Dokument zaključek meseca v 1s 7.7. Zaključek meseca

Na koncu vsakega meseca je za pravilno generiranje poročil v 1C računovodstvu 8.3 potrebno narediti »Zapiranje meseca«. Oglejmo si, kako to storiti v navodilih po korakih. Zaključek meseca v 1C Računovodstvu 8.2 se ne razlikuje od različice 8.3, zato lahko ta navodila varno uporabljate za starejše različice programov.

Za zapiranje meseca se uporablja vgrajena istoimenska obdelava. V meniju »Operacije« izberite postavko »Zaključek meseca«.

Odpre se okno za delo z zaključkom meseca. Na začetku je status obdelave nastavljen na »Ni dokončano«. Lahko pride do situacije, ko v vrstici stanja piše »Računovodska politika ni nastavljena«. To se lahko zgodi, če za svojo organizacijo niste vzpostavili računovodske politike. Zapiranje obdobja v 1C v tem primeru ni mogoče.

Na splošno obdelava »pomočnika za zapiranje meseca« v 1C vključuje izračun in ustvarjanje regulativnih dokumentov v zvezi s katero koli računovodsko politiko (vključno s kombiniranimi), pa tudi plače in druge operacije.

Splošni seznam si lahko ogledate, če ne navedete organizacije v oknu pomočnika ali v oknu s seznamom rutinskih operacij. Trenutno program predvideva več kot 30 regulativnih dokumentov:

Seveda ne bomo upoštevali vseh operacij. Malo verjetno je, da bo obstajala organizacija s celotnim obsegom takšnih dejavnosti.

Poleg tega je niz rutinskih operacij odvisen od obdobja, v katerem se izvajajo. Na primer, pri zaključku meseca bo nabor ustvarjenih dokumentov manjši kot pri zaključku četrtletja ali leta.

Komentiraj! Pomembno je, da mesece zapirate zaporedno, enega za drugim, sicer bodo podatki v poročilih napačni. Seveda, če v mesecu ni bilo nobenih transakcij in organizacija v svoji bilanci stanja nima osnovnih sredstev ali neopredmetenih sredstev (amortizacija se ne obračunava), se lahko zapiranje preskoči, vendar je še vedno priporočljivo narediti zaporedno zapiranje.

Vzpostavitev računovodske politike organizacije

Tretji korak

Na tej stopnji se zgodi. Pravilnost te operacije neposredno vpliva na stroške proizvodnje. Zato je pomembno, da ta razdelek natančno preučite. Prepričati se morate, da je zapiranje potekalo pravilno.

Četrti korak

In končno, na četrti stopnji. Načela njegovega izračuna nima smisla opisovati, ker spet vplivajo specifike. Dal bom le primer ožičenja:

Opozoriti želim, da prikazano ožičenje ni referenčni primer. Lahko so drugačni. Vse je odvisno od posebnosti računovodstva.

Poročilo o opravljenih poslih lahko ustvarite s klikom na gumb »Poročilo o opravljenih poslih«.

Zaključek meseca za poenostavljeni davčni sistem

Določimo obdobje izvajanja oziroma mesec, ki ga želimo zapreti.

Uporabil sem računovodsko politiko organizacije s poenostavljenim davčnim sistemom z davčnim predmetom "Prihodki minus odhodki".

Kliknite gumb »Zapri mesec«.

Zaključek meseca za poenostavljeni davčni sistem je sestavljen iz petih stopenj. Ja, od petih se nisem zmočil, čeprav na obrazcu vidimo samo štiri.

Stopnja nič je "". Pri ponovnem knjiženju se obnovi zaporedje obračunavanja knjiženih dokumentov. Pri prerazporeditvi je treba paziti, da z dokumenti tistega meseca ne dela nihče drug. Priporočljivo je, da vse uporabnike prosite, da zapustijo program. Poleg tega vedno naredim in priporočam, da vsi naredijo varnostno kopijo baze podatkov, preden začnejo s postopkom zapiranja ob koncu meseca.

  1. Prva stopnja. Odgovoren za pripoznavanje stroškov organizacije. Na primer plače, amortizacija in amortizacija osnovnih sredstev, pridobitev osnovnih sredstev in neopredmetenih sredstev, prevrednotenje deviz ipd.
  2. V drugi fazi je samo ena postavka – “ “.
  3. V tretji fazi se izračunajo stroški proizvodne in trgovske dejavnosti: .
  4. Na četrti stopnji se konta 90 in 91 zapreta, obračunata in vračunata. Ob koncu leta se zgodi.

Napake pri zapiranju meseca v 1C 8.3

V tej publikaciji M.A. Vlasova, učiteljica svetovalka v Centru za certificirano usposabljanje podjetja "1C: Avtomatizacija", podrobno preučuje mehanizem, ki je implementiran v "1C: Kompleksna avtomatizacija 8" za izvajanje končnih operacij meseca, ki je namenjen za oblikovanje poslov, ki jih zahteva zakon, zaprtje več računov in ugotavljanje finančnega rezultata dejavnosti. Članku dajejo posebno pomembnost in praktično vrednost avtorjeva priporočila za organizacijo nadzora nad pravilnostjo tekočega poslovanja, pa tudi upoštevanje zaključnega poslovanja ob koncu leta.

Postopek zaključka meseca

Postopek zaključka meseca je sestavljen iz številnih rutinskih operacij: obračun amortizacije, odplačilo stroškov delovne obleke in posebne opreme, določitev stroškov gibanja zalog za mesec, prevrednotenje tuje valute, odpis prihodnjih odhodkov kot tekočih. stroški, ugotavljanje dejanskih stroškov proizvedenih izdelkov in storitev, ugotavljanje odstopanj v ocenah prihodkov in odhodkov v računovodstvu in davčnem računovodstvu, izračun davka od dobička, izračun obveznosti DDV itd. Vse te operacije se izvajajo z ločenimi regulativnimi dokumenti, ustvarjenimi in vodenimi v določenem zaporedju.

Za olajšanje dela uporabnika pri izvajanju rutinskih operacij v konfiguraciji "1C: Integrirana avtomatizacija 8" je bila ustvarjena funkcija "Zapiranje meseca". Omogoča konfiguracijo in nadzor postopka zaključevanja ob koncu meseca ter pomaga pri koordinaciji interakcije odgovornih oseb, ki izvajajo posamezne regulatorne posle.

Nastavitev postopka zapiranja ob koncu meseca

Najprej se izvedejo prednastavitve (meni - Regulativne operacije - Nastavitev konca meseca). Nastavitve zapiranja vseh mesecev so elementi istoimenskega imenika. Vsaka nastavitev je ustvarjena neodvisno od organizacij, ki sestavljajo podjetje, in se lahko uporablja za katero koli od njih.

Nastavitveni obrazec določa obdobje, od katerega se lahko uporablja, ter znake odraza v računovodskem, davčnem in poslovodnem računovodstvu. Izbrati morate tudi možnost sistema obdavčitve - splošnega ali poenostavljenega (z različnimi vrstami davčne osnove), saj se sestava transakcij razlikuje za različne davčne režime.

Na zaznamku Nastavitve povzetka navedene so tiste operacije, ki jih je treba izvesti. Nastavitev zaključka meseca privzeto vključuje vse operacije, ki jih je mogoče izvesti, razen tistih, ki ne ustrezajo računovodskim nastavitvam (meni IN Vmesnik "Upravitelj računa". - Nastavitev računovodstva - Nastavitev računovodskih parametrov).

Tako se lahko skladno z nastavitvijo računovodskih parametrov v programu vodi paketno računovodstvo ali pa se uporablja način napredne analitike stroškovnega računovodstva (RAUZ). Pri uporabi RAUZ rutinske operacije, ki zahtevajo veliko virov Obnovi zaporedje obračunavanja paketov in Prilagodite stroške odpisa zalog niso izpolnjeni, zato v diagramu, predstavljenem na sl. 1, so neaktivni in njihove uporabe ni mogoče konfigurirati.

riž. 1. Seznam rutinskih operacij, ki bodo opravljene ob zaključku meseca

Vse druge rutinske operacije, razen neaktivnih, lahko vključite v nastavitev zapiranja meseca ali iz nje izključite tako, da potrdite ustrezna polja. Torej, na primer, če organizacija nima deviznih sredstev in pogodb z nasprotnimi strankami, sklenjenih v tuji valuti, potem ni potrebe po izvajanju regulativne operacije Prevrednotenje valutnih sredstev in tako naprej.

Za vsako ureditveno operacijo mora biti določena odgovorna oseba. Pri neposrednem izvajanju postopka za zaprtje meseca bo program zanj ustvaril nalogo. Odgovorni za izvajanje rutinskih operacij so dodeljeni na istoimenskem zavihku. To enostavno storite tako, da v levem polju izberete operacijo, v desnem pa uporabnika (ali skupino uporabnikov), ki naj jo izvede, in nato uporabite puščico (slika 2).

riž. 2. Dodelitev odgovornih uporabnikov za izvajanje rutinskih operacij

Na zaznamku Razporeditev stroškov Določiti morate metode razporeditve stroškov, ki se uporabljajo pri nastavitvi zapiranja ob koncu meseca. Privzeto so vsi stroški oddelkov tipa "Glavna proizvodnja" in "Pomožna proizvodnja" porazdeljeni glede na obseg proizvodnje, stroški oddelkov tipa "Drugo" pa se porazdelijo glede na načrtovane stroške proizvodnje.

Po potrebi lahko nastavitev porazdelitve stroškov spremenite tako, da izberete lastno metodo razdelitve, na primer za vsako stroškovno postavko vsakega oddelka (pri izračunu stroškov glede na vrsto proizvodnje - materialno intenzivna, delovno intenzivna itd. - ali druge značilnosti podjetja, pa tudi v skladu z regulativno dokumentacijo odobrene organizacije).

Poleg tega morate upoštevati, da je za pravilno razdelitev stroškov v programu potrebno konfigurirati korespondenco med oddelki podjetja in oddelki organizacij v bazi podatkov (meni Vmesnik "Full" - Imeniki - Podjetje - Oddelki).

Prav tako je v nastavitvi zaključka meseca za vsako rutinsko operacijo navedeno, kateri dokumenti morajo biti kreirani in knjiženi, ko je izvedena.

Vsaka regulativna operacija praviloma ustreza enemu ali več dokumentom, ki jih je treba ustvariti in izvesti. Ta korespondenca je konfigurirana v registru informacij Seznam regulativnih operacijskih dokumentov. Ko kliknete gumb ukazne vrstice, se privzeto odpre zapolnjeno Dokumenti o regulativnem delovanju(slika 3). Praviloma ga ni treba posebej izpolniti.

riž. 3. Dokumenti za izvajanje rutinskih operacij

Po potrebi lahko seznam ujemanj samodejno ponovno napolnimo s privzetimi nastavitvami (gumb ukazne vrstice I), pred tem pa se izbrišejo vsi predhodno ustvarjeni vnosi. Za nekatere regulativne operacije dokumenti niso privzeto nameščeni pri izpolnjevanju:

  • ali zaradi potrebe po izvedbi dodatnih dejanj (na primer, pri izračunu plač in davkov na "plače" boste morda morali vnesti odstotek dejavnosti na UTII);
  • ali zaradi množice dokumentov, ki se ustvarjajo, so rezultati izpolnjevanja odvisni od predhodnih (operacija Izračunajte plače in enotni socialni davek);
  • ali zaradi pomanjkanja dokumentov (rutinska operacija se lahko izvede ne samo z dokumentom, ampak tudi s posebno obdelavo);
  • ali zaradi dejstva, da je postopek za izvajanje rutinske operacije podrobno opisan v ločenem diagramu.

Prav tako je mogoče konfigurirati seznam poročil, ki bodo uporabniku na voljo za spremljanje rezultatov izvajanja rutinske operacije iz obrazca Redno delovanje(z gumbom na ukazni plošči Poročila).

Nastavitve se izvajajo v informacijskem registru Seznam poročil o rutinskih operacijah(gumb ukazne plošče obrazca z nastavitvami zaključka meseca Regulatorna poročila o delovanju). Za eno rutinsko operacijo je mogoče določiti poljubno število poročil. Nastavitev sestave poročil ni obvezna.

Sestava in zaporedje operacij se odražata v grafičnem diagramu (dokument Nastavitev konca meseca zaznamek Shema). Omogočanje/onemogočanje izvajanja rutinske operacije in dodelitev odgovornih oseb se lahko izvede neposredno na diagramu.

Oglejmo si postopek za izvedbo postopka zapiranja ob koncu meseca.

Začetek postopka zapiranja ob koncu meseca

V meniju se ustvari postopek zaključka novega meseca Vmesnik "Vodja računovodstva" - Regulativne operacije - Postopek zaključka meseca.

V obliki Zaključek meseca Na zavihku Parametri morate določiti:

  • zaključni mesec;
  • organizacija;
  • nastavitve zapiranja meseca;
  • ki pripadajo vrstam računovodstva (vodstveno, računovodsko, davčno).

Nato morate naložiti nastavitve in začeti postopek z istoimenskimi gumbi.

Po zaključku teh korakov se prikaže okno z informacijami, v katerem bo uporabnik obveščen o tem, katere rutinske operacije bodo izvedene in kateri odgovorni osebi so dodeljene. Če spremembe niso potrebne, kliknite na gumb Kosilo.

Med postopkom zapiranja ob koncu meseca:

  • naloge se samodejno generirajo za odgovorne osebe za izvajanje rutinskih operacij;
  • Pri izvedbi naslednje rutinske operacije se samodejno izvede prehod na naslednjo operacijo - generirajo se nove naloge. Poleg tega se nekatere operacije lahko izvajajo vzporedno (hkrati).

Postopek zaključka ob koncu meseca se šteje za zaključen, ko so opravljene vse regulativne operacije.

Spremljanje poteka postopka

Na zaznamku Shema postopke Zaključek meseca S pomočjo grafičnih podob si lahko nazorno ogledate trenutno stanje posameznih regulativnih poslov (slika 4):

  • operacije, ki se ne izvajajo (zaradi nastavitev programa), se nahajajo na beli podlagi; dodatno navedeno: "Ni izvedeno";
  • operacije, ki jih uporabnik onemogoči, so prikazane sivo;
  • operacije, ki jih izvaja trenutni uporabnik (ali skupina uporabnikov, ki ji pripada), so označene s krepkim okvirjem;
  • operacije, za katere naloge še niso bile ustvarjene, so prikazane v svetli barvi brez obrisov;
  • operacije, za katere so trenutno generirane naloge (in čakajo na izvedbo), so obkrožene z rdečo pikčasto črto;
  • zaključene operacije so zasenčene;
  • Ko je postopek zaključka meseca zaključen, ozadje diagrama postane temno.

riž. 4. Grafični prikaz postopka zaključka meseca

Trenutno stanje zaključnega postopka ob koncu meseca (»začeto«, »končano«) je prikazano v glavi obrazca. Obrazec rutinskega opravila lahko odprete z dvojnim klikom z levim gumbom miške na ustrezni element grafičnega diagrama ali rutinskega opravila v seznamu rutinskih operacij. Z obrazcem za rutinsko opravilo lahko ustvarite in knjižite naenkrat vse dokumente, potrebne za izvedbo rutinske operacije, z menijskimi gumbi preverite rezultate njihovega knjiženja v vpisnike, si ogledate poročila o izvajanju rutinskih operacij (reference, izračuni), in v program tudi vnesti informacijo o tem, da je bila ta ureditvena operacija zaključena.

Izvajanje rutinskih operacij

Odgovorni za izvajanje rutinskih operacij lahko vidijo naloge, ki so jim poslane za izvajanje rutinskih operacij, v obliki seznama "Rutinske operacije" (meni Vmesnik "Vodja računovodstva" - Regulativne operacije - Regulativne operacije).

Za izvedbo vsake regulativne operacije je treba izvesti naslednja dejanja.

1. Ustvarite in izvedite ustrezne (dodeljene regulativnemu poslu) regulativne dokumente ali izvedite obdelavo. Obdelava se izvaja ločeno od poslovnega procesa zaključka meseca z uporabo gumbov glavnega menija programa. Ustvarjanje dokumentov se lahko izvede tudi ločeno od poslovnega procesa, vendar je smiselno, da to storite iz oblike regulativne naloge - z istoimenskim gumbom, ki vam omogoča samodejno ustvarjanje potrebnih dokumentov. Obrazec za rutinska opravila se odpre z levim klikom na grafični prikaz postopka na diagramu zaključka meseca ali s klikom na ustrezno vrstico v seznamu rutinskih opravil.

2. Preverite rezultat.

3. Označite rutinsko operacijo kot dokončano (gumb »Označi kot dokončano«). Poleg tega, če je bila rutinska operacija dodeljena postopku zapiranja meseca, vendar njena izvedba dejansko ni potrebna (o čemer program prikaže ustrezno sporočilo), potem lahko za takšno rutinsko operacijo v svoji obliki dodelite dejanje »Izvedi brez pregledi«.

Razmislimo o operacijah, vključenih v regulativne.

Izvedite dodatno obdelavo dokumentov

Ta operacija se izvede z istoimensko obdelavo (meni Vmesnik "Vodja računovodstva" - Odloženo - Dodatna dokumentacija). Postopek je potreben, ko je za organizacijo nastavljen odložen način obdelave dokumentov (slika 5).

riž. 5. Nastavitev načina zakasnjenega objavljanja

Pri obdelavi bodo dokumenti, ki so bili med mesecem knjiženi v skladu z načinom odloženega knjiženja le v delu potrebnih vpisnikov, vknjiženi v vseh ostalih vpisnikih.

Po končani končni obdelavi dokumentov označimo rutinsko operacijo za zaključeno. V tem primeru bo program na seznamu rutinskih operacij označil polja, ki označujejo, da je bila operacija zaključena, na grafičnem diagramu pa bo element, ki ustreza opravljeni rutinski operaciji, osenčen (slika 6).

riž. 6. Oznaka za zaključek rutinske operacije

Hkrati bo v seznamu rutinskih operacij postopek zapiranja meseca generiral nalogo za izvedbo naslednje rutinske operacije, ki bo na grafičnem diagramu prikazana s pikčasto črto.

Podobna dejanja je treba izvesti pri izvajanju vsake rutinske operacije.

Obnovi zaporedje izračunov za prevzeme (prodaje)

Te rutinske operacije izvaja obdelava Obnovitev stanja poravnav z nasprotnimi strankami (meni Vmesnik "Vodja računovodstva" - Regulativne operacije - Obnovitev zaporedja izračunov), ki je namenjen ugotavljanju prisotnosti napredkov (slika 7).

riž. 7. Obnovitev zaporedja poravnav z nasprotnimi strankami

Z obnavljanjem zaporedij procesiranje generira transakcije in gibanja specializiranih registrov, povezanih z odplačilom dolga in pobotom predplačil za obračune z dobavitelji in kupci.

Poleg tega obdelava za poravnave v tuji valuti prilagodi prejemke in prodajne zneske pri pobotanju predujmov po drugačnem tečaju ter prevrednoti stanja na vseh deviznih računih in ustvari knjižbe za tečajne razlike v računovodstvu in davčnem računovodstvu.

Obnovi zaporedje obračunavanja paketov

Če podjetje ne uporablja RAUZ, je potrebno opraviti dodatno operacijo, ki jo izvaja obdelava Pošta po paketih (meni Vmesnik "Vodja računovodstva" - Stroškovno računovodstvo - Izvajanje po serijah), ki je namenjen:

  • obnoviti pravilno zaporedje obračunavanja serij zalog, če so bili dokumenti o prejemu in odpisu izvedeni za nazaj;
  • za reguliran odpis nabavne vrednosti paketov zalog v primeru, da ta odpis ni bil opravljen ob knjiženju dokumentov (torej pri nastavitvi računovodskih parametrov je bilo potrditveno polje Odpis paketov ob knjiženju dokumentov). ni izbran).

Če zaporedje obračunavanja paketov ni obnovljeno, morate preveriti obračunavanje transakcij za prejem in prodajo (odpis) paketov zalog in se prepričati, da so vsi dokumenti, ki se nanašajo na gibanje zalog, objavljeni v informacijski bazi. (lahko se pred začetkom obdelave tudi prepričate, da na kontih zalog ni negativnih stanj (npr. s poročilom Seznam blaga v skladiščih).

Za lažje iskanje napak je priporočljiva tudi uporaba gumba “Nastavitve” na vrhu obdelave Izvajanje po serijah in z izbiro menijske postavke Nastavitve obdelave, potrdite polje Ustavite paketno obdelavo, če ni dovolj paketov. Po končani obdelavi lahko vsa sporočila o nenapisanih lotih pridobite iz okna s sporočili in dnevnika.

Prilagodite stroške odpisa zalog

Če RAUZ ni uporabljen, mora organizacija ob zaključku meseca opraviti rutinsko operacijo popravka vrednosti odpisanih zalog. Izvaja se z dokumentom (meni - Dokumentacija - Regulativne operacije - Prilagoditev stroškov odpisa blaga). Prilagoditev je potrebna za:

  • izračun tehtanega povprečnega stroška odpisa serij pri metodi ocenjevanja zalog »Po povprečju« (v mesecu je bil strošek upoštevan z drsečim povprečjem, ta operacija pa ga preračuna).
  • ponovni izračun vrednosti zalog, vključno z dodatnimi stroški za njihovo pridobitev, če so bili taki stroški prikazani v računovodskih evidencah po odpisu sredstev.

Vzporedno izvajanje rutinskih operacij

Nekatera rutinska opravila se lahko izvajajo vzporedno (slika 8). To je razvidno iz seznama rutinskih opravil in še bolj jasno v grafičnem diagramu (opravila se nahajajo na istem nivoju, vsako obkroženo s pikčasto črto).

riž. 8. Dodeljevanje več rutinskih opravil hkrati

Izbira operacije Izračunajte amortizacijo osnovnih sredstev , ki je namenjen obračunu amortizacije in po potrebi amortizacijskega dodatka v skladu z nastavitvami ob prevzemu osnovnega sredstva v računovodstvo (zagon). Odprite okno rutinskega delovanja tako, da z levim gumbom miške dvokliknete na element, ki je prikazan na grafičnem diagramu, in kliknete na gumb "Ustvari dokumente". Posledično bo ustvarjen dokument »Amortizacija osnovnih sredstev« z datumom zadnjega dne v mesecu, ki se zapira. Iz obrazca regulativnega posla lahko s klikom na ustrezne gumbe knjižite dokument in vidite rezultat knjiženja v računovodstvu in davčnem knjigovodstvu (slika 9).

riž. 9. Knjiženje izdelanega dokumenta Amortizacija osnovnih sredstev

Po tem mora biti operacija amortizacije označena kot zaključena. To se naredi z gumbom Označi kot dokončano v obliki rutinske operacije ali z uporabo menija Dejanja - Dokončano na seznamu rutinskih operacij.

Naslednje operacije se izvajajo na podoben način.

Izračunajte amortizacijo neopredmetenih sredstev. Ta operacija bo obračunala amortizacijo neopredmetenih sredstev in odpisala stroške raziskav in razvoja (R&R) pri izvedbi ustvarjenega dokumenta. Amortizacija neopredmetenih sredstev.

p plačati stroške posebnih oblačil. Med to operacijo bo del stroškov posebnih oblačil in posebne opreme odpisan, če ob zagonu ni bil v celoti poplačan. To bo storjeno ob knjiženju dokumenta Povračilo stroškov (delovna obleka, posebna oprema, inventar).

Odpišite RBP. Med to operacijo bo del stroškov odloženih stroškov z dokumentom prenesen med tekoče stroške .

Prevrednotenje tuje valute. Prevrednotenje se izvede z dokumentom "Prevrednotenje deviznih sredstev", med katerim se izvede preračun valut in dolgov, izraženih v tuji valuti, v skladu z računovodsko in davčno zakonodajo.

Izračunajte stroške zavarovanja. Dokument »Stroški za prostovoljno zavarovanje«, ustvarjen pri izvajanju te operacije, je namenjen odpisu prihodnjih odhodkov za prostovoljno zavarovanje zaposlenih v računovodstvu (76.01.2 »Plačila (prispevki) za prostovoljno zavarovanje zaposlenih«) in davčnem računovodstvu (97.02 »Odloženo izdatki za prostovoljno zavarovanje«), zavarovanje zaposlenih«).

Dokumenti za naslednjo regulativno operacijo Izračunajte plače in enotni socialni davek so ustvarjeni, ne da bi šli skozi njegovo obliko. Takšni dokumenti vključujejo:

  • Plačilna lista(meni Vmesnik "Izračun plač zaposlenih v organizacijah" - Obračun plač - Obračun plač);
  • Enotni izračun socialnega davka(meni Vmesnik "Izračun plač zaposlenih v organizacijah" - Davki - Enotni izračun socialnega davka);
  • Odraz plače v regulativnem računovodstvu(meni Vmesnik "Izračun plač zaposlenih v organizacijah" - Računovodstvo plač - Odraz plač v regulativnem računovodstvu).

Delovanje Izračunajte DDV vključuje ustvarjanje številnih regulativnih dokumentov, zato je napredek njegovega izvajanja mogoče spremljati z ločenim grafičnim diagramom (slika 10). Po opravljenih vseh predpisanih regulativnih operacijah ozadje diagrama potemni in operacija Izračunajte DDV na glavnem diagramu postane dokončan (zasenčen).

riž. 10. Grafični prikaz izvajanja regulativnega poslovanja za DDV

Razporedite stroške po vrsti dejavnosti, normirajte stroške

Pri knjiženju dokumenta Redno davčno knjigovodsko poslovanje (dohodnina) Izvedene bodo tiste rutinske operacije, ki so označene v pogovornem obrazcu dokumenta.

Porazdelitev stroškov po vrsti dejavnosti (UTII/ne-UTII). Ta operacija se uporablja, če se poleg dejavnosti, ki so predmet plačila UTII, izvajajo dejavnosti, ki ne spadajo v določen poseben režim. Operacija razporeja odhodke, ki jih ni mogoče neposredno pripisati nobeni vrsti dejavnosti, sorazmerno z deležem prihodkov iz posamezne vrste dejavnosti v celotnih prihodkih.

Racioniranje stroškov oglaševanja. Racioniranje stroškov prostovoljnega zavarovanja in stroškov povračila obresti zaposlenim. Racioniranje stroškov zabave. Te transakcije se uporabljajo v zvezi z navedenimi stroški, ki se upoštevajo za davčne namene v skladu s standardi, določenimi v poglavju 25 Davčnega zakonika Ruske federacije.

Izračunajte stroške (BU, NU). Izračunajte lastno ceno (CC)

Dokumenti, ki nastanejo pri tem poslovanju, obračunavajo dejanske stroške proizvodnje, izvedbe dela, opravljanja storitev v računovodskem, davčnem in poslovodnem računovodstvu.

Delovanje Izračun stroškov na voljo samo pri uporabi RAUZ. Izvaja se z dokumentom Izračun proizvodnih stroškov v več dejanj, katerih sestava je lahko različna za različne organizacije (slika 11).

Zaporedje dejanj v dokumentu ni pomembno, saj program vsebuje algoritem za njihovo samodejno izvajanje v pravilnem zaporedju.

riž. enajst. Izračun proizvodnih stroškov

Ustvarite finančne rezultate

Ta regulativna operacija služi za določitev finančnega rezultata za prihodke in odhodke, ki se odražajo v mesecu na računih 90 "Prodaja" in 91 "Drugi prihodki in odhodki". Finančni rezultat, opredeljen s tem dokumentom, se odpiše na račun 99 "Dobički in izgube".

Dokument, ki se ustvarja, lahko tudi odpiše izgube iz prejšnjih let za namene davčnega računovodstva v skladu z zahtevami člena 283 Davčnega zakonika Ruske federacije. Znesek izgube se izračuna na naslednji način: če je ob zaključku meseca na računu 97.11 "Izguba preteklih let" stanje v breme, se znesek odpisa prihodnjih odhodkov izračuna v skladu s pravili, določenimi v analitiko, zgrajeno na referenčni knjigi Prihodnji stroški. Prejeti zneski se odpišejo na račun 99.01 "Dobiček in izguba brez davka od dobička."

Izračunajte dohodnino

Dokument I izračuna trajne in odložene terjatve in obveznosti za davek v skladu z normativi PBU 18/02 "Računovodstvo za izračune davka od dohodka", določi znesek pogojnega odhodka (ali dohodka) davka od dohodka in obračuna tudi tekoči davek od dohodka v proračun ( z razdelitvijo po proračunskih ravneh).

Zaključi leto

Dokument Zaključek leta reformira bilanco stanja in zapira konte prihodkov in odhodkov v davčnem knjigovodstvu. Takšen dokument se ustvari konec decembra.

Po zaključku vseh rutinskih operacij, ki jih predvideva uvedeni postopek zaključevanja ob koncu meseca, se ta postopek šteje za zaključen. Ozadje grafičnega diagrama, ki prikazuje rutinske operacije, potemni (slika 12).

riž. 12. Grafični prikaz opravljenega postopka zaključka meseca

Preklic rutinskih operacij za zaključek meseca

Če morate preklicati eno od rutinskih operacij za zaprtje meseca, morate izvesti naslednja dejanja. V diagramu tekočega postopka za zaključek meseca (meni Redno poslovanje - zaključek meseca) morate z desno miškino tipko klikniti grafično sliko operacije, ki jo prekličete, in izbrati dejanje Prekliči izvajanje rutinske operacije.

V tem primeru bo program preklical izvedbo izbrane rutinske operacije, vse rutinske operacije, ki sledijo preklicani v shemi, pa bodo izbrisane. Preklicana bo tudi obdelava dokumentov, ki nastanejo v okviru teh regulativnih operacij.

Če želite preklicati izvedbo ne samo ene rutinske operacije, ampak celotnega postopka za zaprtje meseca, morate klikniti gumb menija Dejanja obrazci za zaključni postopek meseca, morate izbrati postavko Prekliči začetek postopka. Program bo preklical izvajanje vseh rutinskih operacij in dokumentov, postopek zapiranja ob koncu meseca pa bo prestavljen v stanje »ni začeto«.

Potrdila o obračunih za končne transakcije meseca

Za ustvarjanje računovodske dokumentacije in njeno izdajo v odobritev in shranjevanje na papirju je na voljo nabor poročil, imenovan »Reference-Izračuni« (meni Vmesnik "Računovodstvo in davčno računovodstvo" - Regulativne operacije - Pomoč in izračuni).

Vključujejo naslednja potrdila in izračune:

  • Revalorizacija tuje valute(revalorizirani konti se odražajo v okviru analitike, tečajne razlike);
  • Odpis odloženih stroškov(prikazuje znesek posameznega RBP, razporejenega na tekoče stroške, stanje neodpisanega zneska);
  • Racioniranje stroškov(v poročilu so navedene osnove za normiranje izdatkov za reprezentanco, oglaševanje in drugih izdatkov, zneski, ki se upoštevajo pri obračunu dohodnine po nastanku za davčno obdobje in za zadnji mesec);
  • Stalne in začasne razlike(odraža trajne in začasne razlike, postopek pripoznavanja in odpisa terjatev za trajne in odložene davke ter na njihovi podlagi izračunanih obveznosti);
  • Izračun dohodnine(primerjajo se upoštevani in neupoštevani prihodki in odhodki za namene 25. poglavja Davčnega zakonika Ruske federacije, finančni rezultat je opredeljen v skladu z računovodskimi podatki, prikazane so prilagoditve računovodskega finančnega rezultata, davek izračuna se osnova za dohodnino);
  • Preračun vrednosti odloženih sredstev in obveznosti(uporablja se pri preračunu ONA in ONO ob zakonskem znižanju dohodninske stopnje v začetku leta 2009).

Velikost baze podatkov 1C se nenehno povečuje, zato se občasno pojavlja naloga - izbrisati dokumente za staro obdobje in prenesti preostanek. Izbrisane dokumente lahko pustimo v kopiji baze. 1C ima standardno obdelavo »Zapiranje obdobja«, vendar je konfiguriran samo za standardno konfiguracijo in je pogosto hrošč (na primer dokument Vnos stanja izdelkov ne more sprejeti negativnih stanj).
Torej, če ste zagovornik vsestranskosti in preprostosti ali imate netipično konfiguracijo, vam bodo moja priporočila koristna.
Upam, da po tem ne bo nihče znova izumil kolesa, ampak bo uporabil moje delo.

Teoretično ozadje

Najprej se morate odločiti za datum zaključka obdobja - lahko ga zaprete s trenutnim datumom, tako da izbrišete vse dokumente pred njim, ali pa dokumente pustite za obdobje 3 mesecev - šest mesecev. Pri izbiri vas mora voditi, kako pogosto se spremembe izvajajo za nazaj, kako pogosto morate pogledati premike v dokumentih za pretekla obdobja.
Po zaključku obdobja ne bo več mogoče spreminjati prenesenih stanj, tako da, če se delo za nazaj izvaja precej aktivno v intervalu, na primer šest mesecev, bo datum zaključka obdobja šest mesecev nazaj.

Ob zaključku obdobja se prenesejo:
1. Stanja kontov v okviru analitike po podkontih.
2. Stanja po registrih.
3. Vrednosti periodičnih podrobnosti, ki se določijo pri knjiženju dokumentov.

Spremembe konfiguracije za zapiranje obdobja

Če nameravate samo prenesti stanja na računu, morate iz paketa ekstrahirati samo obdelavo wrap.ert
V nasprotnem primeru odprite datoteko 1cv7.md iz paketa v konfiguratorju in kopirajte dokumente v svojo konfiguracijo prek odložišča
Register gibanja - za prenos ostankov in Fiksacija Periodično za prenos periodičnih podrobnosti. Čeprav je možno zapreti stanja v registru z univerzalno obdelavo brez poseganja v konfiguracijo.

Vsebina paketa 1s_close.zip: Konfiguracija, v kateri se nahajajo dokumenti registrske obveznosti in periodične obveznosti Dokumentacija Tipična obdelava iz 1C za zvijanje knjižic Zapiranje registrov brez poseganja v konfiguracijo Datoteka z nastavitvami za obdelavo UniversalPeriodClosingByRegisters.ert Obdelava za avtomatsko zapiranje registra Obdelava za avtomatizacijo prenosa periodičnih Obdelava za brisanje dokumentov za določeno obdobje Eksperimentalna študija stopnje odstranitve

1cv7.md

1s_close.htm

zaviti.ert

UniversalClosingPeriodByRegisters.ert

SetupClosingBase.mxl

GenerateClosingDocumentsByRegisters.ert

Ustvari zaključne dokumente s Periodic.ert

DeleteAllDocumentsForPeriod .ert

Protokol odstranitve .xls

Prenos stanja na računu.

Za prenos stanja na računu je najbolje uporabiti standardno obdelavo iz 1C wrap.ert. Ustvari več transakcij na določen datum, ki vzpostavijo debetna in kreditna stanja za določene račune v različnih kontnih načrtih z različnimi računovodskimi ločili. Za vnos stanja je potrebno označiti, s katerega računa se vnašajo stanja (običajno konto 00).
Prenesete lahko tudi stanja na zunajbilančnih računih.

Obdelavi sem dodal potrditveno polje: "Ne izbriši transakcij, ustvari samo stanja." Potrebno ga je namestiti, ker... dokumenti, ki tvorijo promet, lahko oblikujejo gibanja v registrih ali vzpostavljajo periodične podatke, zato jih po oblikovanju stanja na kontu ni mogoče izbrisati.

Prenos stanja med registri s popravkom registrov.

Registrska stanja se lahko prenesejo samo s knjiženjem posebnega dokumenta, ker premiki v registru se izvajajo samo ob knjiženju dokumenta in jih ni mogoče prilagajati navzven.
Dokument v uporabi FixingRegister .

Dokument lahko ročno vnesete v želeni register in ga zabeležite na koncu zaključnega datuma. Za vnos bilanc na pozicijo dokumenta morate klikniti gumb »Naloži bilance«.

S predelavo Ustvari zaključne dokumente po registrih FixingRegister . Bolje je ustvariti več registrov (3-5) hkrati, ker Ti dokumenti so veliki in pri generiranju 3-5 velikih dokumentov naenkrat program veliko zahteva pomnilnik, ker Okna dokumentov se zaprejo šele po končani obdelavi.

Nekaj ​​besed o samem dokumentu:

Dokument je sestavljen iz 20 stolpcev nedoločene vrste. Vrednosti meritev in virov za vsako registrsko vsoto se zaporedno vnesejo v dokument. Tisti. če ima register 5 dimenzij in 2 vira ter je 1000 vsot, potem bo dokument vseboval (5+2)*1000 / 20 = 350 vrstic in bo shranil 7000 vrednosti.

Dokument je precej velik, vendar se zaradi uporabe 20 stolpcev zmanjšajo pomnilniške zahteve, ki jih 1C uporablja za prikaz in obdelavo dokumenta. Preizkušena je bila možnost, ko je dokument imel samo 1 stolpec, vendar se 1C očitno ni mogel spopasti s prikazovanjem dokumentov s 40-50 tisoč vrsticami.

Nadaljnja delitev izgubi svojo univerzalnost, čeprav je možna - dokument morate narediti v okviru posameznih dimenzij. Če želite to narediti, morate analizirati rezultate, da ugotovite, katere meritve bodo dale dokumente optimalne velikosti (navsezadnje je veliko majhnih dokumentov tudi slabih). Toda na splošno se tudi veliki registri prenašajo z zadostno hitrostjo, da nakazujejo, da je razvoj mogoče uporabiti v praksi. mogoče!

Prenos stanj v registre z uporabo obstoječih dokumentov.

Prenos stanja prek fiksiranja registra je preprost in priročen. Toda uporabniki ne bodo mogli delati z dokumentom o popravku primera. Poleg tega, če se struktura registra med letom spremeni, je možno, da listina, ki popravlja register, ne bo več ponovno izdana. Zato je priporočljivo, da začetna stanja vnesete z dokumenti, ki so na voljo v konfiguraciji.

V tipičnih konfiguracijah so na primer dokumenti »Vnos stanj izdelkov«, »Vnos stanj kreditov« in drugi. Takšni dokumenti so uporabniku razumljivi in ​​jih lahko spreminja. Ob spremembi vpisnikov se spremeni modul dokumenta, ni pa treba spreminjati podatkov dokumenta. V skrajnem primeru lahko začetna stanja vnesete z dokumenti »Prejemni račun«, »Prejemni nalog« itd.

Ponujamo vam univerzalno obdelavo za zapiranje obdobja z uporabo dokumentov, ki so na voljo v konfiguraciji UniversalClosingPeriodByRegisters.ert . Ne zahteva posega v konfiguracijo in ne zahteva sprememb svoje kode. Za pravilno zapiranje vseh registrov je dovolj, da opišete nastavitve v tabeli nastavitev SettingsCloseBase.mxl.

Struktura tabele nastavitev mxl je zelo preprosta. Vsaka vrstica je odvisna od primera. V kolumni Registrirajte se v stolpcu je navedeno ime dokumenta Dokument označuje ime vrste dokumenta, ki bo ustvarjen.

Na terenu Meritve zabeleži se seznam dimenzij in virov registra, ki se uporablja za izračun ostankov. Stanja se izračunajo na koncu zaključnega datuma in vnesejo v tabelo vrednosti Totals. Vrednosti seznama so v narekovajih in ločene z vejicami, glejte primer.

Na terenu Filter vsebuje izraz v vgrajenem jeziku 1C za izbiro stanj iz tabele Totals. Delujete lahko s trenutno vrstico tabele Totals. Če izraz ni podan, se filter ne uporabi. Izraz mora vrniti različno od nič, da je resničen in vključen v nabor rezultatov. Ali je priporočljivo uporabljati operaterja? iz jezika 1C.

Primeri:
- Izberite samo po upravljavskem računovodstvu: Totals.AccountingType=1 ali EmptyValue(Totals.Company)=1
- Izberite samo po skladišču končnih izdelkov: Totals.Warehouse=NameVSpr("Skladišče končnih izdelkov","Skladiščne lokacije")

Z uporabo filtra lahko na primer naredite dve različni vrsti zaključnih dokumentov z enim registrom.

Na terenu Pretvorba napisan je izraz, ki pretvori atribute tabele vsot po registru v vrednosti atributov glave ali tabelarnega dela želenega dokumenta, ker običajno se imenujejo drugače. Sistem uporablja dokaj kompetentno shemo, določa, kateri atributi se uporabljajo v glavi dokumenta, združuje te atribute in če so vrednosti atributov glave enake, nato preprosto doda skupne vrstice v tabelarični del.

Za dodajanje/nastavitev atributov v tabelo s povzetkom uporabite funkcijo Set(Attribute, Expression), ki vrne 1. Če atributa ni v tabeli, je dodan. Če morate nastaviti več atributov, morate večkrat poklicati funkcijo Set in sešteti njene rezultate, npr.: Set(Attribute1, Expression1)+Set(Attribute2, Expression2).

primer:
- Nastavi koeficient: Set("Koeficient",1)
- Nastavite količino preostalih izdelkov: Set("Količina", Skupni zneski. Preostali izdelki)
- Nastavite valuto na dolarje: Set("Valuta", dolarji)
- Ponastavite polje Račun, da ne razširite stanja po računu: Set("Account", GetEmptyValue())

Polje z največjim številom vrstic določa največje število vrstic v dokumentu. To je potrebno, da ne ustvarjamo zelo velikih in dolgotrajnih dokumentov. Veliki dokumenti bodo razdeljeni glede na določeno število vrstic.

Za začetek obdelave morate najprej odpreti datoteko z nastavitvami, izbrati registre, ki se bodo zaprli in klikniti “Generate”. Ustvarjeni bodo zaključni dokumenti. Ne bodo objavljeni in dokumenti iz zaprtega obdobja ne bodo izbrisani. Vse to je treba narediti ločeno.

Ta način zapiranja zahteva nekaj prilagajanja, vendar se trud bogato poplača. Toda v rokah imate zmogljivo, dobro delujoče orodje in vam ni treba pisati obdelave, napisati morate le njene nastavitve.

Mimogrede, en koristen nasvet - v standardnih konfiguracijah negativne količine blaga niso dovoljene v dokumentih za vnos stanja. Zato bodisi izdelajte račune iz takšnih dokumentov (to lahko naredite s to obdelavo s filtrom in pretvorbo) bodisi dovolite uporabo negativnih količin.

Prenos vrednosti periodičnih podrobnosti.

Če izbrišete dokumente zaprtega obdobja, bodo vrednosti periodičnih podrobnosti, ki so jih vzpostavili, izgubljene (na primer cene v aktu o prevrednotenju). Upoštevati je treba, da bodo vrednosti, ki so bile nastavljene ročno, ostale. Zato prenos vrednosti zadeva samo tiste podrobnosti, ki so določene pri knjiženju dokumentov. Ker Nekatere podrobnosti lahko nastavimo samo ob knjiženju dokumentov, ne uporablja se zunanja obdelava, temveč dokument.

Dokument v uporabi Fiksacija Periodično . Dokument lahko vnesete ročno za želeni imenik in ga zabeležite ob koncu zaključnega datuma.

Če želite shraniti podrobnosti, morate klikniti gumb »Vse« (pomeni nalaganje vseh podrobnosti) in nato gumb »Dodaj vrednosti za datum dokumenta«.

Pri nalaganju vrednosti je priporočljivo označiti potrditveno polje »Preskoči tiste, ki so označene za brisanje«. V tem primeru so vrednosti podrobnosti, ki pripadajo elementom, označenim za brisanje, preskočene. Če se to ne upošteva, takih elementov ni mogoče izbrisati, ker v tem dokumentu bodo navedene.

S predelavo Periodično ustvarite zaključne dokumente ta postopek lahko avtomatizirate. Omogoča izbiro registrov, ki jih je treba prenesti, in samodejno generiranje dokumentov Fiksacija Periodično .
Če želite počistiti povezave iz elementov, označenih za brisanje, uporabite gumb »Izbriši sklic na izbrisane elemente«.
Po zaključku obdobja se lahko takšna čiščenja izvajajo občasno.

Brisanje dokumentov iz zaprtega obdobja.

Generirani dokumenti bodo ob knjiženju oblikovali nova stanja na kontih in registrih. Bodo pa ta stanja dvakrat večja od realnih, saj prištejejo se k stanjem, ki jih oblikujejo dokumenti zaprtega obdobja. Zato je treba te dokumente izbrisati.

Priporočam uporabo obdelave, ki je vključena v paket DeleteAllDocumentsForPeriod . Praksa kaže, da se dokumenti hitreje izbrišejo, če relevantnost premaknemo na začetek obdobja (na prvi objavljeni dokument). Teoretično je enako mogoče storiti z buhitogi, vendar je bolje, da se jih ne dotikate - njihovo štetje je lahko precej dolgo. Obdelava najprej označi transakcije za izbris, nato pa izbere samo knjižene dokumente in jih označi za izbris.

V transakcijskem načinu je brisanje nekoliko hitrejše, vendar je v tem primeru bolje izvajati procesiranje brisanja dokumentov v kratkih obdobjih (2 meseca), ker v primeru kakršne koli napake (ali če prekinete obdelavo), spremembe ne bodo potrjene.

Seveda je treba odstranitev zagnati v ekskluzivnem načinu na strežniku.

Raziskave:
Baza podatkov DBF za leto z obsegom 100 obdelanih dokumentov na dan (30 tisoč obdelanih dokumentov na leto)
Strežnik - Win2K Workstation Celeron 1700, 256 RAM
je pokazala, da je hitrost brisanja 80 dokumentov na minuto oziroma približno 2 meseca na uro, tj. leto se odstrani v 6-8 urah.
Vendar je bolje, da vnaprej opravite nekaj raziskav, da ugotovite, koliko časa bo trajalo, da bodo dokumenti izbrisani. V podatkovnih bazah velikih supermarketov lahko selitev včasih traja tudi do dva dni, potem je bolje, da jo čez vikend zaprete ali delate nekaj časa brez pravih ostankov.

V datoteki Protokol odstranitve .xls vsebuje podatek o dejanskem izbrisu dokumentov v bazi s proizvodno konfiguracijo inženirskega in tehničnega osebja (srednje velikosti), ko je bila relevantnost prestavljena na začetek obdobja. Iz tega grafa je razvidno, da je hitrost linearna, brez razlike v hitrosti na začetku in koncu meseca in je enaka približno 5000 dokumentom na uro oziroma 2,5 meseca na uro. To hitrost lahko štejemo za približno za povprečne baze podatkov DBF. Na isti podlagi, če se relevantnost ni spremenila, tudi hitrost ostaja linearna, vendar je že 2580 dokumentov na uro ali dvakrat počasneje. Zaključki so očitni - povečanje hitrosti je 2-krat.

Poznavalci so svetovali drug način - prenesti podatke iz baze podatkov, izbrisati vse dokumente iz nje pred določenim datumom (vse je v besedilni obliki) in jih prenesti nazaj. Še hitreje, še bolj produktivno!

Zaporedje

Naj bo D zaključni datum obdobja, obdobje zaključimo na koncu datuma D, morda obstajajo dokumenti za datum D (pogosto je D 31. december).

Naredite arhiv podatkovne baze, nato generirajte in shranite kontrolna poročila o stanjih, bilanco stanja z upoštevanjem valut in izvenbilančnih računov, cenik in druga pomembna poročila.

Naredite kopijo baze podatkov - to bo stara baza podatkov.

Ustvarite transakcije za prenos stanja na računu z uporabo zaviti.ert , navedite datum D. Označite polje, ki prepoveduje brisanje dokumentov.

Ustvarite dokument Register gibanja za vsak register (ročno ali z obdelavo) zapišemo na koncu datuma D, vnesemo stanje, ne knjižimo.

Ustvarite dokument Fiksacija Periodično Za vsak imenik, ki vsebuje periodične podrobnosti, določene z dokumenti (ročno ali z obdelavo), zapišite na koncu datuma D, vnesite vrednosti podrobnosti, ne knjižite.
Z obdelavo dokumentov označite dokumente za izbris od začetka obdobja (lahko določite 01.01.1980) do vključno datuma D-1. Ročno izbrišite dokumente za datum D.

Nastavite točko ustreznosti na datum D+1 in knjižite dokumente Register gibanja in Fiksacija Periodično .

Izdelajte kontrolna poročila v zaprti bazi podatkov in jih primerjajte s poročili v izvorni bazi podatkov.
Če se stanja na kontrolnih poročilih ujemajo, je zaključek obdobja zaključen.

Uporabnikom zagotovite pot do zaprte baze podatkov.

Reformacija ravnotežja

Preoblikovanje bilance stanja vključuje odpis stanja računa 99 "Dobički in izgube" v breme (dobri) računa 84 "Zadržani dobiček (nepokrita izguba)".

Bilanca stanja se preoblikuje ob izvedbi istoimenskega regulativnega postopka v dokumentu "Zaključek meseca". Možnost za izvedbo takega postopka je zagotovljena le, če dokument "Zaključek meseca" izveden v zadnjem mesecu leta - decembru (v drugih primerih vrstica z imenom tega postopka ni prikazana v pogovornem oknu dokumenta).

Treba je opozoriti, da se v tej standardni konfiguraciji izvaja določena metodologija za delo z računom 84 "Zadržani dobiček (nepokrita izguba)". Bistvo tehnike je naslednje.

Če je podjetje ustvarilo dobiček na podlagi rezultatov svojega dela za leto, potem se zaradi postopka reforme bilance stanja izvede vpis v breme računa 99 "Dobički in izgube" in v dobro računa 84.1. "Dobiček, ki je predmet razdelitve". Dejansko je čisti dobiček organizacije predmet razdelitve v skladu z odločitvijo lastnikov (ali višje organizacije, če govorimo o državnih ali občinskih enotnih podjetjih). Nadaljnji vpisi na kontu 84 »Zadržani čisti dobiček (nepokrita izguba)« se torej lahko izvedejo samo na podlagi takega sklepa in se torej ne izvajajo ob preoblikovanju.

Če je podjetje na podlagi rezultatov svojega dela za leto prejelo izgubo, se vknjižba izvede v breme računa 84.2 "Izguba za kritje" v korespondenci z dobro računa 99 "Dobički in izgube". Tudi o določitvi virov njegovega kritja odločajo lastniki organizacije (ali višje organizacije), zato ni razloga za nadaljnje vnose pred takšno odločitvijo.

Hkrati s prenovo se zaprejo naslednji računi:

  • podkonta računa 90 »Prodaja« se zapreta na podkontu 90.9 »Dobiček/izguba od prodaje«;
  • podračuni 91.1 "Drugi prihodki" in. 91.2 »Drugi odhodki« se zaprejo na podračun 91.9 »Stanje drugih prihodkov in odhodkov«;
  • podračuni računa 99.2 "Davek od dohodka".

Zapiranje davčnih računov

Ta postopek, tako kot preoblikovanje bilance stanja v računovodstvu, se izvede enkrat ob koncu leta, preden začne odražati transakcije naslednjega davčnega obdobja. Zato pri odpiranju dokumenta "Rutinske operacije za davčno računovodstvo" za kateri koli mesec razen decembra v oknu za izbiro postopka ni ustrezne vrstice.

Naslednji davčni računi so zaprti:

  • N0Z "Normirani odhodki";
  • N06 "Dohodek od prodaje premoženja, dela, storitev, pravic";
  • N07 "Stroški, povezani s prodajo premoženja, dela, storitev, pravic";
  • N08 "Neposlovni prihodki";
  • N09 "Neposlovni odhodki";
  • N14 "Stroški dela."

Zaradi tega imenovani računi nimajo stanja na začetku naslednjega davčnega obdobja (koledarskega leta).

Račun N15 "Davki in olajšave" se zapre tako, da zaradi zaprtja v začetku naslednjega leta na računu N15 "Davki in olajšave" ostane stanje v višini dolga do proračuna za davke ali preplačila na začetek leta.

Uporaba dokumenta "Zaključek meseca" v računovodstvu

Ta dokument spada med tako imenovane regulativne dokumente (podmeni "Regulativni" meni "Dokumentacija" glavni meni). Dajati ga je treba enkrat na mesec. Dokument se samodejno nastavi na zadnji datum v mesecu. Priporočljivo je, da ta dokument ob koncu dneva zapišete.

Obrazec dokumenta prikaže seznam dejanj, ki jih je mogoče izvesti pri knjiženju dokumenta. Dejanja, ki jih je treba izvesti pri knjiženju dokumenta, naj bodo označena z ustreznimi potrditvenimi polji.

Ko izberete dejanja, ki jih želite izvesti, kliknite gumb "V REDU". Pri knjiženju dokument izračuna zahtevane zneske in generira knjižbe.

Vneseni dokument lahko po potrebi ponovno objavite. V tem primeru se predhodno generirane transakcije samodejno izbrišejo in generirajo nove. Za ponovno pošiljanje dokumenta "Zaključek meseca", ga je treba najti v dnevniku regulativnih dokumentov (točka "Regulativni dokumenti" meni "Revije" glavni meni programa), dvakrat kliknite nanj, preverite seznam izvedenih dejanj in kliknite gumb "V REDU".

Pri knjiženju dokumenta z izbranim potrditvenim poljem "Ustvari poročilo ob objavi dokumenta", se ustvari poročilo o dejanjih, ki jih izvaja dokument (na seznamu izvedenih dejanj so označena z zastavicami). V ustvarjenem poročilu o tistih dejanjih, pri katerih ima kazalec miške obliko križa z lečo, lahko dobite podroben prepis izvedenega dejanja; za to morate dvoklikniti dejanje, ki vas zanima.

Prepis je prikazan v obliki tabele. V dobljenem prepisu lahko podatke tistih celic, v katerih ima kazalec miške obliko križa z lečo, še podrobneje razširimo z dvojnim klikom na celico, ki nas zanima.



 

Morda bi bilo koristno prebrati: