مسافرخانه یک سازمان را با نام جستجو کنید. ما فعالیت های یک سازمان را با شماره شناسایی مالیاتی بررسی می کنیم سازمان را با شماره شناسایی مالیاتی جستجو می کنیم

28.08.18 59 945 28

و چرا مهم است

ممکن است یک شرکت از بیرون مرفه به نظر برسد، یک دفتر کار زیبا و یک بخش فروش مودب داشته باشد، اما در داخل بدهی های کلان، دادگاه ها و مدیر متواری است.

آلنا ایوا

و اگر مالیات بر ارزش افزوده را کسر کنید، اداره مالیات ممکن است به شما سال‌ها مهلت دهد فقط به این دلیل که طرف مقابل غیرقابل اعتماد به نظر می‌رسد.

بنابراین، طرف مقابل باید بررسی شود. در اینجا نحوه انجام آن آمده است.

اجازه دهید فوراً رزرو کنم: 16 روش برای بررسی طرف مقابل با استفاده از پایگاه‌های داده، سایت‌ها و سرویس‌های مختلف وجود دارد، و اگر از همه آنها استفاده کنید، زمان بر خواهد بود. از سوی دیگر، طرف مقابلی که تمام 16 مرحله را طی کرده باشد، طلا است. اگر شروع به بررسی کردید و پنج مرحله اول ناموفق بود، می توانید بلافاصله از این طرف مقابل خودداری کنید - بعید است که چیز خوبی در ادامه پیدا کنید.

نحوه بررسی طرف مقابل: مراحل گام به گام

کپی اسناد کلیدی را از طرف مقابل احتمالی درخواست کنید.
یک عصاره فعلی از Rosreestr دریافت کنید.
بررسی کنید که آیا طرف مقابل یک آدرس انبوه دارد یا خیر.
بررسی کنید که آیا کارگردان رد صلاحیت شده است یا خیر.
مشخص کنید طرف مقابل چه نوع تجارتی را اداره می کند: کوچک یا متوسط. این میزان گردش مالی شرکت و تعداد کارکنان سازمان را نشان خواهد داد.
بررسی کنید که آیا طرف مقابل ورشکسته است یا خیر.
بررسی کنید که آیا طرف مقابل از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی مستثنی شده است یا خیر.
طرف مقابل را در پایگاه دادگستری جستجو کنید.
طرف مقابل را در پرونده پرونده های داوری بررسی کنید.
صورت های مالی طرف مقابل را مطالعه کنید. این نشان می دهد که آیا تجارت او سودآور است یا خیر.
پاسپورت مدیر یا کارآفرین فردی را از نظر اعتبار بررسی کنید.
اگر شخصی با وکالتنامه محضری قرار است قراردادی را از طرف طرف مقابل امضا کند، بررسی کنید که آیا مدت آن به پایان رسیده است یا خیر.
اگر طرف مقابل شما باید مجوز فعالیت داشته باشد، اعتبار آن را بررسی کنید.
ببینید آیا این یک کارگردان نامزد است.
بررسی کنید که آیا طرف مقابل تغییراتی در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی ایجاد می کند یا خیر.
بررسی کنید که آیا طرف مقابل در ثبت نام تامین کنندگان بی پروا گنجانده شده است یا خیر.

چرا طرف مقابل را چک کنید؟

شرکت های بی پروا در تظاهر به قابلیت اعتماد بسیار خوب هستند. نمی توانید به تبلیغات فراوان در اینترنت، تخفیف های سخاوتمندانه یا کت و شلوارهای گران قیمت اعتماد کنید. به همین دلیل باید طرف مقابل خود را بر اساس اسناد بررسی کنید.

کسانی را که به تعهدات خود عمل نمی کنند شناسایی کنید.مشتریان من اغلب در مورد عدم صداقت شرکای خود صحبت می کنند. سالن زیبایی به خوبی بازسازی شد و ناپدید شد - ضرر و زیان به یک سوم مبلغ تعمیر اصلی رسید. مشتری به مدت سه سال به سازندگان پولی برای کارهای انجام شده پرداخت نکرد - آنها مجبور شدند شکایت کنند، اما مشتری ورشکست شد.

اغلب اتفاق می افتد که خریدار کالا را می پذیرد و پولی را پرداخت نمی کند. یا برعکس: تامین کننده پیش پرداخت دریافت می کند و کالا را ارسال نمی کند. چک به شما کمک می کند تصمیم بگیرید که آیا ارزش همکاری با طرف مقابل را دارد یا این که آیا این خطر وجود دارد که او به تعهدات خود عمل نکند.

با افراد یک روزه کار نکنید.ممکن است طرف مقابل یک شرکت پوسته ای باشد که یک هفته پیش به طور خاص برای گرفتن پیش پرداخت از مشتریان و ناپدید شدن ایجاد شده است. در این صورت فقط ضرر خواهید کرد، اما این نیز ناخوشایند است.

ممکن است معلوم شود که این شرکت اصلا وجود ندارد. یک سایت هست، اسم و حسابی برای انتقال پول هست، اما هیچ شخص حقوقی وجود ندارد و پشت سایت کلاهبردارانی هستند.

کلاهبرداران را شناسایی کنید.طرف مقابل شما ممکن است مرتکب جرایم مالی شود، مانند پول نقد یا جمع آوری وام های غیرقانونی. در این صورت، سازمان های مجری قانون نه تنها طرف مقابل، بلکه شما را به عنوان شریک او نیز بررسی خواهند کرد.

از کار با یک ورشکسته اجتناب کنید.می توانید با شرکتی که در حال ورشکستگی است تماس بگیرید. اگر به چنین شرکتی پول منتقل کنید، به این زودی ها آن را نخواهید دید.

طلبکاران این حق را دارند که هرگونه معامله با ورشکسته، از جمله معامله شما را در دادگاه به چالش بکشند. برای بازگرداندن پول، باید در فهرست بستانکاران قرار بگیرید و منتظر پایان روند ورشکستگی باشید که می تواند چندین سال طول بکشد.

هیچ مشکلی با مقامات مالیاتی وجود ندارد.اگر اداره مالیات تشخیص دهد که شما به اندازه کافی یکپارچگی طرف مقابل احتمالی را بررسی نکرده اید، ممکن است از مزایای مالیاتی خودداری کنید. یعنی نمی توانید مالیات کمتری بپردازید - کسر مالیات دریافت کنید یا نرخ مالیات کمتری اعمال کنید.

موردی از زندگی پس از حسابرسی مالیاتی، یک شرکت مالیات بر درآمد اضافی و مالیات بر ارزش افزوده به مبلغ 10 میلیون روبل ارزیابی شد. جریمه و جریمه 4 میلیون دیگر بود.

دلیل این امر یک قرارداد تامین بود. اداره مالیات با بیان اینکه این شرکت هنگام انعقاد قرارداد دقت لازم را انجام نداده است، گفت: طرف مقابل نمی تواند فعالیت تجاری واقعی انجام دهد، مالیات پرداخت نمی کند و به طور کلی فقط روی کاغذ وجود دارد.

ما به دادگاه رفتیم، اما او طرف بازرسی را گرفت. معلوم شد که طرف مقابل به طور کامل از ثبت نام اشخاص حقوقی حذف شده است.

اداره مالیات در جریان حسابرسی متوجه شد که گذرنامه شخصی که از طرف طرف قرارداد را امضا کرده است وجود ندارد و امضاها جعلی هستند. سپس پلیس درگیر این قضیه شد و لذت واقعی شروع شد. پلیس به دنبال کالاهای تحویل نشده، مدیر کل بود و همه شرکای پیمانکار بی شرف از جمله شرکت بدبخت ما را که در نهایت مجبور به پرداخت مالیات اضافی و جریمه شد، افزایش داد.

مراحل اجرایی پس از برنده شدن پرونده ها در دادگاه آغاز می شود. این نشان می دهد که شریک بالقوه نه تنها شکایت می کند و ضرر می کند، بلکه همچنان به پرداخت صورت حساب های خود ادامه می دهد.

در همین منبع می‌توانید بدهی‌های مالیاتی را مشاهده کنید؛ آنها نیز از طریق ضابطان وصول می‌شوند.

طرف مقابل را در پرونده پرونده های داوری بررسی کنید

اگر وکالتنامه ای در وب سایت وجود نداشته باشد یا باطل شده باشد، نمی توان قرارداد را امضا کرد - چنین معامله ای ممکن است نامعتبر اعلام شود. ابتدا باید با رئیس طرف مقابل تماس بگیرید، مدرک تأیید معامله را به دست آورید و وکالتنامه جدیدی را درخواست کنید.

اعتبار مجوز را بررسی کنید

اگر طرف مقابل شما باید مجوزی برای انجام فعالیت داشته باشد، بهتر است اعتبار آن را بررسی کنید - هرگز نمی دانید. بدون مجوز، او به سادگی حق ندارد وارد معاملات شود.

وجود مجوز را می توان در عصاره ای از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی در وب سایت مالیاتی مشاهده کرد و اعتبار آن را مستقیماً بررسی کرد.

به عنوان مثال، می توانید مجوز فروش الکل را در ثبت مجوزهای خدمات فدرال برای تنظیم بازار الکل، و برای فعالیت های آموزشی - در ثبت مجوزهای سرویس فدرال نظارت بر آموزش و علم بررسی کنید.

درج در ثبت نام تامین کنندگان بی پروا سازمان را فوراً غیرقابل اعتماد توصیف نمی کند. اما همراه با سایر روش‌های راستی‌آزمایی، تصویری کلی از طرف مقابل ایجاد می‌کند.

مقرراتی برای اینکه گیج نشوید و چیزی را فراموش نکنید

در 1 آگوست، اداره مالیات اطلاعات بیشتری در مورد شرکت های موجود در حوزه عمومی منتشر کرد. اما این اطلاعات به همین دلیل است که من مقررات تأیید طرف مقابل را آماده کرده ام که قابل چاپ و پیوست به معاملات است. به این ترتیب به مقامات مالیاتی یا دادگاه نشان خواهید داد که شریک زندگی خود را تا حد امکان با جزئیات بررسی کرده اید.

مقررات همچنین به شما کمک می کند تصمیم بگیرید که آیا کار با طرف مقابل بالقوه منطقی است یا خیر.

من توصیه می کنم همه مراحل تأیید را با هم در نظر بگیرید. اگر یک طرف بالقوه تأیید را در یک یا دو مرحله پشت سر نگذارد، می توانید دلایل را با او روشن کنید و سپس تصمیم به انعقاد توافق بگیرید. اگر می بینید که طرف مقابل فرآیند تأیید را برای اکثر مراحل طی نکرده است، نباید ریسک کنید - به دنبال شریک قابل اعتمادتری باشید.

سیاست حفظ حریم خصوصی (از این پس به عنوان خط مشی نامیده می شود) مطابق با قانون فدرال 27 ژوئیه 2006 توسعه یافته است. شماره 152-FZ "در مورد داده های شخصی" (از این پس FZ-152 نامیده می شود). این خط‌مشی روش پردازش داده‌های شخصی و اقداماتی را برای اطمینان از امنیت داده‌های شخصی در سرویس vipiska-nalog.com (از این پس اپراتور نامیده می‌شود) به منظور محافظت از حقوق و آزادی‌های افراد و شهروندان در هنگام پردازش شخصی آنها تعریف می‌کند. داده ها، از جمله حفاظت از حقوق حریم خصوصی، اسرار شخصی و خانوادگی. طبق قانون، سرویس vipiska-nalog.com برای مقاصد اطلاعاتی است و بازدید کننده را ملزم به پرداخت و یا سایر اقدامات بدون رضایت وی نمی کند. جمع آوری داده ها صرفاً برای برقراری ارتباط با بازدیدکننده بنا به درخواست وی و اطلاع رسانی از خدمات سرویس vipiska-nalog.com ضروری است.

مفاد اصلی سیاست حفظ حریم خصوصی ما را می توان به صورت زیر تنظیم کرد:

ما اطلاعات شخصی شما را با اشخاص ثالث به اشتراک نمی گذاریم. ما اطلاعات تماس شما را بدون رضایت شما به بخش فروش منتقل نمی کنیم. شما به طور مستقل میزان اطلاعات شخصی افشا شده را تعیین می کنید.

اطلاعات جمع آوری شده

ما اطلاعات شخصی را جمع آوری می کنیم که شما آگاهانه موافقت کرده اید که در اختیار ما قرار دهید تا اطلاعات دقیقی در مورد خدمات شرکت به دست آوریم. اطلاعات شخصی با پر کردن فرمی در وب سایت vipiska-nalog.com به ما می رسد. برای دریافت اطلاعات دقیق در مورد خدمات، هزینه ها و انواع پرداخت ها، باید آدرس ایمیل، نام (واقعی یا ساختگی) و شماره تلفن خود را در اختیار ما قرار دهید. این اطلاعات به صورت داوطلبانه توسط شما ارائه شده است و ما به هیچ وجه صحت آن را تأیید نمی کنیم.

استفاده از اطلاعات دریافتی

اطلاعاتی که هنگام پر کردن پرسشنامه ارائه می‌کنید فقط در زمان درخواست پردازش می‌شوند و ذخیره نمی‌شوند. ما از این اطلاعات فقط برای ارسال اطلاعاتی که برای آن ثبت نام کرده اید استفاده می کنیم.

ارائه اطلاعات به اشخاص ثالث

ما حفاظت از حریم خصوصی شما را بسیار جدی می گیریم. ما هرگز اطلاعات شخصی شما را در اختیار اشخاص ثالث قرار نمی دهیم، مگر در مواردی که این امر ممکن است مستقیماً توسط قوانین روسیه الزامی شود (مثلاً به درخواست دادگاه). تمام اطلاعات تماسی که در اختیار ما قرار می دهید فقط با اجازه شما فاش می شود. آدرس های ایمیل هرگز در سایت منتشر نمی شود و توسط ما فقط برای ارتباط با شما استفاده می شود.

حفاظت از داده ها

مدیریت سایت از اطلاعات ارائه شده توسط کاربران محافظت می کند و از آنها فقط مطابق با سیاست حفظ حریم خصوصی پذیرفته شده در سایت استفاده می کند.

شماره شناسایی مالیات دهندگان (TIN)- این یک کد فردی است که برای همه اشخاص حقوقی، اشخاص حقیقی، کارآفرینان فردی، از جمله کسانی که مراحل ثبت نام را در خدمات مالیاتی انجام داده اند، صادر می شود.

راهنمای گام به گام

امن ترین منبع برای جمع آوری اطلاعات در مورد یک شریک، درگاه اینترنتی اداره مالیات (FTS) است. شما نیاز خواهید داشت:

به پورتال رسمی خدمات مالیاتی بروید.
در صفحه اصلی پورتال تب "خدمات الکترونیکی" وجود دارد، روی آن کلیک کنید، سپس لیستی باز می شود که باید مورد "ریسک های تجاری: بررسی خود یا طرف مقابل" را انتخاب کنید.
در پنجره ای که ظاهر می شود علامت "معیارهای جستجو" وجود دارد.، حاوی چندین برگه "شخصیت حقوقی"، "کارآفرین فردی (IP) / مزرعه دهقانی" است، مورد ضروری را انتخاب کنید.
مرحله بعدی انتخاب:"TIN/OGRN"، "نام شخص حقوقی"، انتخاب کنید.
مشخصات موسسه را در نوار جستجو وارد کنید.، اگر نام را به طور قطع می دانید، می توانید کادر «جستجو بر اساس مطابقت دقیق» را علامت بزنید.
منطقه ای که موسسه در آن قرار دارد را وارد کنید(از جدول ارائه شده انتخاب کنید).
شماره های تأیید را وارد کنید، دکمه "یافتن" را فشار دهید.

نتیجه جدولی حاوی داده های زیر خواهد بود:

نام موسسه؛
محل؛
OGRN;
TIN/KPP؛
تاریخ الحاق یا انحلال (در صورتی که شرکت فعالیت خود را متوقف کرده باشد).

خدمات اضافی برای دریافت TIN موسسه:

ثبت یکپارچه فدرال، حاوی اطلاعاتی در مورد فعالیت های اشخاص حقوقی است.
وب سایت های دپارتمانکه مجوز صادر می کنند.
سایت های رسمی دادگستری
وب سایت رسمی دادگاه داوری
وب سایت رسمی سرویس دادرسی فدرال فدراسیون روسیه.
ثبت نام افراد رد صلاحیت شده
وب سایت Rosreestr.

همچنین خدمات تجاری وجود دارد که اطلاعات مشابهی را ارائه می دهند:

صفحه نمایش؛
جرقه;
جریان؛
تمرکز؛
1C (سیستم حاوی اطلاعاتی در مورد سازمان های تازه ثبت شده است)؛

چنین خدماتی دارای ذخایر داخلی گسترده تری برای تحقیق هستند، زیرا اطلاعات در حوزه عمومی برای استفاده ارائه می شود و یافتن آن کار دشواری نیست.

جزئیاتی که به شما کمک نمی کند TIN شرکت را پیدا کنید:

- فقط تایید می کند که موسسه با یک بانک خاص همکاری می کند.
کد دلیل ثبت نام (KPP)- این جزئیات اجباری نیست که توسط سازمان مالیاتی صادر می شود. این کد در کلیه اسناد پرداخت غیرنقدی کالا یا خدمات درج شده است. یک کد پست بازرسی می تواند به طور همزمان متعلق به چندین شرکت باشد.
محل شرکت- چندین شخص حقوقی را می توان در یک آدرس ثبت کرد.

چگونه OGRN را پیدا کنیم؟

OGRN- این یک مجموعه معمولی از اعداد نیست؛ وجود یک کد فردی نشان می دهد که فعالیت های شرکت مطابق با قانون انجام می شود و بنابراین یک شریک قابل اعتماد است.

نحوه پیدا کردن OGRN:

از طریق اداره مالیاتاول از همه، جایی که به ذهن می رسد جایی است که تعداد زیادی از کدهای OGRN متمرکز شده اند، یعنی بدنی که آنها را صادر می کند. برای انجام این کار باید:
- مدارک لازم را تهیه کنید، درخواست تهیه کنید و با یک متخصص مالیات قرار ملاقات بگذارید.
- پرداخت هزینه دولتی؛
- درخواست دادن؛
- در زمان مشخص شده (معمولاً بعد از پنج روز) بیایید و یک کد OGRN فردی دریافت کنید.
از طریق پورتال ویژه خدمات مالیاتی فدرال.نیازی به مراجعه حضوری به اداره مالیات نیست، عملیات را می توان در وب سایت انجام داد؛ شما باید:
- شما باید نام موسسه / سایر اطلاعات شناخته شده را در خط جستجو وارد کنید.
- کلید "جستجو" را فشار دهید؛
- پس از مدتی سیستم چندین گزینه ارائه می دهد، یک شرکت مناسب را انتخاب کرده و به کد آن نگاه می کند.
با استفاده از شماره کنترلخدمات مالیاتی این امکان را برای کاربر فراهم می کند تا تحقیقات چند وجهی داشته باشد. حتی اگر نام صحیح شرکت را نمی دانید، می توانید با استفاده از شماره چک کد OGRN را پیدا کنید.
توسط TIN.اصل کار مانند شماره کنترل است. در نوار جستجو باید TIN شرکت مورد علاقه خود را وارد کنید.

چگونه اداره مالیاتی را پیدا کنیم که سازمان در آن ثبت شده است؟

امکان تعیین شماره اداره مالیات در درگاه اینترنتی اداره مالیات وجود دارد.

جستجوی آدرس برای بازرسی با استفاده از فرم جستجو واقع در پورتال بخش، در آدرس قانونی ثبت موسسه انجام می شود:

در پنجره اصلی وب سایت خدمات مالیاتی فدرالیک برگه "پیدا کردن مکان خدمات مالیاتی فدرال" وجود دارد، باید از آن عبور کنید. در مرحله بعد، باید کد بخش بازرسی را مشخص کنید؛ به احتمال زیاد شما آن را نمی دانید. می توانید فیلد را خالی بگذارید و روی "بعدی" کلیک کنید.
در صفحه ای که باز می شود از شما خواسته می شود منطقه مورد نظر را از لیست ارائه شده انتخاب کنید.منطقه، محل (اگر شرکت در داخل شهر واقع نشده باشد). اگر اطلاعات مرتبط نیستند، خطوط را خالی بگذارید و روی «بعدی» کلیک کنید.
قدم بعدی یافتن خیابانی است که موسسه در آن قرار دارد از لیست ارائه شده.اگر این منطقه پرجمعیت است و خیابانی در آن وجود ندارد، خطوط را خالی بگذارید و روی دکمه «بعدی» کلیک کنید.
صفحه جدیدی باز می شود که در آن شماره خدمات مالیاتی نشان داده می شود(2 رقم اول نشان دهنده کد منطقه است، بقیه شماره سریال است)، مکان، مخاطبین و برنامه کاری. در زیر آدرس شعبی است که مودیان مالیاتی مستقر در منطقه شما موظف به انجام مراحل ثبت نام به عنوان کارآفرین انفرادی و ثبت شرکت جدید هستند. این می تواند همان سازمان یا سازمان دیگری باشد.

شماره شناسایی مالیات دهندگان (TIN، خوانده شده به عنوان "ienen")کد دیجیتال ویژه ای است که به منظور ساده سازی و کنترل پرداخت مالیات برای اشخاص حقیقی و حقوقی صادر می شود.

TIN یکی از نقش های اصلی را در شخصی سازی اشخاص حقوقی و افراد با وضعیت کارآفرین فردی (IP) به عنوان مالیات دهندگان ایفا می کند.

TIN را بررسی کنید و اطلاعاتی در مورد طرف مقابل دریافت کنید

TIN شخص حقوقی و کارآفرین فردی

وجود، موجودیت شماره شناسایی مالیاتی را از سازمان مالیاتی دریافت می کنددر محل ثبت نام شخص همزمان با سایر مدارک ثبت نام.

افراد دارای وضعیت کارآفرین فردی می توانند به دو روش TIN دریافت کنند:

1) همزمان با واگذاری وضعیت کارآفرین فردی و صدور گواهی ثبت نام به عنوان کارآفرین فردی.
2) در هر زمان قبل از ثبت نام به عنوان یک کارآفرین فردی (در این مورد، پس از ثبت نام نیازی به دریافت مجدد TIN نیست).
بدون TIN، یک فرد نمی تواند وضعیت کارآفرینی فردی را به دست آورد.
اشخاص حقوقی و اشخاص حقیقی با وضعیت کارآفرین فردی در هنگام انعقاد هرگونه قرارداد موظفند. TIN خود را در جزئیات نشان دهید.
TIN باید روی تمبرها قرار گیرد (برای کارآفرینان فردی - در صورت وجود تمبر).

TIN یک فرد بدون وضعیت کارآفرین فردی

شخصی می تواند یک TIN از سازمان مالیاتی دریافت کنددر محل سکونت
در حال حاضر دریافت TIN توسط افرادداوطلبانه است. استثنا: هنگام انتصاب فرد به سمت کارمند دولتی، TIN مورد نیاز است.
در عمل، هنگام درخواست استخدام در موقعیت های دیگر، اغلب از آنها خواسته می شود که TIN را همراه با سایر مدارک ارائه دهند. چنین الزامی نمی تواند اجباری باشد، زیرا در قانون کار فدراسیون روسیه منعکس نشده است.

تأیید TIN

هر کسی می تواند به صورت رایگان از وب سایت ما بازدید کند صحت TIN را بررسی کنیدطرف مقابل - یک شخص حقوقی یا شخصی با وضعیت یک کارآفرین فردی و همچنین ثبت نام یک شخص حقوقی در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی.

با دانستن TIN و نام سازمان، می توانید عصاره ای از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی برای تأیید دریافت کنید:

قابلیت اطمینان اسناد دریافت شده از طرف مقابل (از آنجایی که اشخاص حقوقی و کارآفرینان فردی ملزم به ذکر TIN در هر گونه اعمال و اسناد محلی هستند که صادر می کنند).
واقعیت وجود یک شخص حقوقی (موقعیت هایی زمانی امکان پذیر است که طرف مقابل بی وجدان برای اهداف خودخواهانه در معامله ای از طرف یک شخص حقوقی غیر موجود اقدام کند).
قابل اعتماد بودن آدرس قانونی طرف مقابل؛
نام خانوادگی، نام و نام خانوادگی مدیر شخص حقوقی و سایر اطلاعات مربوط به شخص حقوقی.

یک فرد می تواند، از طریق اینترنت، و دانستن TIN - مقدار بدهی برای مالیات و هزینه ها. تأیید TINافراد به صورت آنلاین رایگان انجام می شود.

تأیید طرف مقابل: رویه در پرسش و پاسخ

تأیید طرف مقابل توسط TIN یک رویه اجباری است که همه نمایندگان کسب و کار دیر یا زود با آن مواجه می شوند، صرف نظر از رشته کاری آنها. آیا ارزش همکاری با طرف مقابل را دارد، آیا می توان به او اعتماد کرد و پیش پرداخت کرد؟

اگر موقعیت‌های فردی را در نظر بگیریم، نیاز به بررسی طرف مقابل می‌تواند برای حسابداری مفید باشد که می‌خواهد قبل از انعقاد قرارداد از شفافیت فعالیت‌های یک شریک احتمالی شرکت خود مطمئن شود. با استفاده از شماره TIN در وب سایت ما می توانید عصاره ای در مورد شخص حقوقی از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی و همچنین داده های مالی گسترده در مورد شخص حقوقی دریافت کنید.

منطقی است که اطلاعات اولیه در مورد انجام تأیید طرف مقابل توسط TIN در قالب پرسش و پاسخ ارائه شود تا به درک بالایی از نیاز به این رویه و ویژگی های اجرای آن دست یابیم.

تأیید طرف مقابل توسط TIN چیست؟

بررسی یک طرف مقابل با شماره شناسایی شامل جستجوی اطلاعات در مورد او و تجزیه و تحلیل بیشتر آن با هدف تعیین صداقت/بد نیت شریک بالقوه است.

چه کسی مسئول بررسی طرف مقابل است؟

در بیشتر موارد، بررسی طرف مقابل توسط TIN بر عهده کارکنان بخش خدمات حقوقی و اقتصادی است. اگر چنین واحدهای ساختاری در شرکت وجود نداشته باشد، شخص مجاز به انعقاد قرارداد مسئول بررسی طرف مقابل خواهد بود.

چرا باید طرف مقابل خود را بررسی کنید؟

تأیید طرف مقابل برای به حداقل رساندن خطرات مالی ناشی از همکاری با او انجام می شود. تجزیه و تحلیل داده‌های به‌دست‌آمده با استفاده از شماره شناسایی مالیات‌دهنده (TIN) به جلوگیری از تاخیر در تحویل، مشکلات کیفیت کالا یا خدمات کمک می‌کند و توقف طرح‌های متقلبانه طرف مقابل را ممکن می‌سازد.

علاوه بر این، این بررسی برای جلوگیری از تحریم های مقامات مالیاتی ضروری است: در صورت مشاهده تخلف، مسئولیت انتخاب طرف مقابل به طور کامل بر عهده سازمان شما خواهد بود. عواقب ممکن است متفاوت باشد (عدم معامله با ماهیت مشکوک از هزینه ها، امتناع از پذیرش مالیات بر ارزش افزوده برای کسر)، بنابراین بررسی طرف مقابل ضروری است.

هنگام بررسی طرف مقابل دقیقاً چه چیزی مطالعه می شود؟

مشخصات بررسی طرف مقابل - رویه، مسئولیت های طرفین، معیارهای انجام تحقیقات - در سطح قانونگذاری مشخص نشده است. مفهوم "تأیید طرف مقابل" در حال حاضر در مقررات تجویز نشده است و در قانون مالیات وجود ندارد.

همراه با این، در سال 2006، قطعنامه پلنوم دادگاه عالی داوری فدراسیون روسیه ظاهر شد که تا حدودی روشن می کند که چه کسی باید طرف مقابل را بررسی کند. به موضوع ارزیابی اعتبار شخصی که مزایای مالیاتی دریافت می کند اختصاص دارد. اگر مشخص شود که مالیات دهندگان غیر محتاطانه عمل کرده است، ممکن است در دادگاه بی اساس تشخیص داده شود. در عمل، این بدان معنی است که مسئولیت بررسی طرف مقابل بر عهده نمایندگان تجاری است. در واقع در بیشتر موارد حسابرسی توسط حسابداران انجام می شود.

چه اسنادی اغلب هنگام بررسی طرف مقابل درخواست می شود؟

عدم وجود یک طرح تأیید کتبی طرف مقابل تا حدودی این روند را پیچیده می کند. در عین حال، یک روش استاندارد قبلاً ایجاد شده است که شامل جمع آوری و مطالعه اسناد طرف مقابل مانند منشور، گزیده ای از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی، گواهی های ثبت نام ایالتی و ثبت مالیات، نامه ای از آمار است که نشان می دهد. کدهای فعالیت، اسناد شناسایی طرف مقابل و تایید صلاحیت او.

نام کامل و مختصر سازمان به زبان روسی (همچنین در برخی موارد نام شرکت به زبان انگلیسی)
شکل سازمانی و حقوقی شخص حقوقی،
آدرس قانونی (محل)
اطلاعات در مورد وضعیت یک شخص حقوقی،
مدیریت سازمان (اطلاعات در مورد افرادی که حق دارند از طرف یک شخص حقوقی بدون وکالتنامه اقدام کنند)
اطلاعات در مورد بنیانگذاران (شرکت کنندگان)،
اطلاعات مربوط به دارنده ثبت (برای شرکت های سهامی)،
اندازه سرمایه مجاز سازمان،
اطلاعات در مورد اندازه و ارزش اسمی سهام در سرمایه مجاز شرکت متعلق به شرکت و شرکت کنندگان آن،
اطلاعات مربوط به انتقال سهام یا قطعاتی از سهام به عنوان وثیقه یا سایر تعهدات آنها،
اطلاعات مربوط به شخصی که سهم منتقل شده از طریق ارث را مدیریت می کند،
اطلاعات مربوط به شعب و دفاتر نمایندگی،
اطلاعات در مورد انواع فعالیت های سازمان (اصلی و اضافی)،
اطلاعات مربوط به مجوزهای صادر شده،
اطلاعات در مورد قرار گرفتن در روند سازماندهی مجدد،
اطلاعات در مورد در حال انحلال،
روش خاتمه فعالیت برای اشخاص حقوقی منحل شده،
اطلاعات در مورد جانشینی قانونی - برای اشخاص حقوقی ایجاد شده در نتیجه سازماندهی مجدد سایر اشخاص حقوقی، برای اشخاص حقوقی که اسناد تشکیل دهنده آنها در ارتباط با سازماندهی مجدد اصلاح شده است، و همچنین برای اشخاص حقوقی که در نتیجه سازماندهی مجدد فعالیت خود را متوقف کردند. ،
شماره شناسایی مالیات دهندگان (TIN) و اطلاعات مربوط به ثبت نام در سازمان مالیاتی،
اطلاعات در مورد ثبت نام به عنوان بیمه گر در نهاد سرزمینی صندوق بازنشستگی فدراسیون روسیه (PF RF) و در بدنه اجرایی صندوق بیمه اجتماعی فدراسیون روسیه (FSS RF)،
اطلاعاتی مبنی بر اینکه شخص حقوقی در حال کاهش سرمایه مجاز خود است،
تاریخ ثبت تغییرات ایجاد شده در اسناد تشکیل دهنده یا در مواردی که قانون تعیین کرده است، تاریخ دریافت اطلاعیه تغییرات ایجاد شده در اسناد تشکیل دهنده توسط مرجع ثبت.

گزیده ای از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی گزیده ای از اطلاعات اولیه در مورد یک شخص حقوقی معین (به استثنای برخی از داده های شخصی در مورد افراد است که فقط در اختیار نهادهای مجاز ارائه می شود) از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی خدمات مالیاتی فدرال فدراسیون روسیه.

ثبت نام یکپارچه ایالتی اشخاص حقوقی (USRLE) یک منبع اطلاعاتی فدرال است که حاوی اطلاعات کلی و سیستماتیک در مورد کلیه اشخاص حقوقی فعال در فعالیت های تجاری در قلمرو فدراسیون روسیه و همچنین در برخی موارد درباره سازمان های منحل شده و سازمان های منحل شده است. فرآیند انحلال این ثبت توسط خدمات مالیاتی فدرال روسیه (FTS RF) از طریق ارگان های سرزمینی نگهداری می شود. مطابق با قوانین فدراسیون روسیه، داده های ثبت دولتی واحد اشخاص حقوقی باز و در دسترس عموم است.

اطلاعات موجود در عصاره ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی هنگام بررسی طرف مقابل کلیدی است و به همراه سایر اسناد می تواند مالکیت، حقوق بنیانگذاران یا مدیریت سازمان را برای انعقاد قراردادها و انجام سایر اقدامات مهم قانونی تأیید کند. از طرف یک شخص حقوقی (LE)، و همچنین اطلاعات ارزشمندی در مورد وضعیت شخص حقوقی و قابلیت اطمینان کلی طرف مقابل ارائه می دهد.

چندین نوع اصلی از اظهارات وجود دارد:

استخراج منظم (الکترونیکی، اطلاعاتی) از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی- حاوی اطلاعات اولیه باز و در دسترس عموم از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی است. این شامل اطلاعات گذرنامه موسسان و مدیران شخص حقوقی و همچنین اطلاعات مربوط به حساب های بانکی سازمان نیست.

می توانید عصاره ای از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی را به صورت آنلاین و کاملاً رایگان در وب سایت دریافت کنید، داده ها روزانه از منبع رسمی (سرویس مالیات فدرال فدراسیون روسیه) به روز می شوند، سند کاملاً یکسان خواهد بود. عصاره ای که می توانید در وب سایت رسمی مالیات (egrul.nalog.ru) دانلود کنید. اطلاعات از تاریخ فعلی همیشه به روز است.

بیانیه مبسوط- حاوی اطلاعات کامل از جمله اطلاعات گذرنامه شرکت کنندگان شخص حقوقی و رئیس آن است. این فقط در اختیار مقامات، دادگاه ها و صندوق های خارج از بودجه ایالتی قرار می گیرد. چنین سندی نیز توسط سازمان مالیاتی به شخص حقوقی یا نماینده آن در مورد خود ارائه می شود.

استخراج رسمی از ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی- سندی که با مهر خدمات مالیاتی فدرال تأیید شده و از سازمان مالیاتی دریافت شده است. پرینت شماره گذاری شده و دوخته شده روی چند برگ با مهر سازمان مالیاتی است.

شاید خواندن آن مفید باشد: