Tashkilotning mehmonxonasini nomi bilan qidiring. Tashkilot faoliyatini soliq identifikatsiya raqami bo'yicha tekshiramiz Tashkilotni soliq identifikatsiya raqami bo'yicha qidiring

28.08.18 59 945 28

Va nima uchun bu muhim

Kompaniya tashqaridan gullab-yashnagan ko'rinishi mumkin, go'zal ofis va xushmuomalali savdo bo'limiga ega, lekin ichida katta qarzlar, sudlar va direktor qochib ketgan.

Alena Iva

Va agar siz QQSni chegirib qo'ysangiz, soliq idorasi kontragent qandaydir ishonchsiz bo'lib tuyulgani uchun sizga yillarni berishi mumkin.

Shuning uchun kontragentlar tekshirilishi kerak. Buni qanday qilish kerak.

Darhol rezervatsiya qilishimga ijozat bering: turli ma'lumotlar bazalari, saytlar va xizmatlardan foydalangan holda kontragentni tekshirishning 16 usuli mavjud va agar siz ularning barchasidan foydalansangiz, bu vaqt talab etadi. Boshqa tomondan, barcha 16 bosqichni bajargan kontragent oltin hisoblanadi. Agar siz tekshirishni boshlagan bo'lsangiz va dastlabki besh bosqich muvaffaqiyatsizlikka uchragan bo'lsa, siz ushbu kontragentdan darhol voz kechishingiz mumkin - bundan keyin yaxshi narsa topishingiz dargumon.

Qarama-qarshi tomonni qanday tekshirish mumkin: bosqichma-bosqich

Potentsial kontragentdan asosiy hujjatlarning nusxalarini talab qiling.
Rosreestr-dan joriy ko'chirmani oling.
Qarama-qarshi tomonning ommaviy manzili borligini tekshiring.
Direktor diskvalifikatsiya qilinganligini tekshiring.
Qarama-qarshi tomon qanday biznes bilan shug'ullanayotganini aniqlang: kichik yoki o'rta. Bu kompaniyaning aylanmasi darajasini va tashkilotdagi xodimlar sonini ko'rsatadi.
Kontragent bankrot yoki yo'qligini tekshiring.
Kontragent yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan chiqarilganligini tekshiring.
Sud ijrochisi ma'lumotlar bazasida kontragentni qidiring.
Arbitraj ishlari faylida kontragentni tekshiring.
Kontragentning moliyaviy hisobotlarini o'rganing. Bu uning biznesi foydali yoki yo'qligini ko'rsatadi.
Menejer yoki yakka tartibdagi tadbirkorning pasportini haqiqiyligini tekshiring.
Agar notarial tasdiqlangan ishonchnomaga ega bo'lgan shaxs kontragent tomonidan shartnoma imzolamoqchi bo'lsa, uning muddati tugaganligini tekshiring.
Agar kontragentingiz faoliyat yuritish uchun litsenziyaga ega bo'lishi kerak bo'lsa, uning amal qilish muddatini tekshiring.
Bu nomzod direktormi yoki yo'qligini ko'ring.
Kontragent yuridik shaxslarning yagona davlat reestriga o'zgartirishlar kiritganligini tekshiring.
Qarama-qarshi tomonning vijdonsiz etkazib beruvchilar reestriga kiritilganligini tekshiring.

Nega kontragentlarni tekshirish kerak?

Vijdonsiz kompaniyalar o'zini ishonchli his qilishda juda yaxshi. Internetdagi mo'l-ko'l reklamaga, saxiy chegirmalarga yoki qimmatbaho kostyumlarga ishonolmaysiz. Shuning uchun kontragentlaringizni hujjatlar asosida tekshirishingiz kerak.

O'z majburiyatlarini bajarmaydiganlarni aniqlang. Mening mijozlarim ko'pincha sheriklarining noinsofligi haqida gapirishadi. Go'zallik saloni yomon ta'mirlandi va g'oyib bo'ldi - yo'qotishlar dastlabki ta'mirlash miqdorining uchdan bir qismini tashkil etdi. Buyurtmachi quruvchilarga uch yil davomida bajarilgan ish uchun pul to‘lamagan – ular sudga berishga majbur bo‘lgan, ammo mijoz bankrot bo‘lgan.

Ko'pincha xaridor tovarlarni qabul qiladi va to'lamaydi. Yoki aksincha: etkazib beruvchi avans oladi va tovarni jo'natmaydi. Chek kontragent bilan hamkorlik qilishga arziydimi yoki u o'z majburiyatlarini bajarmaslik xavfi bor-yo'qligini aniqlashga yordam beradi.

Bir kunlik ishchilar bilan ishlamang. Qarshi tomon bir hafta oldin maxsus mijozlardan avans olish va yo'q bo'lib ketish uchun yaratilgan qobiq kompaniyasi bo'lib chiqishi mumkin. Bunday holda, siz faqat pul yo'qotasiz, lekin bu ham yoqimsiz.

Bu kompaniya umuman mavjud emasligi ma'lum bo'lishi mumkin. Veb-sayt bor, pul o'tkazish uchun nomi va hisob qaydnomasi bor, lekin yuridik shaxs yo'q, veb-sayt ortida esa aldamchilar bor.

Firibgarlarni aniqlang. Sizning kontragentingiz noqonuniy kreditlarni naqd qilish yoki undirish kabi moliyaviy jinoyatlarni sodir etishi mumkin. Bunday holda, huquqni muhofaza qilish organlari nafaqat kontragentni, balki sizni ham uning sherigi sifatida tekshiradi.

Bankrot bilan ishlashdan saqlaning. Siz bankrot bo'lgan kompaniya bilan bog'lanishingiz mumkin. Agar siz bunday kompaniyaga pul o'tkazsangiz, uni tez orada ko'rmaysiz, agar umuman bo'lsa.

Kreditorlar bankrot bilan har qanday bitimga, shu jumladan siznikiga sud orqali e'tiroz bildirish huquqiga ega. Pulni qaytarib olish uchun siz kreditorlar reestriga kiritilgan bo'lishingiz va bir necha yil davom etishi mumkin bo'lgan bankrotlik protsedurasining tugashini kutishingiz kerak.

Soliq organlari bilan hech qanday muammo yo'q. Agar soliq idorasi sizni potentsial kontragentning yaxlitligini etarlicha tekshirmagan deb hisoblasa, sizga soliq imtiyozlari rad etilishi mumkin. Ya'ni, siz kamroq soliq to'lay olmaysiz - soliq imtiyozini oling yoki pastroq soliq stavkasini qo'llang.

Bir kishining hayotidan bir voqea. Soliq tekshiruvidan so'ng bitta kompaniyaga 10 million rubl miqdorida qo'shimcha daromad solig'i va QQS hisoblangan. Jarima va jarimalar yana 4 millionni tashkil etdi.

Buning sababi bitta ta'minot shartnomasi edi. Soliq idorasining ta'kidlashicha, kompaniya shartnoma tuzishda tegishli tekshiruv o'tkazmagan: kontragent haqiqiy tadbirkorlik faoliyatini amalga oshira olmadi, soliq to'lamadi va odatda faqat qog'ozda mavjud edi.

Biz sudga bordik, lekin u inspektsiya tarafini oldi. Ma’lum bo‘lishicha, kontragent yuridik shaxslar reestridan butunlay chiqarib tashlangan.

Tekshiruv davomida soliq idorasi tomonidan kontragent nomidan shartnoma imzolagan shaxsning pasporti mavjud emasligi, imzolar qalbaki ekanligi aniqlangan. Keyin bu ishga politsiya aralashdi va haqiqiy zavq boshlandi. Politsiya yetkazib berilmagan tovarlarni, bosh direktorni qidirib topdi va oxir-oqibat qo'shimcha soliq va jarima to'lashi kerak bo'lgan baxtsiz kompaniyamizni o'z ichiga olgan insofsiz pudratchining barcha sheriklari haqida xabardorlikni oshirdi.

Ijro ishi sudda g'alaba qozonganidan keyin boshlanadi. Bu shuni ko'rsatadiki, potentsial sherik nafaqat sudga murojaat qiladi va yutqazadi, balki uning to'lovlarini to'lamaslikda davom etadi.

Xuddi shu resursda siz soliq qarzlarini ko'rishingiz mumkin, ular sud ijrochilari orqali ham undiriladi.

Arbitraj ishlari faylida kontragentni tekshiring

Agar veb-saytda ishonchnoma bo'lmasa yoki u bekor qilingan bo'lsa, shartnoma imzolanishi mumkin emas - bunday bitim haqiqiy emas deb e'lon qilinishi mumkin. Avval siz kontragent rahbari bilan bog'lanishingiz, bitimni tasdiqlash to'g'risida dalillarni olishingiz va yangi ishonchnomani so'rashingiz kerak.

Litsenziyaning amal qilishini tekshiring

Agar sizning kontragentingiz faoliyatni amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lishi kerak bo'lsa, uning amal qilish muddatini tekshirish yaxshiroqdir - siz hech qachon bilmaysiz. Litsenziyasiz u oddiygina bitimlar tuzish huquqiga ega emas.

Litsenziyaning mavjudligi soliq veb-saytidagi yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirmada ko'rish mumkin va uning amal qilish muddati bevosita tekshirilishi mumkin.

Masalan, spirtli ichimliklarni sotish bo'yicha litsenziyani Alkogol bozorini tartibga solish bo'yicha Federal xizmat litsenziyalari reestrida, ta'lim faoliyati uchun esa - Ta'lim va fanni nazorat qilish federal xizmati litsenziyalari reestrida tekshirishingiz mumkin.

