Kredit portfelining diversifikatsiya darajasi. Rossiya Federatsiyasi Sberbankining kredit portfelini diversifikatsiya qilish yo'llari Berilgan kreditlarni diversifikatsiya qilish darajasi

Bankning kredit portfelini diversifikatsiya qilish amalga oshirilishi kerak qabul qilish bosqichida bank qarorlari.

Miqdorlar bo'yicha diversifikatsiya qilish katta kredit risklarining yo'qligi yoki mavjudligi va ularning kontsentratsiyasini anglatadi. Katta tavakkalchilik - bu bitta qarz oluvchiga yoki o'zaro bog'liq bo'lgan shaxslarga berilgan kredit miqdori bo'lib, u tartibga solish kapitalining 10% dan oshadi. Milliy bank tomonidan bank uchun asosiy risklarning maksimal miqdori belgilandi: bankning barcha asosiy risklarining umumiy qiymati bankning tartibga soluvchi kapitalining olti barobaridan oshmasligi kerak. Milliy bank kredit tavakkalchiligini boshqarish va minimallashtirish maqsadida yana 1 ta standartni belgiladi: bir qarz oluvchi va tegishli shaxslarga to‘g‘ri keladigan kredit riskining maksimal miqdori bankning tartibga soluvchi kapitalining 25 foizidan oshmasligi kerak.

Shartlar bo'yicha diversifikatsiya: 1 yilgacha bo'lgan kreditlar qisqa muddatli; 1 yildan ortiq muddatga berilgan kreditlar uzoq muddatli hisoblanadi. Kredit tavakkalchiligi nuqtai nazaridan uzoq muddatli kreditlar yuqori darajadagi tavakkalchilikka ega.

Kredit portfelini valyutalar bo'yicha diversifikatsiya qilish: eng maqbuli kredit portfelining valyutalar bo'yicha tuzilishi, agar: kredit portfelining kamida 50 foizi milliy valyutada shakllantirilsa.

Barqarorlik kvadrati: shoshilinchlik, garov likvidligi, salbiy ma'lumotlarning yo'qligi yoki mavjudligi.

Kredit tavakkalchiligiga duchor bo'lgan aktivlar va balansda aks ettirilmagan operatsiyalar (balansdan tashqari operatsiyalar) bo'yicha yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun maxsus zaxira yaratish maqsadida aktivlarni risk guruhlari bo'yicha tasniflash.

Maxsus zaxiralarni shakllantirish bank tomonidan balansdan tashqari hisobvaraqlarda aks ettirilgan aktivlar va shartli majburiyatlarning tasnifi asosida bank tomonidan amalga oshiriladi. Buning uchun bank milliy bank talablari asosida mahalliy normativ hujjatlarni (LNLA) ishlab chiqadi (banklar va nobank moliya institutlari tomonidan aktivlar va operatsiyalar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun maxsus zaxiralarni shakllantirish va ulardan foydalanish tartibi to'g'risidagi yo'riqnoma). buxgalteriya balansida aks ettirilgan ko'rsatma NBRB Kengashining 2006 yil 28 sentyabrdagi 138-sonli qarori bilan tasdiqlangan, oxirgi marta 2011 yil 30 martda, 2011 yil 29 sentyabrda o'zgartirilgan). Bundan tashqari, ushbu LNLAda bank aktivlar va shartli majburiyatlarni ularning ishonchlilik darajasi, mezonlari, omillari, bunda qo‘llaniladigan usullari, shuningdek qaror qabul qilish tartib-qoidalariga ko‘ra tasniflash tartibini mustaqil ravishda ishlab chiqadi. Ushbu LLAlar qarzdorning, qimmatli qog'ozlar emitentining, shartli javobgarlik kontragentining moliyaviy beqarorligi belgilarini, salbiy ma'lumotlarning mazmuniga qo'yiladigan talablarni, shuningdek risk darajasi to'g'risidagi asoslantirilgan xulosaga asoslangan boshqa mezonlarni belgilashi kerak. Qarzdorning, kafilning (kafilning), qimmatli qog'ozlar emitentining, shartli javobgarlik kontragentining o'z majburiyatlarini bajarish qobiliyati ko'rsatkichlarni, shu jumladan qarzdorning faoliyatini, ishchanlik obro'sini, moliyaviy ahvolini, faoliyat istiqbollarini tavsiflovchi sifat ko'rsatkichlarini har tomonlama va ob'ektiv tahlil qilish yo'li bilan baholanadi. shuningdek, qarzdorning bank oldidagi majburiyatlarini bajarish qobiliyatiga ta'sir etuvchi tashqi omillarning (makroiqtisodiy, fors-major holatlari va boshqalar) mavjudligi.

Bank kredit tavakkalchiligiga duchor bo'lgan barcha aktivlarni va balansdan tashqari majburiyatlarni muntazam ravishda tasniflaydi (har kuni, har oyda Milliy bankga hisobot beradi). Bank xavflarni 5 ta guruhga ajratadi:

1) zaxira 1% miqdorida tuziladi;

2) 10 foizdan 30 foizgacha zaxira tashkil etiladi;

3) 30% dan 50% gacha bo'lgan zaxira;

4) zaxira 50 dan 100% gacha;

5) 100% zaxira.

Aktivlarni xavf guruhlari bo'yicha tasniflagandan so'ng, maxsus zaxira quyidagicha hisoblanadi: xavf guruhi bo'yicha qarz miqdori tegishli foizga ko'paytiriladi, LNLAdagi bank esa ikkinchi, uchinchi va to'rtinchi chegaralarga tegishli ekanligini aniqlashi kerak. xavf guruhlari (yuqorida belgilangan chegaralar doirasida). Shu tarzda hisoblangan maxsus rezerv bank xarajatlariga kiritiladi va shu bilan uning foydasi kamayadi. Bank, buning natijasida bank zarar ko'rgan taqdirda ham, to'liq hajmda zaxira yaratishi kerak. Iqtisodiy mohiyatiga ko'ra, rezerv bankning harajatlariga taalluqlidir, chunki bankning mumkin bo'lgan yo'qotishlari (!)ning bu miqdori va konservativ yondashuvga asoslanib, bank bu miqdorni o'z xarajatlari sifatida oldindan tan oladi.

Agar qarzdorning moliyaviy ahvoli yaxshilansa, uning garovi likvidligi yaxshilansa, salbiy ma'lumotlar bo'lmasa va qarzdor kreditni to'lash bo'yicha o'z majburiyatlarini bajarsa, bank tasnifni o'zgartirishi mumkin, bunda yaratilgan maxsus zaxira miqdori kamaytirilishi kerak. bankning daromadiga bog'liq bo'lib, shu bilan uning foydasini oshiradi.

Kredit tavakkalchiligi darajasiga ko‘ra, birinchi risk guruhiga quyidagilar kiradi: [138-son 27-bet] banklararo kreditlar bo‘yicha shoshilinch yoki 1 va undan ortiq muddatga uzaytirilgan qarzlar moliyaviy ahvolning yomonlashuvi belgilari va salbiy ma'lumotlar mavjud bo'lmaganda; shoshilinch, 30 kungacha kechiktirilgan yoki jismoniy shaxslarga berilgan kreditlar bo'yicha bir martadan ko'p bo'lmagan muddatga uzaytirilgan qarz ; boshqa aktivlar bo'yicha shoshilinch yoki 7 kun ichida to'lanmagan qarz salbiy ma'lumotlar yo'qligida. Birinchi xavf guruhi bo'yicha tasniflangan aktivlar bo'yicha qarz standart (muammoli emas).

Ikkinchi xavf guruhiga quyidagilar kiradi: banklararo kreditlar bo'yicha shoshilinch yoki 1 yoki undan ortiq marta uzoq muddatli qarz ; yuridik shaxslarga berilgan kreditlar bo'yicha 7 kungacha kechiktirilgan yoki muddati o'tgan yoki bir martadan ko'p bo'lmagan muddatga uzaytirilgan qarz salbiy ma'lumotlar mavjudligida. Ikkinchi risk guruhiga bank uchun hali muammoli bo'lmagan, ammo ular bo'yicha salbiy ma'lumotlar mavjud bo'lgan aktivlar kiradi.

Uchinchi xavf guruhiga quyidagilar kiradi: banklararo kreditlar bo'yicha qarzlar, ajoyib to'lov muddati tugagan kundan boshlab 30 kun ichida; salbiy ma'lumotlar mavjud bo'lgan va 1 martadan ortiq uzaytirilgan yuridik shaxslarga berilgan kreditlar bo'yicha kafolatlangan qarzlar; emitentning moliyaviy beqarorligi belgilari mavjud bo'lganda qimmatli qog'ozlar bo'yicha qarz.

To'rtinchi xavf guruhiga quyidagilar kiradi: salbiy ma'lumotlar mavjud bo'lgan yuridik shaxslarga berilgan kreditlar bo'yicha 1 yoki undan ortiq marta uzaytirilgan ta'minlanmagan qarzlar; 8 kundan 90 kungacha muddati o'tgan korporativ kreditlar bo'yicha ta'minlanmagan qarzlar; 91 kundan 180 kungacha kechiktirilgan korporativ kreditlar bo'yicha kafolatlangan qarz; 31 kundan 90 kungacha bo'lgan davrda to'lanmagan kredit riskiga duchor bo'lgan boshqa aktivlar bo'yicha qarz.

Beshinchi xavf guruhiga quyidagilar kiradi: yuridik shaxslarga 90 kundan ortiq muddatga kechiktirilgan kreditlar bo'yicha ta'minlanmagan qarzlar; yuridik shaxslarga berilgan kreditlar bo‘yicha 180 kundan ortiq muddatga kechiktirilgan kreditlar bo‘yicha kafolatlangan yoki yetarli darajada ta’minlanmagan qarzlar; kredit xavfiga duchor bo'lgan boshqa aktivlar bo'yicha to'lov muddati tugagan kundan boshlab 90 kundan ortiq to'lanmagan qarzlar.

Yuridik shaxslarga berilgan kreditlar bo'yicha qarzlar garov sifati va etarliligiga qarab quyidagilarga bo'linadi:

1) himoyalangan;

2) yetarli darajada ta’minlanmagan;

3) ta'minlanmagan.

Ta'minlangan qarz garov shaklida garov mavjud bo'lgan qarzni o'z ichiga oladi, uning qiymati quyidagilarni o'z ichiga oladi: asosiy qarz va birinchi 12 oydagi foizlar.

Ta'minlanmagan qarz - bu qarz bo'lib, uning garovi asosiy qarz va foizlar miqdorini 70% dan ortiq miqdorda qoplaydi.

Ta'minlanmagan qarz - bu asosiy qarz va keyingi 12 oy ichida to'lanishi kerak bo'lgan foizlarning 70% dan kamrog'ini qoplaydigan garovga ega bo'lgan qarz.

Agar kreditlar birinchi risk guruhi bo'yicha tasniflansa - standart kredit qarzi; agar ikkinchisi uchun - subprime qarz; 3-5 ta xavf guruhi - umidsiz qarzlar.

Moliyaviy holat. Foyda va o'z kapitalining tuzilishi

Asosiy tushunchalar

1) pul oqimi (kush oqimi) - bankning pul mablag'larining kirib kelishi va chiqishining o'zgaruvchan ketma-ketligi sifatida namoyon bo'lishi. Naqd pul oqimi quyidagilar bilan taqqoslanishi kerak: vaqt oraliqlari bo'yicha mablag'larning kirib kelishi va chiqishi (30 kungacha, 30 kundan 1 yilgacha, 1 yildan); miqdori bo'yicha; valyutalar bo'yicha. Uning mohiyatida pul oqimi bankning likvidligini ta'minlaydi, ya'ni. bankning kreditorlar va omonatchilar oldidagi majburiyatlarini to‘liq va o‘z vaqtida bajarish imkoniyati.

2) pulning vaqt qiymati (pulning vaqt qiymati) - bugungi kunda mavjud bo'lgan pul birligi va ma'lum vaqtdan keyin olinishi kutilayotgan pul birligi ekvivalent emas (vaqt bo'yicha pulning diskontlangan qiymati). Diskontlangan pul oqimlari usuli kelajakdagi pul tushumlarining joriy qiymatini o'lchaydi.

3) xavf va daromad o'rtasidagi kelishuv () - har qanday daromadni olish xavf bilan to'la bo'lsa, va'da qilingan, talab qilinadigan yoki kutilayotgan daromad qanchalik yuqori bo'lsa, ushbu daromadni olmaslik bilan bog'liq xavf darajasi shunchalik yuqori bo'ladi.

4) kapital qiymati - moliyalashtirishning bepul manbalari mavjud emas, har bir moliyalashtirish manbasi bank uni ishlatish uchun ko'tarishga majbur bo'lgan nisbiy xarajatlar ko'rinishidagi o'z qiymatiga ega.

5) bozor samaradorligi () - bozorning tegishli ma'lumotlar bilan to'yinganlik darajasi va uning mavjudligi, ya'ni bozorning barcha ishtirokchilari ma'lumot olish uchun bir xil imkoniyatga ega bo'lishi kerak va bu mavjudlik arzon bo'lishi kerak.

Har qanday bankning maqsadi nima?

1) bank foydasining oshishi;

2) jalb qilingan resurslar tannarxining kamayishi (r-t foydaning oshishi);

3) aksiyadorlar farovonligining o'sishi;

4) yuqori malakali mutaxassislarni ishga olish;

5) bankning risklarni minimallashtirish bo'yicha barcha talablar sharoitida ishlashi.

Bankning bozor qiymatiga ta'sir etuvchi eng muhim ko'rsatkichlardan biri bu aktsiyaga to'g'ri keladigan daromad bo'lib, u quyidagicha aniqlanadi: bankning sof daromadi/sanoati. oddiy ulushlar. Bir aksiya bo'yicha dividendlar - oddiy aksiya bo'yicha taqsimlangan dividendlar miqdorini ko'rsatadi: oddiy aksiya uchun dividendlar / oddiy aksiyalar soni.

Foyda va zarar hisoboti (FLO):

1) Daromad (operatsion daromad);

2) qisqa muddatli operatsion xarajatlar amortizatsiyasiz uzoq muddatli xarajatlar;

3) soliqlar, amortizatsiya, foizlarni to'lashdan oldingi foyda;

4) moddiy va nomoddiy aktivlarning eskirishi;

5) umumiy operatsion xarajatlar; (2+4)

6) foizlar va soliqlardan oldingi foyda; (3-4)

7) to'lanadigan foizlar;

8) soliqlarni to'lashdan oldingi foyda; (6-7)

9) soliqlar;

10) imtiyozli aksiyalar bo‘yicha dividendlar to‘lashdan oldingi sof foyda;

11) imtiyozli aksiyalar bo'yicha dividendlar;

12) sof foyda; (10-11)

13) oddiy aksiyalar bo'yicha dividendlar;

14) bankning taqsimlanmagan foydasining oshishi.

Foyda ko'rsatkichlari:

1) sof foyda;

2) sof foiz marjasi; NPM = (PD-PR) / A d.prin. ; (PD - foizli daromad; PR - foizli xarajatlar; A - daromad keltiruvchi aktivlar)

3) sof foiz spredi; HR= PD/PA *100% - PR/PP *100%; PD/PA - aktivlarning rentabelligi; PR / PP - majburiyatlar qiymati; PA - daromad keltiruvchi aktiv; PP - foizlar to'lanadigan majburiyatlar;

4) har bir aksiyadan sof foyda; EPS= NP/aktsiyalar soni;

5) aktivlar rentabelligi: ROA= NP/A *100%; ROA= NP/A i *100% , A i – daromad keltiruvchi aktivlar;

6) kapital rentabelligi: ROE= NP/K *100%.

Foiz xavfi. Baho

GEP tahlil usuli: GEP = NPA-NPP; NPV foiz stavkalari pasayganda salbiy bo'shliq bilan ortadi; NPV foiz stavkalari oshganida ijobiy bo'shliq bilan ortadi.

bo'shliqni tahlil qilish:

1) barcha aktivlar va passivlar foiz stavkasiga sezgir va sezgir bo'lmaganlarga bo'linadi;

2) foiz stavkalariga sezgir bo'lgan aktivlar va majburiyatlar to'lov muddati va valyuta bo'yicha taqsimlanadi;

3) sezgir aktivlarga quyidagilar kiradi: foiz stavkasi quyidagilarga bog'langan: qayta moliyalash stavkasi, LIBOR; va boshq.; shartnoma foiz stavkasini o'zgartirishni nazarda tutadi.

NPA (valyutalar bo'yicha alohida):

(shartlar bo'yicha) 30 kungacha, 1 yilgacha, 1 yildan ortiq.

NPP (valyutalar bo'yicha alohida):

(shartlar bo'yicha) 30 kun, 1 yilgacha, 1 yildan ortiq.

Xulosa: ijobiy farq bilan (sezgir aktivlar sezgir majburiyatlardan oshib ketadi), bozor stavkalari pasayganda, bankning foiz daromadlari kamayadi; manfiy bo'shliq bilan (sezgir aktivlar sezgir passivlardan kamroq) bozor stavkalarining pasayishi bilan bankning daromadi ortadi (foiz xarajatlarining barcha kamayishi uchun). GAP tahlilini boshqarishning yakuniy maqsadi bank aktivlariga nisbatan bo‘shliqlar bo‘yicha (barcha shartlar va valyutalar bo‘yicha jami) bankning pozitsiyasini aniqlashdan iborat. Umuman olganda, agar aktivlarga nisbatan umumiy bo'shliq 10% dan oshmasa, bankning pozitsiyasi normal hisoblanadi; agar 10% dan 15% gacha bo'lsa - bankning pozitsiyasi strategik; 15% dan ortiq - spekulyativ.

Kredit riskini boshqarish. Qarz oluvchining moliyaviy holatini baholash

Qarz oluvchining moliyaviy holatini baholash uchun korxonaning moliyaviy holati va tadbirkorlik faoliyatining turli tomonlarini aks ettiruvchi 5 ta koeffitsientlar guruhini tahlil qilish kerak.

1) likvidlik ko'rsatkichlari;

2) aktivlarning aylanish koeffitsientlari;

3) qarzni boshqarish koeffitsientlari;

4) rentabellik koeffitsientlari;

5) investisiya va bozor qiymati nisbati.

1. Likvidlik - sotish, sotish, moddiy va boshqa boyliklarni qoplash uchun naqd pulga aylantirish qulayligi. joriy moliyaviy majburiyatlar. Buxgalteriya balansining likvidligi korxona majburiyatlarini uning aktivlari bilan qoplash darajasi bilan tavsiflanadi, ularning pul mablag'lariga aylanish muddati majburiyatlarning muddatiga to'g'ri keladi.

Joriy nisbat: CR = joriy (qisqa muddatli) aktivlar / qisqa muddatli majburiyatlar. Joriy aktivlar:

Pul (va ularning ekvivalentlari), yuqori likvidli qimmatli qog'ozlar;

Debitor qarzdorlik;

Tovar-moddiy boyliklar (TMTS): xom ashyo, materiallar, tugallanmagan ishlab chiqarish, ombordagi tayyor mahsulotlar.

Tez nisbat (Tez nisbat yoki kislota test nisbati):

QR= (aylanma aktivlar - tovar va materiallar) / qisqa muddatli majburiyatlar.

Absolyut likvidlik koeffitsienti: AR= (pul mablag'lari + pul ekvivalentlari + qimmatli qog'ozlar) / qisqa muddatli majburiyatlar >0,2.

Balansning oltin qoidasi uning mutlaq likvidligidir. Balans mutlaqo likvid hisoblanadi:

A1: pul mablag'lari va ularning ekvivalentlari, qimmatli qog'ozlar;

A2: debitorlik qarzlari;

A4: uzoq muddatli aktivlar;

P1: shoshilinch majburiyatlar;

P2: boshqa kreditorlar (qisqa muddatli);

P3: uzoq muddatli kreditorlar;

P4: o'z kapitali.

4 ta tengsizlikni kuzatish kerak:

Aylanma kapitalning sof nisbati: NWC= CA (joriy aktivlar) – CL (joriy majburiyatlar). Aylanma mablag'larning etishmasligi kompaniyaning qisqa muddatli majburiyatlarini o'z vaqtida to'lashga qodir emasligini ko'rsatadi.

2. Aktivlarni boshqarish koeffitsientlari.

Tovar aylanmasi nisbati: ITR = daromad (yoki xarajat) / inventar (inventar).

Bu ko'rsatkich qanchalik yuqori bo'lsa, korxona uchun shuncha yaxshi bo'ladi.

Debitorlik qarzlarining aylanish davri (sotish kunlari):

1) SO= debitorlik qarzi / (daromad/365)

qarzni undirish uchun zarur bo'lgan o'rtacha kunlar sonini ko'rsatadi (o'rtacha yig'ish davri). Koeffitsient qanchalik past bo'lsa, shuncha yaxshi, ya'ni. debitorlik qarzlari tezroq pulga aylanadi, shuning uchun aylanma mablag'larning likvidligini oshiradi.

Asosiy vositalar aylanmasi nisbati: FATR= tushum / (asosiy vositalar - amortizatsiya). Agar koeffitsient 1 dan kam bo'lsa, bu asosiy vositalardan sekin foydalanishni ko'rsatadi.

Aktivlar aylanish koeffitsienti (Jami aktivlar aylanma koeffitsienti): TAT= daromad/aktivlar.

3. Qarzni boshqarish koeffitsienti.

Umumiy qarzning jami aktivlarga nisbati: TD / TA = barcha majburiyatlar (joriy + uzoq muddatli) / Aktivlar. Kreditorlar past qarz koeffitsientlarini afzal ko'radilar, chunki bu koeffitsient qanchalik past bo'lsa, korxona tugatilgan taqdirda kreditorlar uchun yo'qotishlardan shunchalik ko'p himoyalanadi, ammo aktsiyadorlar ko'proq leverageni xohlashlari mumkin, chunki bu yanada faol korxonaga hissa qo'shadi va natijada yuqori foyda.

To'lov qobiliyati % -- Foizlarni qoplash nisbati (Vaqt - Foiz - Ishlagan nisbati): TIE = Foizlar va soliqlarni to'lashdan oldingi daromad (operatsion daromad) / foizlar miqdori. Tavsiya etilgan qiymat 1 dan katta, lekin umuman olganda, qanchalik baland bo'lsa, shuncha yaxshi.

Ruxsat etilgan to'lovni qoplash nisbati - qarzni ta'minlash qobiliyatini ko'rsatadi, ya'ni. qarzni ishonchli qoplash. FPFP= (Soliqdan oldingi foyda + lizing toʻlovlari)/(sum%+asosiy qarz+ijara toʻlovlari). Tavsiya etilgan qiymat 1 dan katta.

Moliyaviy mustaqillik koeffitsienti: EQ/TA (kapital/jami aktivlar). Tavsiya etilgan qiymat 0,4 - 0,6. Bu koeffitsient korxonaning tashqi kreditlarga bog'liqligini tavsiflaydi; bu nisbatning qiymati qanchalik past bo'lsa, kompaniyaning kreditlari shunchalik ko'p bo'ladi va shunga mos ravishda to'lovga layoqatsizlik xavfi shunchalik yuqori bo'ladi. Ushbu koeffitsientning juda yuqori qiymati (0,7 va undan yuqori, bu kompaniyaning aktivlarini ko'paytirish uchun mavjud potentsialidan samarasiz foydalanilishini anglatadi, bu esa foyda va rentabellikning pasayishiga ta'sir qiladi.

4. Rentabellik ratsioni

Korxonaning rentabelligi - korxona faoliyatining yakuniy natijasi bo'lib, u menejmentning: o'z kapitali, aktivlari, operatsion xarajatlari va boshqalarni qanchalik samarali boshqarishini tavsiflaydi. Rentabellik koeffitsientlari quyidagilarning birgalikdagi ta'sirini ko'rsatadi: leveraj (moliyaviy leverage), aktivlarni boshqarish samaradorligi, tashqi qarz kreditlar; korxonaning yakuniy natijasi to'g'risida.

Savdo daromadi: ROS (Sotish daromadi) = oddiy aktsiyadorlar uchun mavjud sof foyda (sof foyda) / daromad.

Aktivlar rentabelligi: ROA (Aktivlarning qaytarilishi) = Sof foyda / Aktivlar. Sof foydaning aktivlarning umumiy soniga nisbati aktivlardan qanchalik samarali foydalanilganligi va korxona ixtiyoridagi aktivlar bo‘yicha qancha foyda olinganligini ko‘rsatadi.

Kapitalning rentabelligi: ROE (kapitalning rentabelligi) = sof foyda / kapital. Odatda bu ko'rsatkich qimmatli qog'ozlarga mumkin bo'lgan muqobil investitsiyalar bilan taqqoslanadi; masalan: hukumatlar, markaziy banklar, chunki bu investitsiyalar eng kam xavfli hisoblanadi.

Investitsion daromad: ROI = Sof foyda/investitsiya qilingan kapital.

5. Investitsiyalar va bozor qiymati nisbatlari (Investitsiya va bozor qiymati).

Aksiya boshiga daromad: Aksiya boshiga daromad=Sof foyda/oddiy aksiyalar soni. Bitta oddiy aktsiyaga tegishli sof foyda ulushini (den birliklarida) ko'rsatadi. Kompaniyaning bozor qiymatiga ta'sir qiluvchi eng muhim ko'rsatkichlardan biri.

Bir aksiya bo'yicha dividendlar: Bir aksiya bo'yicha dividendlar = oddiy aksiyalar bo'yicha to'langan dividendlar miqdori / oddiy aksiyalar soni. Har bir aktsiyador (oddiy aktsiya egasi) oladigan dividendlar miqdorini ko'rsatadi. Bu nisbat yangi investorlarni jalb qilish uchun katta ahamiyatga ega.

Aktsiya narxining daromadga nisbati: Daromad = aktsiya bozori narxi / aktsiya uchun daromad. Aksiya ikkita qiymatga ega - balans qiymati va bozor qiymati. Bu nisbat aktsiyadorlar kompaniyaning sof foydasining bir pul birligi uchun qancha pul birligini to'lashga tayyorligini ko'rsatadi. Bu koeffitsient, shuningdek, kompaniya aktsiyalariga investitsiya qanchalik tez to'lashini ko'rsatadi.

Kredit tavakkalchiligining mohiyati

Banklarning barcha kredit operatsiyalari xavfli hisoblanadi. Shu sababli, kredit risklarini boshqarish ularni minimallashtirishga qaratilgan bo'lishi kerak.

Xavfni kamaytirishning asosiy usullari quyidagilardan iborat:

  • Qarz oluvchilarning kredit qobiliyatini baholash
  • Qarz oluvchilarning kredit reytingini belgilash,
  • Qarz oluvchilarning hajmi, turlari, guruhlari bo'yicha kreditlarni diversifikatsiya qilish;
  • Kredit (depozit) sug'urtasini amalga oshirish,
  • Berilgan kreditlar bo'yicha ehtimoliy yo'qotishlarni qoplash uchun zaxiralarni shakllantirish;
  • Kredit risklarini kamaytirish maqsadida kredit tashkilotining samarali tashkiliy tuzilmasini shakllantirish.

Izoh 1

Bugungi kunda mamlakatimizda banklar faoliyat ko‘rsatayotganda, qarz oluvchilarning kreditga layoqatliligini, korporativ risklarni boshqarish bo‘yicha G‘arb tajribasini, shuningdek, potentsial qarz oluvchilarning to‘lov qobiliyatini baholashni aks ettiruvchi tashqi ma’lumot manbalarining rivojlanishini hisobga olish zarur.

Xavfni himoya qilish

Tijorat tavakkalchiligidan himoya qilish usullari ta'sir qilish ob'ektlariga ko'ra ikki turga bo'linadi:

  1. Jismoniy himoya, ya'ni signalizatsiyadan foydalanish, seyflarni sotib olish, sifatni nazorat qilish tizimlarini o'rnatish, ma'lumotlarni ruxsatsiz hujumlardan himoya qilish, qo'riqchilarni yollash va boshqalar.
  2. Iqtisodiy himoya, bu qo'shimcha xarajatlar darajasini bashorat qilish, mumkin bo'lgan zararni baholash, xavf yoki uning oqibatlari tahdidini bartaraf etish uchun butun moliyaviy mexanizmni qo'llashdan iborat.

Iqtisodiy himoya usullari quyidagilardan iborat:

  • xavfni to'liq bartaraf etuvchi chora-tadbirlarni ishlab chiqishdan iborat bo'lgan xavfdan qochish;
  • xavf konsentratsiyasi chegarasi (tanqidiy va halokatli xavflar uchun chegaralarni belgilash);
  • o'zgarishlarning salbiy ta'siridan qochish uchun kelajakdagi o'zgarishlarni (masalan, valyuta kurslari) hisobga oladigan forvard shartnomasini (bitimlarini) tuzish tizimi bo'lgan xedjlash.
  • diversifikatsiya;
  • maxsus zaxira fondlari
  • sug'urta.

Kredit risklarini diversifikatsiya qilish

Ta'rif 1

Diversifikatsiya bir-biri bilan bevosita bog'liq bo'lmagan tegishli investitsiya ob'ektlari o'rtasida kapital taqsimlash jarayonini o'z ichiga oladi.

Diversifikatsiya xavf darajasini minimallashtirishning eng oqilona va nisbatan arzon usuli hisoblanadi.

Ushbu usul tizimli bo'lmagan (o'ziga xos) xavf turining salbiy oqibatlarini zararsizlantirish sohasida qo'llaniladi.

Izoh 2

Diversifikatsiya ma'lum darajada tizimli (o'ziga xos) risklarning ma'lum turlarini - valyuta, foizlar va boshqalarni kamaytirish imkonini beradi.

Diversifikasiya xavflarni kontsentratsiyasini oldini olish maqsadida taqsimlashga asoslanadi.

Risklarni diversifikatsiya qilishning asosiy shakllarini diversifikatsiya qilish mumkin:

  • Turli moliyaviy manbalardan daromad olishning muqobil imkoniyatlaridan foydalanishni ta'minlovchi tegishli moliyaviy faoliyat turlari (qisqa muddatli moliyaviy investitsiyalar), kredit portfelini shakllantirish, real investitsiyalarni amalga oshirish, uzoq muddatli portfelni shakllantirish. investitsiyalar va boshqalar;
  • tashqi operatsiyalarni amalga oshirishda bir nechta valyutalarni tanlashni nazarda tutuvchi kompaniyaning valyuta portfeli (“valyuta savati”);
  • Ko'p miqdorda bo'shatilgan mablag'larni bir nechta banklarda saqlash uchun joylashtirishni nazarda tutuvchi depozit portfeli.
  • kredit portfeli (kredit riskini minimallashtirishga qaratilgan, iste'molchilar guruhlari uchun tabaqalashtirilgan limitni belgilash orqali cheklash bilan birga amalga oshiriladi);
  • Qimmatli qog'ozlar portfeli (portfelning tizimli bo'lmagan tavakkalchilik darajasini pasaytiradi, shu bilan birga rentabellik darajasiga ta'sir qilmaydi);
  • Real investitsiya dasturlari (muqobil sanoat va mintaqaviy yo'nalishdagi investitsiya loyihalarini kiritish).

Tarkib

Tijorat bankining kredit portfelini boshqarish va uning ichki xususiyatlari 3
Bankning optimal kredit portfelini aniqlash 8
Adabiyotlar 13
1-ilova 14

Tijorat bankining kredit portfelini boshqarish va uning ichki xususiyatlari

Rossiya bank tizimining jadal rivojlanishi bank tizimining shakllanish jarayoni bir necha asrlar davomida sodir bo'lgan G'arb davlatlaridan farqli o'laroq, bank menejerlari va ularning xodimlarining ish usullari va usullarini o'zlashtirish qobiliyatini belgilab berdi.
Umuman olganda, Rossiya bank tizimining muammolari ikkita sababga ko'ra yuzaga keladi: birinchidan, noqulay makroiqtisodiy sharoitlar aniq, ikkinchidan, tijorat banklari faoliyatining o'ziga xos xususiyatlari bilan bog'liq ichki sabablar.
Mahalliy bank tizimi berilgan kreditlar umumiy hajmining o'sishi bilan tavsiflanadi. Kredit portfelining sifati to'g'ridan-to'g'ri bankning kreditlash spetsifikatsiyasiga bog'liq emas (bu jami aktivlarda kreditlarning muhim ulushidan dalolat beradi) va har bir bank uchun farq qiladi. Kredit portfelining sifatini oshirish yo'li kredit operatsiyalarini boshqarishni takomillashtirishdan iborat.
Hozirgi vaqtda ko'pgina tijorat banklarida kredit operatsiyalarini boshqarishning o'ziga xos konsepsiyasi mavjud emas, ular kredit operatsiyalarini boshqarishning ayrim jihatlarining zaifligi bilan ajralib turadi, uni amalga oshirishga yondashuv tizimi mavjud emas. Bank tizimining jadal rivojlanishining ichki sharoitida tijorat banklari ko'pincha kredit operatsiyalarini boshqarishning rivojlangan jarayoniga ega emaslar. Uni yaxlit tizim sifatida qabul qilmasdan, banklar ushbu jarayonning ayrim tarkibiy elementlarining nomukammalligi bilan bog'liq muammolarni hal qilishni e'tibordan chetda qoldiradilar.
Kredit operatsiyalarini boshqarishning nomukammalligi natijasida yuzaga kelgan va ishlamaydigan yoki muddati o'tgan kreditlar portfelining shakllanishiga olib keladigan salbiy jihatlar qatoriga kredit siyosatining hujjatlashtirilgan taqdimotining yo'qligi kabi omillarni kiritish mumkin; kredit portfelining yetarli darajada diversifikatsiya qilinmaganligi; rahbarlikni markazlashtirish/markazsizlashtirishning irratsional darajasi; qarz oluvchining moliyaviy tahlili tizimining yo'qligi; qarz oluvchini tekshirishning etarli emasligi; kredit hujjatlari ustidan nazoratning etarli emasligi. Kredit operatsiyalarini boshqarishdagi bunday kamchiliklar kredit portfelining zaifligiga, uning sifatsizligiga, muammoli kreditlarning katta massivlarining paydo bo'lishiga, bankning to'lovga qodir emasligi va likvidligining buzilishiga olib keladi. Tijorat bankining umumiy aktivlarida kreditlarning yuqori ulushini hisobga olsak, shuni aytish mumkinki, Rossiya banki litsenziyani ommaviy ravishda bekor qilish va rentabellik muammosini kuchaytirish sabablaridan biri kreditni boshqarish muammosi edi. operatsiyalar.
Tijorat banklari kreditlarni boshqarish tizimini (kredit portfelini shakllantirish) tashkil etgan holda, yuqorida sanab o‘tilgan kamchiliklarga yo‘l qo‘ymaslik imkoniyatiga ega.
Tijorat bankining kredit portfelini shakllantirish uning kredit siyosatini amalga oshirishning asosiy bosqichi hisoblanadi. Kredit portfeli - bu ma'lum bir kredit strategiyasiga muvofiq maqsadli shakllantirilgan kredit ob'ektlariga, shu jumladan muddati o'tgan qarzga investitsiyalar to'plami. Bundan kelib chiqqan holda, optimal kredit portfelini shakllantirishda kredit siyosatining o'zi kreditlash limitlari tizimiga kiruvchi eng samarali va ishonchli kredit qo'yilmalarini tanlab, ishlab chiqilgan kredit siyosatini amalga oshirishga intilish kerak.
Kredit portfelini shakllantirishning butun jarayonini uchta blokga bo'lish mumkin.
Birinchi blok bankning kredit siyosatining maqsadlari va strategiyasiga muvofiq kredit limitlari tizimini shakllantirishni nazarda tutadi. Kredit limitlarini belgilash kredit riskini boshqarish funktsiyasini bajaradi. Kredit portfeli, siz bilganingizdek, nafaqat daromad manbai, balki tavakkalchilik manbai hamdir. Banklarning kredit riski darajasi quyidagi omillarga bog'liq:
- bankning kredit faoliyatining iqtisodiyotdagi o'zgarishlarga sezgir bo'lgan har qanday sohada (tarmoqda) konsentratsiyalanganlik darajasi;
- muayyan qiyinchiliklarga duch kelgan mijozlarga tegishli kreditlar va boshqa bank shartnomalarining ulushi;
- bank faoliyatini kam o'rganilgan, yangi, noan'anaviy sohalarda jamlash;
- bankning kreditlar berish, qimmatli qog'ozlar portfelini shakllantirish siyosatiga tez-tez yoki jiddiy o'zgarishlar kiritish;
- yangi va yaqinda jalb qilingan mijozlar ulushi;
- qisqa vaqt ichida juda ko'p yangi xizmatlarni joriy etish;
- bozorda sotilishi qiyin bo'lgan yoki tez amortizatsiya qilinadigan qiymatlarni garov sifatida qabul qilish.
O'z navbatida, kredit limitlarini belgilash kredit portfelining shakllanishini nazorat qilishning asosiy usuli bo'lib, risklarni kamaytirish va uzoq muddatli barqarorlikni oshirish uchun foydalaniladi. Kredit limitlarini belgilash orqali kredit resurslarining hajmi va tuzilishini hisobga olgan holda butun kredit portfeli doirasida har xil turdagi kreditlarning nisbati optimallashtiriladi. Bu banklarga quyidagilarga imkon beradi:
    har qanday turdagi xatarlarni o'ylamasdan konsentratsiya qilishdan to'lov qobiliyatini saqlab qolish uchun muhim bo'lgan yo'qotishlarni oldini olish;
    konsentratsiyani kamaytirish va barqaror foyda olishni ta’minlash maqsadida kredit portfelini diversifikatsiya qilish.
Kredit portfelini diversifikatsiya qilish - kredit riskini bir necha yo'nalishda taqsimlash, tarqatish. Banklar bitta yirik qarz oluvchiga yoki bir nechta yirik qarz oluvchilarga kredit berishni cheklashlari yoki tegishli qarz oluvchilar guruhiga katta miqdorda kredit berishni cheklashlari kerak.
Ikkinchi blok - kredit portfeliga kiritish uchun aniq kreditlash ob'ektlarini tanlash. Tanlov, qoida tariqasida, qarz oluvchilarning kredit qobiliyatini baholash asosida amalga oshiriladi. Kreditlashning real ob'ektlarini ko'rib chiqishga umumiy yondashuv qarz oluvchining faoliyat sohasini baholashni, mablag'larning maqsadli maqsadini tahlil qilishni, kredit turini tanlashni va kredit operatsiyasi xavfini aniqlashni o'z ichiga oladi. Muhim vazifa kreditlangan ob'ektlarni oldindan tanlash imkonini beradigan omillarni aniqlashdir.
Ijobiy javob bo'lsa, kredit xodimi potentsial qarz oluvchining kredit qobiliyatini tahlil qiladi. Bank amaliyotida qarz oluvchining moliyaviy holatini tahlil qilish uning balansi va moliyaviy hisobotiga ko'ra quyidagi usullar bilan amalga oshiriladi: vertikal tahlil; gorizontal tahlil; balans tuzilmasi qanoatlantirilishini aniqlash; kreditorning sof aktivlarini balans bo'yicha hisoblash; moliyaviy koeffitsientlarni hisoblash va ularni standart qiymatlar bilan taqqoslash.
Korxonaning moliyaviy hisobot ko'rsatkichlarini o'rganishga qaratilgan qarz oluvchining kredit layoqatliligini tahlil qilishning an'anaviy yondashuvlaridan farqli o'laroq, biz Rossiya iqtisodiyotidagi bozor o'zgarishlari sharoitida uni kredit layoqati darajasini tahlil qilish bilan to'ldirish kerak deb hisoblaymiz. korxonada marketing va menejment. Qarz oluvchilarning moliyaviy xususiyatlaridan farqli o'laroq, boshqaruv va marketing darajalari qarz oluvchilarning loyihalarni muvaffaqiyatli amalga oshirish va etarli kredit aylanmasini ta'minlash kabi muhim masalalarning aniqroq tasvirini beradi. Bozor, iste'molchi xatti-harakatlarining motivlari, taklif etilayotgan mahsulot yoki xizmatlarni sotish istiqbollari va kompaniyaning bozordagi mavqeini yomon bilish qarz oluvchilarning raqobatbardoshligini sezilarli darajada pasaytiradi. Amaliyot tahlili shuni ko'rsatdiki, agar kredit olgan korxona bozorda tijorat muvaffaqiyatsizlikka uchrasa, ekspertiza xarajatlari mumkin bo'lgan yo'qotishlar bilan taqqoslanmaydi.
Uchinchi blok - kredit portfelining holatini tahlil qilish va chetlanishlarni boshqarish, ko'p jihatdan, kredit portfelini operativ boshqarish bilan, xususan, kredit portfelining holatini joriy monitoringi bilan umumiy narsaga ega. O'rta muddatli davrning imtiyozi kredit portfelining sifatini oshirishga qaratilgan chora-tadbirlarni ishlab chiqish va amalga oshirish bo'lib qolmoqda.
Kredit portfelining holatini tahlil qilish, qoida tariqasida, uning tuzilishini kreditlar harakati, sanoat yoki iqtisodiyot tarmoqlari bo'yicha, muddati, kredit riski darajasi, foiz stavkalari, ssuda ta'minoti, to'lovlar bo'yicha monitoring qilishdan iborat. kreditlarni qaytarish va boshqalar. Bunday monitoring portfelning umumiy riskini, kreditlar bo'yicha yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxira miqdorini, kredit portfelining bankning kredit siyosatining maqsadlari va strategiyasiga muvofiqligini baholash imkonini beradi. O'rta muddatli davr monitoringi portfelning sifati va tuzilishini o'zgartiruvchi omillarni aniqlash imkonini beradi.
Kredit portfelining holatida kredit siyosatida belgilangan me'yordan chetga chiqishga yo'l qo'yilgan hollarda, mavjud og'ishlarni va ularni keltirib chiqaradigan sabablarni aniqlash kerak. O'rta muddatli istiqbolda aniqlangan ma'lumotlarga asoslanib, ularni bartaraf etish choralari va kelajakda ularni oldini olishning mumkin bo'lgan usullari ishlab chiqilmoqda.
Bundan tashqari, kredit portfelining holati bankning kredit operatsiyalari natijalarini oldindan belgilab beradi, shuning uchun doimiy monitoring berilgan optimallikdan chetlanishlarni aniqlash va kelajakda ularning oldini olish bo'yicha chora-tadbirlar ishlab chiqish imkonini beradi. Yoki monitoring kredit siyosatining kamchiliklarini ko'rsatadi va uni qayta ko'rib chiqish zarurligiga olib keladi. Bunday holda, bank rahbariyati muammoli kreditlarni erta aniqlash san'atini o'rganishi kerak.

Bankning optimal kredit portfelini aniqlash

Rossiya Federatsiyasi fuqarosi 700 000 rubl miqdorida iste'mol kreditini olishni xohlaydi. 5 yil davomida. Fuqaro yashaydigan H shahrida 3 ta kredit tashkiloti mavjud: Home Credit and Finance Bank, Sberbank, VTB-24.
Eng mos bankni tanlash uchun biz kredit tashkilotlarining har birida kredit berish shartlarini taqqoslaymiz.
Iste'mol krediti Uy krediti va moliya banki
250 000 rublgacha bo'lgan kredit 5 yilgacha bo'lgan muddatga, garov va kafillarsiz.
Mijozga qo'yiladigan talablar: Rossiya Federatsiyasi fuqarosi; doimiy daromad manbai; uy telefonining mavjudligi; kredit hududida doimiy ro'yxatdan o'tishning mavjudligi; Kredit berilgan hududda haqiqiy yashash manzili (pochta manzili) mavjudligi.
Kredit shartlari

* Yillik 29,9% stavka bo'yicha kredit olish uchun ariza topshirish uchun asosiy hujjatlar ro'yxatidan tashqari Visa International, MasterCard International, Europay, Maestro va Diners xalqaro to'lov tizimlarining istalgan boshqa bankining plastik shaxsiy kartasini taqdim etishingiz kerak. Club International, American Express yoki boshqasida Home Credit Bank plastik kartasi Bu holda kredit bo'yicha foiz stavkasi yillik 39,9% qilib belgilanadi.

Hujjatlar

    Rossiya Federatsiyasi fuqarosining pasporti.
    Quyidagi ro'yxatdagi har qanday hujjat:
    haydovchilik guvohnomasi;
    nafaqaxo'rning guvohnomasi;
    xalqaro pasport.
    Davlat pensiya sug'urtasining sug'urta guvohnomasi.
    Home Credit Bank kartasi.
    2-NDFL shaklidagi asosiy ish joyidagi daromad to'g'risidagi ma'lumotnoma / bepul shaklda, ish beruvchi tomonidan oxirgi 3 oy davomida tasdiqlangan.
    Daromadni tasdiqlash uchun harbiy xizmatchilar oxirgi 6 oy uchun Moliya bo'limi guvohnomasini taqdim etishlari kerak.
    Yarim kunlik qo'shimcha daromadni tasdiqlash uchun (2 ta hujjat birgalikda taqdim etilishi kerak):
    kamida oxirgi 6 oy uchun 2NDFL sertifikati;
    mehnat shartnomasining nusxasi (shartnoma bo'yicha ish tajribasi kamida 6 oy);
    Qo'shimcha daromadlarni tasdiqlash uchun nafaqaxo'rlar Pensiya guvohnomasini va ijtimoiy himoya organlaridan yoki huquqni muhofaza qilish organlarining pensiya organidan ma'lumotnomani taqdim etishlari kerak.
    Mijozning ish beruvchisi tomonidan tasdiqlangan mijozning mehnat daftarchasining nusxasi.
    Harbiy xizmatchilarning ish joyini tasdiqlash uchun (2 ta hujjat birgalikda taqdim etilishi kerak):
    ofitserning shaxsiy guvohnomasi/Ichki ishlar vazirligi, Favqulodda vaziyatlar vazirligi xodimining guvohnomasi/shartnoma xizmatining harbiy guvohnomasi;
    shartnomaning tasdiqlangan nusxasi, harbiy guvohnomaning nusxasi yoki xizmatni boshlash sanasi va egallab turgan lavozimi majburiy ko'rsatilgan holda xizmat joyidan ma'lumotnoma.
    27 yoshgacha bo'lgan erkaklar uchun harbiy guvohnomani taqdim etish ham majburiydir.

Rossiya Sberbank OAJning iste'mol krediti

Sberbankdagi ushbu turdagi iste'mol krediti kichik miqdordagi pulga muhtoj bo'lgan odamlar uchun, shuningdek, oddiy va tez kreditni qayta ishlash uchun javob beradi. Mana uning asosiy afzalliklari:

    Kredit garov va kafillarsiz beriladi;
    Kredit komissiyasi undirilmaydi;
    "Rossiya Sberbank" OAJda o'z depozitiga yoki ish haqi kartasiga ega bo'lgan mijozlar, shuningdek Sberbank tomonidan akkreditatsiyadan o'tgan kompaniyalar xodimlari uchun kredit berishning maxsus shartlari taqdim etiladi;
    Maksimal kredit limiti 200 000 rubl bo'lgan Sberbank kredit kartasini chiqarish mumkin;
    U har qanday maqsadda rubl, AQSh dollari yoki evroda taqdim etiladi.
Mumkin bo'lgan kredit miqdori va shartlari

Foiz stavkalari

Qarz oluvchiga qo'yiladigan talablar:

    yoshi kamida 21 yosh;
    kreditni to'liq to'lash vaqtidagi yosh - ayollar uchun 55 yoshdan va erkaklar uchun 60 yoshdan oshmasligi;
    oxirgi besh yil ichida kamida 1 yil umumiy ish tajribasi, shuningdek hozirgi ish joyida kamida 6 oy.
Kerakli hujjatlar:
Hujjatlar:
    Ro'yxatdan o'tgan Rossiya Federatsiyasi fuqarosining pasporti (vaqtinchalik ro'yxatga olish to'g'risidagi hujjatni taqdim etishingiz mumkin).
    Joriy moliyaviy holat va bandlik to'g'risidagi hujjatlar.
VTB 24 iste'mol krediti shartlari

Bank 50 000 dan 3 000 000 rublgacha bo'lgan iste'mol kreditlarini beradi, agar kredit miqdori 750 000 rubldan oshsa, kafil talab qilinadi.
Qarz oluvchi va kafil quyidagi talablarga javob berishi kerak: Rossiya Federatsiyasi fuqaroligi; yoshi 21 yoshdan; bankning kredit bo'limining mintaqasida vaqtincha yoki doimiy ro'yxatdan o'tish; doimiy ish joyiga ega bo'lish; kamida bir yil ish tajribasi; ijobiy kredit tarixi.
Naqd kreditlar uchun tariflar VTB24


va hokazo.................
Maksimal miqdor, rub

Bankning kredit portfelini diversifikatsiya qilish- kreditlarni qarz oluvchilarning turli toifalari, taqdim etish shartlari, garov turlari, kredit vositalari, tavakkalchilik darajasi, mintaqalar, faoliyat turlari, shuningdek bir qator boshqa xususiyatlar bo'yicha taqsimlash orqali kredit riskini minimallashtirish usuli. ichki chegaralar.

Kredit portfelining etarli darajada diversifikatsiya qilinishini ta'minlashning asosiy usullari quyidagilardan iborat:

  • 1) kredit stavkasi, Bu quyidagilarni o'z ichiga oladi: kredit berishning miqdori, shartlari, foiz stavkalarining turlari va kredit berishning boshqa shartlari bo'yicha moslashuvchan yoki qat'iy kredit limitlarini belgilash; moliyaviy vaziyatga muvofiq alohida qarz oluvchilar yoki qarz oluvchilar toifalari uchun kredit limitlarini belgilash; bir yoki bir guruh yaqin hamkorlik qiluvchi qarz oluvchilar qo‘lida kreditlar kontsentratsiyasining chegaralarini ularning moliyaviy holatiga muvofiq belgilash;
  • 2) qarz oluvchilarni diversifikatsiya qilish shuningdek, ushbu guruhning barcha qarz oluvchilari uchun (masalan, iste'mol kreditlari bo'yicha aholi uchun) to'g'ridan-to'g'ri limitlarni mutlaq miqdorda yoki bankning kredit portfelidagi umumiy ulushi bo'yicha belgilash orqali ham amalga oshirilishi mumkin;
  • 3) diversifikatsiya qabul qilingan uchun ta'minlash kredit am bankka kredit ta'minoti vazifasini bajaruvchi qarz oluvchining mulkiy qiymatlari hisobiga kredit yo'qotishlarini qoplash imkoniyatini ta'minlash imkonini beradi. Ma’lumki, kredit portfelini tashkil etuvchi kreditlar ta’minlangan, yetarlicha ta’minlanmagan va ta’minlanmaganlarga bo’linadi. Oxirgi ikki guruhning ustunligi bank uchun yo'qotishlar ehtimolini oshiradi. Shu bilan birga, kafolatli kreditlar garov turlari, uning sifati va amalga oshirish imkoniyatlariga qarab farqlanadi.
  • 4) har xil turdagi foiz stavkalari va kredit bo'yicha foizlarni hisoblash va to'lash usullaridan foydalanish.

Kreditdan foydalanish uchun foiz stavkasi kredit riskini minimallashtirishning eng samarali vositalaridan biri bo'lib, shuningdek (o'rtacha miqdor bilan) bank kredit qo'yilmalari samaradorligini oshirish uchun haqiqiy rag'bat rolini o'ynaydi.

Foiz miqdori nafaqat mutlaq ko'rinishda, balki ma'lumot stavkasi deb ataladigan stavkada ham belgilanishi mumkin, agar u ba'zi bir umume'tirof etilgan iqtisodiy standartlarga, masalan, qayta moliyalash stavkasiga bog'liq bo'lsa.

Kredit tavakkalchiligini minimallashtirish maqsadida maksimal qat’iy belgilangan foiz stavkasi – “foizning yuqori chegarasi”, minimal belgilangan foiz stavkasi – “foiz maydoni”, foiz stavkasining mumkin bo‘lgan o‘zgarishi – “foiz yo‘lagi” bo‘yicha shartlar qo‘shimcha ravishda belgilanadi.

Agar asosiy qarz va foizlarni to'lash shartlari bajarilmasa, kreditor yuqori foizlarni undirish mexanizmini o'rnatish orqali o'zini kredit riskidan himoya qiladi. Bu holda kredit bo'yicha foiz stavkasi quyidagi elementlardan kelib chiqqan holda belgilanadi:

  • kreditdan foydalanganlik uchun to'lov (qarz shartnomasida belgilangan foiz stavkasiga muvofiq);
  • · kredit shartnomasi bo'yicha majburiyatlarni bajarmaganlik va lozim darajada bajarmaganlik uchun javobgarlik shakli sifatida qo'shimcha foiz mukofoti.

Kredit xavfini minimallashtirishda ba'zi texnik jihatlar, masalan, kredit bo'yicha foizlarni hisoblash usullari muhim ahamiyatga ega. Bank amaliyotida kredit bo'yicha foizlarni hisoblashning quyidagi asosiy usullarini ajratib ko'rsatish odatiy holdir: yillik foiz stavkasi, oddiy foiz, diskontlash, annuitet.

5) D kredit portfelini muddati bo'yicha diversifikatsiya qilish alohida ahamiyatga ega, chunki turli muddatdagi kreditlar bo'yicha foiz stavkalari har xil tebranishlarga duchor bo'ladi va qarz oluvchining bilvosita qabul qilingan biznes xatarlari darajasi ham sezilarli darajada kredit muddatiga bog'liq. Shunday qilib, agar bank investitsiya krediti xususiyatlariga ega bo'lgan uzoq muddatli iste'mol kreditlariga yo'naltirilgan bo'lsa, portfel tarkibini muvozanatlashtiradigan qisqa muddatli kreditlarni kredit portfeliga kiritish maqsadga muvofiqdir. Bundan tashqari, kredit portfelining etarli bo'lmagan qoldig'i qisman boshqa aktivlar portfellarini tegishli tarzda tuzish orqali, lekin butun aktivlar portfeli uchun shartlarning optimal balansini ta'minlaydigan tarzda qoplanishi mumkin.

Amalda, diversifikatsiyaning uch turi keng tarqalgan:

portfel;

geografik;

etuklik bo'yicha.

Geografik diversifikatsiya turli geografik mintaqalar yoki mamlakatlardan mijozlarni jalb qilishga qaratilgan.

Masalan, "Belswissbank" YoAJ ma'lumotlarini olaylik B.1-jadval [B ilovasi]

Shartlar bo'yicha diversifikatsiya qaytarish turli vaqtlarda kreditlar berish va jalb qilishni o'z ichiga oladi, gap shundaki, kreditlash bilan bog'liq pul mablag'larini turli vaqtlarda olish va to'lash bankka ma'lum moliyaviy manevr qilish imkoniyatini beradi va bank o'z majburiyatlarini bajarmaslik holatlarini istisno qiladi. mijozlarga.

tomonidan muddatlari kreditlar quyidagilardir:

kechiktirilgan;

Muddati o'tgan;

Erta to'langan.

Shoshilinch - ssuda shartnomasida ko'rsatilgan shartlarga ega bo'lgan yoki muddati tugaydigan kreditlar.

Kechiktirilgan (uzoq) - to'lash muddati mijozning iltimosiga binoan uzrli sabablarga ko'ra bank tomonidan kechiktirilgan kreditlar.

Muddati o'tgan - kredit shartnomasida belgilangan muddatlarda qarz oluvchi tomonidan qaytarilmagan (va uzaytirilmagan) kreditlar.

Erta to'lash , qoida tariqasida, qarz oluvchining tashabbusi bilan undan pul mablag'lari bo'shatilganda va foizlarni to'lashda pulni tejash maqsadida amalga oshiriladi.

Bank risklarini minimallashtirishning barcha boshqa usullari tugagach, bu maqsadda foydalanish mumkin tenglik banka. Shu sababli, xavfli kreditlar bo'yicha yo'qotishlar qoplanishi mumkin. Ushbu ekstremal chora bank faoliyatini davom ettirish imkonini beradi. Agar bankning yo'qotishlari unchalik katta bo'lmasa va hali ham qoplanishi mumkin bo'lsa, bu chora mumkin va samarali.

Portfelni diversifikatsiya qilish - bu turli sohalardagi mijozlarning keng doirasiga kreditlarni taqsimlash va turli sohalardagi turli kompaniyalarga qisqaroq muddatga kichikroq va ko'proq qarz oluvchilardan foydalanishni anglatadi.

"Priorbank" AK kredit, bozor va operatsion risklarni boshqarishni o'z ichiga olgan risklarni boshqarishning samarali tizimiga ega.

Bankning risklarni boshqarish tizimi Belarus Respublikasi Milliy banki, Raiffeisen International Bank-Holding AG, bank nazorati bo‘yicha Bazel qo‘mitasining tavsiyalari, yetakchi xorijiy moliya institutlari tajribasining normativ talablari va tavsiyalariga asoslanadi.

Xatarlarni boshqarish tizimi xavflarni aniqlash, tahlil qilish, baholash, optimallashtirish, monitoring qilish va nazorat qilish, keyinchalik qo'llaniladigan xavflarni boshqarish usullarining muvofiqligini baholashning uzluksiz jarayoniga asoslanadi.

Kredit tavakkalchiligini boshqarish risklarni bilish, xavfni boshlash, baholash va qabul qilish vakolatlarini chegaralash tamoyillariga asoslangan tizimli yondashuv yordamida amalga oshiriladi. Kredit tavakkalchiligini boshqarish har bir mijozning individual limiti bo'yicha kredit risklarini to'g'ri baholash, ularni nazorat qilish va boshqarish, kerak bo'lganda muammoli kreditlarni undirish va garov ta'minotini sotish uchun javobgardir.

Tegishli risklarning darajasi va xarakterini hisobga olgan holda, kredit riskini boshqarish mijozlarning tegishli segmentlari: korporativ, o'rta, kichik mijozlar, yakka tartibdagi tadbirkorlar, jismoniy shaxslar, banklar va davlat organlari uchun turli xil yondashuvlar va risklarni boshqarish protseduralarini qo'llaydi. Bank kredit risklarini boshqarish jarayonini takomillashtirish va uning samaradorligini oshirish bo'yicha doimiy ish olib bormoqda.

"Priorbank" OAJ faoliyatining ustuvor yo'nalishlaridan biri kredit operatsiyalarini amalga oshirishdir.

Mijozlarga berilgan kreditlarning umumiy miqdori yil boshidan buyon 941,5 milliard rublga oshdi va 2009 yil 1 yanvar holatiga ko'ra 3675,9 milliard rublni tashkil etdi. "Priorbank" OAJ kredit portfelining o'sish sur'ati 2008 yilda 134% ni tashkil etdi. Shu bilan birga, milliy valyutadagi kreditlarning o‘sish sur’ati xorijiy valyutadagi kreditlarga nisbatan yuqori bo‘ldi. Xorijiy valyutadagi kreditlar 471,5 milliard rublga oshib, rublda 2369,3 milliard rublni, milliy valyutada 470,0 milliard rublga oshib, 1306,6 milliard rublni tashkil qildi.

Kontragentlar turlari bo'yicha kredit portfeli

2008 yilda chakana xizmatlarni kengaytirish siyosati natijasida kontragentlar turlari kontekstida kredit va boshqa faol operatsiyalar bo'yicha qarzlar tarkibida o'zgarishlar ro'y berdi - bu tomonidan taqdim etilgan kredit resurslari hajmining sezilarli o'sishi tufayli. bank jismoniy shaxslarga (82 foizga), ularning ulushi 25 foizdan 33, 7 foizga oshdi.

Muddati o'tgan qarzlarning dinamikasi

Iqtisodiyot tarmoqlari bo‘yicha yuridik shaxslarning kredit portfeli

2008 yilda bankning kredit portfelida muddati o'tgan qarzlar ulushining qisqarishi kuzatildi. Mutlaq ko'rinishda muddati o'tgan qarz miqdori 1,5 milliard rublga oshdi, uning kredit portfelidagi ulushi esa 0,13 foiz punktga kamaydi. (0,67% dan 0,54% gacha).

Bu holat “Priorbank” OAJda faoliyat yuritayotgan risklarni boshqarish tizimining yuqori samaradorligidan dalolat beradi.

Kredit portfelini diversifikatsiya qilish kredit riskini minimallashtirish usullaridan biri sifatida

Bankning kredit portfelini diversifikatsiya qilish kredit riskini minimallashtirishning asosiy usulidan foydalanish (1-rasm) asosida turli toifadagi qarz oluvchilar uchun kreditlar joylashtirish, berish shartlari, garov shakllari, foydalaniladigan kredit vositalari, risk darajalari, geografik joylashgan joyi, faoliyat yo‘nalishlari, shuningdek, belgilangan bank ichidagi limitlar asosida boshqa belgilar.

1-rasm. Kredit risklaridan himoyalanish usullari. Author24 - talabalar hujjatlarini onlayn almashish

Ta'rif 1

Kredit portfelini diversifikatsiya qilish - bu turli soha va mijozlarni (yuridik va jismoniy shaxslar, rezidentlar va norezidentlar) qamrab oluvchi mijozlarning keng doirasiga joriy kreditga muvofiq turli miqdorlar, muddatlar, foizlar, kredit garovi bilan kreditlar berishdir. siyosat.

Kredit tashkilotlarida risklarni boshqarish tizimi kredit portfelini diversifikatsiya qilishni hisobga olgan holda tuzilishi kerak, u quyidagilarni o'z ichiga oladi: doimiy identifikatsiyalash jarayoni; tahlil va baholash; xavflarni optimallashtirish, monitoring qilish va nazorat qilish; qo'llaniladigan xavflarni boshqarish metodologiyasining muvofiqligini keyingi baholash.

Kredit tashkilotining kredit portfelini diversifikatsiya qilish banklar tomonidan ma'lum usullardan foydalangan holda kredit berish to'g'risida qaror qabul qilish bosqichida amalga oshirilishi kerak.

Kredit portfelini diversifikatsiya qilish usullari va ularning xususiyatlari

Diversifikatsiya orqali risklarni minimallashtirishda kredit portfelining etarli darajada diversifikatsiyasini ta'minlash uchun quyidagi asosiy usullar qo'llaniladi:

  1. ssudalarni normalash, bu quyidagilarni o'z ichiga oladi: alohida yoki qarz oluvchilar guruhlari uchun ularning kreditga layoqatliligi, muddatlari, hajmi, foiz stavkalari turlari va kredit berishning boshqa shartlari bilan bog'liq turli cheklovlarni belgilash;
  2. ma'lum bir guruhning barcha qarz oluvchilari uchun (masalan, iste'mol kreditlari bo'yicha fuqarolar uchun) mutlaq ko'rsatkichlarda yoki banklarning kredit portfelidagi umumiy ulushlarida to'g'ridan-to'g'ri chegaralarni tasdiqlash;
  3. mavjud kredit ta'minoti tufayli kredit yo'qotishlarini qoplash imkonini beruvchi kreditlar bo'yicha garov yoki kafolatlarni qabul qilish. Biroq, bu ssuda miqdori va undagi foizlar bo'yicha garovning turli shakllariga ega bo'lgan kreditlarga taalluqlidir. Kredit portfelida bunday kreditlarga qo'shimcha ravishda etarli darajada ta'minlanmagan yoki umuman garov mavjud emas. Agar oxirgi ikki guruh ustunlik qilsa, bu yo'qotish ehtimolini oshiradi. O'z navbatida, garov bilan ta'minlangan kreditlar ta'minot turlari, sifati va amalga oshirish imkoniyati bilan farq qilishi kerak;
  4. har xil turdagi foiz stavkalari va kreditlar bo'yicha foizlarni hisoblash va to'lash usullari to'plamidan foydalanish. Kreditdan foydalanish uchun foiz stavkalari kredit risklarini minimallashtirishning eng samarali vositasi bo'lib, shuningdek, kredit portfeliga bank investitsiyalari samaradorligini oshirishning real rag'batiga ta'sir qiladi. Agar asosiy qarz va foizlarni to'lash shartlariga rioya qilinmasa, bank shartnomada tasdiqlangan oshirilgan foizlarni undirish orqali o'zini kredit risklaridan himoya qilishi mumkin. Kredit riskini minimallashtirish texnik jihatga ham ega, masalan, kreditlar bo'yicha foizlarni hisoblashning turli usullaridan foydalanish (yillik foiz stavkasi, oddiy foiz, diskontlash, annuitet to'lovi);
  5. kredit portfelini shartlar bo'yicha diversifikatsiya qilish. Kreditlar bo'yicha har xil foiz stavkalarini hisobga olgan holda, har xil shoshilinchlik, qarz oluvchining bilvosita qabul qilingan biznes risklarining turli darajalari va o'lchamlarini o'zgartirishga imkon beradi.

Yuqoridagi barcha usullar sxematik tarzda aks ettirilishi mumkin (2-rasm)

Rasm 2. Bankning kredit portfelini diversifikatsiya qilish usullari. Author24 - talabalar hujjatlarini onlayn almashish

Turlari bo'yicha kredit portfelini diversifikatsiya qilishning tasnifi va ularning xususiyatlari

Diversifikatsiya asosida kreditlar portfelini quyidagicha tasniflash mumkin:

  1. diversifikatsiyalangan kredit portfeli - barcha turdagi kredit qo'yilmalari (turar joy ob'ektlari, muddatlar, valyutalar, rentabellik va boshqalar) uchun diversifikatsiya talablariga javob beradigan barcha kreditlar;
  2. konsentrlangan kredit portfeli - ma'lum turdagi yoki qarz oluvchilarning bir toifasidagi ssuda qo'yilmalari etarlicha yuqori ulushini egallagan portfel.

Bunday holda, portfel quyidagi tamoyillar asosida shakllantiriladi:

  • rentabellik - har qanday vaqtda portfelning eng yuqori bozor qiymatiga erishish;
  • shoshilinchlik - portfeldagi ssuda qarzlarini daromad olish muddatlari bo'yicha taqsimlash;
  • to'lov - kreditlar baholanishi, birlamchi to'lov manbalariga (yuridik shaxslarning daromadlari, jismoniy shaxslarning daromadlari va boshqalar), shuningdek ta'minot ko'rinishidagi ikkilamchi manbalarga ega bo'lishi kerak;
  • muddati o'tgan kredit qarzining minimal miqdoriga rioya qilish va uni portfelda nolga etkazish.

Amalda odatda kredit portfelini diversifikatsiya qilishning bir necha turlari qo'llaniladi: mijozlar va iqtisodiyot tarmoqlariga; geografik mansublik; muddatlari, kredit hajmi, valyutalar va boshqalar.

Izoh 1

Qabul qilingan kredit siyosatiga muvofiq, bank kredit portfelini mavjud mijozlar bazasini hisobga olgan holda tuzadi, portfel hajmi ko'proq korporativ mijozlarga berilgan kreditlardan iborat.

Korporativ mijozlarning kredit portfelining diversifikatsiyasi 3-rasmda keltirilgan.

Shakl 3. Yuridik shaxslarning kredit portfelini diversifikatsiya qilish. Author24 - talabalar hujjatlarini onlayn almashish

Chakana banklar kredit portfelini diversifikatsiya qilishda ham o'z xususiyatlaridan foydalanadilar.

Diversifikatsiyaning geografik yo'nalishi mamlakat yoki shtatlarning turli mintaqalaridan mijozlarni jalb qilishga qaratilgan.

Izoh 2

Kredit portfeli barqarorligi kvadrati uning diversifikatsiyasi bilan: tezkorlik, optimal kredit summasi; garov likvidligi, salbiy ma'lumotlarning yo'qligi yoki mavjudligi.

Shartlar bo'yicha diversifikatsiya: qisqa muddatli kreditlar bir yilgacha beriladi; bir yildan uch yilgacha - uch yildan ortiq muddatga joylashtirilgan o'rta muddatli kreditlar - uzoq muddatli. Kredit tavakkalchiligi nuqtai nazaridan, uzoq muddatli kreditlar katta darajada sodir bo'ladi.

Kreditni to'lash muddati bo'yicha diversifikatsiya turli davrlarga kredit berishni nazarda tutadi. Bunday holda, kredit bo'yicha foizlarni olish va kredit qarzini to'lash turli vaqtlarda sodir bo'ladi, bu kredit tashkilotlariga ma'lum moliyaviy manevr beradi va bank tomonidan o'z majburiyatlarini bajarmaslik holatlarini istisno qiladi.

Kredit hajmi bo'yicha diversifikatsiya katta kredit risklarining yo'qligi yoki mavjudligini va ularning kontsentratsiyasini ta'minlaydi.

Kredit portfelining kamida 60 foizi rublda shakllantirilgan taqdirda, kredit portfelining valyutalar bo'yicha eng maqbul tuzilishi bo'lgan kredit portfelini valyuta turlari bo'yicha diversifikatsiya qilish.



 

O'qish foydali bo'lishi mumkin: