sahip aynı türdeki sabit varlıkları, aynı miktarda tahakkuk eden amortismanı vb. belirtmelisiniz. Aksi takdirde farklı işletim sistemi nesneleri için farklı belgelerin girilmesi gerekir.

“Göster” butonuna tıklarsanız nesnenin defter değeri ve amortisman tutarı referans olarak gösterilir.

Bir belgeyi gönderirken her satır için işlemler oluşturulacaktır:

amortisman giderlerinin 02 “Sabit varlıkların amortismanı” hesabının alacak hesabından 01.2 “Sabit varlıkların elden çıkarılması” hesabının borcuna yazılması;

01.2 “Sabit varlıkların elden çıkarılması” hesabının borcuna 01.1 “Kuruluştaki sabit varlıklar” hesabının kredisinden.

Gerekli kayıt belgeleri alıcı tarafa ulaştıktan sonra “Duran Varlık Devri” belgesi girilir.

Sabit kıymetin devri

Sabit varlıkları satarken, bunları kayıtlı (hisse) sermayeye katkı şeklinde aktarırken veya standart konfigürasyonda karşılıksız transfer yaparken, “Sabit varlıkların transferi” belgesini kullanmalısınız.

Ekran formunun üst kısmında, sabit kıymete ilişkin kayıt silme işleminin numarası (detay “Sabit Varlık Devir Kanunu No.”) ve tarihi (detay “itibaren”) belirtilir.

Belgenin iki yer imi vardır.

Sekme "Aktarıma hazırlanıyor"

Kullanımdan kaldırılacak duran varlıklar “Duran Varlıklar” dizininden seçilir ve “Duran Varlıklar” tablo bölümünün detaylarında gösterilir.

Bu durumda, bir belgede yalnızca aynı defter değerine sahip aynı türdeki sabit varlıkları, aynı miktarda tahakkuk eden amortismanı vb. belirtmelisiniz. Aksi takdirde farklı işletim sistemi nesneleri için ayrı belgelerin girilmesi gerekir.

Sabit kıymet “Sabit kıymetlerin devrine hazırlık” belgesi ile transfere hazırlanmışsa, “Sabit kıymetlerin devrine hazırlık” anahtarı “Belgeye göre üretilmiştir” konumuna getirilmeli ve ardından gerekli belgeyi menüden seçilmelidir. dergi.

Bu belge için “Sabit varlıkların transferine hazırlık” belgesi girilmemişse, anahtar “Elden çıkarma ile eş zamanlı yapılır” konumuna getirilmelidir.

“Göster” butonuna bastığınızda referans olarak objenin defter değeri ve amortisman tutarı gösterilir.

"Aktar" Sekmesi

Belirtilen sekmede şu ayrıntılar doldurulur: elden çıkarma nedeni, faaliyet kalemi, alıcı, sözleşme, satış fiyatı.

"Elden çıkarma nedeni" özelliğinde aşağıdaki değerlerden birini seçin:

Ücretsiz transfer;

Kayıtlı sermayeye katkı;

Basit bir ortaklık anlaşması kapsamında devir;

Güven yönetimine aktarın.

Yer iminin görünümü ve doldurulacak ayrıntıların bileşimi, "İmha nedeni" özelliğinde seçilen değere bağlıdır.

“Aktivite türü öğesi” detayı “Aktivite Türleri” dizininden seçilerek doldurulur.

Sırasıyla "Alıcı" ve "Sözleşme" ayrıntıları, sabit kıymetin devredildiği alıcıyı ve bu işlemin gerçekleştirildiği sözleşmeyi belirtir.

“Satış fiyatı” detayında pazarlık yapılan fiyatı belirtmeniz gerekmektedir.

Gerekli tüm belge ayrıntılarını doldurduktan sonra, imha yasasını yazdırmanız ("Yazdır" düğmesi), belgeyi kaydetmeniz ("Tamam" düğmesi) ve yayınlamanız gerekir.

Bir belgeyi gönderirken, sabit varlıkların elden çıkarılmasına ilişkin işlemler otomatik olarak oluşturulur.

Sabit varlıkların silinmesi

Sabit bir varlığın manevi ve fiziksel aşınma ve yıpranma nedeniyle elden çıkarılmasının yanı sıra acil bir durum nedeniyle tasfiye sırasında “Sabit varlıkların silinmesi” belgesi kullanılmalıdır.

Belge, OS-4 formunda bir silme işlemi hazırlamanıza ve bu ticari işlemi muhasebeye yansıtmanıza olanak tanır.

Belge formunda silinen nesne belirtilir, silinme nedeni ve faaliyet türü öğesi seçilir.

"Göster" düğmesine tıklarsanız, nesnenin defter değeri (hesap 01.1'deki bakiye) ve elden çıkarma sırasında tahakkuk eden amortisman tutarı (hesap 02.1'deki bakiye) referans olarak görüntülenir.

Sabit bir varlığı yazarken, OS-4 formunda bir kanun hazırlamak gerekir. Bunu yapmak için “OS-4 Yasası” düğmesine tıklayın.

Bir belgeyi gönderirken ("Tamam" düğmesi), silme işlemleri otomatik olarak oluşturulur.

Tüm sabit kıymetler silindiğinde aşağıdaki işlemler oluşturulur:

gerekirse ek amortisman için;

01.2 “Sabit varlıkların elden çıkarılması” hesabının borçlandırılması ve elden çıkarılan nesnenin maliyeti tutarında 01.1 “Kuruluştaki sabit varlıklar” hesabının kredilendirilmesi;

90.3 hesabının borcundaki nesnenin kalıntı değerinin silinmesi (silme nedeni “Başka nedenlerden dolayı silme” ise) veya 99 hesabının borcunda (silinme nedeni) “Olağanüstü koşullar nedeniyle”).

Maddi olmayan duran varlıkların muhasebeleştirilmesi

Maddi olmayan varlıklar, bir kuruluş için değeri olan ancak fiziksel içeriği olmayan bir grup varlık için kullanılan genel bir kavramdır. Maddi olmayan varlıkların temel özellikleri şunlardır: kuruluşun ekonomik cirosunda kullanım dayanıklılığı (bir yıldan fazla) ve kuruluş için gelir yaratma yeteneği.

Maddi olmayan duran varlıkların alınması

Bir kuruluş tarafından muhasebe için kabul edilen maddi olmayan duran varlıkların muhasebeleştirilmesi için 04 “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” hesabı kullanılır.

Maddi olmayan duran varlıkların edinimi ve yaratılmasına ilişkin maliyetler 08 "Dönen varlıklara yapılan yatırımlar" hesabında, alt hesapta muhasebeleştirilir:

Bir ücret karşılığında satın alma, maddi olmayan varlıkların bir kuruluşa alınmasında en yaygın seçenektir.

Maddi olmayan duran varlığın alınışını standart bir konfigürasyonda yansıtmak için “Maddi olmayan duran varlıkların alınması” belgesi tasarlanmıştır. Programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsünde “Maddi olmayan duran varlıkların alınması” maddesi seçilerek yeni bir belge girilir.

Belge ekran formunun üst kısmında, kuruluştaki maddi olmayan duran varlığın alındığına ilişkin belgenin numarası, tarihi ve kimden, hangi esaslara göre alındığı bilgisi belirtilmektedir.

“Tedarikçi” detayı, maddi olmayan duran varlığın satın alındığı karşı tarafı (kurum veya birey) belirtir. Bir karşı taraf seçmek için karşı taraf giriş alanının sağındaki düğmeye tıklayın. Bu durumda ekranda “Karşı Taraflar” dizin penceresi açılacaktır.

Tedarikçi hakkında bilgi yoksa (bu kuruluşla yapılan ilk ticari işlem), bu aşamada doğrudan rehbere girilebilir.

Duran varlıklara yatırım nesnesi olarak maddi olmayan duran varlık hakkında bilgi girmek için, "Maddi olmayan varlıkların alınması" belgesinin tablo bölümünü doldurmanız gerekir. “Dönen varlıklar kalemi” ve “Tutar” sütunlarını içerir. Tedarikçinin belgelerine uygunluğu kontrol etmek için tablonun alt kısmında otomatik olarak bir toplam hesaplanır.

Tablo bölümündeki duran varlıklara yatırım nesnesinin adı, “Dönen varlıkların nesneleri” dizininden seçilerek belirlenir. Bu nesneye zaten ekler varsa, onu dizinde bulmanız ve çift tıklamanız gerekir. Yeni bir cari olmayan varlık nesnesi girmek için Ins tuşuna basın, adı girin ve ardından bu nesneyi seçin.

Tablo bölümü satır düzenleme modunda “Tutar” tablo bölümü özelliği tedarikçi faturasına uygun olarak doldurulur.

Ekrandaki formu doldurduktan sonra “Tamam” butonuna tıklamanız gerekmektedir. Bir belgeyi gönderirken, 08.5 “Maddi olmayan varlıkların edinimi” alt hesabının borcu ve 60.2 “Vergi amaçlı olarak muhasebeleştirilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)” alt hesabının kredisi için girişler otomatik olarak oluşturulur.

Vergi muhasebesi amacıyla giderlerin tanınması

Belge, yürütüldüğünde vergi muhasebesi girişlerinin oluşumunu uygular. Vergi muhasebesi kaydı N02.2 "Diğer giderler" alt hesabına borç olarak oluşturulur. Vergi muhasebesi girişi oluşturmak için bir belgeye duyulan ihtiyaç aşağıdaki koşullara bağlıdır:

belgenin düzenlendiği tarihte karşı tarafın kuruluşa olan borcunun varlığı. Borç, belgede belirtilen anlaşmaya göre belirlenir;

borcun ortaya çıktığı tarih, kuruluşun basitleştirilmiş vergi sistemine geçtiği tarihten sonra olmalıdır; Basitleştirilmiş vergi sistemine geçişten önce karşı tarafın kuruluşa olan borç tutarları vergi muhasebesinde gider olarak muhasebeleştirilmez. Bu durum yalnızca kuruluşun basitleştirilmiş vergi sistemine geçmeden önce genel vergi rejimini (tahakkuk yöntemi) uygulaması durumunda kontrol edilir.

Tüm koşulların karşılanması durumunda mahsup için en az iki tutar kabul edilir: borç tutarı ve belgenin toplam tutarı.

"Vergi nesnesi" sabiti "Gelir" değerine sahipse gider kayıtları oluşturulmayacaktır.

Maddi olmayan duran varlıkların muhasebe için kabulü

Maddi olmayan duran varlıkların bir nesnesinin muhasebe için kabulünün konfigürasyonunu yansıtmak için, “Maddi olmayan varlıkların muhasebesinin kabulü” belgesi amaçlanmaktadır.

Belge formunda iki sekme bulunur: “Genel bilgiler”, “Amortisman hesaplaması”.

“Genel bilgiler” sekmesi

“Genel Bilgiler” sekmesinde, duran varlıkların bir nesnesini, bir maddi olmayan duran varlığı seçmeli, maddi olmayan duran varlığın türünü (grubunu), faydalı ömrünü ve sorumlu kişiyi belirtmelisiniz.

“Duran varlıklar kalemi” detayında, maddi olmayan duran varlık olarak dikkate alınacak bir nesne seçmelisiniz.

“Maddi olmayan duran varlık” detayında dikkate alınacak nesneyi seçmeniz gerekmektedir. Dizinde maddi olmayan duran varlık hakkında bilgi yoksa, yeni bir öğe ("Eylemler" menüsündeki "Yeni" öğesi) girmek için formu açmalı, yeni öğenin adını girmeli ve ardından girmelisiniz. bunu belgeye ekleyin.

Bir maddi olmayan duran varlığın muhasebe için kabul edildiği maliyet “Orijinal maliyet” özelliğinde belirtilir. “Dönen varlıklara yapılan yatırımların hacmi” butonuna tıklanarak 08.5 hesabına ait muhasebe sonuçlarına göre doldurulabilir.

“Amortisman hesaplama” anahtarının konumu aşağıdaki değerleri alabilir:

Amortismana tabi değildir;

Hesap kredisine amortisman tahakkuk ettirin 05;

Hesap kredisine amortisman tahakkuk ettirin 04.

“Maddi olmayan duran varlıkların türü (grubu)” detayı, bu maddi olmayan duran varlığın ait olduğu kategoriyi belirtir. Ayrıntıların değeri, muhasebe raporlama formlarını (form No. 1, No. 5) otomatik olarak doldurmak için kullanılır. Kategorilerin listesi Yapılandırıcının "Maddi olmayan varlık grubu" listesinde açıklanmıştır ve aşağıdaki kategorileri içerir:

Organizasyon giderleri;

Patent hakları;

Know-how hakları;

Çevre yönetimi nesnelerine ilişkin haklar;

Kuruluşun ticari itibarı;

Diğer maddi olmayan varlıklar.

Sekme “Amortisman hesaplaması”

Sekmenin görünümü “Genel bilgiler” sekmesindeki “Amortisman hesaplama” özelliğinde seçilen anahtarın değerine bağlıdır.

Belirtilen ayrıntılarda “05 hesabının kredisine amortisman tahakkuk ettir” veya “04 hesabının kredisine amortisman tahakkuk ettir” değeri seçilirse, “Amortisman tahakkuku” sekmesinde yararlı olanı belirtmeniz gereken ayrıntılar bulunur. ömür, amortisman hesaplama yöntemi, maliyetlerin tahakkuk eden amortismana dağıtılmasına ilişkin hesap.

“Tahakkuk eden amortisman maliyetlerinin tahsisi hesabı” detayı, amortisman maliyetlerinin tahsis edildiği hesabı belirtir. Belirli bir hesabı seçerken, seçilen hesaba eklenen alt simge türlerinden uygun analitik muhasebe nesnelerini de seçmelisiniz.

“Genel bilgiler” sekmesindeki “Amortisman hesaplaması” özelliğinde “Amortisman hesaplamasına tabi değil” değeri seçilmişse, “Amortisman hesaplaması” sekmesinde yalnızca bir özellik mevcuttur - “Kullanım ömrü”.

Amortisman hesaplaması

Amortisman rutin bir işlemdir ve her ayın sonunda gerçekleştirilir.

Bu işlemin “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonunda yapılabilmesi için “Ay Kapanışı” belgesi amaçlanmaktadır. Maddi olmayan duran varlıklardaki amortismanı hesaplamak için, belge biçimindeki düzenleyici işlemler listesindeki "Maddi olmayan duran varlıklardaki amortisman tahakkuku" satırındaki onay kutusunu etkinleştirmeniz gerekir. “Ay Kapanışı” belgesinin çalışmaları hakkında daha fazla bilgi için (“Ay Kapanışı” belgesine bakınız).

Maddi olmayan varlıkların feshi

Maddi olmayan duran varlıkların faydalı ömürlerinin sona ermesi nedeniyle elden çıkarılmasında “Maddi olmayan duran varlıkların geçerlilik süresinin sona ermesi” belgesi kullanılır.

Belge formu şunları belirtir:

kayıttan silinen bir nesne;

aktivite türü seçilir.

Bir belgeyi gönderirken (“Tamam” düğmesi), aşağıdaki işlemler otomatik olarak oluşturulur:

Maddi olmayan duran varlıkların kalıntı değerinin hesap borcuna yazılması 90.3.

Maddi olmayan duran varlıkların satışı

Maddi olmayan duran varlıkları standart konfigürasyonda satarken, “Maddi Olmayan Duran Varlığın Devri” belgesini kullanmalısınız.

Belgenin numarası ve tarihi ekranın üst kısmında gösterilir.

Kullanımdan kaldırılan nesne “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” dizininden (“Maddi Olmayan Duran Varlık” niteliği) seçilir.

Ayrıca ilgili dizinlerden faaliyet türünü, alıcıyı ve sözleşmeyi seçmek de gereklidir.

“Satış değeri” detayında pazarlık yapılan fiyatı belirtmeniz gerekmektedir.

Formun gerekli tüm ayrıntılarını doldurduktan sonra belge kaydedilmelidir (“Tamam” düğmesi). Bir belgeyi gönderirken aşağıdaki işlemler otomatik olarak oluşturulur:

silinen ay için ek amortisman ücretine göre;

amortisman giderlerinin 05 hesabının borcundan 04 "Maddi olmayan duran varlıklar" hesabının alacak hesabına yazılması için (muhasebe politikasına uygun olarak hesap 05'in amortisman giderlerini hesaplamak için kullanılması durumunda uygulanır);

maddi olmayan duran varlıkların kalıntı değerinin 90.4 hesabının borcuna yazılması;

62.1 "Alıcılarla ve müşterilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)" hesabının borcundan 90.1 "Gelir" hesabının kredisine kadar gelirin muhasebeleştirilmesi için.

Üçüncü taraf hizmetlerinin muhasebeleştirilmesi

Üçüncü taraf şirket hizmetleri

Üçüncü taraf kuruluşların hizmetlerini standart bir konfigürasyonda muhasebeye yansıtmak için “Üçüncü Taraf Kuruluşların Hizmetleri” belgesi tasarlanmıştır.

Belge iletişim formu şuna benzer:

Belgenin başlığında aşağıdaki ayrıntıları doldurmanız gerekir:

“Karşı Taraf” detayında karşı tarafı yani servis sağlayıcıyı belirtmelisiniz. Değer “Karşı Taraflar” dizininden seçilir.

"Anlaşma" detayında, seçilen karşı tarafla, belgeye yansıtılan hizmetlerin sağlandığı anlaşmayı belirtmelisiniz.

Ayrıca ilgili detaylarda gelen belgenin (servis sağlayıcı tarafından verilen belge) numarasını ve tarihini belirtmelisiniz.

Belgenin tablolu kısmına, sağlanan hizmetlerin bir listesi ve muhasebe kayıtlarını oluşturmak için gerekli bilgiler girilir.

Tablo bölümünün “Hizmet” sütununda belirtilen hizmetin adı belirtilir.

“Maliyet Hesabı” sütununda, hesap planından seçim yapılarak, verilen hizmetlerin hangi maliyet hesabına ilişkilendirileceği belirtilir.

"Vergi amaçlı" sütununda listeden iki olası değerden birini seçin:

Kabul edilen masraflar;

Masraflar kabul edilmez.

"Alt sözleşme türü 1", "Alt sözleşme türü 2" ve "Alt sözleşme türü 3" sütunları, seçilen ilgili hesapta analitik muhasebenin tutulduğu alt sözleşme türlerinin adlarıyla otomatik olarak doldurulur. Bu ayrıntılar düzenlenemez.

“Alt Bağlam 1”, “Alt Bağlam 2” ve “Alt Bağlam 3” sütunlarında analitik muhasebenin belirli nesnelerini belirtmek gerekir.

“Toplam” sütunu, sağlanan hizmetler karşılığında tedarikçiye ödenen tutarı gösterir.

Belge formunun tüm ayrıntılarını doldurduktan sonra kaydetmeniz ("Tamam" düğmesi) ve göndermeniz (ilgili program isteğine olumlu yanıt vermeniz) gerekir.

Belgenin her satırı için kayıt yaparken, hesap 60.1 veya hesap 60.2'nin (“NU'daki Muhasebe seçeneği” sütununda ayarlanan değere bağlı olarak) kredisi ve “Maliyet” sütununda belirtilen hesabın borcu için işlemler oluşturulacaktır. Belgenin tablolu bölümünün hesabı”.

Vergi muhasebesi amacıyla giderlerin tanınması

Belge, yürütüldüğünde vergi muhasebesi girişlerinin oluşumunu uygular. Vergi muhasebesine ilişkin kayıtlar, N02.2 "Diğer giderler" alt hesabının borcundaki belgenin her satırı için oluşturulur. İlgili satır için vergi muhasebesi girişi oluşturmak için bir belgeye duyulan ihtiyaç, bir dizi koşula bağlıdır.

Vergi muhasebesinde giderlerin tanınmasına ilişkin kayıtlar, satırdaki "Vergi amaçlı" özelliğinin "Kabul edildi" değerine sahip olması ve maliyet hesabının ertelenmiş gider hesabı olmaması durumunda N02.2 alt hesabına borç olarak oluşturulur (hesap 97) ) veya alt hesap 10.12 "Vergi amaçlı olarak muhasebeleştirilen nakliye ve satın alma giderleri." 10.12 alt hesabına yansıtılan giderler, her ayın sonunda “Ay Kapanışı” belgesi kullanılarak vergi muhasebesine kabul edilir.

İlanların oluşturulması için gerekli diğer koşullar şunlardır:

belgenin düzenlendiği tarihte karşı tarafın kuruluşa olan borcunun varlığı. Borç, belgede belirtilen sözleşmeye ve tedarikçi ile yapılan ödeme türüne göre “Dikkate alınan diğer giderler” (Alt hesap 60.2'deki Alt Sözleşme 3) “Vergi amaçlı kabul edilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden) )”).

Borcun ortaya çıktığı tarih, kuruluşun basitleştirilmiş vergi sistemine geçtiği tarihten sonra olmalıdır; Karşı tarafın kuruluşa basitleştirilmiş vergi sistemine geçiş tarihinden önce ortaya çıkan borç tutarları vergi muhasebesinde gider olarak muhasebeleştirilmez. Bu koşul yalnızca kuruluşun basitleştirilmiş vergi sistemine geçmeden önce genel vergilendirme rejimini uygulaması durumunda kontrol edilir.

Tüm koşulların karşılanması durumunda mahsup için en az iki tutar kabul edilir: borç tutarı ve belge satırında kabul edilen hizmet tutarı.

Maaş bordrosu

Maaş bordrosu

“Bordro” belgesi, tahakkuk eden ücretlerin muhasebeleştirilmesi ve kişisel gelir vergisinin hesaplanması için tasarlanmıştır.

Yeni bir belge girmek için programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsünden “Bordro” öğesini seçmelisiniz.

Belgenin görünümü “Maliyet hesabı tanımı” anahtarının konumuna bağlıdır.

Anahtar “Ekstrede belirtilen hesap” konumuna getirilirse “Hesap” detayı form doldurulmaya hazır hale gelir. Analitik seçimine ilişkin ayrıntıların adı ve bileşimi seçilen hesaba bağlıdır. Bu durumda bordro masrafları seçilen hesaba borçlandırılacaktır.

Anahtar “Rehberde belirtilen hesaplar” konumuna getirildiğinde bordro işlemleri “Çalışanlar” dizininde her çalışan için belirtilen hesaplar kullanılarak oluşturulacaktır.

Veriler aşağıdaki sıraya göre girilmelidir:

Maaş bordrosu tarihini belirtin. Kural olarak tahakkuk tarihi, ücretlerin tahakkuk ettiği ayın son iş gününe denk gelmelidir.

“Tahakkuk türü” ayrıntılarını doldurun. Bu detayın değeri “Çalışanlara yapılan tahakkuk türleri (ödemeler)” dizininden seçilir ve bu tahakkuğa tabi olan vergi ve katkı paylarını belirler.

Tablo bölümünü doldurun (listeyi kendiniz oluşturabilir veya otomatik tamamlama modunu kullanabilirsiniz).

Listeyi otomatik olarak doldurmak için “Doldur” düğmesine tıklayın. Belge, tablo bölümünde kuruluşun tüm çalışanlarını içerecek ve "Çalışanlar" dizininde çalışan için belirtilen maaşa göre "Tahakkuk Eden" sütununu dolduracaktır. Maaş tutarına tahakkuk edecek tutar, gerçekte çalışana tahakkuk ettirilmesi gereken tutarla örtüşmüyorsa manuel olarak ayarlanmalıdır.

Bölgenizin bölgesel bir katsayısı varsa, aynı adı taşıyan sabite girilmelidir. Bu durumda, belgenin tablo bölümünde üç ek sütun görünecektir: “RK (bölgesel katsayıya göre)”, “SN (kuzey ödeneği)”, “Toplam”.

“RK (bölgesel katsayıya göre)” sütunu, tablo kısmı sabit “Bölge katsayısı” değerine göre doldurulurken otomatik olarak hesaplanır.

“SN (kuzey ödeneği)” sütunu, “Çalışanlar” dizin öğesinin periyodik “Kuzey ödeneği yüzdesi” özelliğinin değerine göre tablo kısmı doldurulurken otomatik olarak hesaplanır.

“Toplam” sütunu çalışanın toplam tahakkuk tutarını gösterir.

“Bordro” belgesini gönderirken aşağıdakilere göre otomatik olarak kayıtlarla bir işlem oluşturulacaktır:

maaş bordrosu;

kişisel gelir üzerinden stopaj vergisi;

vergi muhasebesinde işçilik maliyetlerinin ve kişisel gelir vergisinin kabulü;

vergi matrahlarının ayarlanması.

Her çalışan için ücret hesaplanırken, her çalışan için işçilik maliyetleri hesabının borcuna ve 70 "Bordro hesaplamaları" hesabının alacak hesabına bir kayıt oluşturulur. Maliyet hesabı her çalışan için “Çalışanlar” dizininden belirlenir (“Rehberde belirtilen hesaplar” anahtarı açık) veya tüm çalışanlar için belgede belirtilen hesap kullanılır (“Ekstrede belirtilen hesap” anahtarı) açık).

Her çalışan için kişisel gelir vergisi hesaplanırken, 70 “Ücret hesaplamaları” hesabının borcuna ve 68.1 “Kişisel gelir vergisi” hesabının kredisine bir kayıt yapılır. İşlem tutarı; vergi oranı, limiti ve vergi kesinti tutarı esas alınarak hesaplanır. Vergi oranı “Vergiler ve Kesintiler” dizininde ayarlanır. Aylık kesintilerin tutarı yılbaşından itibaren tahakkuk esasına göre hesaplanır. Sağlanan kesinti tutarı her çalışan için ayrı ayrı “Çalışanlar” dizininde belirlenir. Belirtilen kesintiye ek olarak nafaka kesintisi de yapılabilir. Bu kesintinin dikkate alınabilmesi için çalışanın çocuk sayısını “Çalışanlar” dizinine girmelisiniz.

Kesinti sınır değeri, karşılık gelen konfigürasyon sabitinde (“Kesinti Sınırı”) saklanır. Çalışanın toplam geliri kesinti sınırına ulaştığında, genel olarak çalışana yapılan kesintiler durdurulur. Yapılandırma, bu prosedürün uygulanmadığı istisna kesintilerini tanımlar.

Kaza ve meslek hastalıklarına karşı sosyal sigorta fonuna katkı paylarının hesaplanmasına ilişkin ilanlar ay sonunda “Ayın Kapanışı” belgesi ile oluşturulur.

Belge gönderilirken gerekirse aşağıdaki gönderiler de oluşturulacaktır:

İlgili verginin vergi matrahını ayarlayarak. Belgede seçilen tahakkuk türü herhangi bir vergiye tabi değilse (tahakkuk türü formundaki ilgili vergi onay kutusu devre dışı bırakılırsa), belge her çalışan için DFL alt hesabının kredisine bir kayıt oluşturacaktır... Eksi işaretinden tahakkuk eden tutara karşılık gelen vergi (“Madde düzeltmesi...”).

Her çalışan için vergi muhasebesinde işçilik maliyetlerinin tanınmasıyla (tahakkuk eden ve ödenen maaş tutarı için N02.2 borçlandırma hesabı).

Vergi muhasebesine ilişkin kayıtlar, N02.2 "Diğer giderler" alt hesabına borç olarak oluşturulur. Vergi muhasebesi girişleri oluşturmak için bir belgeye duyulan ihtiyaç, belgenin her satırı için analiz edilir ve bir dizi koşula bağlıdır:

Her şeyden önce bu, “Vergilendirme Nesnesi” sabitinin değeri ile belirlenir. Sabitin değeri "Gelir" ise hiçbir kayıt oluşturulmayacaktır.

Belgenin gönderildiği sırada ilgili hesaplarda (ücretler için - hesap 70, kişisel gelir vergisi için - hesap 68.1) bir borç bakiyesinin varlığı. Bu koşullar her çalışan için doğrulanır.

Bu koşulların karşılanması durumunda mahsup için en az iki tutar kabul edilir:

Maaş için: 70 numaralı hesaptaki borç bakiyesi ve belge satırında ödenecek tutar.

Kişisel gelir vergisi için: 68.1 hesabındaki borç bakiyesi ve belge satırında tahakkuk eden vergi tutarı.

Ücret ve bordro vergilerine ilişkin giderler kanuna uygun olarak vergi muhasebesine yalnızca tahakkuk eden ve ödenen tutarlar üzerinden yansıtılmaktadır.

Bir ay içinde birden fazla tahakkuk türü için tahakkuk yapılması gerekiyorsa her tahakkuk türü için ayrı belge girilmelidir.

Ücret ödemeleri

Çalışanlara avans ve maaşların bordroya göre ödenmesine ilişkin işlemleri standart bir konfigürasyonda resmileştirmek için “Maaşların ödenmesi” belgesi tasarlanmıştır.

Belge, ana menüdeki aynı adlı "Belgeler" menü öğesinden çağrılır.

Doküman diyalog formunun aşağıdaki sıraya göre doldurulması gerekmektedir.

"Ödeme için" alanında ödeme türünü seçmelisiniz: "maaş" veya "peşin". Avans verilmesi için bir bordro oluşturuluyorsa, "tutar olarak" ayrıntısında avans tutarını maaşın yüzdesi olarak belirleyebilirsiniz. Daha sonra “Doldur” butonu kullanılarak tablo kısmı doldurulurken avans tutarı otomatik olarak hesaplanacaktır.

“Nakit Akışı” özelliğinde “Nakit Akışı” dizininden seçim yapılarak uygun değer girilmelidir. Bu ayrıntı, 50.1 "Ruble cinsinden kuruluş nakdi" alt hesabındaki analitiği belirler.

Belgenin tablolu kısmında aşağıdaki sütunlar bulunur:

tablo satır numarası;

çalışan;

yayınlamak.

Belge formunda ek bir kontrol öğesi vardır - "Doldur" düğmesi. Ücretlerin ödenmesi için bordro oluşturuluyorsa, bu butona tıkladığınızda tablo bölümünde maaşları tahakkuk eden ancak henüz verilmeyen çalışanların listesi otomatik olarak oluşturulur. “Borçlar” sütunu, 70 “Personel ile ücretler için yapılan ödemeler” (beyan beyanının hazırlandığı tarih itibariyle kredi bakiyesi) hesabındaki verilere göre oluşturulmuştur.

Giriş formunu doldurduktan sonra, T-53 numaralı forma göre ("Yazdır" düğmesi) bir maaş bordrosu oluşturup yazdırmalı ve belgeyi göndermeden kaydetmelisiniz (işlem oluşturma) ("Tamam").

İşlemlerin oluşumu bu bordrodaki fiili ödemenin ardından gerçekleştirilmelidir.

Daha önce kaydedilmiş bir bordroyu yayınlamak için, onu “Genel” günlükte bulmanız, çift tıklayarak düzenleme moduna girmeniz ve kaydedip yayınlamanız gerekir.

Bir belgeyi gönderirken, 70 “Ücretler için personel ile yapılan ödemeler” hesabının borçlanması ve 50.1 “Kuruluşun nakit parası (ruble cinsinden)” alt hesabının kredisi ve gerekirse girişler için muhasebe girişleri otomatik olarak oluşturulur. vergi muhasebesinde işçilik maliyetlerinin tanınması ( tahakkuk eden ve ödenen ücretlerin tutarı için N02.2 alt hesabının borcunda).

Vergi muhasebesine ilişkin kayıtlar, N02.2 "Diğer giderler" alt hesabına borç olarak oluşturulur. Vergi muhasebesi girişleri oluşturmak için bir belgeye duyulan ihtiyaç, belgenin her satırı için analiz edilir ve bir dizi koşula bağlıdır:

Her şeyden önce bu, “Vergilendirme Nesnesi” sabitinin değeri ile belirlenir. Sabitin "Gelir" değeri varsa hiçbir kayıt oluşturulmaz;

Belgenin gönderildiği sırada 70 numaralı hesapta bir kredi bakiyesinin varlığı. Bu durum belgenin her satırında kontrol edilir.

Bu koşulların karşılanması halinde mahsup için en az iki tutar kabul edilir: 70 no'lu hesaptaki kredi bakiyesi ve belge satırındaki ödeme tutarı.

Kanuna göre işçilik maliyetleri yalnızca tahakkuk eden ve ödenen tutarlar ölçüsünde vergi muhasebesine yansıtılmaktadır.

Finansal sonuçların oluşumu

"Ay Kapanışı" Belgesi

Bu belge sözde düzenleyici belgelere atıfta bulunmaktadır. Ayda bir kez uygulanması gerekir. Belge otomatik olarak ayın son tarihine ayarlanır. Günün sonunda bu belgeyi bir yere yazmanız tavsiye edilir.

Belge formu, belgeyi gönderirken gerçekleştirilebilecek eylemlerin bir listesini görüntüler. Bir belgeyi gönderirken yapılması gereken işlemler uygun onay kutuları ile işaretlenmelidir.

Sabit kıymetlerde amortismanın hesaplanması

Sabit varlıklar için amortisman, Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 30 Mart 2001 tarih ve 26n sayılı "Sabit Varlıkların Muhasebesi" PBU 6/01 Muhasebe Yönetmeliğinin onaylanması üzerine" emri uyarınca tahakkuk ettirilir.

Bir sabit kıymet nesnesine ilişkin amortisman ücretleri, nesnenin muhasebeye kabul edildiği ayı takip eden ayın ilk gününde başlar ve bu nesnenin maliyeti tamamen geri ödenene veya bu nesnenin muhasebeden silinmesine kadar tahakkuk ettirilir. mülkiyetin veya diğer mülkiyet haklarının sona ermesi.

1C:Muhasebe'de aylık amortisman hesaplaması, gerçekleştirilecek belge eylemleri listesinde "Sabit varlıklar için amortisman hesaplaması" seçilirse, gerçekleştirilirken "Ay Kapanışı" belgesi tarafından gerçekleştirilir.

Amortisman (aşınma ve yıpranma), "Duran Varlıklar" dizininde "Amortisman tahakkuk ettir (aşınma)" onay kutusunun işaretlendiği sabit varlıklar için hesaplanır.

Amortisman hesaplanması gereken amortismana tabi olmayan sabit kıymetler için Aralık ayında uygulamaya konulan “Ay Kapanışı” belgesi kullanılarak yılda bir kez amortisman hesaplanmaktadır.

Sabit varlıklar için amortisman aşağıdaki yollardan biriyle hesaplanır:

Doğrusal yöntem;

Bakiyelerin azaltılması yöntemi;

Faydalı ömür yıllarının toplamına göre;

Ürünlerin hacmi (iş) ile orantılı;

Tek tip amortisman oranlarına göre (01/01/98 tarihinden önce işletmeye alınan sabit kıymetler için).

Amortisman hesaplama yöntemlerinin her birini ele alalım.

Doğrusal yöntem

Doğrusal yöntemde amortisman, sabit kıymetin başlangıç ​​maliyetine ve bu nesnenin faydalı ömrüne göre hesaplanan amortisman oranına göre hesaplanır.

Bakiyeyi azaltma yöntemi

Amortisman, sabit kıymet kaleminin raporlama yılı başındaki kalıntı değeri ve bu kalemin faydalı ömrüne ve Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak belirlenen ivme faktörüne göre hesaplanan amortisman oranı esas alınarak hesaplanır.

Faydalı ömür yıllarının toplamına göre

Amortisman, sabit kıymetin orijinal maliyeti ve payı nesnenin faydalı ömrünün sonuna kadar kalan yıl sayısı, paydası ise nesnenin kullanım yıllarının toplamı olan oran esas alınarak hesaplanır. nesnenin faydalı ömrü.

Ürünlerin (işlerin) hacmiyle orantılı

Maliyeti üretim hacmi (iş) ile orantılı olarak yazarken, amortisman masrafları, raporlama dönemindeki üretim hacminin (iş) doğal göstergesine ve sabit kıymet kaleminin ilk maliyetinin oranına göre hesaplanır ve sabit kıymet kaleminin tüm faydalı ömrü boyunca tahmini üretim (iş) hacmi.

Tek tip amortisman oranlarına göre

Bu yöntem, 6/97 sayılı “Duran varlıkların muhasebeleştirilmesi” muhasebe yönetmeliğinin yürürlüğe girmesinden önce muhasebe için kabul edilen sabit varlıklar için kullanılır. PBU 6/97'ye göre, sabit kıymetler için amortisman, nesnenin muhasebeye kabul edildiği tarihte belirlenen faydalı ömre göre tahakkuk ettirilir; bu nedenle, bu hükmün yürürlüğe girmesinden önce muhasebeye kabul edilen nesneler için amortisman devam eder. tek tip standartlara göre tahakkuk ettirilecektir.

01.1 "Kuruluştaki sabit kıymetler" hesabında muhasebeleştirilen sabit varlıklar için işlemler, nesne için belirtilen maliyet hesabına uygun olarak 02.1 "Hesap 01'de muhasebeleştirilen sabit varlıkların amortismanı" hesabının kredisinde oluşturulur. Sabit varlıkların 03.1, 03.2, 03.3 veya 03.4 alt hesaplarında muhasebeleştirilmesi durumunda, 02.2 "Hesap 03'te muhasebeleştirilen mülkün amortismanı" hesabının kredisinde girişler oluşturulacaktır.

Yıl sonunda tahakkuk eden amortisman tutarları bilanço dışı hesap 010 “Sabit varlıkların amortismanı” hesabına yansıtılmıştır.

Maddi olmayan duran varlıklardaki amortisman

Maddi olmayan duran varlıklar için amortisman, Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 16 Ekim 2000 tarih ve 91n sayılı “Maddi Olmayan Varlıkların Muhasebesi” PBU 14/2000 Muhasebe Yönetmeliğinin onaylanması üzerine emri uyarınca tahakkuk ettirilir.

Maddi olmayan duran varlık nesnesine ilişkin amortisman ücretleri, nesnenin muhasebe için kabul edildiği ayı takip eden ayın ilk gününde başlar ve bu nesnenin maliyeti tamamen geri ödenene veya fesih ile bağlantılı olarak nesne muhasebeden silinene kadar tahakkuk ettirilir. mülkiyet veya diğer mülkiyet hakları.

1C:Muhasebe'de aylık amortisman hesaplaması, gerçekleştirilecek belge eylemleri listesinde "Maddi olmayan varlıklar için amortisman hesaplaması" seçilirse, gerçekleştirilirken "Ay Kapanışı" belgesi tarafından gerçekleştirilir.

Maddi olmayan duran varlıklar için amortisman aşağıdaki yollardan biriyle hesaplanır:

Doğrusal yöntem;

Bakiyelerin azaltılması yöntemi;

Üretim hacmi (iş) ile orantılıdır.

Bir nesnenin amortismanını hesaplama yöntemi "Muhasebe" sekmesinde belirtilir ve amortisman hesaplamasını etkileyen diğer parametreler de burada ayarlanır.

Listelenen yöntemlerin her birinin ayrıntılı bir açıklaması, sabit kıymetler için amortismanın açıklamasında verilmiştir.

Malzeme alımı için stokların silinmesi (hesap 10.11, 10.12)

Nakliye ve satın alma giderleri (TZR), Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın Aralık tarihli emrinin 83. maddesine karşılık gelen 10.11 "Vergi amaçlı olarak tanınan nakliye ve satın alma giderleri") ayrı bir alt hesaba atanarak dikkate alınır. 28, 2001 No. 119n “Envanterlerin muhasebeleştirilmesine ilişkin metodolojik kuralların onaylanması üzerine.”

Vergilendirme hedefi, gider tutarı kadar azaltılan gelir ise, o zaman TZR 10.12 hesabında, vergilendirme nesneleri gelir ise, o zaman 10.11 hesabında dikkate alınır.

Yönetim ihtiyaçları ve diğer amaçlar için üretime bırakılan malzemelerle ilgili nakliye ve satın alma maliyetleri, muhasebe hesaplarına (üretim, hizmet endüstrileri ve çiftlikler vb. hesaplarına) aylık olarak mahsup edilir.

Nakliye ve satın alma giderleri, ilgili malzemelerin yazıldığı hesapların borcuna yazılır.

Nakliye giderlerinin 10.11 (10.12) hesabından maliyet muhasebesi hesaplarına otomatik olarak yazılması, “Malzeme alımı için stokların silinmesi (hesap 10.11, 10.12) işlemi ile “Ayın kapatılması” belgesi ile gerçekleştirilir.

Bir belgeyi kaydederken, silinen stok kalemlerinin tutarı aşağıdaki şekilde hesaplanır.

Ay başındaki stok bakiyesi ve ay içinde oluşan stok tutarının, ay başındaki malzeme bakiyesi ve ay içinde alınan malzemelerin defter değeri üzerinden tutarına oranı bulunur.

Ortaya çıkan oran ile silinen her bir malzemenin maliyetinin çarpımı, bu malzemeye ilişkin nakliye ve satın alma maliyetlerinin tutarını verir ve maliyet hesaplarına silinmeye tabi tutulur.

Vergilendirme konusunun gider tutarı kadar azaltılmış gelir olması durumunda, malzeme tedarik sözleşmeleri kapsamında malzeme ve teknik teçhizat muhasebesi yapılır ve buna göre nakliye ve satın alma maliyetlerinin hesaplanması yapılır. ayrı tedarik sözleşmeleri kapsamında.

Vergilendirme nesnesi olarak gider tutarı oranında azaltılan gelir kullanıldığında, 10.12 no'lu hesabın kapatılmasına, TZR açısından vergi muhasebesi amaçlı giderlerin oluşturulması eşlik eder.

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.17. Maddesi uyarınca, giderler ancak fiili ödemelerden sonra gider olarak muhasebeleştirilir, bu nedenle, tedarikçiyle yapılan her uzlaştırma sözleşmesi için yalnızca silinen TZR'nin ödenen kısmı giderlere dahil edilir. şu şekilde belirlenir:

Belirli bir anlaşma kapsamında malzeme için tedarikçiye ödenecek hesapların tutarı hesaplanır. Borç aşağıdaki hesaplara göre analiz edilir (“Tedarikçilerle yapılan anlaşma türleri” alt hesabı - Malzeme satın alma giderleri):

• 76.66 “Borçlu ve alacaklılarla yapılan uzlaşmalar, giderler vergi amaçlı olarak kabul edilir (döviz cinsinden).”

Tedarikçiyle yapılan uzlaştırma sözleşmesi kapsamında ay sonunda 10 “Malzemeler” hesabına kaydedilen malzeme ve teknik ekipman miktarı hesaplanır.

Ödenen toplam TRP tutarı belirlenir (malzeme miktarı ve TRP'nin borç tutarı üzerinden fazlası).

Ödenen giderlerin ilk önce yazıldığına inanılmaktadır, bu nedenle ödenen giderlerin tutarı, ay sonundaki malzeme ve envanter miktarı ile ödenen envanter tutarının asgari tutarıdır.

Yazılan ve ödenen nakliye ve satın alma giderleri tutarı için N02.2 "Vergi amaçlı muhasebeleştirilen diğer giderler" hesabının borcuna giriş yapılır.

Ücretlere ilişkin vergilerin hesaplanması

Belge, gerçekleştirildiği sırada bordrodan tahakkuk eden ve ödenen zorunlu katkılar açısından giderlerin muhasebeleştirilmesi için vergi muhasebesine girişlerin oluşturulmasını uygulamaktadır. Vergi muhasebesine ilişkin kayıtlar, N02.2 "Diğer giderler" alt hesabına borç olarak oluşturulur. Vergi muhasebesi girişleri oluşturmak için bir belgeye duyulan ihtiyaç bir dizi koşula bağlıdır.

Her şeyden önce bu, “Vergilendirme Nesnesi” sabitinin değeri ile belirlenir. Sabitin değeri "Gelir" ise vergi muhasebesi girişleri oluşturulmayacaktır.

Vergi muhasebesinde yalnızca bordrodan tahakkuk eden ve ödenen zorunlu katkı payları gider olarak kabul edilir. Bu, karşılık gelen katkıya ilişkin giderlerin muhasebeleştirilmesine yönelik bir vergi muhasebesi girişinin, yalnızca karşılık gelen katkıya ilişkin hesapta bir borç bakiyesi olması durumunda oluşturulacağı anlamına gelir. Belge yayınlandığında aşağıdaki hesapları analiz eder:

• 69.1 “Rusya Federasyonu Emeklilik hesabıyla yapılan ödemeler (çalışma emekliliğinin sigorta kısmı)”,
• 69.2 “Rusya Federasyonu Emeklilik hesabıyla yapılan ödemeler (çalışma emekliliğinin kümülatif kısmı)”,
• 69.11 “İş kazası ve meslek hastalıklarına karşı zorunlu sosyal sigorta hesaplamaları”

belgenin hazırlandığı tarihte.

Bu koşulların sağlanması durumunda mahsup için en az iki tutar kabul edilir: ilgili hesaptaki borç bakiyesi ve tahakkuk eden katkı payı tutarı.

Bordro vergi giderleri kanuna uygun olarak yalnızca tahakkuk etmiş ve ödenmiş tutarlar ölçüsünde vergi muhasebesine yansıtılmaktadır.

Ertelenmiş giderlerin silinmesi (hesap 97)

97 “Ertelenmiş giderler” hesabına kaydedilen giderler, giderin ilgili olduğu ertelenmiş giderler kaleminde belirtilen süre boyunca eşit olarak muhasebeleştirilir. Cari döneme ilişkin gelecek dönem giderlerinin tutarı 97 no'lu hesaptan gider kalemi için gösterilen gider hesabının borcuna yazılır.

Vergilendirmenin amacı, gider tutarı kadar düşülmüş gelir ise, o zaman 97 no'lu hesap kapatılırken, vergi muhasebesi için kabul edilen giderler N02.2 "Vergi amaçlı muhasebeleştirilen diğer giderler" gider hesabına borçlandırılır.

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.17. Maddesine göre, giderler ancak fiilen ödendikten sonra gider olarak muhasebeleştirilir, bu nedenle vergi muhasebesi amaçlı giderler yalnızca 97.2 “Vergi amaçlı kabul edilen ertelenmiş giderler” hesabında muhasebeleştirilen ödenmiş ertelenmiş giderleri içerir. ” mevcut ayla ilgili.

Cari döneme ilişkin giderlerin ödenip ödenmeyeceği şu şekilde belirlenir:

Tedarikçiye ödenecek hesapların tutarı hesaplanır. Borç, tedarikçi ile yapılan anlaşmalara ilişkin ilgili anlaşmanın “Anlaşmalar” alt hesabı ve “Tedarikçilerle yapılan anlaşma türleri” alt hesabı olarak belirtildiği aşağıdaki hesaplar için bir kredi bakiyesi olarak hesaplanır - Diğer giderler:

• 60.2 “Vergi amaçlı olarak kabul edilen harcamalar için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan anlaşmalar (ruble cinsinden),
• 60.22 “Vergi amaçlı olarak kabul edilen giderler için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan anlaşmalar (döviz cinsinden),
• 71.2 “Vergi amaçlı olarak kabul edilen harcamalar için sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (ruble cinsinden)”,
• 76.6 “Borçlular ve alacaklılarla yapılan ödemeler, giderler vergi amaçlı olarak kabul edilir (ruble cinsinden)”,
• 76.66 “Borçlu ve alacaklılarla yapılan uzlaşmalar, giderler vergi amaçlı olarak kabul edilir (döviz cinsinden).”

Henüz silinmemiş ertelenmiş giderlerin tutarı, ilgili BPR maddesi ve tedarikçiyle yapılan ilgili uzlaştırma sözleşmesi kapsamında hesaplanır.

Henüz silinmemiş ve gelecek dönemlere ait ödenmemiş giderlerin toplam tutarı belirlenir. Tutar, tedarikçiye olan borç tutarı üzerinden henüz silinmemiş RBP miktarının fazlası olarak tanımlanır.

Önce ödenen giderlerin yazıldığına inanılmaktadır, bu nedenle ödenen giderlerin tutarı, cari döneme ilişkin BPR tutarının ve gelecek dönemlerin ödenen giderlerinin asgari tutarıdır.

Vergi muhasebesi amacıyla muhasebeleştirilen giderlerin tutarı için N02.2 hesabının borcuna giriş yapılır.

Bitmiş ürünlerin, işlerin, hizmetlerin maliyetinin oluşturulması (hesap 20, 40, 43)

“Ay Kapanışı” belgesinde bu işlemi seçtiğinizde ve gerçekleştirildiğinde aşağıdaki işlemler gerçekleştirilir:

Hesap kapatma 20;

Hesabın kapatılması 40;

Bitmiş ürünlerin maliyetinin ayarlanması (hesap 43).

Hesabı kapatma 20

20 “Ana üretim” hesabının borcu, doğrudan ürünlerin üretimi, iş performansı ve hizmetlerin sağlanması ile ilgili doğrudan giderleri yansıtmaktadır. Ay sonunda “Ayın Kapanışı” belgesi kullanılarak üretilen ürünlere ilişkin giderler 40 “Vergi Amaçlı Kabul Edilen Giderler” hesabının borcuna yazılır; Verilen hizmetlere ve yapılan işlere ilişkin masraflar 90.4 “Vergi amaçlı kabul edilen giderler” hesabının borcuna yazılır. Aynı zamanda, yalnızca "Devam Eden Çalışma" belgesine yansıtılan devam eden işin maliyetleri, hesap 20'de yazılmadan kalır.

Hesabı kapatma 40

40 “Ürünlerin çıktısı (işler, hizmetler)” hesabının borcu, üretimden çıkan ürünlerin fiili üretim maliyetini yansıtmaktadır.

40 “Ürünlerin çıktısı (işler, hizmetler)” hesabının kredisi, üretilen ürünlerin standart (planlanan) maliyetini yansıtır.

Ayın son günü 40 "Ürün çıktısı (işler, hizmetler)" hesabındaki borç ve alacak cirosu karşılaştırılarak, üretilen ürünlerin fiili üretim maliyetinin standart (planlanan) maliyetten sapması belirlenir. “Ay Kapanışı” belgesi ile bu şekilde elde edilen sapmalar, bitmiş ürünler muhasebe hesabı 43 “Bitmiş ürünler” hesabına borç olarak yazılır.

Hesap 40'ta analitik muhasebenin nesneleri faaliyet türleri olduğundan, her faaliyet türü için belirlenen sapma, belirli bir ayda üretilen ürünlerin planlanan maliyetiyle orantılı olarak bu tür faaliyete ait bitmiş ürünlerin maliyetine dağıtılır.

Bitmiş ürünlerin maliyetinin ayarlanması (hesap 43)

Çünkü Ay boyunca, 43 numaralı hesaptan bitmiş ürünlerin mahsup edilmesi, belirli bir ayda üretilen ürünlerin planlanan maliyetinin fiili maliyetinden sapması dikkate alınmadan gerçekleştirildi, ardından ay sonunda Belirtilen sapmayı dikkate alarak silinen ürünlerin maliyetini ayarlayın.

Ayarlama şu şekilde gerçekleştirilir: her ürün için ortalama fiili maliyet hesaplanır ve ardından 43. hesabın kredisinden ürün silme hesaplarının borcuna kadar ek girişler kullanılarak, ay için yazılan ürünlerin maliyeti hesaplanan ortalama dikkate alınarak ayarlanır.

Her ürün türü için ortalama maliyet, başlangıçtaki ürünlerin maliyetinin toplamı ile ayda piyasaya sürülen ürünlerin maliyetinin benzer doğal (niceliksel) göstergelere oranı olarak hesaplanır.

Genel işletme giderlerinin silinmesi (hesap 26)

Üretim süreciyle doğrudan ilgili olmayan yönetim ihtiyaçlarına yönelik giderler, 26 “Genel işletme giderleri” hesabının borcuna yansıtılmıştır. “Ay Kapanışı” belgesi ile, belge işlemleri listesinde “Genel işletme giderlerinin silinmesi (hesap 26)” işlemini seçtiğinizde, giderler otomatik olarak hesap 26'dan hesap 90.3'ün borcuna yazılır. Vergi amaçlı kabul edilen” veya 90.4 “Vergi amaçlı kabul edilen giderler” ", seçilen vergilendirme nesnesine bağlı olarak. Silindiğinde genel işletme giderleri, faaliyetin niteliği olarak “Üretim” veya “Hizmet sağlanması, iş performansı” belirtilen faaliyet türleri arasında dağıtılır. Faaliyet türüne göre dağıtım, ay içinde belirli bir faaliyet türüne ayrılan harcamalarla orantılı olarak yapılır.

Satış giderlerinin silinmesi (hesap 44)

Mal, iş ve hizmet satışı ile ilgili giderler 44 “Satış giderleri” hesabının borcuna yansıtılmıştır. “Ay Kapanışı” belgesi ile belge işlemleri listesinde “Satış giderlerinin silinmesi (hesap 44)” işlemini seçtiğinizde, giderler otomatik olarak hesap 44'ten hesap 90.3 “Giderler kabul edilmedi” borcuna yazılır. Vergi amaçlı” veya 90.4 “Vergi amaçlı kabul edilen giderler”, seçilen vergilendirme nesnesine bağlı olarak. Satış giderleri, iptal edilirken, faaliyetin niteliği olarak "Ticaret" olarak belirtilen faaliyet türleri arasında dağıtılır. Faaliyet türüne göre dağıtım, ay içinde belirli bir faaliyet türüne ayrılan harcamalarla orantılı olarak yapılır.

Döviz hesaplarının yeniden değerlemesi

Paragraflara göre. 4, 5 PBU 3/2000, muhasebe ve mali tablolara yansıtılmak üzere yabancı para cinsinden ifade edilen varlık ve yükümlülüklerin değeri, Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından bu yabancı para birimi için belirlenen oranda rubleye dönüştürülmeye tabidir. ruble ile ilişkisi.

Mali tabloların hazırlanması için 6 Temmuz 1999 tarih ve 43n sayılı Rusya Maliye Bakanlığı Emri ile onaylanan “Bir Kuruluşun Muhasebe Tabloları” PBU 4/99 Muhasebe Yönetmeliğinin 12. maddesi uyarınca, raporlama tarihi raporlama döneminin son takvim günü olarak kabul edilir. PBU 4/99'a göre bir kuruluşun raporlama yılının başından itibaren tahakkuk esasına göre bir ay veya üç aylık ara mali tablolar hazırlaması gerektiğinden, raporlama döneminin son takvim günü ayın son takvim günüdür. . Böylece muhasebede, kredi kuruluşlarındaki hesaplardaki döviz fonlarının değerinin ayın son günü Rusya Federasyonu Merkez Bankası kuru üzerinden yeniden hesaplanması yapılmaktadır.

Belge işlemleri listesinde “Dövizin yeniden değerlenmesi” seçeneğini seçtiğinizde “Ay Kapanışı” belgesi tarafından ayın son günü döviz değerinin otomatik olarak yeniden hesaplanması gerçekleştirilir.

Yeniden değerleme sırasında, tüm yabancı para birimi hesaplarının bakiyeleri (para birimi muhasebesi özelliğinin ayarlandığı hesaplar), analitik muhasebe nesneleri bağlamında yeniden değerlenir. "Özel bir sırayla yeniden değerlenen hesaplar" sabitinde listelenen para birimi hesapları otomatik olarak yeniden değerlenmez.

“Ay Kapanışı” belgesini yürütürken, değeri yabancı para biriminde ifade edilen mülk ve yükümlülükler, “Para Birimleri” dizininde bu para birimi için belirlenen kur üzerinden ruble olarak yeniden hesaplanır.

Yeniden değerlemeden kaynaklanan pozitif kur farkı, 90.3 "Vergi amaçlı kabul edilmeyen giderler" hesabına, negatif - 90.3 hesabının borcuna yansıtılır. Hesap 90.3 için analitik muhasebenin bir nesnesi olarak döviz kuru farklılıklarını yansıtmak için, "Döviz Farkları" adı verilen "Faaliyet Türleri" dizin öğesi ve "Diğer" faaliyetinin belirtilen niteliği kullanılır. Eğer böyle bir dizin öğesi bulunamazsa, yeniden değerleme sürecinde oluşturulacaktır.

Finansal sonuçların oluşumu (hesap 90)

Ay sonunda bu işlemi gerçekleştirirken, 90.3 "Vergi amaçlı kabul edilmeyen giderler" alt hesaplarındaki toplam borç cirosu ve 90.1 "Gelir" alt hesabındaki kredi cirosu ve mali sonuç (kar veya zarar) arasında bir karşılaştırma yapılır. raporlama ayına ait satışlar belirlenir.

Belirlenen bu mali sonuç, 90.9 "Kar / Zarar" alt hesabından 99 "Kar ve Zarar" hesabına yazılır.

Sabit varlıkların edinimi için giderlerin tanınması

Bir kuruluş, gider miktarı oranında azaltılan geliri vergilendirme hedefi olarak kabul ederse, sabit kıymetlerin edinimi için giderlerin kayıtlarının tutulması gerekir.

Vergi muhasebesi için kabul edilen sabit varlıkların edinilmesine ilişkin giderler, ilgili raporlama (vergi) döneminin son gününe yansıtılır (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.17. Maddesinin 2. fıkrası). Giderler ancak fiilen ödendikten sonra gider olarak muhasebeleştirilir.

Vergi muhasebesi için kabul edilen giderlerin otomatik olarak hesaplanması, "Sabit varlıkların edinimi için giderlerin muhasebeleştirilmesi" işlemi kullanılarak "Ay Kapanışı" belgesi ile gerçekleştirilir (bu işlem yalnızca belge tarihi çeyreğin son günüyse kullanılabilir) ).

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.16. Maddesinin 3. paragrafı uyarınca, üretim faaliyetlerinde yer alan sabit varlıkların edinimine ilişkin harcamalar aşağıdaki sırayla kabul edilir:

basitleştirilmiş vergi sisteminin uygulandığı dönemde edinilen sabit kıymetlerle ilgili olarak - bu sabit kıymetlerin işletmeye alınması sırasında;

Basitleştirilmiş vergi sistemine geçişten önce edinilen sabit kıymetlerle ilgili olarak, sabit kıymetlerin maliyeti, sabit kıymet edinme maliyetlerine aşağıdaki sırayla dahil edilir:

faydalı ömrü üç yıla kadar olan sabit kıymetlerle ilgili olarak - basitleştirilmiş vergi sisteminin uygulanmasından sonraki bir yıl içinde;

Faydalı ömrü üç yıldan 15 yıla kadar olan sabit varlıklarla ilgili olarak: basitleştirilmiş vergi sisteminin uygulandığı ilk yıl - maliyetin yüzde 50'si, ikinci yıl - maliyetin yüzde 30'u ve üçüncü yıl - yüzde 20 maliyeti;

faydalı ömrü 15 yıldan fazla olan sabit kıymetlerle ilgili olarak - basitleştirilmiş vergi sisteminin sabit kıymet maliyetinin eşit payları halinde uygulanmasından itibaren 10 yıl içinde. Aynı zamanda vergi dönemi boyunca raporlama dönemlerine ait giderler eşit paylarla kabul edilir.

Basitleştirilmiş vergi sistemine geçiş öncesinde edinilen sabit varlıkların değeri, bu mülkün basitleştirilmiş vergi sistemine geçiş sırasındaki kalıntı değerine eşit olarak kabul edilir. Kalıntı değer, basitleştirilmiş vergi sisteminin uygulanmaya başlandığı tarihte orijinal maliyet ile tahakkuk eden amortisman tutarı arasındaki fark olarak belirlenir. Sabit kıymet için bu göstergelerin değeri “Vergi Muhasebesi” sekmesinde ayarlanır.

Giderler ancak fiilen ödendikten sonra gider olarak muhasebeleştirildiğinden ve işletmeye alınan sabit kıymet nesnesinin kısmen ödenebildiğinden, basitleştirilmiş vergilendirmeye geçişten önce edinilen nesneler için gider tutarı nesnenin orijinal maliyetine göre hesaplanır. sistem - ödenen kalıntı değere dayalı. Ödenen kalıntı değer şu şekilde hesaplanır: Orijinal maliyetin ödeme katsayısı hesaplanır (ödeme tutarı / orijinal maliyet) ve ardından katsayı, nesnenin kalıntı değeriyle çarpılır.

Bir nesnenin ödeme geçmişi, “Vergi Muhasebesi” sekmesinde “Ödemeleri Göster” butonu tıklanarak görüntülenebilir ve düzeltilebilir.

Sabit kıymet kaleminin maliyetinin ödenen her kısmı için, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.16. Maddesinin 3. paragrafı uyarınca vergi muhasebesi amaçlı giderlere dahil edilen ayrı bir gider hesaplaması yapılır. Basitleştirilmiş vergilendirme sistemine geçişten önce satın alınan nesneler için raporlama (vergi) döneminin son ayında ödenen bedelin bir sonraki raporlama (vergi) döneminden itibaren gider olarak kabul edildiğine dikkat edilmelidir.

Nesnenin ödenen her kısmı için hesaplanan giderlerin tutarı için, N02.1 “Sabit varlıkların edinilmesine ilişkin giderler” hesabına bir borç girişi yapılırken, sabit varlık ve ödeme tarihi (ödeme tarihi) maliyetin bir kısmı) girişin borç alt hesaplarının değerleri olarak gösterilir.

Denge Reformu

Bu işlem raporlama yılının sonunda gerçekleştirilir, bu nedenle “Ay Kapanışı” belgesinin eylemler listesinde bilanço reformasyonu yalnızca belge Aralık ayında girilmişse seçim için sunulur.

Bilanço reformasyonu aşağıdaki işlemleri içerir:

90 “Satışlar” hesabının tüm alt hesapları (90.9 “Kar / Zarar” alt hesabı hariç) 90.9 “Kar / Zarar” alt hesabına kapatılmıştır;

99 nolu hesap “Kar ve zarar” kapatılırken, raporlama yılının net karı (zararı) 99 nolu “Kar ve zarar” hesabından 84 nolu hesabın alacak (borç) hesabına yazılırken “Geçmiş yıllar karları (ortalanmamış zarar) ”.

"Çalışma devam ediyor" belgesi

Yapılandırmada devam eden işin maliyetini yansıtmak için "Süreçteki Çalışma" belgesi tasarlanmıştır.

Belge sözde düzenleyici belgelere aittir ve programın ana menüsünün "Belgeler" menüsünden "Devam Eden Çalışma" öğesi seçilerek çağrılır.

Devam eden işin faaliyet türüne ve maliyet kalemine göre değerlemesi, düzenleyici belgelere uygun olarak hesaplanır ve “Devam Eden İşler” belge formunun tablo bölümünde gösterilirken, bir tür için her maliyet kalemi için ayrı bir satır girilir. aktivite.

Tablo kısmı doldurulduktan sonra “Tamam” butonu kullanılarak belge kaydedilmelidir. Bu belge işlem oluşturmaz ancak “Ay Kapanışı” belgesi yayınlanırken tablo bölümünde verilen değerler dikkate alınır. Bunlar bir sonraki ayın başında 20 “Ana üretim” hesabında kalması gereken maliyetlerdir.

Ay içinde birden fazla "Devam Eden İş" belgesi girilirse, 20 "Ana Üretim" hesabını "Ayın Kapanışı" belgesiyle kapatırken, devam eden iş miktarı tüm belgeler için özetlenecektir.

Genel kullanım belgeleri

"Vekaletname" belgesi

Belge, envanter kalemlerinin alınmasına ilişkin basılı bir vekaletname formu oluşturmaya yöneliktir ve ayrıca envanter kalemlerinin alınmasına ilişkin belgelerin girilmesi için de kullanılabilir. Belge, adına vekaletname düzenlenen şirket, yetkili kişi (“Çalışanlar” dizininden kuruluşun kendi çalışanlarını seçerek), değerli eşyaların alınacağı tedarikçi hakkında ve ayrıca mal ve malzemelerin hangi esasa göre elde edileceğine dair belge.

Tablo kısmının doldurulması iki şekilde yapılabilir:

belgeye yeni bir satır girerek klavyeden ad girilebilir;

birden fazla isim seçimiyle. Bunu yapmak için “Seçim” düğmesine tıklayın. İlk olarak, seçimin yapılacağı dizin türünü seçmeniz istenir: “İsimlendirme”, “Duran Varlıklar” veya “Maddi Olmayan Duran Varlıklar”. Daha sonra, açılan ilgili dizin penceresinde, isteğe bağlı sayıda öğeyi seçip belgeye girebilirsiniz (seçilen ürüne çift tıklayarak veya Enter tuşuna basarak). Seçilen tüm adlar belgenin tablolu kısmına kaydedilir. Çoklu seçimde belgeye girilen miktar, her kalemin girişinde istenecektir.

“Yazdır” butonuna tıklayarak M-2 veya M-2a şeklinde sırtı yırtılabilen basılı bir vekaletname formu oluşturabilirsiniz.

"Fatura" belgesi

“Fatura” belgesi, ödeme için fatura düzenlemek amacıyla tasarlanmıştır. Ticari faaliyetlerde faturalar zorunlu belgeler değildir. Bu konfigürasyondaki “Fatura” belgesinin temel amacı, belgenin basılı formunu ve faturayı (“Giriş bazlı” mod) oluşturmaktır. Yeni bir belge “Fatura” girmek için programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsünden “Fatura” öğesini seçmelisiniz.

Dokümanın ekran formu bir başlık ve bir tablo kısmından oluşur.

Başlık şunları belirtir:

“Müşteri”, “Karşı Taraflar” dizininin bir öğesidir;

“Sözleşme” faturanın düzenlendiği sözleşmedir. “Yeni” butonuna tıkladığınızda mevcut belge “Sözleşmeler” dizinine yeni bir öğe olarak girilecektir;

"Ödeyen", "Karşı Taraflar" dizininin bir öğesidir ("Ayrıca" işareti kaldırıldığında bu özellik kullanılabilir).

“Temizle” butonuna basıldığında tablo bölümünden mevcut belge satırları silinecektir.

“Fatura” belgesi kaydedilmez ve muhasebe girişleri oluşturmaz.

"Geriye Döndürme" Belgesi

“İptal” belgesi, ekonomik faaliyete ilişkin herhangi bir gerçeği muhasebeye kaydetmeyi amaçlamaz ve yalnızca daha önce girilen belgelerin tersine çevrilmesine hizmet eder.

Yeni bir belge “Geri Al” girmek için programın ana menüsündeki “Belgeler” menüsünden “Geri Al” öğesini seçmelisiniz.

“Tersine çevrilecek belge” alanında öncelikle ters çevrilecek belge türünü, ardından ters çevrilecek belgeyi seçmelisiniz.

“İptal” belgesinin gönderiminde ters çevrilen belgenin kayıtlarını eksi işaretiyle tekrarlar. Geri alma kayıtları “İptal” belgesinin tarihinde oluşturulur. Bu şekilde, önceki raporlama dönemine ait bir belge, bu dönemin sonundaki sonuçlar korunurken tersine çevrilebilir.

“İptal” belgesi işlem günlüğünden de girilebilir. Bunu yapmak için imleci ters çevrilecek belgenin üzerine getirin ve “Geri Çevir” düğmesini kullanın.

İyi çalışmanızı bilgi tabanına göndermek basittir. Aşağıdaki formu kullanın

Bilgi tabanını çalışmalarında ve çalışmalarında kullanan öğrenciler, lisansüstü öğrenciler, genç bilim insanları size çok minnettar olacaklardır.

http://www.allbest.ru/ adresinde yayınlandı

1C: Muhasebe 7.7. BASİTLEŞTİRİLMİŞ VERGİ SİSTEMİ

giriiş

Yapılandırma Açıklaması

Bu kitap, yazılım paketinde yer alan “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonunun açıklamasıdır. Kitap, özellikleri ve tipik bir konfigürasyonun nasıl kullanılacağını özetlemektedir. Kitap, yazılım ürününe ilişkin eksiksiz bir belge değildir. Programı kullanabilmeniz için pakette başka kitapların olması gerekmektedir.

"1C: Muhasebe" muhasebeyi otomatikleştirmek için evrensel bir sistemdir. Çeşitli muhasebe sistemlerini, çeşitli muhasebe metodolojilerini destekleyebilir ve çeşitli faaliyet gösteren işletmelerde kullanılabilir.

1C: Muhasebe sisteminde, muhasebenin ana özellikleri sistem konfigürasyonunda belirtilir (yapılandırılır). Bunlar arasında hesap planının temel özellikleri, analitik muhasebe türleri, kullanılan referans kitaplarının, belgelerin, raporların vb. bileşimi ve yapısı yer alır.

Bu kitap, standart konfigürasyon “Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi”nin bir açıklamasıdır.

Bu standart konfigürasyon iki bilgi tabanı içerir: ana ve demo.

Gösterim bilgi tabanı, açıklanan konfigürasyonun pratik işleyişini göstermeyi amaçlamaktadır ve halihazırda soyut organizasyonun bir dizi belge ve operasyonunu içermektedir. Programa hakim olmak için gösteri tabanını kullanmanız tavsiye edilir.

Ana bilgi tabanı muhasebe amaçlıdır.

Bu açıklama, temel (verilerle doldurulmamış) konfigürasyonla pratik çalışmanın temel ilkelerini sağlar. Verilerin doldurulmasına ilişkin bir örnek vermenin gerekli olduğu durumlarda, dokümantasyon gösterim bilgi tabanına atıfta bulunur.

Bu kitap, 1C: Muhasebe programının Kullanım Kılavuzunun yerine geçmez. Programın çeşitli modlarının işleyişi hakkında genel bilgi içermez, ancak standart "Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi" konfigürasyonuyla çalışma organizasyonu ve prosedürünün bir tanımını sağlar. Bu açıklamanın sunumunun niteliği, 1C: Muhasebe programının kullanımına ilişkin temel bilgileri varsaymaktadır.

Yapılandırmanın bileşimi büyük ölçüde mevcut mevzuata ve muhasebeyi düzenleyen çeşitli düzenleyici belgelere bağlıdır. Mevzuattaki değişiklikler veya muhasebe metodolojisine ilişkin çeşitli açıklamaların yayınlanması nedeniyle, konfigürasyonun kendisi bu açıklamadan biraz farklı olabilir. Bu durumda değişiklikler, 1C:Enterprise sistemi tarafından desteklenen kullanıcı açıklamasına yansıtılabilir veya ayrı ek dosyalarda yer alabilir.

Bu standart konfigürasyon aynı zamanda üç ayda bir güncellenen bir dizi düzenlenmiş raporu da içerir.

Bölüm 1. Tipik bir konfigürasyonun genel özellikleri

Bu standart konfigürasyon, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun Bölüm 26.2 "Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi" gerekliliklerine uygun olarak basitleştirilmiş bir vergi sistemi uygulayan kendi kendini destekleyen işletmeler için bir muhasebe metodolojisi uygulamaktadır.

Standart konfigürasyon, kullanıcı tarafından seçilen vergiye tabi nesnenin muhasebeleştirilmesini destekler (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.14. Maddesi):

giderler nedeniyle gelir azaldı.

Yapılandırma, muhasebe ve vergi muhasebesine otomatik olarak yansıyan ekonomik faaliyetin bireysel gerçeklerini kaydeder. Muhasebe tahakkuk yöntemi kullanılarak yapılır ve vergi muhasebesi nakit yöntemi kullanılarak yapılır (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.25. Maddesi). Bu, bir yandan kuruluşun varlık ve yükümlülüklerinin gerçek büyüklüğü, mali durumu hakkında bilgi edinmeye, diğer yandan Vergi Kanunu gereklerine uymaya olanak tanır.

Bir kuruluşun tahakkuk yöntemini kullanarak genel vergi rejiminden basitleştirilmiş vergi sistemine geçmesi durumunda, vergi muhasebesi otomatik olarak geçiş döneminin kurallarına uyar (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.25. Maddesi).

Ticari işlemlerin muhasebesini otomatikleştiren bir dizi belge, muhasebenin en önemli bölümlerini korumak için tasarlanmıştır:

nakit işlemlerinin muhasebeleştirilmesi;

banka işlemlerinin muhasebeleştirilmesi;

sabit varlıkların muhasebeleştirilmesi;

malzeme muhasebesi;

malların muhasebesi;

üretim maliyeti muhasebesi;

dağıtım maliyetlerinin muhasebeleştirilmesi;

üretim muhasebesi;

tedarikçiler ve müşterilerle karşılıklı anlaşmaların muhasebeleştirilmesi;

ücret muhasebesi;

Sorumlu kişilerle yapılan yerleşimlerin muhasebeleştirilmesi.

Bu belgeler yardımıyla kuruluşların ekonomik faaliyetlerinde karşılaşılan ticari işlemlerin büyük çoğunluğunu muhasebeye yansıtmak mümkündür. Ancak kullanıcılar her zaman herhangi bir işlemi hem muhasebeye hem de vergi muhasebesine “manuel” olarak yansıtma fırsatına sahiptir.

Bu standart konfigürasyonda çalışma hesap planının ve çalışma belgelerinin mekanizmalarının kurulumu, vergi muhasebesi verilerinin güvenilirliğini sağlayacak şekilde gerçekleştirilir. Özellikle, stokların toplu muhasebeleştirilmesi ve bunların satın alınmasına ilişkin ek maliyetlerin ayrı olarak muhasebeleştirilmesi uygulanmıştır. Bu muhasebe organizasyonu, vergilendirme hedefi olarak "Gider miktarından azaltılmış gelir" seçilirse, üretim için malzeme yazarken ve satın alınan değerli eşyalar için ödeme yaparken malzeme giderlerinin muhasebeleştirilmesi gereken tutarı otomatik olarak belirlemenize olanak tanır. Vergilendirme nesnesi "Gelir" seçilirken, maddi varlıkların toplu kayıtlarının tutulmasına gerek yoktur ve muhasebe planı önemli ölçüde basitleştirilmiştir.

Tipik bir konfigürasyonla çalışırken yardım

Kullanıcı, konfigürasyonla çalışırken çeşitli türde yardım ve ipuçları alabilir.

Öncelikle F1 tuşuna basarak sistemin tüm çalışma modlarının açıklamasını içeren 1C: Muhasebe yardım sistemini görüntüleyebilirsiniz.

Belirli bir konfigürasyon nesnesinin (rapor, referans kitabı, belge vb.) kullanımına ilişkin yardım almak için konfigürasyon açıklamasını görüntülemeniz gerekir. Bunu yapmak için “1C: Muhasebe” ana menüsünün “Yardım” menüsündeki “Açıklama” öğesini seçin. Seçilen konfigürasyon nesnesine ilişkin bir açıklama bölümü ekranda görüntülenecektir.

Konfigürasyonla çalışırken çeşitli bilgileri girmek için diyalog formları yaygın olarak kullanılır. Formla çalışırken diyalog ayrıntılarının amacını açıklayan araç ipuçlarını çağırabilirsiniz.

Belirli iletişim alanları hakkında hızlı ipuçları almak için fare işaretçinizi istediğiniz alanın üzerine getirin. 1-2 saniye sonra işaretçinin yanında seçilen diyalog alanının amacını açıklayan bir yazı görünecektir. Ayrıca, iletişim araç çubuğundaki düğmeye tıklayarak ve ardından ilgilendiğiniz iletişim alanına tıklayarak da bir iletişim alanının açıklamasını alabilirsiniz; ardından seçilen alanın amacını açıklayan metin görüntülenecektir.

Sistemle çalışırken ipuçları alma hakkında daha fazla bilgiyi 1C: Muhasebe Kullanıcı Kılavuzu'ndan öğrenebilirsiniz.

"Garant" hukuki destek sistemiyle çalışma

1C: Accounting 7.7 araç çubuğu, 1C: Garant yasal destek sistemini başlatmak için bir düğme içerir.

Yasal destek sistemini "1C: Garant" olarak standart bir konfigürasyonda çağırmak için kullanılan düğmeler çeşitli biçimlerde (dizinler, belgeler, belge günlükleri vb.) bulunur.

Yasal desteği arama düğmeleri yalnızca bilgisayarınızda 1C:Garant sistemi yüklüyse görünür. Tipik olarak, yasal desteği arama düğmeleri "Kapat" düğmesinin sağında bulunur. 1C:Garant yasal destek sistemine yapılan çağrılar “Yardım” menüsüne dahildir.

Yasal destek sistemini 1C: Muhasebe 7.7'ye nasıl bağlayacağınıza ilişkin bilgiyi 1C: Garant hukuk sistemini kullanma kılavuzunda bulabilirsiniz.

Çevrimiçi kullanıcı desteği

"1C:Accounting 7.7" yapılandırması, 1C:Enterprise 7.7 sistem programlarının kullanıcıları için bir İnternet destek bloğu içerir.

İnternet desteğini kullanabilmeniz için bilgisayarınızın modem, kiralık hat veya yerel ağ üzerinden İnternet erişiminin olması gerekir.

İnternet desteği, kullanıcıların 1C şirketinin teknik destek departmanıyla etkileşimini basitleştirmek, 1C: Enterprise sisteminde muhasebe için gerekli çeşitli teknolojik bilgileri hızlı bir şekilde elde etmek ve ayrıca 1C: Enterprise sistem programları hakkında görüş gönderme olanağı sağlamak için tasarlanmıştır. e-mail ile.

Kompleks, çeşitli İnternet hizmetlerini almak için tasarlanmış bir dizi modern çözümü içermektedir. “İnternet desteğinin” bileşimi genişlemeye devam edecek.

Bu sürüm aşağıdaki işlevleri kullanır:

1C:Enterprise 7.7 ailesinin programlarının kullanımına ilişkin bir görüşün hazırlanması ve 1C şirketine gönderilmesi;

1C şirketine teknik destek departmanına bir talep hazırlamak ve göndermek;

Programın kullanıcısı, konfigürasyon ve program sürüm numaraları, konfigürasyon adı, programın kurulu olduğu bilgisayar ile ilgili verilerin elde edilmesi;

Teknik destek departmanından yanıtların alınması ve görüntülenmesi;

RIA "RosBusinessConsulting" (www.rbc.ru) sunucusundan döviz kurlarının alınması;

Güncellemelerin mevcudiyeti hakkında bilgi almak (muhasebeciler BUH.1C.RU için özel bir İnternet kaynağındaki haber bültenleri, yeni sürümler veya konfigürasyon sürümleri ve düzenlenmiş raporlar);

Bir dizi düzenlenmiş raporun alınması;

Yapılandırma güncellemesini alın;

RF BIC dizininin alınması;

Döviz kurlarını ve güncellemelerin kullanılabilirliği hakkında bilgileri otomatik olarak almak için İnternet desteğini ayarlamak;

1C şirket web sitesinin en ilginç bölümlerine hızlı geçiş.

Ek bilgilerin (muhasebeci takvimi, üretim takvimi, çeşitli düzenleme ve referans bilgileri) alınması ve görüntülenmesi.

İnternet desteğiyle çalışma

1C şirketinin teknik destek departmanıyla iletişim kurmak, görüş ve anket sonuçlarını göndermek için bilgisayarınızda bir e-posta programının yüklü olması gerekir, örneğin: Microsoft Outlook, Microsoft Outlook Express, Netscape Messenger.

İnternet desteğini aramak için ana program menüsünün "Araçlar" menüsünden veya araç çubuğu düğmesini kullanarak "İnternet desteği" öğesini seçmeniz gerekir. Form ekranda belirir:

İnternet desteğini ilk kez aradığınızda, nasıl kullanılacağına dair kısa bir yardım göreceksiniz. Devam etmeden önce yardımı okuyun.

İnternet destek penceresinin menü çubuğundaki bölüm adına çift tıklayarak istediğiniz İnternet desteği bölümüne gidin (bu en üst satırdır).

İnternet desteğini kullanmak zor değil. Belirli bir bölümle çalışmak için gerekli tüm açıklamalar bu bölümün penceresinde verilmektedir.

İnternet desteğinin bileşimi

Çevrimiçi destek birkaç bölüm içerir. Aşağıda bu bölümlerin amacı ve yeteneklerine ilişkin açıklamalar bulunmaktadır.

1C şirketine görüş gönderme

Görüş gönderme bölümü, programın işleyişine ilişkin görüşünüzü 1C şirketine göndermenizi sağlar. Fikrinizi göndermeden önce, kuruluşunuz ve kullandığınız program hakkındaki bilgileri belirten özel formu hatırlamanız gerekir. Form, bölüm penceresinin üst satırında bulunan “Bilgi” kelimesine çift tıklanarak çağrılır. Kullandığınız programın kayıt numarasını belirtmeyi unutmayın.

Teknik destek departmanına gönderilen taleplerin aksine (aşağıya bakın), gönderilen görüşlere verilen yanıtların genellikle gönderilmediğini lütfen unutmayın. Ancak 1C uzmanları gönderdiğiniz görüşe göre sizden ek bilgi talep edebilir.

1C şirketinin teknik destek departmanıyla iletişime geçme

Bu bölüm, programla çalışırken karşılaştığınız sorunu açıklayan 1C şirketinin danışma hattına bir talep göndermenize olanak tanır.

Talebinizi göndermeden önce, kuruluşunuz ve kullandığınız programla ilgili bilgileri içeren özel bir form doldurmanız gerekmektedir. Form, bölüm penceresinin üst satırında bulunan “Bilgi” kelimesine çift tıklanarak çağrılır.

Hatta kayıtlı kullanıcılarımızdan, kullandıkları programın kayıt numarasını belirtmelerini rica ediyoruz; bu olmadan başvurunuz değerlendirmeye alınmayacaktır.

Talebinize mutlaka yanıt alacaksınız. Sorun basitse, bu onun çözümünün bir açıklaması olacaktır. Bir itiraza verilen yanıt daha fazla zaman alan bir hazırlık gerektiriyorsa, itirazınızın kaydedildiğini belirten bir mesaj alacaksınız ve sorununuzun çözümünün açıklaması daha sonra gönderilecektir. Teknik destek hattı ayrıca gönderdiğiniz sorunla ilgili olarak sizden ek bilgi isteyebilir.

1C şirketinin teknik destek departmanından gelen yanıtlar

Danışma hattından taleplerinize gelen yanıtlar, yanıt görüntüleme modu kullanılarak görüntülenebilir. Bu mod yalnızca danışma hattındaki cevapları okumanıza olanak tanır. Gönderilen e-postaları yanıtlarla birlikte kabul etmek için yüklediğiniz herhangi bir e-posta programını kullanmanız gerekir.

Bu modu kullanarak 1C şirketinden en son haberleri öğrenebilir, arka plan bilgisi alabilir, 1C şirketinin ortaklarının listesini alabilir, nasıl sertifikalı uzman olunacağını öğrenebilir ve sitenin diğer sayfalarını ziyaret edebilirsiniz.

Mod, 1C web sitesinin aşağıdaki bölümlerinden birini doğrudan açmanıza olanak tanır:

1C şirketinden en son haberler;

1C'den yazılım ürünleri;

1C şirketinin ortakları;

bilgi teknolojisi desteği;

"1C: Profesyonel";

“Muhasebeciler BUH.1C.RU için internet kaynağı.”

Güncellemeler alınıyor

Bu modu kullanarak, yeni bir sürümün veya konfigürasyon sürümünün yayınlanması, düzenlenmiş raporlar, 1C şirketinin özel web sitesindeki haberlerin görünümü ve diğer veriler hakkında zamanında bilgi alabilirsiniz.

Güncelleştirmelerin kullanılabilirliği hakkında bilgi alın.

Güncellemelerin kullanılabilirliği hakkında bilgi almak, program başlatılırken otomatik olarak yapılabilir (bkz. “İnternet desteğini ayarlama”) veya kullanıcının isteği üzerine.

Güncellemeler formundaki bilgileri manuel olarak almak için “Güncellemeleri Kontrol Et” metnine çift tıklayın.

Elde edilen bilgiler, program kullanıcısının konfigürasyon güncellemelerini ve düzenlenmiş raporları almaya başlaması gerekip gerekmediğini kolayca belirlemesine olanak tanır, çünkü Bu güncellemeler büyük veya yüklü yazılımlar güncel.

Bir yapılandırma güncellemesi alın.

Bir konfigürasyon güncellemesi almak için “Güncellemeler” formundaki “Yapılandırma sürümünü al” metnine çift tıklamalısınız.

Kaynağa erişim, ITS diskinin kullanılabilirliğine göre verilir ve belirli bir diskin geçerlilik süresiyle sınırlıdır. Bu nedenle bu işlemi gerçekleştirmeden önce öncelikle ITS diskini CD sürücüsüne takmalısınız.

Program bir konfigürasyon güncellemesi için bir istek oluşturur, bunu alır ve güncellemeyi yükler. Nihai sonuca göre, bir güncelleme almak herhangi bir ortamdan, örneğin bir ITS diskinden normal kuruluma eşdeğerdir. Yapılandırmayı güncellemeye yönelik diğer adımlar, güncellemenin alınmasının sonunda ekranda görüntülenen update.txt dosyasında ayrıntılı olarak açıklanmaktadır.

Düzenlemeye tabi raporların güncellenmesi

Yapılandırma paketi bir dizi düzenlenmiş rapor içerir: bunlar, vergi makamlarına sunulması amaçlanan vergi ve muhasebe raporlama formlarının yanı sıra sosyal bütçe dışı fonlara sunulması amaçlanan raporlardır.

Bu düzenlenmiş rapor seti, 1C tarafından üç ayda bir güncellenir ve programın kayıtlı kullanıcıları arasında dağıtılır.

Düzenlenmiş raporlar güncelleme modu, 1C web sitesinden en son düzenlenmiş raporları almanızı sağlar. Ancak bu fırsat yalnızca 1C:Enterprise bilgi ve teknoloji destek diski abonelerine sağlanır: raporları almak için ITS diskinin en son sürümünün bilgisayarınızın sürücüsünde olması gerekir.

Döviz kurlarını alma

Döviz kurlarını alma modu, Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından RIA RosBusinessConsulting'in (www.rbc.ru) web sunucusundan belirlenen döviz kurlarını almanızı sağlar. Bu fırsat yalnızca 1C şirketinin ekonomik programlarının kullanıcılarına sağlanmaktadır.

Ortaya çıkan döviz kurları otomatik olarak “Para Birimleri” dizinine dahil edilir.

RF BIC dizinini edinme

Çeşitli ödeme belgeleri oluştururken banka detaylarına ilişkin verileri doğru bir şekilde girmek için Rusya Federasyonu topraklarındaki Banka Kimlik Kodları Dizini (BIC) gereklidir.

Dizini edinmek için “Güncelleme” formunda “RF BIC dizinini al” metnine çift tıklayın.

İnternet desteğini ayarlama

Kullanıcılar programı İnternet üzerinden veri alacak şekilde yapılandırabilirler.

Döviz kurlarını otomatik olarak almak için “Her gün döviz kurlarını al” onay kutusunu seçmelisiniz. Yüklüyse, programı başlattığınızda her gün, tüm para birimleri için oranların mevcut olduğu en erken tarihten başlayarak geçerli güne kadar "Para Birimleri" dizininde belirtilen döviz kurlarını almak için bir istek oluşturacaktır. Belirtilen tarih aralığına ait oranlar varsa değerleri veri tabanına kaydedilir.

Ayrıca haberlerin ve güncellemelerin kullanılabilirliği hakkında bilgi talepleri oluşturmaya yönelik ayarlar da vardır.

Ayarlar, bunu her başladığınızda, yalnızca her gün veya belirli sayıda gün sonra istemenize olanak tanır.

Daha fazla bilgi alın ve görüntüleyin

Ek bilgi almak ve görüntülemek için programın ana menüsündeki “Servis” bölümünde “Çevrimiçi kullanıcı desteği” alt menüsünde “Ek bilgiler” seçeneğini seçin veya “Güncellemeler” bölümündeki “İnternet desteği” formunu seçin, “Ek bilgilerin alınması ve görüntülenmesi” hücresini seçin.

Ekranda farklı sekmelerde bulunan iki bölümü içeren bir iletişim kutusu görüntülenir.

"Görünüm" sekmesi, kullanıcının bilgisayarında bulunan elektronik tablo belgelerinin bir listesini ve listeyle çalışmak için bir dizi düğmeyi içerir. Tablonun her satırı, belge türüne (“takvim” veya “metin”), belgenin metin adına ve dosya adına karşılık gelen bir simge içerir.

Listenin altında belgelerle çalışmaya yönelik düğmeler bulunur.

"Aç" düğmesi seçilen belgeyi görüntülemek üzere açar.

“Eylemler” düğmesine tıkladığınızda, bölümlerin listesini yönetebileceğiniz, bölümden bölüme bilgi aktarabileceğiniz ve bilgileri silebileceğiniz bir komut listesi ekranda görüntülenir. Bölüm boşsa, iletişim kutusunun bir sonraki açılışında bölüm otomatik olarak silinir. “Geri Yükle” düğmesi, bilgi tabanı dizininin “\ExtForms\Calendar” dizininde bulunan ek bilgilerin yoklanması mekanizmasını başlatır. Yoklama sırasında "ert", "mxl" ve "txt" türündeki dosyalar sırayla taranır. Belirtilen türlerdeki her dosya, kendisi hakkında gerekli tüm bilgileri sağlama "yeteneğine" sahiptir. Bilgiler listeye yazılır ve kapatıldığında kaydedilir. Formu bir sonraki açışınızda, ek bilgi dosyaları sorgulanmadan liste okunur ve ekranda görüntülenir. Yeni veya güncellenmiş belgelerin bir listesini almak için "Al" sekmesine gidin, ek bilgi kaynağını seçin ("BUH.1C.RU sitesi", "ITS diski" veya "disket") ve "Al" düğmesine tıklayın düğme.

"Disket" yöntemi seçilirse, ekranda standart bir dizin seçimi iletişim kutusu görüntülenir. Ek bilgilerin bulunduğu dosya grubunun bulunduğu dizini belirtmelisiniz. “ITS Disk” seçilirse sürücüye bir ITS diski takılmalıdır. Program bir veri listesi alır ve bunu bir iletişim kutusunda görüntüler. “Site BUH.1C.RU” yöntemi seçilirse, İnternet kullanılarak ek bilgilerin bir listesi elde edilecektir.

Bilgisayarınıza yüklenmesi gereken gerekli belgeleri kontrol edin. Listenin sağında, tüm belgeleri hızlı bir şekilde işaretlemenize, işaretlerini kaldırmanıza veya seçimi tersine değiştirmenize olanak tanıyan üç düğme vardır. Listenin altında belge seçim modunu belirten anahtarlar bulunur. Varsayılan olarak anahtar "Yalnızca yeni ve güncellenenleri göster" olarak ayarlıdır. Bu modda listede yalnızca yeni veya güncellenmiş elektronik tablo belgeleri görüntülenir. Tüm belgeleri görüntülemek için "Tam liste" modunu seçin. İşaretli belgeleri bilgisayarınıza yüklemek için "Yükle"ye tıklayın. Program, görüntülenecek belgelerin bir parçası olarak işaretlenmiş belgeleri içerir. Bunları görüntülemek için "Görünüm" sekmesine gidin. Ek bilgiler listesinde istediğiniz belgeyi seçin ve “Aç” düğmesine tıklayın. Ekranda tablo şeklinde bir form görüntülenir.

Tablonun üst satırında belgenin adı görüntülenir. Veri türüne bağlı olarak işleme, farklı görüntüleme seçenekleri sunar.

Üst kısımda tarihlerin bulunduğu hücreler şeklinde bir takvim görüntülenir.

Bir tarihte en az bir olay varsa, bu tarihe karşılık gelen hücre (gün) vurgulanacaktır (tarih mavi renkte ve altı çizili olarak gösterilir).

İmleci tarih içeren bir hücreye hareket ettirirseniz, büyüteçli artı işareti şeklini alacaktır. Bir tarihe çift tıklamak, belirtilen tarihe ait olayların bir listesini görüntüler.

Tarihe göre gösterilen verilerde ayrıca bağlantılar bulunabilir (örneğin, Garantörden alınan yasal bir sertifika, gerekli rapor ve formların yanı sıra ödeme belgelerini çağırır).

Rapor, hesaplama ve sertifika formları, raporun adının bulunduğu satırlara (hücrelerin arka planı “deniz dalgası” rengindedir) çift tıklanarak başlatılır.

Belirtilen vergi için ödeme yapılması gerekiyorsa bağlantının arka planı açık sarı renktedir. Bu hücreye çift tıklandığında “Ödeme Emri” belge formu açılır.

Takvim başlığının altında, "kontrol" modunda işlemeye başlamak için bir bağlantı içeren bir "Yaklaşan etkinlikleri göster" hücresi bulunur.

"Yaklaşan etkinlikleri göster" hücresinin sağında, bu belgeyi "Ana takvim" olarak ayarlamanıza olanak tanıyan "Bu takvimi ana takvim yap" onay kutusu bulunur. Takvimlerden herhangi biri ana takvim olarak seçilirse, "Muhasebeci Takvimi" öğesini veya "Servis - Çevrimiçi Kullanıcı Desteği" menü bölümündeki araç çubuğu düğmesini seçtiğinizde bu belge açılacaktır.

Temel özelliklerle ilgili yardım için tablonun üst satırında bulunan "?" hücresine çift tıklayın.

Yaklaşan ödeme ve raporlama son tarihlerini kontrol etme

Program başladığında veya kullanıcı bu modu başlattığında, "kontrol" modu otomatik olarak "Gelecek etkinlikleri göster" hücresinden "takvim" türündeki bir elektronik tablo belgesini görüntülerken gerçekleştirilebilir. Form ekranda belirir:

Görüntüleme için tarih aralığı formun üst satırında gün sayısı olarak (geçerli tarihten itibaren) belirtilir. Programın her başlatılışında bu aralığa giren tüm olayların bir listesini oluşturmasını istiyorsanız, “başlangıçta kontrol et” kutusunu işaretlemeniz gerekir.

Bölüm 2. Hesap planı ve alt hesap türleri

Hesap tablosu

“Basitleştirilmiş Vergilendirme Sistemi” konfigürasyonu bir hesap planı içermektedir. Maliye Bakanlığı'nın 31 Ekim 2000 tarih ve 94n sayılı emriyle onaylanan hesap planına dayanmaktadır.

Hesapların çoğu doğrudan yapılandırmaya dahil edilir ve yalnızca yapılandırma modunda değiştirilebilir. Bu, konfigürasyona dahil edilen belgelerin, özel raporların ve konfigürasyonla birlikte sağlanan düzenlenmiş raporların önemli bir kısmının belirli hesapların belirli özelliklerine odaklanmış olmasıyla açıklanmaktadır.

Yapılandırmada tanımlanan hesapların özellikleri şunları içerir:

alt hesapların bileşimi;

analitik muhasebenin kurulması;

niceliksel muhasebenin kurulması;

döviz muhasebesinin kurulması;

aktif, pasif ve aktif-pasif hesapların işaretleri;

bilanço dışı hesapların işaretleri.

Listelenenler arasında en önemli özellikler alt hesapların bileşimi ve analitik muhasebe ayarlarıdır. Kullanıcı tarafından konfigürasyonda bunların değiştirilmesinin, konfigürasyon belgelerine sahip işlemler oluşturmaya yönelik algoritmalarda önemli değişiklikler gerektirebileceğini unutmayın. Ayrıca, konfigürasyona dahil edilen hesapların özelliklerinin değiştirilmesi, 1C tarafından sağlanan düzenlenmiş raporların oluşturulmasını etkileyebilir.

Ancak hesap planını değiştirmeye yönelik bazı işlemler Konfigüratör çağrılmadan gerçekleştirilebilir. Böylece hesap planına yeni hesaplar girebilir, mevcut hesaplara yeni alt hesaplar ekleyebilirsiniz.

Verilen konfigürasyonda hesap planı en son düzenlemelere uygun olarak değiştirilebilmektedir.

Hesaplarla çalışmanın özellikleri

Bu yapılandırmadaki hesaplarla çalışmanın bazı özelliklerine dikkat edelim.

Hesap planında hesap kodu için 3 karakter, birinci düzey alt hesap kodu için 2 karakter bulunur. Yalnızca kodu 2 karakterden oluşan hesaplarla çalışıyorsanız, "Hizmet - Seçenekler - Muhasebe" modunda "##.##" satırını belirterek "Hesap kodu maskesi" parametresini ayarlayabilirsiniz. Bu, hesap kodunun iki karakterini girdikten sonra program otomatik olarak alt hesaba girmeye devam edeceğinden, hesap kodunu hızlı bir şekilde girmenize olanak sağlayacaktır.

Hesap planı penceresindeki her hesabın (alt hesap) satır başında “T” harfi şeklinde bir simgesi bulunmaktadır. Simgenin sarı rengi, bu hesabın muhasebeleştirilmesinin yalnızca alt hesaplar bağlamında gerçekleştirildiği anlamına gelir. Böyle bir hesabın işlemlerini kaydetme girişimleri genellikle başarısız olacaktır. Başka bir deyişle sistem sizden belirli bir alt hesap belirtmenizi isteyecektir. Paylaşımların yalnızca alt hesaplar için anlamlı olduğu hesaplar (örneğin, hesaplar) için de benzer bir yasaklama rejimi oluşturulmuştur:

ve diğerleri.

Simgenin mavi rengi, bu hesabın alt hesapları olmadığı anlamına gelir.

Simge kırmızı bir "onay" ile işaretlenmişse, bu, hesabın (alt hesap) oluşturulduğu ve yalnızca yapılandırma modunda düzenlenebileceği anlamına gelir.

Hesap planındaki her hesap (alt hesap) için “Ayrıntılar” butonuna tıklayarak hesabın amacı ve hesapta analitik muhasebeyi sürdürme prosedürü hakkında bir sertifika alabilirsiniz.

Güncel hesap planı yazdırılabilir. Bunun için ana menüden açılan hesap planının ekrandaki formunda “Yazdır” butonuna tıklayın.

muhasebe programı dizin raporu

Bölüm 3. Dizinler

Genel özellikleri

1C:Muhasebe yapılandırma dizinleri, hesapların analitik muhasebesini sürdürmek ve çeşitli bilgileri birincil belgelere girmek için tasarlanmıştır.

“Para Birimleri” dizini, para birimi muhasebesi özelliğinin ayarlandığı hesaplarda muhasebeyi desteklemek için kullanılır.

Dizin tek düzeyli veya çok düzeyli bir listedir. Her dizinin hiyerarşi düzeyi Yapılandırıcıda belirtilir. Standart konfigürasyon dizinleri en fazla 3 düzeyde iç içe geçmiştir.

Bazı dizinler, değerleri diğer dizinlerin öğeleri olan alanlar içerir. Örneğin, "Sabit kıymetler" dizini "Sorumlu kişi" özelliğini içerir. Duran Varlıklar dizinine yeni bir eleman girerken Sorumlu Kişi özelliğinin değeri Çalışanlar dizininden seçilir.

“Karşı Taraflar” dizinine bağlı olan “Sözleşmeler” dizini özel bir yere sahiptir. "Sözleşmeler" dizini yalnızca belirli bir karşı taraf seçildikten sonra açılır ve bu karşı tarafla ilgili belgelerin (sözleşmeler, faturalar vb.) bir listesini içerir.

Dizin analitik muhasebe için kullanılıyorsa, belirli bir alt sözleşme türüne karşılık gelir. Bu dizinlerin çoğunun adları, karşılık gelen alt simge türlerinin adlarıyla örtüşmektedir. Bu adların farklı olması durumunda dizine karşılık gelen alt simge türünün adı verilir.

Dizinler programın ana menüsünden görüntülenebilir ve düzenlenebilir.

Periyodik dizin ayrıntıları

Bazı dizin ayrıntıları periyodiktir. Bu tür detayların değerleri, bu değerlerin giriş tarihine bağlıdır. Belgeleri girerken periyodik ayrıntılar kullanılıyorsa, kural olarak bu tür ayrıntıların belge tarihinde güncel olan değerleri kullanılır.

Örneğin “Çalışanlar” dizininde dönemsel detaylardan biri de çalışanın resmi maaşının saklandığı “Maaş” detayıdır. Yeni bordro belgesi girilirken (bunun için “Bordro” belgesi kullanılır), çalışanların maaşı bordro hesaplama tarihindeki rehberden çıkarılacaktır.

Periyodik dizin ayrıntılarıyla çalışmak için tipik bir konfigürasyonda, standart 1C:Enterprise araçlarına ek olarak ("1C:Enterprise 7.7. Kullanıcı Kılavuzu" veya "1C:Muhasebe 7.7. Kullanıcı Kılavuzu" kitabına bakın), özel bir mekanizma geliştirilmiştir. Bu, ek yetenekler sağlar ve periyodik ayrıntılarla çalışmayı daha kolay ve rahat hale getirir.

Periyodik ayrıntılara sahip dizinleri görüntüleme ve düzenleme

Liste formları ve eleman formlarındaki periyodik detayların değerleri her zaman belirli bir tarih için görüntülenir. Bu tür formlarda her zaman bir bilgi satırı bulunur: “Periyodik ayrıntıların değerleri…” üzerinde gösterilir.

Periyodik detaylara ait değerlerin görüntüleneceği tarih değiştirilebilir. Bu amaçla eleman ve dizin listeleri şeklinde bilgi satırının yanında bir buton bulunmaktadır. Bu düğmeye tıklamak, yeni bir tarih seçmek için bir iletişim kutusu açar. Yeni bir tarih girildikten sonra periyodik detayların görüntülenen değerleri güncellenecektir.

Dikkat! Bir dizin öğesi biçiminde periyodik bir ayrıntının değerini değiştirdiyseniz, periyodik ayrıntıların değerlerini görüntüleme tarihini değiştirmeden önce dizin öğesini yazmalısınız.

Periyodik detayların değerlerinin kaydedilmesi

Periyodik ayrıntıların değerlerinin kaydedilmesi, dizin öğesinin kendisinin kaydedilmesiyle aynı anda gerçekleştirilir - bir dizin öğesi biçimindeki "Yaz" veya "Tamam" düğmelerini tıkladığınızda veya düzenlenmiş bir dizin satırını düzenlemeyi tamamladığınızda bir liste şeklinde. Bu durumda periyodik ayrıntıların değerlerini kaydetmeye yönelik iletişim kutusu otomatik olarak çağrılır.

İletişim kutusunun üst kısmında periyodik ayrıntıların yeni değerlerinin kaydedileceği tarihi seçebilirsiniz. Varsayılan olarak bu, ayrıntıların değerlerinin kayıtlı bir dizin öğesi biçiminde görüntülendiği ve düzenlendiği tarihtir. Gerekirse farklı bir tarih seçebilirsiniz.

Aşağıda kaydedilen periyodik ayrıntıların ve bunların değerlerinin bir tablosu bulunmaktadır. Tablo aşağıdaki sütunları görüntüler:

Değerleri ilk kez ayarlanan veya daha önce seçilmiş bir tarihe ait değer atanmamış detaylar için “Eski değer” ve “Atandı” sütunları boş olacaktır.

İlk sütundaki onay kutuları, değerleri kaydedilecek ayrıntıları gösterir. Varsayılan olarak yalnızca yeni değerleri önceden geçerli olanlardan farklı olan ayrıntılar işaretlenir. Tablodaki ilgili satıra çift tıklayarak gerekli ayrıntıları işaretleyebilir veya işaretlerini kaldırabilirsiniz. Ayrıca tablonun altında bulunan düğmeleri kullanarak ayrıntıları ayarlayabilir ve işaretlerini kaldırabilirsiniz.

Dikkat! Bazı durumlarda periyodik detayların değerleri birbiriyle ilişkilidir ve birbirinden bağımsız olarak yazılamamaktadır. Bu durumda, tüm ayrıntılar için işaretler aynı anda ayarlanır ve işaretler kaldırılır ve “Açık” düğmesi. yeni" mevcut değil.

İşaretlenen periyodik detayların yeni değerleri “OK” butonuna basılarak kaydedilir. Bundan sonra periyodik ayrıntıların değerlerini kaydetme iletişim kutusu kapatılır ve dizin öğesinin kendisi kaydedilir.

Dikkat! Bir dizi konfigürasyon dizini için, periyodik ayrıntıların ilk değerleri otomatik olarak seçilen tarihe değil, açıkça daha önceki bir tarihe (01/01/1980) ayarlanır - böylece ayrıntı boş olmayan bir değere sahip olur. bilgi tabanında muhasebenin başlama zamanı.

“İptal” butonuna tıklayarak yeni değerlerin kaydını iptal edebilirsiniz.

Dikkat! Periyodik ayrıntıların yeni değerlerinin kaydını iptal ettiğinizde, dizin öğesinin kendisinin kaydı da iptal edilir - düzenleme devam edecektir. Periyodik ayrıntıların yeni değerlerini kaydetmeden bir dizin öğesini kaydetmek istiyorsanız, tüm ayrıntıların işaretini kaldırın ve "Tamam" düğmesini tıklayın.

Değer geçmişini görüntüle

Yapılandırma, bir dizin öğesinin periyodik ayrıntılarının değerlerinin geçmişini görüntülemek için uygun bir mod sağlar. Bunu yapmak için, periyodik ayrıntılara sahip öğeler ve dizin listeleri biçiminde, tüm periyodik ayrıntıların değerlerinin geçmişini görüntülemek için bir iletişim kutusu açacak olan bir "Geçmiş" düğmesi vardır.

Bazı dizinlerin öğe formları, tıklandığında, yanında böyle bir düğmenin bulunduğu periyodik ayrıntılar grubunun değerlerinin geçmişini görüntülemek için bir iletişim kutusu açacak düğmeler de sağlar.

Bu modda görüntülemenin yanı sıra periyodik ayrıntıların değerlerini de silebilirsiniz.

Periyodik ayrıntıların değerlerinin geçmişi, aşağıdaki sütunları içeren bir tabloda görüntülenir:

Tablonun geri kalan sütunları periyodik ayrıntıların değerlerini gösterir. Özelliğin adı sütun başlığında görüntülenir. Hücrenin boş olması, ilk sütunda belirtilen tarih itibarıyla ilgili periyodik özelliğin değerinin değişmediği anlamına gelir.

Önemli: Boş hücreleri periyodik ayrıntıların boş değerlerinden ayırmak için, ikincisi özel bir şekilde işaretlenir: boş bir tarih “…” (tırnak işaretleri olmadan “”) olarak görüntülenir, diğer boş değerler şu şekilde görüntülenir: “<…>" (tırnak işareti olmadan " ").

Bir dizin satırına çift tıklayarak, ilgili tarihe ait periyodik ayrıntıların değerlerini görüntülemek ve düzenlemek için dizin öğesinin kendisini açabilirsiniz. “Belge” sütununa tıkladığınızda ilgili belge açılır.

Tablonun altında bir dizi düğme vardır:

"Açık"	Bu düğmeye tıkladığınızda, tablonun geçerli satırını çift tıklamışsınız gibi bir dizin öğesi veya belge açılacaktır.
"Silmek…"	Bu düğmeye tıkladığınızda ek bir menü açılacaktır: “Değeri sil” - bu menü öğesini seçerken mevcut hücredeki periyodik özelliğin değeri silinecektir. “Tarih için tüm değerleri sil” - bu öğeyi seçtiğinizde, geçerli satırda görüntülenen tüm periyodik ayrıntıların değerleri silinecektir. “Tüm özellik değerlerini sil” - bu menü öğesini seçerken, mevcut sütundaki periyodik özelliğin değerleri, değerlerin görüntülendiği tüm süre boyunca silinecektir. “Geçmişi temizle” - bu öğeyi seçtiğinizde, görüntülenen tüm periyodik ayrıntıların değerleri, değerlerin görüntülendiği süre boyunca silinecektir.

Önemli: Ayrıntı değerleri belge tarafından ayarlanmışsa bunları manuel olarak silemezsiniz.

Önemli: Bazı durumlarda periyodik detayların değerleri birbiriyle ilişkilidir ve birbirinden bağımsız olarak silinemez. Bu durumda “Sil...” butonu tıklandığında açılan menüde sadece iki öğe seçime sunulur: “Tarihe ait tüm değerleri sil” ve “Geçmişi temizle”.

"Dönem…"	Bu butona tıklayarak detay değerlerinin görüntülenme süresini sınırlayabilirsiniz. Bu, çok sayıda değer içeren periyodik ayrıntıların geçmişini görüntülemeyi kolaylaştırır. Detayların değerlerinin görüntülenme süresi sınırlıysa tablonun ilk satırında dönem başındaki periyodik detayların değerleri görüntülenir. Süreyi temizlemek için sağ tarafta bulunan “X” butonunu kullanabilirsiniz.
"Gereksinimler..."	Bu düğmeye tıkladığınızda tabloda görüntülenen periyodik ayrıntıları seçebileceğiniz bir pencere açılır. Bu, çok sayıda periyodik ayrıntıya sahip dizinlerin geçmişini görüntülemeyi kolaylaştırır. Tüm dönemsel detayları görüntülemek için sağ tarafta bulunan “X” butonunu kullanabilirsiniz.

Önemli: Bazı durumlarda periyodik detayların değerleri birbiriyle ilişkilidir ve birbirinden bağımsız olarak silinemez. Bu durumda “Ayrıntılar” butonu kullanılamaz.

Dizin "Bankalar"

“Bankalar” dizini, kuruluşumuzun banka ayrıntılarını belirtirken kullanılan bankaların bir listesini ve “Karşı Taraflar” dizininde saklanan karşı tarafların banka ayrıntılarını saklamayı amaçlamaktadır. Dizin yalnızca bankalar hakkındaki bilgileri saklar, ancak banka hesapları hakkındaki bilgileri saklamaz - “Banka Hesapları” ve “Cari Hesaplar” dizinleri bunun için tasarlanmıştır (aşağıya bakınız). Dizindeki bilgiler, banka ayrıntılarını basılı belge biçimlerinin yerine koymak için kullanılır.

Rehber, bankaları isteğe bağlı gruplar halinde birleştirmenize olanak tanıyan iki düzeyde düzenlenmiştir.

“Yeni” butonuna tıkladığınızda, bir dizin öğesinin girilmesi için boş bir iletişim kutusu açılır. Bu iletişim kutusunda, yeni banka hakkındaki bilgileri manuel olarak girmelisiniz: adı, konumu, muhabir hesabı ve BIC (bu bilgiler belgelerde ikame için kullanılır), ayrıca posta adresi ve telefon numarası (banka hesaplarının sertifikalarını oluştururken kullanılır) ).

“Rus Bankalarının Sınıflandırıcısı”ndan banka ekleme

“Bankalar” dizin formundaki “Rus Bankalarının Sınıflandırıcısından banka ekle” düğmesine tıkladığınızda, sınıflandırıcıdan bir seçim iletişim kutusu açılır.

İletişim kutusu, bankaların listesini içeren bir tablo, listedeki bankaları sıralamak için bir yöntem seçmeye yönelik bir kontrol öğesinin yanı sıra bir banka seçme ve sınıflandırıcıyı güncelleme düğmeleri içerir.

Bankaların listesi iki seviyelidir: ilk seviye Rusya Federasyonu'nun bölgelerini, ikincisi ise bankaları içerir. İstediğiniz bölgedeki bankaların listesini açmak için bölge adının bulunduğu satıra çift tıklayın. Sınıflandırıcının en üst düzeyine dönmek için listenin en üst satırındaki bölgenin adına çift tıklayın.

Bir bankayı seçmek için fare ile üzerine çift tıklayın veya listeden seçip “Seç” butonuna tıklayın. Seçilen banka banka rehberinde yoksa eklenecek ve “Bankalar” dizini seçilen bankanın bölgesine karşılık gelen bir grup içermiyorsa dizinde otomatik olarak böyle bir grup oluşturulacaktır.

Sınıflandırıcıyla çalışmanın bir "oturumunda" birkaç banka ekleyebilirsiniz.

Banka sınıflandırıcısı “Bilgi ve teknolojik destek” 1C: Enterprise” diskinden (Ekim 2000 sayısından itibaren) veya RIA “RosBusinessConsulting” web sitesinden (www.rbc.ru) düzenli olarak güncellenebilir.

Sınıflandırıcıyı güncellemek için “Güncelle” düğmesine tıklayın. Üzerine tıkladığınızda “Sınıflandırıcı Güncelleme” modu çağrılır. Banka sınıflandırıcısı boşsa bu işlem otomatik olarak çağrılacaktır.

"Banka hesapları" dizinleri

"Banka Hesapları" dizini, bir kuruluşun banka hesapları hakkındaki bilgileri depolamayı amaçlamaktadır. Dizindeki bilgiler, banka ayrıntılarını basılı belge biçimlerinin yerine koymak için kullanılır. Ek olarak, dizin hesapların analitik muhasebesini sürdürmek için kullanılır:

Bu, çeşitli banka hesaplarındaki fonların kullanılabilirliğini ve hareketini takip etmenize olanak tanır.

Dizin listesi biçiminde bulunan düğmeleri kullanarak, vergi mükellefinin kayıtlı olduğu yerdeki vergi makamlarına üç ayda bir gönderilen kuruluşunuzun “Ruble hesaplarına ilişkin Sertifika” veya “Döviz hesaplarına ilişkin Sertifika”yı yazdırabilirsiniz.

Yeni bir banka hesabı hakkında bilgi girmek için programın ana menüsündeki "İşlemler" menüsünden "Yeni" öğesini seçerek yeni bir dizin öğesi girme formunu açmalısınız. Daha önce girilen bilgileri düzenlemek için dizinin ilgili öğesine çift tıklamanız gerekir.

Dizin öğesi formunda iki sekme bulunur: “Hesap ayrıntıları” ve “Ek olarak”.

"Hesap ayrıntıları" sekmesi

“Hesap Ayrıntıları” sekmesi, ödeme belgelerini yazdırırken kullanılan banka hesabına ilişkin bilgileri içerir.

Çalışma adı, banka hesabının "dahili" adıdır; örneğin, "Forex USD", "Ana", "İkincil" vb. Bir banka hesabı seçmeniz gerektiğinde bu ad çeşitli listelerde görüntülenecektir.

“Bankalar” dizininden seçilerek cari hesabın hangi bankada açıldığı gösterilir. Ödeme belgesinin “Ödeyenin Bankası” (“Alıcının Bankası”) alanında bu bankanın adı yer almakta olup, “Dolaylı ödemelerde Muhabir Banka” belirtilmesi durumunda “Ödeyici” (“Alıcı”) satırında yer almaktadır. alan.

Dolaylı ödemelerde muhabir banka. Kuruluşunuzun banka hesabı merkez bankanın bir şubesinde açılmışsa veya ödemeler kuruluşun bankasının muhabir ilişkisi sürdürdüğü başka bir banka aracılığıyla yapılıyorsa, böyle bir muhabir bankayı bu ayrıntıda ayrıca “Bankalar” arasından seçerek belirtmelisiniz. ” dizini.

Muhabir banka belirtilirse, ödeme belgesi oluşturulurken ödeme belgesinin "Ödemenin Bankası" ("Alıcının Bankası") alanında bu bankanın adı görüntülenecektir.

“Aç” butonuna tıklayarak, belirtilen banka hakkındaki bilgileri düzenlemek için bir iletişim kutusu açabilirsiniz.

Muhabirin (“ödeyen” veya “alıcı”) ayrıntıları. Bu ayrıntı grubu, ödemeyi ödeyenin (alıcının) INN'sini ve KPP'sini belirtir ve ayrıca ödeme belgesinin "Ödeyen" ("Alıcı") alanına girilecek metni görüntüler. Varsayılan olarak metin, dolaylı ödemeler durumunda kuruluşun adından ve kuruluşun bankasının adından otomatik olarak oluşturulur.

Otomatik olarak oluşturulan ödeyenin (alıcının) adı size uymuyorsa, “Muhabir ayrıntılarını düzenle” onay kutusunu işaretleyin ve organizasyon ayrıntılarını ihtiyacınıza göre düzenleyin.

Örnek düğmesi. “Örnek” düğmesine tıklamak, belirtilen organizasyon ayrıntılarının doğruluğunu doğrulamak için örnek bir sipariş oluşturur.

Dikkat! Bu örneği ödeme talimatlarını hazırlamak için kullanmayın! 1C: Muhasebe 7.7'de “Ödeme Emri” belgesi bu amaç için tasarlanmıştır.

"Gelişmiş sekme

"Ek" sekmesi kuruluşun banka hesabı hakkında ek bilgi sağlar. Esas olarak banka hesap ekstrelerini yazdırmak için kullanılırlar.

Bazı yer imi öğelerinin amacını açıklayalım.

Dizine yeni bir hesap girdiğinizde, onun için “Ruble hesabı” türü ayarlanır. Döviz hesabına ilişkin bilgi giriyorsanız “Döviz hesabı” radyo butonunu seçmelisiniz. Hesap türü, hesaba ilişkin bilgilerin hangi sertifikada (ruble veya döviz hesapları hakkında) görüntüleneceğini belirler.

Hesap türü “Döviz hesabı” ise “Merkez Bankasının döviz hesabı açma izin numarası ve tarihi” detayı düzenlemeye açık hale gelir. Bu izin, Rusya Federasyonu dışında bulunan bir bankada döviz hesabı açılırken verilir.

“Hesap türü” detayı hesabın türünü belirtir. Bu öğe “Ruble Hesap Sertifikası…” düzenleme gerekliliklerine uygun olarak doldurulur. Bu bilgileri doldururken bir butona tıklayarak açılan açılır listeden hesap tipini seçebilir veya hesap tipini manuel olarak girebilirsiniz.

“Hesap açılış tarihi” alanında manuel olarak veya yerleşik takvim kullanılarak (düğmeye tıklanarak veya F4 tuşuna basılarak açılır), bu hesabın açılma tarihi belirtilir.

Hesap kapatılırken “Hesap Kapanış Tarihi” alanı doldurulur. Mevcut raporlama döneminde kapatılan hesaplara ilişkin bilgiler ilgili sertifikalarda yer almaktadır.

Dizin "Para Birimleri"

“Para Birimleri” dizini, para birimlerinin bir listesini ve oranlarının geçmişini saklamayı amaçlamaktadır ve para birimi muhasebesi özelliğine sahip hesapların muhasebeleştirilmesinde kullanılır:

	“Organizasyon yazarkasa (para birimi cinsinden)”;
	"Para hesapları";
	“Akreditifler (döviz cinsinden)”;
	“Mevduat hesapları (döviz cinsinden)”;
	“Diğer özel hesaplar (döviz cinsinden)”;
	“Transit transferler (döviz cinsinden)”;
	vergi amacıyla kabul edilmez (para birimi cinsinden)";
	“Masraflar için tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan anlaşmalar, vergi amacıyla kabul edildi (para birimi cinsinden)";
	“Alıcılarla ve müşterilerle yapılan ödemeler (döviz cinsinden)”;
	“Döviz cinsinden kısa vadeli krediler”;
	“Döviz cinsinden kısa vadeli kredilere olan faiz”;
	"Döviz cinsinden kısa vadeli krediler"
	“Döviz cinsinden kısa vadeli kredilere olan faiz”;
	“Döviz cinsinden uzun vadeli krediler”;
	“Döviz cinsinden uzun vadeli kredilere olan faiz”;
	“Döviz cinsinden uzun vadeli krediler”;
	“Döviz cinsinden uzun vadeli kredilere olan faiz”;
	“Sorumlu kişilerle yapılan ödemeler (döviz cinsinden)”;
	“Mülk ve kişisel sigorta hesaplamaları (para birimi cinsinden)";
	“Taleplere ilişkin hesaplamalar (döviz cinsinden)”;
	“Borçlu ve alacaklılarla yapılan ödemeler, harcamalar vergi amacıyla kabul edildi (yabancı para biriminde)";
	“Borçlu ve alacaklılarla yapılan uzlaşmalar, vergi amaçlı kabul edilen giderler (döviz cinsinden)”

Dizin tek düzeyli bir yapıya sahiptir. Dizinin her bir öğesi için bir kod, para biriminin kısa bir tanımı, para biriminin adı (tanımlayıcı), çokluğu ve döviz kuru belirtilir.

İlk üç ayrıntıyı doldururken, Tüm Rusya Para Sınıflandırıcısı OK 014-94'e (26 Aralık 1994 tarih ve 365 sayılı Rusya Federasyonu Devlet Standardı Kararı ile onaylanmıştır) rehberlik etmelisiniz. En yaygın para birimleri için bu ayrıntılar tabloda sunulmaktadır.

Para birimi kodu	Kısa tanım	Para birimi adı
		Avusturya şilini
		Fransız frangı
		Alman markası
		İsviçre frankı
		Rus Rublesi
		GBP
		Amerikan Doları

Diğer dizinlerden farklı olarak “Para Birimleri” dizinine yeni bir öğe girdiğinizde program otomatik olarak kod atamaz, imleci kod alanına yerleştirir ve girişi bekler. Yeni bir öğe yazarken program girilen kodun benzersizliğini kontrol eder.

“Çokluk” ve “Oran” ayrıntıları birbiriyle bağlantılıdır. "Çokluk" özelliği, teklifin ruble cinsinden yapıldığı yabancı para birimi sayısını belirtir ve "Kur" özelliği, "Çokluk" özelliğinde belirtilen yabancı para birimi sayısı için geçerli döviz kurunu ruble cinsinden belirtir. Örneğin, ABD doları kotasyonu 1 ABD doları başına ruble cinsindendir. Bu durumda çokluk birliktir. İtalyan lirası için kotasyonlar 1000 İtalyan lirası başına ruble cinsinden yapılır. Bu durumda çokluk 1000'dir.

“Çokluk” ve “Oran” detayları periyodiktir, yani değerlerinin her biri belirli bir tarihte girilir ve bir sonraki değer girilene kadar sonraki tüm tarihler için geçerlidir.

Karşı taraflarla ödemelerin yapıldığı para biriminin güncel döviz kurunu değiştirirken, “Para Birimleri” dizinini açmalı, imleçle istediğiniz para biriminin bulunduğu satırı seçmeli ve bu para biriminin döviz kuru için yeni bir değer girmelisiniz. Önceki tüm döviz kuru değerleri, değişiklik tarihleriyle birlikte kaydedilir ve “Geçmiş” düğmesine basılarak açılan özel bir pencerede görüntülenebilir veya değiştirilebilir (ayrıca bu bölümdeki “Referans kitaplarının periyodik ayrıntıları” konusuna bakın) .

Bilgisayarınızın internet erişimi varsa Online Desteğin “Döviz Kurlarını İndir” bölümünü kullanabilirsiniz. “Www.rbc.ru adresinden döviz kurlarını al” düğmesine tıkladığınızda bir indirme iletişim kutusu açılır:

İletişim kutusu “Para Birimleri” dizinindeki para birimlerinin bir listesini içerir. Listede kurlarını almak istediğiniz para birimlerini işaretlemeli ve kurların indirilmesi gereken dönemi belirtmelisiniz. İndirmeyi tamamlamak için “Tamam” düğmesine tıklayın - döviz kurları RIA “RasBusinessConsulting” sunucusundan alınacak ve standart konfigürasyonun “Para Birimleri” dizinine dahil edilecektir.

Döviz kurunu görüntülemek için imleç ile ilgilendiğiniz para birimini seçtikten sonra “Para Birimleri” dizin formunun alt kısmında yer alan “Döviz Kurları” butonunu kullanabilirsiniz. Muhasebe sonuçlarını görüntülemek için seçilen dönem için döviz kurlarına ilişkin bir rapor oluşturulur (Araçlar > Seçenekler > Muhasebe sonuçları). Herhangi bir döneme ait döviz kuru geçmişini alabilmek için oluşturulan raporda “Ayarlar” butonuna basıp ilgilendiğiniz dönemi belirtip “Oluştur” butonuna tıklamanız gerekmektedir.

Hesap planında para birimi muhasebe bayrağının ayarlandığı hesaplar için işlemler girerken, program, işlem tutarını ruble cinsinden hesaplamak için belirli bir para birimi talep edecektir.

İşlem ve belge diyaloglarında para birimi seçimi düzenleme olanağı olmadan gerçekleştirilir. “Para Birimleri” dizinini düzenlemek için (mevcut döviz kurunu değiştirmek dahil), programın ana menüsünden açılmalıdır.

Dizin “Faaliyet Türleri”

“Faaliyet Türleri” dizini, işletmenin gerçekleştirdiği faaliyet türleri hakkında bilgi depolamayı amaçlamaktadır.

Dizin, hesaplarda analitik muhasebeyi sürdürmek için kullanılır:

Bu, ana üretim maliyetlerinin, çıktının yanı sıra gelir ve giderlerin faaliyet türüne göre dikkate alınmasına olanak tanır.

“Etkinlik Türleri” dizini üç seviyelidir ve yalnızca liste biçiminde düzenlenebilir. Yeni bir öğe girmek için programın ana menüsündeki “Eylemler” menüsünden “Yeni” öğesini seçmelisiniz. Daha önce girilen bilgileri düzenlemek için dizinin ilgili öğesine çift tıklamanız gerekir.

Dizin öğesinin iki ayrıntısı vardır: “Ad” ve “Faaliyetin niteliği”:

“Ad” - faaliyet türünün çalışma adı, örneğin “Toptan ticaret”. "Faaliyetin niteliği", "Ay Kapanışı" belgesinin, hesap 20'nin kredisinden yazılan tutarları her ayın sonunda çeşitli hesapların borçlarına doğru bir şekilde dağıtmasına olanak tanıyan faaliyet türünün ek bir özelliğidir.

Dizin “Ücret türleri”

“Tahakkuk Türleri” dizini, işletmedeki çalışanlara yönelik olası tahakkuklar hakkında bilgi depolamayı amaçlamaktadır. Bu, örneğin: “Maaşa göre ödeme”, “Hastalık izninin ödenmesi”, “Mali yardım” vb. gibi tahakkuklar olabilir.

Rehberde, tahakkuk türünün kısa adını girmeniz gereken “Ad” detayına ek olarak, tahakkuğa konu olan vergi ve katkı paylarını belirleyen üç ek detay bulunmaktadır:

“%13 oranında gelir vergisi”, “Emekli Sandığına sigorta katkıları”, “Kaza ve meslek hastalıkları sigortası katkı payları”.

Bir tahakkukun belirli bir vergiye tabi olduğunu belirlemek için öğe formunda uygun onay kutusunu etkinleştirmeniz gerekir.

“Tahakkuk Türleri” dizini “Bordro” belgesi şeklinde kullanılmaktadır.

Benzer belgeler

"1C: Muhasebe 8" programının konfigürasyonunu, standart ayarları yükleme imkanı. Bu programda muhasebe kayıtlarının tutulması, belgelerle çalışılması. Programda muhasebe ilkeleri ve vergi muhasebesi, farklı formlarda raporlar oluşturma.

kurs çalışması, 12/19/2012 eklendi


1C'yi kullanarak muhasebe sorunlarını çözme teknolojisi: Muhasebe programı: muhasebe ilkeleri ve yöntemleri, kayıt; belge günlüğü. Personelle ticari işlemlerin ve bordro mutabakatlarının kaydedilmesi. Ödeme emirlerinin oluşturulması ve basılması.

laboratuvar çalışması, eklendi 01/30/2011


Otomatik bir sistemin bileşen organizasyonunun ilkeleri 1C: Kurumsal. 1C: Muhasebe programının kullanıcı yapılandırmaları. Analitik ve niceliksel muhasebenin organizasyonu. Başlangıç ​​verilerinin girilmesi. Ticari işlemlerin kaydedilmesi süreci.

test, 20.04.2019 eklendi


"1C" şirketinin yazılım sistemi. "1C: Muhasebe 7.7" programının konsepti. "1C: Muhasebe 7.7" programında vergi muhasebesi. "1C: Muhasebe 7.7" programında vergi muhasebesi kavramı. Gelir vergisi beyannamelerinin oluşturulması. Programın faydaları.

kurs çalışması, eklendi 10/02/2008


"1C: Muhasebe 8", kuruluşlarda muhasebe ve vergi muhasebesini otomatikleştirmeye yönelik programın yeni bir sürümüdür. 1C'nin mimarisi: Kurumsal platform, hizmet ve işlevsellik. Çeşitli kuruluşların faaliyetlerinin kayıtlarının tutulması.

kurs çalışması, eklendi 04/19/2012


Muhasebe ve vergi muhasebesinin otomasyonu. "1C: Muhasebe 7.7" ve "1C: Muhasebe 8.0" programlarının karşılaştırmalı özellikleri. "Fatura" belgesinin amacı. Satış ve satın alma kitabının oluşturulması ve basılması. Faturaların kaydı.

test, 25.03.2009 eklendi


"1C: Muhasebe 8" programının genel özellikleri, bir işletmenin muhasebe hizmetinin karşılaştığı tüm sorunları çözmek için kullanılması. Stokların, malların, ticari işlemlerin, varlıkların ve ücretlerin muhasebesinin yürütülmesi.

test, 11/10/2011 eklendi


"1C: Muhasebe 8" programında muhasebenin temel avantajları. Bu programın ana işlevsel ve ek yeteneklerinin özellikleri. Kesişen bir görevin yürütülmesinin açıklaması. Bu programdaki bordro hesaplamanın özellikleri.

uygulama raporu, eklendi 04/06/2011


1C programındaki dizinler: Kurumsal Muhasebe 8.2. 1C sisteminin yerleşik dilinden bir önek ayarlama yöntemi: Enterprise 8.2. Tablo bölümündeki "kuruluşun çalışanları" dizininden ek verilere bir örnek. Dizin ayrıntılarının özellikleri.

kurs çalışması, eklendi 08/06/2013


1C: Muhasebe, çeşitli ticari faaliyetlerin muhasebeleştirilmesine yönelik bir programdır. Her gün için programdaki çalışma sırası. Kuruluşların mali ve ekonomik faaliyetlerinin muhasebeleştirilmesi için hesap planı. Nakit, bankacılık işlemleri.

 

Okumak faydalı olabilir:

• Kağıtsız elektronik belge akışına geçiş: deneyim, sorunlar, beklentiler;
• Müşteri siparişi ve sipariş üzerine mal satışı;
• Basitleştirilmiş vergi sistemi Bordrosu kapsamında "1C Muhasebe"yi kullanma;
• Ayı 1s 7'de kapatan belge;
• 1C 8.3 muhasebesinde bir tedarikçiye sipariş verin. Sipariş belgesini tedarikçiye uygulama metodolojisi. Satınalma siparişindeki “Analiz” butonuna ilişkin raporlama;
• Ödeme emirlerinin yüklenmesi 1s 8;
• "Mavi Kuş" Maurice Maeterlinck;
• Zaryadye Parkı'ndaki tapınaklar ve müzeler: Azizlerin kalıntıları, antik zindanlar ve İngiliz tüccarlar Zaryadye'deki St. Anne Meryem Ana Kilisesi;