Vijdonsiz etkazib beruvchilar reestriga kiritish tashkilotni darhol ishonchsiz deb tavsiflamaydi. Ammo boshqa tekshirish usullari bilan birgalikda u kontragentning umumiy rasmini yaratadi.

Adashib qolmaslik va hech narsani unutmaslik uchun qoidalar

1 avgust kuni soliq idorasi jamoat mulki bo'lgan kompaniyalar haqida qo'shimcha ma'lumotlarni e'lon qildi. Ammo bu ma'lumot nima uchun men kontragentni tekshirish qoidalarini tayyorladim, uni chop etish va tranzaktsiyalarga biriktirish mumkin. Shu tarzda siz soliq organlariga yoki sudga sherigingizni iloji boricha batafsil tekshirganingizni ko'rsatasiz.

Qoidalar, shuningdek, potentsial kontragent bilan ishlash mantiqiy yoki yo'qligini aniqlashga yordam beradi.

Men barcha tekshirish bosqichlarini birgalikda ko'rib chiqishni tavsiya qilaman. Agar potentsial kontragent bir yoki ikki bosqichda tekshiruvdan o'tmasa, siz u bilan sabablarni aniqlab olishingiz va keyin shartnoma tuzishga qaror qilishingiz mumkin. Agar kontragent ko'p bosqichlar uchun tekshirish jarayonidan o'tmaganligini ko'rsangiz, tavakkal qilmaslik kerak - ishonchliroq sherik qidiring.

Maxfiylik siyosati (keyingi o'rinlarda Siyosat deb yuritiladi) 2006 yil 27 iyuldagi Federal qonunga muvofiq ishlab chiqilgan. 152-FZ-son "Shaxsiy ma'lumotlar to'g'risida" (bundan buyon matnda FZ-152 deb yuritiladi). Ushbu Siyosat shaxsiy ma'lumotlarni qayta ishlash tartibini va vipiska-nalog.com xizmatida (keyingi o'rinlarda Operator deb yuritiladi) inson va fuqarolarning shaxsiy ma'lumotlariga ishlov berishda huquq va erkinliklarini himoya qilish maqsadida shaxsiy ma'lumotlar xavfsizligini ta'minlash choralarini belgilaydi. ma'lumotlar, shu jumladan shaxsiy daxlsizlik, shaxsiy va oilaviy sirlarga bo'lgan huquqlarni himoya qilish. Qonunga muvofiq, vipiska-nalog.com xizmati ma'lumot olish uchun mo'ljallangan va tashrif buyuruvchini uning roziligisiz to'lovlar yoki boshqa harakatlarni amalga oshirishga majburlamaydi. Ma'lumotlar to'plash faqat tashrif buyuruvchi bilan uning iltimosiga binoan muloqot qilish va uni vipiska-nalog.com xizmatining xizmatlari haqida xabardor qilish uchun kerak.

Maxfiylik siyosatimizning asosiy qoidalarini quyidagicha shakllantirish mumkin:

Biz sizning shaxsiy ma'lumotlaringizni uchinchi shaxslar bilan baham ko'rmaymiz. Sizning roziligingizsiz biz sizning aloqa ma'lumotlaringizni savdo bo'limiga o'tkazmaymiz. Siz oshkor qilingan shaxsiy ma'lumotlar miqdorini mustaqil ravishda aniqlaysiz.

To'plangan ma'lumotlar

Biz kompaniya xizmatlari haqida batafsil ma'lumot olish uchun siz bizga oshkor qilishga ataylab rozi bo'lgan shaxsiy ma'lumotlarni yig'amiz. Shaxsiy ma'lumotlar bizga vipiska-nalog.com veb-saytidagi shaklni to'ldirish orqali keladi. Xizmatlar, xarajatlar va to'lov turlari haqida batafsil ma'lumot olish uchun bizga elektron pochta manzilingiz, ismingiz (haqiqiy yoki xayoliy) va telefon raqamingizni ko'rsatishingiz kerak. Ushbu ma'lumot sizning ixtiyoriy ravishda taqdim etilgan va biz uning to'g'riligini hech qanday tarzda tekshirmaymiz.

Qabul qilingan ma'lumotlardan foydalanish

Anketani to'ldirishda siz taqdim etgan ma'lumotlar faqat so'rov yuborilgan vaqtda qayta ishlanadi va saqlanmaydi. Biz ushbu ma'lumotlardan faqat siz ro'yxatdan o'tgan ma'lumotingizni yuborish uchun foydalanamiz.

Uchinchi shaxslarga ma'lumot berish

Biz sizning maxfiyligingizni himoya qilishga juda jiddiy qaraymiz. Biz sizning shaxsiy ma'lumotlaringizni hech qachon uchinchi shaxslarga bermaymiz, bu Rossiya qonunchiligida bevosita talab qilinishi mumkin bo'lgan hollar bundan mustasno (masalan, sud talabiga binoan). Bizga taqdim etgan barcha aloqa ma'lumotlari faqat sizning ruxsatingiz bilan oshkor qilinadi. Elektron pochta manzillari hech qachon Saytda nashr etilmaydi va biz faqat siz bilan muloqot qilish uchun foydalanamiz.

Ma'lumotlarni himoya qilish

Sayt ma'muriyati foydalanuvchilar tomonidan taqdim etilgan ma'lumotlarni himoya qiladi va ulardan faqat Saytda qabul qilingan Maxfiylik siyosatiga muvofiq foydalanadi.

Soliq to'lovchining identifikatsiya raqami (TIN)- bu barcha yuridik shaxslarga, jismoniy shaxslarga, yakka tartibdagi tadbirkorlarga, shu jumladan soliq xizmatida ro'yxatdan o'tish tartibini tugatganlarga beriladigan individual kod.

Bosqichma-bosqich ko'rsatma

Hamkor haqida ma'lumot to'plashning eng xavfsiz manbasi soliq idorasining Internet portali (FTS). Sizga kerak bo'ladi:

Rasmiy soliq xizmati portaliga o'ting.
Portalning asosiy sahifasida "Elektron xizmat" yorlig'i mavjud., ustiga bosing, shundan so'ng siz "biznes risklari: o'zingizni yoki kontragentni tekshirish" bandini tanlashingiz kerak bo'lgan ro'yxat ochiladi.
Ko'rsatilgan oynada "qidiruv mezonlari" belgisi bo'ladi., unda bir nechta yorliqlar mavjud "yuridik shaxs", "yakka tartibdagi tadbirkor (IP) / dehqon xo'jaligi", kerakli birini tanlang.
Keyingi qadam tanlash:"TIN/OGRN", "Yuridik shaxsning nomi", tanlov qiling.
Qidiruv satriga muassasa ma'lumotlarini kiriting., agar siz ismni aniq bilsangiz, "Aniq moslik bo'yicha qidirish" katagiga belgi qo'yishingiz mumkin.
Tashkilot joylashgan hududni kiriting(taqdim etilgan jadvaldan tanlang).
Tasdiqlash raqamlarini kiriting, “Topish” tugmasini bosing.

Natijada quyidagi ma'lumotlarni o'z ichiga olgan jadval paydo bo'ladi:

muassasaning nomi;
Manzil;
OGRN;
TIN/KPP;
biriktirilgan yoki tugatilgan sana (agar jamiyat o'z faoliyatini to'xtatgan bo'lsa);

Tashkilotning TINni olish uchun qo'shimcha xizmatlar:

Yagona federal reestr, yuridik shaxslarning faoliyati to'g'risidagi ma'lumotlarni o'z ichiga olgan.
Bo'lim veb-saytlari litsenziyalarni kim beradi.
Rasmiy sud saytlari.
Hakamlik sudining rasmiy sayti.
Rossiya Federatsiyasi Federal sud ijrochilari xizmatining rasmiy veb-sayti.
Diskvalifikatsiya qilingan shaxslar reestri.
Rosreestr veb-sayti.

Shunga o'xshash ma'lumotlarni taqdim etadigan tijorat xizmatlari ham mavjud:

EKRAN;
SPARK;
Sxema;
Diqqat;
1C (tizimda yangi ro'yxatdan o'tgan tashkilotlar to'g'risidagi ma'lumotlar mavjud);

Bunday xizmatlar tadqiqot uchun kengroq ichki zaxiralarga ega, chunki ma'lumotlar foydalanish uchun umumiy foydalanish uchun taqdim etiladi va uni topish qiyin ish emas.

Kompaniyaning TINni aniqlashga yordam bermaydigan tafsilotlar:

- bu faqat muassasaning ma'lum bir bank bilan hamkorlik qilishini tasdiqlaydi.
Ro'yxatdan o'tish sababi kodi (KPP)– bu tafsilot majburiy emas, soliq organi tomonidan beriladi. Ushbu kod tovarlar yoki xizmatlar uchun naqd pulsiz to'lovlar uchun barcha hujjatlarda ko'rsatilgan. Xuddi shu nazorat punkti kodi bir vaqtning o'zida bir nechta kompaniyalarga tegishli bo'lishi mumkin.
Kompaniyaning joylashuvi– bir manzilda bir nechta yuridik shaxslarni ro‘yxatdan o‘tkazish mumkin.

OGRNni qanday topish mumkin?

OGRN- bu oddiy raqamlar to'plami emas; individual kodning mavjudligi kompaniya faoliyati qat'iy qonun hujjatlariga muvofiq amalga oshirilayotganligini va shuning uchun ishonchli sherik ekanligini ko'rsatadi.

OGRNni qanday topish mumkin:

Soliq idorasi orqali. Avvalo, aqlga keladigan joy - bu juda ko'p miqdordagi OGRN kodlari, ya'ni ularni chiqaradigan organ. Buning uchun sizga kerak:
- zarur hujjatlarni tayyorlash, ariza tayyorlash va soliq mutaxassisi bilan uchrashish;
- davlat bojini to'lash;
- murojaat qilish;
- belgilangan vaqtda (odatda besh kundan keyin) keling va individual OGRN kodini oling;
Federal soliq xizmatining maxsus portali orqali. Soliq idorasiga shaxsan kelish shart emas, operatsiya veb-saytda amalga oshirilishi mumkin, siz:
- Qidiruv satriga muassasa nomini/boshqa ma'lum ma'lumotlarni kiritishingiz kerak;
- "qidirish" tugmasini bosing;
- bir muncha vaqt o'tgach, tizim bir nechta variantni beradi, mos kompaniyani tanlang va uning kodiga qarang;
Nazorat raqami orqali. Soliq xizmatlari foydalanuvchiga ko'p qirrali tadqiqot imkoniyatini beradi. Agar siz kompaniyaning to'g'ri nomini bilmasangiz ham, OGRN kodini tekshirish raqamidan foydalanib bilib olishingiz mumkin.
TIN tomonidan. Ishlash printsipi nazorat raqami bilan bir xil. Qidiruv satrida sizni qiziqtirgan kompaniyaning TIN-ni kiritishingiz kerak.

Tashkilot ro'yxatdan o'tgan soliq idorasini qanday topish mumkin?

Soliq idorasining raqamini soliq idorasining internet portalida aniqlash mumkin.

Tekshirish uchun manzilli qidiruv bo'lim portalida, muassasa ro'yxatdan o'tgan yuridik manzilda joylashgan qidiruv shakli yordamida amalga oshiriladi:

Federal Soliq xizmati veb-saytining asosiy oynasida"Federal soliq xizmatining joylashgan joyini aniqlang" yorlig'i mavjud, siz u orqali o'tishingiz kerak. Keyinchalik, inspeksiya bo'limi kodini ko'rsatishingiz kerak, ehtimol siz buni bilmaysiz. Siz maydonni bo'sh qoldirib, "keyingi" tugmasini bosishingiz mumkin.
Ochilgan sahifada sizdan taqdim etilgan ro'yxatdan kerakli hududni tanlashingiz so'raladi, tuman, aholi punkti (agar korxona shahar ichida joylashgan bo'lmasa). Agar ma'lumotlar tegishli bo'lmasa, qatorlarni bo'sh qoldiring va "keyingi" tugmasini bosing.
Keyingi qadam, taqdim etilgan ro'yxatdan muassasa joylashgan ko'chani topishdir. Agar bu aholi punkti bo'lsa va u erda ko'chalar bo'lmasa, chiziqlarni bo'sh qoldiring va "keyingi" tugmasini bosing.
Yangi sahifa ochiladi, unda soliq xizmati raqami ko'rsatiladi(birinchi 2 ta raqam mintaqa kodini, qolganlari seriya raqamini ko'rsatadi), joylashuv, kontaktlar va ish jadvali. Quyida sizning hududingizda joylashgan soliq to'lovchilar yakka tartibdagi tadbirkor sifatida ro'yxatdan o'tish tartibidan o'tishi va yangi kompaniyalarni ro'yxatdan o'tkazishi shart bo'lgan filiallarning manzillari keltirilgan. Bu bir xil yoki boshqa tashkilot bo'lishi mumkin.

Soliq to'lovchining identifikatsiya raqami (TIN, "ienen" deb o'qiladi) jismoniy va yuridik shaxslarga soliqlarni toʻlashni tartibga solish va nazorat qilish maqsadida beriladigan maxsus raqamli koddir.

TIN soliq to'lovchi sifatida yakka tartibdagi tadbirkor (IP) maqomiga ega bo'lgan yuridik va jismoniy shaxslarni individuallashtirishda asosiy rollardan birini o'ynaydi.

TINni tekshiring va kontragent haqida ma'lumot oling

Yuridik shaxs va yakka tartibdagi tadbirkorning STIR

Yuridik shaxs soliq organidan soliq identifikatsiya raqamini oladi boshqa ro'yxatga olish hujjatlari bilan bir vaqtda shaxsni ro'yxatdan o'tkazish joyida.

Yakka tartibdagi tadbirkor maqomiga ega bo'lgan shaxslar TINni ikki yo'l bilan olishlari mumkin:

1) yakka tartibdagi tadbirkor maqomini berish va yakka tartibdagi tadbirkor sifatida ro'yxatdan o'tganlik to'g'risidagi guvohnomani berish bilan bir vaqtda;
2) yakka tartibdagi tadbirkor sifatida ro'yxatdan o'tishdan oldin istalgan vaqtda (bu holda, ro'yxatdan o'tgandan keyin). Qayta TIN olishning hojati yo'q).
TINsiz jismoniy shaxs yakka tartibdagi tadbirkor maqomini ololmaydi.
Yuridik va yakka tartibdagi tadbirkor maqomiga ega jismoniy shaxslar har qanday shartnomalar tuzishda tafsilotlarda TINni ko'rsating.
TIN shtamplarda joylashgan bo'lishi kerak (yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun - agar muhr mavjud bo'lsa).

Yakka tartibdagi tadbirkor maqomiga ega bo'lmagan jismoniy shaxsning STIR

Jismoniy shaxs soliq organidan TIN olishi mumkin yashash joyida.
Hozirda jismoniy shaxslar tomonidan TIN olish ixtiyoriydir. Istisno: Jismoniy shaxs uni davlat xizmatchisi lavozimiga tayinlashda TIN talab qilinadi.
Amalda, boshqa lavozimlarga ishga joylashish uchun ariza berishda ko'pincha TINni boshqa hujjatlar bilan birga taqdim etishlari so'raladi. Bunday talab majburiy bo'lishi mumkin emas, chunki u Rossiya Federatsiyasi Mehnat kodeksida aks ettirilmagan.

TINni tekshirish

Har kim bizning veb-saytimizga bepul tashrif buyurishi mumkin TIN to'g'riligini tekshiring kontragent - yakka tartibdagi tadbirkor maqomiga ega bo'lgan yuridik yoki jismoniy shaxs, shuningdek yuridik shaxslarning yagona davlat reestriga yuridik shaxsni ro'yxatdan o'tkazish to'g'risidagi yozuvni kiritish fakti.

TIN va tashkilot nomini bilib, tekshirish uchun yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirma olishingiz mumkin:

kontragentdan olingan hujjatlarning ishonchliligi (chunki yuridik shaxslar va yakka tartibdagi tadbirkorlar har qanday mahalliy aktlarda va ular chiqaradigan hujjatlarda TINni ko'rsatishlari shart);
yuridik shaxsning mavjudligi fakti (sofsiz kontragent g'arazli maqsadlarda mavjud bo'lmagan yuridik shaxs nomidan bitim tuzgan taqdirda mumkin bo'lgan holatlar);
kontragentning yuridik manzilining ishonchliligi;
yuridik shaxs direktorining familiyasi, ismi va otasining ismi hamda yuridik shaxs to‘g‘risidagi boshqa ma’lumotlar.

Jismoniy shaxs, Internet orqali va TINni bilishi mumkin - soliq va yig'imlar bo'yicha qarz miqdori. TINni tekshirish jismoniy shaxslar onlayn tarzda bepul amalga oshiriladi.

Kontragentni tekshirish: savol-javoblarda tartib

Qarama-qarshi tomonni TIN bo'yicha tekshirish - bu biznes yo'nalishidan qat'i nazar, barcha biznes vakillari ertami-kechmi duch keladigan majburiy tartibdir. Kontragent bilan hamkorlik qilish arziydimi, unga ishonish va avans to'lash mumkinmi?Bu kontragentni TIN bo'yicha tekshirish kabi protsedurani bajarish orqali javob berish mumkin bo'lgan savollarning qisqa ro'yxati.

Agar individual vaziyatlarni ko'rib chiqsak, kontragentni tekshirish zarurati shartnoma tuzishdan oldin o'z kompaniyasining potentsial hamkori faoliyatining shaffofligiga ishonch hosil qilishni istagan buxgalter uchun foydali bo'lishi mumkin. Bizning veb-saytimizda TIN raqamidan foydalangan holda siz yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan yuridik shaxs to'g'risida ko'chirma, shuningdek yuridik shaxs to'g'risidagi kengaytirilgan moliyaviy ma'lumotlarni olishingiz mumkin.

Ushbu protsedura zarurati va uni amalga oshirish xususiyatlarini yuqori darajada tushunishga erishish uchun kontragentni TIN bo'yicha tekshirishni o'tkazish to'g'risidagi asosiy ma'lumotlarni savol-javoblar shaklida taqdim etish oqilona bo'ladi.

TIN bo'yicha kontragentni tekshirish nima?

Kontragentni identifikatsiya raqami bo'yicha tekshirish u to'g'risidagi ma'lumotlarni qidirishni va potentsial sherikning yaxlitligini / yomon niyatini aniqlashga qaratilgan keyingi tahlilni o'z ichiga oladi.

Kontragentlarni tekshirish uchun kim javobgar?

Aksariyat hollarda kontragentni TIN bo'yicha tekshirish yuridik xizmat va iqtisodiy bo'lim xodimlarining mas'uliyati hisoblanadi. Agar korxonada bunday tarkibiy bo'linmalar bo'lmasa, kontragentni tekshirish uchun shartnoma tuzishga vakolatli shaxs javobgar bo'ladi.

Nega kontragentingizni tekshirishingiz kerak?

Kontragentni tekshirish u bilan hamkorlik qilishdan kelib chiqadigan moliyaviy xavflarni minimallashtirish uchun amalga oshiriladi. Soliq to'lovchining identifikatsiya raqami (TIN) yordamida olingan ma'lumotlarni tahlil qilish etkazib berishdagi kechikishlar, tovarlar yoki xizmatlar sifati bilan bog'liq muammolarning oldini olishga yordam beradi va kontragentning firibgarlik sxemalarini to'xtatishga imkon beradi.

Bundan tashqari, ushbu tekshirish soliq organlarining sanksiyalariga yo'l qo'ymaslik uchun kerak: agar qonunbuzarliklar aniqlansa, kontragentni tanlash uchun javobgarlik butunlay sizning tashkilotingizga tushadi. Natijalar boshqacha bo'lishi mumkin (shubhali xarakterdagi bitimni xarajatlardan chiqarib tashlash, QQSni chegirib tashlash uchun qabul qilishdan bosh tortish), shuning uchun kontragentni tekshirish kerak.

Kontragentni tekshirishda aniq nima o'rganiladi?

Kontragentni tekshirishning o'ziga xos xususiyatlari - tomonlarning tartibi, mas'uliyati, tadqiqot o'tkazish mezonlari - qonunchilik darajasida belgilanmagan. Hozirgi vaqtda "kontragentni tekshirish" tushunchasi normativ hujjatlarda belgilanmagan va Soliq kodeksida mavjud emas.

Shu bilan birga, 2006 yilda Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi Plenumining qarori paydo bo'ldi, bu kontragentni kim tekshirishi kerakligini aniqlaydi. U soliq imtiyozini olgan shaxsning haqiqiyligini baholash masalasiga bag'ishlangan. Agar soliq to'lovchining ehtiyotsizlik bilan harakat qilganligi aniqlansa, u sudda asossiz deb topilishi mumkin. Amalda, bu kontragentni tekshirish uchun javobgarlik biznes vakillariga tegishli ekanligini anglatadi. Aslida, aksariyat hollarda audit buxgalterlar tomonidan amalga oshiriladi.

Kontragentni tekshirishda qanday hujjatlar ko'pincha so'raladi?

Yozma kontragentni tekshirish sxemasining yo'qligi jarayonni biroz murakkablashtiradi. Shu bilan birga, kontragentning ustavi, yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirma, davlat ro'yxatidan o'tkazilganligi va soliq ro'yxatidan o'tkazilganligi to'g'risidagi guvohnomalar, statistika ma'lumotlaridan xat kabi hujjatlarni to'plash va o'rganishni o'z ichiga olgan standart amaliyot allaqachon ishlab chiqilgan. faoliyat kodlari, kontragentni identifikatsiya qiluvchi va uning vakolatlarini tasdiqlovchi hujjatlar .

tashkilotning rus tilidagi to'liq va qisqartirilgan nomi (shuningdek, ba'zi hollarda ingliz tilida kompaniya nomi),
yuridik shaxsning tashkiliy-huquqiy shakli;
yuridik manzili (joylashuvi),
yuridik shaxsning maqomi to'g'risidagi ma'lumotlar;
tashkilot rahbariyati (yuridik shaxs nomidan ishonchnomasiz ish yuritish huquqiga ega bo'lgan shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlar),
ta'sischilar (ishtirokchilar) to'g'risidagi ma'lumotlar;
reestr egasi to'g'risidagi ma'lumotlar (aktsiyadorlik jamiyatlari uchun),
tashkilotning ustav kapitalining hajmi;
jamiyat va uning ishtirokchilariga tegishli bo'lgan jamiyatning ustav kapitalidagi ulushlarning miqdori va nominal qiymati to'g'risidagi ma'lumotlar;
aktsiyalarni yoki aktsiyalarning bir qismini garovga o'tkazish yoki ularning boshqa og'irligi to'g'risidagi ma'lumotlar;
meros bo'yicha berilgan ulushni boshqarayotgan shaxs to'g'risidagi ma'lumotlar;
filiallar va vakolatxonalar to'g'risidagi ma'lumotlar;
tashkilotning faoliyat turlari to'g'risidagi ma'lumotlar (asosiy va qo'shimcha),
berilgan litsenziyalar to'g'risidagi ma'lumotlar;
qayta tashkil etish jarayonida ekanligi to'g'risidagi ma'lumotlar,
tugatish jarayonida bo'lganligi to'g'risidagi ma'lumotlar;
tugatilayotgan yuridik shaxslarning faoliyatini tugatish tartibi;
huquqiy vorislik to'g'risidagi ma'lumotlar - boshqa yuridik shaxslarni qayta tashkil etish natijasida tashkil etilgan yuridik shaxslar uchun, qayta tashkil etilishi munosabati bilan ta'sis hujjatlariga o'zgartirishlar kiritilgan yuridik shaxslar uchun, shuningdek qayta tashkil etish natijasida o'z faoliyatini to'xtatgan yuridik shaxslar uchun. ,
soliq to'lovchining identifikatsiya raqami (TIN) va soliq organida ro'yxatdan o'tganlik to'g'risidagi ma'lumotlar;
rossiya Federatsiyasi Pensiya jamg'armasining (RF RF) hududiy organida va Rossiya Federatsiyasi Ijtimoiy sug'urta jamg'armasining (RF FSS) ijro etuvchi organida sug'urtalovchi sifatida ro'yxatdan o'tganlik to'g'risidagi ma'lumotlar;
yuridik shaxsning ustav kapitalini kamaytirish jarayonida ekanligi to'g'risidagi ma'lumotlar;
ta'sis hujjatlariga kiritilgan o'zgartirishlar ro'yxatga olingan sana yoki qonun hujjatlarida belgilangan hollarda ta'sis hujjatlariga kiritilgan o'zgartirishlar to'g'risidagi xabar ro'yxatdan o'tkazuvchi organ tomonidan olingan sana.

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirma - bu yuridik shaxs to'g'risidagi asosiy ma'lumotlardan ko'chirma (faqat vakolatli organlarga beriladigan jismoniy shaxslar to'g'risidagi ba'zi shaxsiy ma'lumotlar bundan mustasno) Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan. Rossiya Federatsiyasining Federal Soliq xizmati.

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestri (USRLE) - bu Rossiya Federatsiyasi hududida tadbirkorlik faoliyati bilan shug'ullanadigan barcha yuridik shaxslar, shuningdek, ayrim hollarda tugatilgan tashkilotlar to'g'risidagi umumiy, tizimlashtirilgan ma'lumotlarni o'z ichiga olgan federal axborot resursi. tugatish jarayoni. Reestr Rossiya Federal Soliq Xizmati (RF FTS) tomonidan hududiy organlar orqali amalga oshiriladi. Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga muvofiq, yuridik shaxslarning yagona davlat reestri ma'lumotlari ochiq va hamma uchun ochiqdir.

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirmada mavjud bo'lgan ma'lumotlar kontragentni tekshirishda muhim ahamiyatga ega va boshqa hujjatlar bilan bir qatorda mulkchilik huquqini, tashkilot ta'sischilari yoki rahbariyatining shartnomalar tuzish va boshqa yuridik ahamiyatga ega harakatlarni amalga oshirish huquqlarini tasdiqlashi mumkin. yuridik shaxs (LE) nomidan, shuningdek, yuridik shaxsning holati va kontragentning umumiy ishonchliligi haqida qimmatli ma'lumotlarni taqdim etadi.

Bayonotlarning bir nechta asosiy turlari mavjud:

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan muntazam (elektron, axborot) ko'chirma– yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan asosiy ochiq va ommaga ochiq ma’lumotlarni o‘z ichiga oladi. Unda yuridik shaxsning ta'sischilari va rahbarlarining pasport ma'lumotlari, shuningdek tashkilotning bank hisobvaraqlari to'g'risidagi ma'lumotlar mavjud emas.

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirmani onlayn va mutlaqo bepul veb-saytda olishingiz mumkin, ma'lumotlar har kuni rasmiy manbadan (Rossiya Federatsiyasi Federal Soliq xizmati) yangilanadi, hujjat to'liq o'xshash bo'ladi. Rasmiy soliq veb-saytidan (egrul.nalog.ru) yuklab olishingiz mumkin bo'lgan ko'chirma. Ma'lumotlar har doim joriy sana bo'yicha yangilanadi.

Kengaytirilgan bayonot– to‘liq ma’lumotlarni, shu jumladan yuridik shaxs ishtirokchilari va uning rahbarining pasport ma’lumotlarini o‘z ichiga oladi. U faqat hokimiyat organlari, sudlar va davlat byudjetidan tashqari jamg'armalariga beriladi. Bunday hujjat soliq organi tomonidan yuridik shaxsga yoki uning vakiliga o'zi haqida ham taqdim etiladi.

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan rasmiy ko'chirma- Federal Soliq xizmati muhri bilan tasdiqlangan va soliq organidan olingan hujjat. Bu soliq organining muhri bilan bir nechta varaqlarda raqamlangan va tikilgan bosma nashr.

O'qish foydali bo'lishi mumkin: