სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაციის ხარისხი. რუსეთის ფედერაციის სბერბანკის საკრედიტო პორტფელის დივერსიფიკაციის გზები გაცემული სესხების დივერსიფიკაციის ხარისხი კონტროლი

უნდა მოხდეს ბანკის საკრედიტო პორტფელის დივერსიფიკაცია გაშვილების ეტაპზებანკის გადაწყვეტილებები.

თანხების მიხედვით დივერსიფიკაცია ნიშნავს დიდი საკრედიტო რისკების არარსებობას ან არსებობას და მათ კონცენტრაციას. დიდი რისკი არის ერთ მსესხებელზე ან მასთან დაკავშირებულ მხარეზე გაცემული სესხის თანხა, რომელიც აღემატება სარეგულირებელი კაპიტალის 10%-ს. NBRB-მ დაადგინა ბანკისთვის ძირითადი რისკების მაქსიმალური ზომა: ბანკის ყველა ძირითადი რისკის ჯამური ღირებულება არ უნდა აღემატებოდეს ბანკის მარეგულირებელი კაპიტალის ზომას ექვსჯერ. საკრედიტო რისკის მართვისა და მინიმიზაციის მიზნით NBRB-მ დააწესა კიდევ 1 სტანდარტი: საკრედიტო რისკის მაქსიმალური ოდენობა მსესხებელსა და მასთან დაკავშირებულ პირებზე არ უნდა აღემატებოდეს ბანკის მარეგულირებელი კაპიტალის 25%-ს.

დივერსიფიკაცია ვადების მიხედვით: 1 წლამდე გაცემული სესხები მოკლევადიანია; 1 წელზე მეტი ვადით გაცემული სესხები გრძელვადიანია. საკრედიტო რისკის კუთხით გრძელვადიან სესხებს რისკის მაღალი ხარისხი აქვს.

სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაცია ვალუტების მიხედვით: ყველაზე ოპტიმალურია სასესხო პორტფელის სტრუქტურა ვალუტით, თუ: სასესხო პორტფელის არანაკლებ 50% ფორმირებულია ეროვნულ ვალუტაში.

სტაბილურობის მოედანი: გადაუდებლობა, გირაოს ლიკვიდობა, უარყოფითი ინფორმაციის არარსებობა ან არსებობა.

აქტივების კლასიფიკაცია რისკის ჯგუფების მიხედვით სპეციალური რეზერვის შესაქმნელად საკრედიტო რისკის ქვეშ მყოფ აქტივებზე და ბალანსზე არ ასახულ ოპერაციებზე შესაძლო ზარალის დასაფარად (ბალანსგარეშე ოპერაციები).

სპეციალური რეზერვების ფორმირებას ბანკი ახორციელებს ბანკის მიერ შედგენილ ბალანსურ ანგარიშებზე ასახული აქტივებისა და პირობითი ვალდებულებების კლასიფიკაციის საფუძველზე. ამისათვის ბანკი შეიმუშავებს ადგილობრივ რეგულაციებს (LNLA) ეროვნული ბანკის მოთხოვნების საფუძველზე (ინსტრუქცია ბანკებისა და არასაბანკო ფინანსური ინსტიტუტების მიერ სპეციალური რეზერვების ფორმირებისა და გამოყენების წესის შესახებ აქტივებზე და ოპერაციებზე შესაძლო ზარალის დასაფარად. ბალანსზე ასახული ინსტრუქცია დამტკიცდა NBRB-ის საბჭოს 2006 წლის 28 სექტემბრის No138 დადგენილებით, ბოლოს შესწორებული 2011 წლის 30 მარტი, 2011 წლის 29 სექტემბერი). გარდა ამისა, ამ LNLA-ში ბანკი დამოუკიდებლად ავითარებს აქტივებისა და პირობითი ვალდებულებების კლასიფიკაციის პროცედურას მათი სანდოობის ხარისხის, კრიტერიუმების, ფაქტორების, ამაში გამოყენებული მეთოდებისა და გადაწყვეტილების მიღების პროცედურების მიხედვით. ამ LLA-ებმა უნდა დაადგინონ მოვალის, ფასიანი ქაღალდების ემიტენტის, პირობითი პასუხისმგებლობის კონტრაგენტის ფინანსური არასტაბილურობის ნიშნები, უარყოფითი ინფორმაციის შინაარსის მოთხოვნები, ასევე სხვა კრიტერიუმები, რომლებიც დაფუძნებულია რისკის დონის დასაბუთებულ გადაწყვეტილებაზე. მოვალის, გარანტიის (გარანტის), ფასიანი ქაღალდების ემიტენტის, პირობითი პასუხისმგებლობის კონტრაგენტის უნარი შეასრულოს თავისი ვალდებულებები ფასდება ინდიკატორების ყოვლისმომცველი და ობიექტური ანალიზით, მათ შორის მოვალის საქმიანობის, საქმიანი რეპუტაციის, ფინანსური მდგომარეობის, მუშაობის პერსპექტივების დამახასიათებელი თვისებრივი მაჩვენებლების ჩათვლით. ასევე გარე ფაქტორების არსებობა (მაკროეკონომიკური, ფორსმაჟორული და ა.შ.), რომლებიც გავლენას ახდენენ მოვალის უნარზე ბანკის წინაშე ნაკისრი ვალდებულებების შესრულებაზე.

ბანკი რეგულარულად ახდენს ყველა აქტივის კლასიფიკაციას, რომელიც ექვემდებარება საკრედიტო რისკს და ბალანსგარეშე ვალდებულებებს (ყოველდღიურად, ყოველთვიურად ანგარიშგება ეროვნული ბანკისთვის). ბანკი იყოფა 5 რისკ ჯგუფად:

1) რეზერვი იქმნება 1%-ის ოდენობით;

2) იქმნება რეზერვი 10-დან 30%-მდე;

3) რეზერვი 30-დან 50%-მდე;

4) რეზერვი 50-დან 100%-მდე;

5) 100% რეზერვი.

რისკის ჯგუფების მიხედვით აქტივების კლასიფიკაციის შემდეგ სპეციალური რეზერვი გამოითვლება შემდეგნაირად: რისკის ჯგუფის მიხედვით დავალიანების ოდენობა მრავლდება შესაბამის პროცენტზე, ხოლო LNLA ბანკმა უნდა განსაზღვროს, რომელ ლიმიტს ეხება მეორე, მესამე და მეოთხე. რისკის ჯგუფები (ზემოთ დადგენილ ფარგლებში) . ამ გზით გამოთვლილი სპეციალური რეზერვი შედის ბანკის ხარჯებში, რითაც ამცირებს მის მოგებას. ბანკმა უნდა შექმნას რეზერვი სრულად, მაშინაც კი, თუ ბანკმა ამის შედეგად ზარალი განიცადა. ეკონომიკური არსით, რეზერვი მიეკუთვნება ბანკის ხარჯებს, რადგან ბანკის პოტენციური ზარალის ეს ოდენობა (!) და კონსერვატიული მიდგომიდან გამომდინარე, ბანკი წინასწარ აღიარებს ამ თანხას საკუთარ ხარჯად.

თუ მოვალის ფინანსური მდგომარეობა გაუმჯობესდება, უზრუნველყოფის ლიკვიდურობა, არ არის უარყოფითი ინფორმაცია და მოვალე ასრულებს სესხის დაფარვის ვალდებულებას, ბანკს შეუძლია შეცვალოს კლასიფიკაცია, ხოლო შექმნილი სპეციალური რეზერვის ოდენობა შემცირდეს და მიეკუთვნება ბანკის შემოსავალს, რითაც იზრდება მისი მოგება.

საკრედიტო რისკის დონის მიხედვით პირველ რისკ ჯგუფში შედის: [No138 გვ. 27] გადაუდებელი ან გახანგრძლივებული 1 ან მეტჯერ დავალიანება ბანკთაშორის სესხებზე. ფინანსური მდგომარეობის გაუარესებისა და უარყოფითი ინფორმაციის არარსებობის შემთხვევაში; გადაუდებელი, ვადაგადაცილებული 30 დღემდე ან გახანგრძლივებული არა უმეტეს ერთხელ ფიზიკურ პირებზე სესხებზე ; გადაუდებელი ან გადაუხდელი 7 დღის განმავლობაში სხვა აქტივების დავალიანება უარყოფითი ინფორმაციის არარსებობის შემთხვევაში. პირველი რისკის ჯგუფის მიხედვით კლასიფიცირებული აქტივების დავალიანება სტანდარტულია (პრობლემური არ არის).

მეორე რისკის ჯგუფს მიეკუთვნება: გადაუდებელი ან გახანგრძლივებული 1 ან მეტჯერ დავალიანება ბანკთაშორის სესხებზე ; უზრუნველყოფილია გადაუდებელი ან ვადაგადაცილებული 7 დღემდე ან გახანგრძლივებული არაუმეტეს 1-ჯერადი ვალი იურიდიულ პირებზე სესხებზე უარყოფითი ინფორმაციის არსებობისას. მეორე რისკის ჯგუფში შედის აქტივები, რომლებიც ჯერ კიდევ არ არის ბანკისთვის პრობლემური, მაგრამ მათზე არის უარყოფითი ინფორმაცია.

მესამე რისკის ჯგუფში შედის: დავალიანება ბანკთაშორის სესხებზე; გამოჩენილიგადახდის დღიდან 30 დღის განმავლობაში; იურიდიული პირების სესხებზე უზრუნველყოფილი ვალი ნეგატიური ინფორმაციის არსებობისას და გახანგრძლივდა ერთზე მეტჯერ; ფასიანი ქაღალდების დავალიანება ემიტენტის ფინანსური არასტაბილურობის ნიშნების არსებობისას.

მეოთხე რისკის ჯგუფს მიეკუთვნება: იურიდიული პირების სესხებზე არაუზრუნველყოფილი დავალიანება უარყოფითი ინფორმაციის არსებობის შემთხვევაში, 1 ან მეტჯერ გახანგრძლივებული; არაუზრუნველყოფილი დავალიანება კორპორატიულ სესხებზე 8-დან 90 დღემდე ვადაგადაცილებულ სესხებზე; უზრუნველყოფილი დავალიანება კორპორატიულ სესხებზე 91-დან 180 დღემდე ვადაგადაცილებულ სესხებზე; საკრედიტო რისკის ქვეშ მყოფი სხვა აქტივების დავალიანება 31 დღიდან 90 დღემდე პერიოდის განმავლობაში.

მეხუთე რისკის ჯგუფში შედის: იურიდიული პირების 90 დღეზე მეტი ვადაგადაცილებულ სესხებზე არაუზრუნველყოფილი დავალიანება; იურიდიული პირების 180 დღეზე მეტი ვადაგადაცილებულ სესხებზე უზრუნველყოფილი ან არასაკმარისად უზრუნველყოფილი დავალიანება; ვალი სხვა აქტივებზე, რომლებიც ექვემდებარება საკრედიტო რისკს, ვადაგადაცილებული დაფარვის დღიდან 90 დღეზე მეტი ხნის განმავლობაში.

გირაოს ხარისხიდან და საკმარისობიდან გამომდინარე, იურიდიული პირების სესხების დავალიანება იყოფა:

1) უზრუნველყოფილი;

2) არასაკმარისად უზრუნველყოფილი;

3) დაუცველი.

უზრუნველყოფილი ვალი მოიცავს ვალს, რომლისთვისაც არსებობს გირაო უზრუნველყოფის სახით, რომლის ღირებულება მოიცავს: ძირის ოდენობას და პროცენტს პირველი 12 თვის განმავლობაში.

არაუზრუნველყოფილი ვალი არის ვალი, რომლის გირაო ფარავს ძირს და პროცენტს 70%-ზე მეტი ოდენობით.

არაუზრუნველყოფილი ვალი არის ვალი, რომელსაც აქვს გირაო, რომელიც მოიცავს ძირითადი თანხის 70%-ზე ნაკლებს და მომდევნო 12 თვის განმავლობაში გადასახდელ პროცენტს.

თუ სესხები კლასიფიცირებულია პირველი რისკის ჯგუფის მიხედვით - სტანდარტული საკრედიტო დავალიანება; თუ მეორესთვის - სუბპრაიმ ვალი; 3-5 რისკის ჯგუფი - უიმედო დავალიანება.

ფინანსური მდგომარეობა. მოგება და კაპიტალის სტრუქტურა

Ძირითადი ცნებები

1) ფულადი ნაკადი (კუშ flow) - ბანკის წარმოდგენა ფულადი სახსრების შემოდინებისა და გადინების ალტერნატიული თანმიმდევრობის სახით. ფულადი ნაკადები შედარებადი უნდა იყოს: თანხების შემოდინება-გადინება დროის ინტერვალით (30 დღემდე, 30 დღიდან 1 წლამდე, 1 წლიდან); თანხების მიხედვით; ვალუტების მიხედვით. თავის არსში ფულადი ნაკადი უზრუნველყოფს ბანკის ლიკვიდურობას, ე.ი. ბანკის უნარი, სრულად და დროულად შეასრულოს კრედიტორებისა და მეანაბრეების წინაშე ნაკისრი ვალდებულებები.

2) ფულის დროითი ღირებულება (ფულის დროითი ღირებულება) - დღეს არსებული ფულადი ერთეული და ფულადი ერთეული, რომელიც მოსალოდნელია გარკვეული დროის შემდეგ, არ არის ეკვივალენტური (დროთა განმავლობაში ფულის დისკონტირებული ღირებულება). დისკონტირებული ფულადი ნაკადების მეთოდი ზომავს მომავალი ფულადი სახსრების შემოდინებისა და გადინების ამჟამინდელ ღირებულებას.

3) კომპრომისი რისკსა და ანაზღაურებას შორის () - ნებისმიერი შემოსავლის მიღება სავსეა რისკით, რაც უფრო მაღალია დაპირებული, საჭირო ან მოსალოდნელი შემოსავალი, მით უფრო მაღალია რისკის ხარისხი, რომელიც დაკავშირებულია ამ ანაზღაურების შესაძლო მიუღებლობასთან.

4) კაპიტალის ღირებულება - არ არსებობს დაფინანსების თავისუფალი წყაროები, დაფინანსების თითოეულ წყაროს აქვს თავისი ღირებულება ფარდობითი ხარჯების სახით, რომელიც ბანკი იძულებულია გაიღოს მისი გამოყენებისთვის.

5) ბაზრის ეფექტურობა () - ბაზრის გაჯერების დონე შესაბამისი ინფორმაციით და მისი ხელმისაწვდომობით, რაც ნიშნავს, რომ ბაზრის ყველა მონაწილეს უნდა ჰქონდეს ინფორმაციის მიღების ერთნაირი შესაძლებლობა და ეს ხელმისაწვდომობა უნდა იყოს იაფი.

რა არის ნებისმიერი ბანკის მიზანი?

1) ბანკის მოგების ზრდა;

2) მოზიდული რესურსების ღირებულების შემცირება (რ-ტ მოგების ზრდა);

3) აქციონერთა კეთილდღეობის ზრდა;

4) მაღალკვალიფიციური პროფესიონალების დაქირავება;

5) ბანკის ფუნქციონირება რისკების მინიმიზაციის ყველა მოთხოვნის პირობებში.

ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი ინდიკატორი, რომელიც გავლენას ახდენს ბანკის საბაზრო ღირებულებაზე, არის მოგება ერთ აქციაზე, რომელიც განისაზღვრება შემდეგნაირად: ბანკის წმინდა შემოსავალი/ რაოდენობა. ჩვეულებრივიაქციები. დივიდენდები თითო აქციაზე - აჩვენებს ჩვეულებრივ აქციაზე განაწილებული დივიდენდების რაოდენობას: დივიდენდები ჩვეულებრივ აქციაზე / ჩვეულებრივი აქციების რაოდენობა.

მოგება-ზარალის ანგარიშგება (PLO):

1) შემოსავალი (საოპერაციო შემოსავალი);

2) მოკლევადიანი საოპერაციო ხარჯებიხარჯები ამორტიზაციის გარეშე გრძელვადიანი ხარჯები;

3) მოგება გადასახადამდე, ცვეთა, პროცენტი;

4) მატერიალური და არამატერიალური აქტივების ცვეთა;

5) მთლიანი საოპერაციო ხარჯები; (2+4)

6) მოგება პროცენტამდე და გადასახადამდე; (3-4)

7) გადასახდელი პროცენტი;

8) მოგება გადასახადამდე; (6-7)

9) გადასახადები;

10) წმინდა მოგება პრივილეგირებულ აქციებზე დივიდენდების გადახდამდე;

11) დივიდენდები პრივილეგირებულ აქციებზე;

12) წმინდა მოგება; (10-11)

13) დივიდენდები ჩვეულებრივ აქციებზე;

14) ბანკის გაუნაწილებელი მოგების ზრდა.

მოგების მაჩვენებლები:

1) წმინდა მოგება;

2) წმინდა საპროცენტო მარჟა; NPM = (PD-PR) / A d.prin. ; (PD - საპროცენტო შემოსავალი; PR - საპროცენტო ხარჯები; A - შემოსავლის მომტანი აქტივები)

3) წმინდა საპროცენტო სპრედი; HR= PD/PA *100% - PR/PP *100%; PD/PA - აქტივების დაბრუნება; PR / PP - ვალდებულებების ღირებულება; PA - აქტივი, რომელიც გამოიმუშავებს შემოსავალს; PP - ვალდებულებები, რომლებზედაც გადახდილია პროცენტი;

4) წმინდა მოგება აქციაზე; EPS= NP/ აქციების რაოდენობა;

5) უკუგება აქტივებზე: ROA= NP/A *100%; ROA= NP/A i *100% , А i – შემოსავლის მომტანი აქტივები;

6) კაპიტალის უკუგება: ROE= NP/K *100%.

საპროცენტო რისკები. შეფასება

GEP ანალიზის მეთოდი: GEP = NPA-NPP; NPV იზრდება უარყოფითი უფსკრულით, როდესაც საპროცენტო განაკვეთები მცირდება; NPV იზრდება დადებითი უფსკრულით, როდესაც იზრდება საპროცენტო განაკვეთები.

ხარვეზის ანალიზი:

1) ყველა აქტივი და ვალდებულება იყოფა სენსიტიურ და საპროცენტო განაკვეთის მიმართ არასენსიტიურებად;

2) საპროცენტო განაკვეთზე მგრძნობიარე აქტივები და ვალდებულებები იყოფა ვადის და ვალუტის მიხედვით;

3) სენსიტიურ აქტივებს მიეკუთვნება - რომელთათვისაც საპროცენტო განაკვეთი მიბმულია: რეფინანსირების განაკვეთზე, LIBOR; და ა.შ. ხელშეკრულება ითვალისწინებს საპროცენტო განაკვეთის ცვლილებას.

NPA (ცალკე ვალუტის მიხედვით):

(ვადების მიხედვით) 30 დღემდე, 1 წლამდე, 1 წელზე მეტი.

NPP (ცალკე ვალუტის მიხედვით):

(ვადების მიხედვით) 30 დღე, 1 წლამდე, 1 წელზე მეტი.

დასკვნები: დადებითი უფსკრულით (სენსიტიური აქტივები აღემატება სენსიტიურ ვალდებულებებს), როდესაც საბაზრო განაკვეთები მცირდება, ბანკის საპროცენტო შემოსავალი შემცირდება; უარყოფითი უფსკრულით (სენსიტიური აქტივები ნაკლებია სენსიტიურ ვალდებულებებთან შედარებით) საბაზრო განაკვეთების შემცირებით ბანკის შემოსავალი გაიზრდება (საპროცენტო ხარჯების ყველა შემცირებისთვის). ხარვეზის ანალიზის მენეჯმენტის საბოლოო მიზანია ბანკის პოზიციის განსაზღვრა უფსკრული ხარვეზების მიმართ (ჯამში ყველა ტერმინისა და ვალუტისთვის) ბანკის აქტივებთან მიმართებაში. ზოგადად მიღებულია, რომ თუ მთლიანი უფსკრული აქტივებთან მიმართებაში არ აღემატება 10%-ს, ბანკის პოზიცია ნორმალურია; თუ 10-დან 15%-მდე - ბანკის პოზიცია სტრატეგიულია; 15%-ზე მეტი - სპეკულაციური.

საკრედიტო რისკის მართვა. მსესხებლის ფინანსური მდგომარეობის შეფასება

მსესხებლის ფინანსური მდგომარეობის შესაფასებლად აუცილებელია კოეფიციენტების 5 ჯგუფის ანალიზი, რომლებიც ასახავს საწარმოს ფინანსური მდგომარეობისა და ბიზნეს საქმიანობის სხვადასხვა ასპექტს.

1) ლიკვიდურობის კოეფიციენტები;

2) აქტივების ბრუნვის კოეფიციენტები;

3) ვალის მართვის კოეფიციენტები;

4) მომგებიანობის კოეფიციენტები;

5) ინვესტიციების და საბაზრო ღირებულების კოეფიციენტები.

1. ლიკვიდურობა - გაყიდვის, რეალიზაციის სიმარტივე, მატერიალური და სხვა აქტივების გადაქცევა ნაღდი ფულით დასაფარად. მიმდინარეფინანსური ვალდებულებები. ბალანსის ლიკვიდურობას ახასიათებს საწარმოს ვალდებულებების მისი აქტივებით დაფარვის ხარისხი, რომლის ფულად გადაქცევის პერიოდი შეესაბამება ვალდებულებების დაფარვას.

მიმდინარე კოეფიციენტი: CR= მიმდინარე (მოკლევადიანი) აქტივები / მოკლევადიანი ვალდებულებები. მიმდინარე აქტივები:

ფული (და მათი ეკვივალენტები), მაღალი ლიკვიდური ფასიანი ქაღალდები;

დებიტორული ანგარიშები;

სასაქონლო-მატერიალური აქტივები (TMTS): ნედლეული, მასალები, დაუმთავრებელი წარმოება, მზა საქონელი საწყობში.

სწრაფი თანაფარდობა (სწრაფი თანაფარდობა, ან მჟავა ტესტის თანაფარდობა):

QR= (მიმდინარე აქტივები - საქონელი და მასალები) / მოკლევადიანი ვალდებულებები.

ლიკვიდობის აბსოლუტური კოეფიციენტი: AR= (ნაღდი ფული + ფულადი სახსრების ეკვივალენტები + ფასიანი ქაღალდები) / მოკლევადიანი ვალდებულებები >0.2.

ბალანსის ოქროს წესი მისი აბსოლუტური ლიკვიდობაა. ბალანსი ითვლება აბსოლუტურად თხევად:

A1: ნაღდი ფული და ფულის ეკვივალენტები, ფასიანი ქაღალდები;

A2: დებიტორული ანგარიშები;

A4: გრძელვადიანი აქტივები;

P1: გადაუდებელი ვალდებულებები;

P2: სხვა კრედიტორები (მოკლევადიანი);

P3: გრძელვადიანი კრედიტორები;

P4: კაპიტალი.

უნდა დაიცვან 4 უტოლობა:

წმინდა საბრუნავი კაპიტალის კოეფიციენტი: NWC= CA (მიმდინარე აქტივები) – CL (მიმდინარე ვალდებულებები). საბრუნავი კაპიტალის ნაკლებობა მიუთითებს კომპანიის მიერ მოკლევადიანი ვალდებულებების დროულად დაფარვის შეუძლებლობაზე.

2. აქტივების მართვის კოეფიციენტები.

ინვენტარის ბრუნვის კოეფიციენტი: ITR = შემოსავალი (ან ღირებულება) / ინვენტარი (ინვენტარი).

რაც უფრო მაღალია ეს მაჩვენებელი, მით უკეთესი საწარმოსთვის.

დებიტორული დავალიანების ბრუნვის პერიოდი (გაყიდვის დღეები):

1) SO= დებიტორული ანგარიშები / (შემოსავლები/365)

აჩვენებს ვალის აკრეფისათვის საჭირო დღეების საშუალო რაოდენობას (საშუალო აკრეფის პერიოდი). რაც უფრო დაბალია კოეფიციენტი, მით უკეთესი, ე.ი. უფრო სწრაფი დებიტორული დავალიანება გადაიქცევა ფულად, შესაბამისად იზრდება საბრუნავი კაპიტალის ლიკვიდობა.

ძირითადი საშუალებების ბრუნვის კოეფიციენტი: FATR= შემოსავალი / (ძირითადი საშუალებები - ამორტიზაცია). თუ კოეფიციენტი 1-ზე ნაკლებია, ეს მიუთითებს ძირითადი საშუალებების ნელ გამოყენებაზე.

აქტივების ბრუნვის კოეფიციენტი (Total Assets turnover Ratio): TAT= შემოსავალი/აქტივები.

3. ვალის მართვის კოეფიციენტი.

მთლიანი დავალიანების თანაფარდობა მთლიან აქტივებთან: TD / TA = ყველა ვალდებულება (მიმდინარე + გრძელვადიანი) / აქტივები. კრედიტორები უპირატესობას ანიჭებენ დაბალი ვალის კოეფიციენტებს, რადგან რაც უფრო დაბალია კოეფიციენტი, მით უფრო დიდია დაცვა კრედიტორებისთვის საწარმოს ლიკვიდაციის შემთხვევაში, მაგრამ აქციონერებს შეიძლება მეტი ბერკეტი სურდეთ, რადგან ეს ხელს უწყობს უფრო აქტიურ საწარმოს და, შესაბამისად, უფრო მაღალ მოგებას.

გადახდის უნარი % -- პროცენტის დაფარვის კოეფიციენტი (Times - Interest - Earned Ratio): TIE = მოგება პროცენტამდე და გადასახადამდე (საოპერაციო შემოსავალი) / პროცენტის ოდენობა. რეკომენდებული მნიშვნელობა 1-ზე მეტია, მაგრამ ზოგადად, რაც უფრო მაღალია, მით უკეთესი.

ფიქსირებული გადახდის დაფარვის კოეფიციენტი - აჩვენებს ვალის უზრუნველყოფის უნარს, ე.ი. უზრუნველყოს ვალის დაფარვა. FPFP= (მოგება გადასახადამდე + იჯარის გადახდა)/(ჯამ%+ძირის თანხა+იჯარის გადასახადები). რეკომენდებული მნიშვნელობა 1-ზე მეტია.

ფინანსური დამოუკიდებლობის კოეფიციენტი: EQ/TA (კაპიტალი / მთლიანი აქტივები). რეკომენდებული მნიშვნელობა არის 0.4 - 0.6. ეს კოეფიციენტი ახასიათებს საწარმოს დამოკიდებულებას გარე სესხებზე; რაც უფრო დაბალია ამ კოეფიციენტის ღირებულება, მით მეტი სესხი აქვს კომპანიას და, შესაბამისად, უფრო მაღალია გადახდისუუნარობის რისკი. ამ კოეფიციენტის ძალიან მაღალი მნიშვნელობა (0.7-დან და მეტიდან, ნიშნავს, რომ კომპანიის არსებული პოტენციალი აქტივების გაზრდის მიზნით გამოიყენება არაეფექტურად, რაც გავლენას ახდენს მოგებისა და მომგებიანობის შემცირებაზე.

4. მომგებიანობის რაციონი

საწარმოს რენტაბელობა არის საწარმოს საქმიანობის საბოლოო შედეგი, რომელიც ახასიათებს, თუ რამდენად ეფექტურად მართავს მენეჯმენტი: კაპიტალი, აქტივები, საოპერაციო ხარჯები და ა.შ. მომგებიანობის კოეფიციენტები გვიჩვენებს: ბერკეტის (ფინანსური ბერკეტი), აქტივების მართვის ეფექტურობის, გარე დავალიანების ეფექტს. სესხები; საწარმოს საბოლოო შედეგზე.

ანაზღაურება გაყიდვებზე: ROS (გაყიდვების დაბრუნება) = წმინდა მოგება ხელმისაწვდომია ჩვეულებრივი აქციონერებისთვის (წმინდა მოგება) / შემოსავალი.

შემოსავალი აქტივებზე: ROA (აქტივების დაბრუნება) = წმინდა მოგება / აქტივები. წმინდა მოგების თანაფარდობა აქტივების მთლიან რაოდენობასთან გვიჩვენებს, რამდენად ეფექტურად იქნა გამოყენებული აქტივები და რამდენი მოგება იქნა მიღებული საწარმოს განკარგულებაში არსებულ აქტივებზე.

ანაზღაურება კაპიტალზე: ROE (კაპიტალის დაბრუნება) = წმინდა მოგება / კაპიტალი. ჩვეულებრივ, ამ ინდიკატორს ადარებენ ფასიან ქაღალდებში შესაძლო ალტერნატიულ ინვესტიციას; მაგალითად: მთავრობები, ცენტრალური ბანკები, იმიტომ ეს ინვესტიციები ყველაზე ნაკლებად სარისკოა.

ანაზღაურება ინვესტიციაზე: ROI = წმინდა მოგება / დაბანდებული კაპიტალი.

5. ინვესტიციისა და საბაზრო ღირებულების კოეფიციენტები (Investment and Market Value).

მოგება აქციაზე: მოგება აქციაზე=წმინდა მოგება/ჩვეულებრივი აქციების რაოდენობა. აჩვენებს წმინდა მოგების წილს (დენ ერთეულებში), რომელიც მიეკუთვნება ერთ ჩვეულებრივ აქციას. ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი მაჩვენებელი, რომელიც გავლენას ახდენს კომპანიის საბაზრო ღირებულებაზე.

დივიდენდები ერთ აქციაზე: დივიდენდები თითო აქციაზე = საერთო აქციებზე გადახდილი დივიდენდების ოდენობა / ჩვეულებრივი აქციების რაოდენობა. აჩვენებს დივიდენდების რაოდენობას, რომელსაც მიიღებს თითოეული აქციონერი (საერთო აქციის მფლობელი). კოეფიციენტს დიდი მნიშვნელობა აქვს ახალი ინვესტორების მოსაზიდად.

აქციების ფასის თანაფარდობა მოგებასთან: მოგება = აქციის საბაზრო ფასი / მოგება თითო აქციაზე. აქციას აქვს 2 ღირებულება - საბალანსო ღირებულება და საბაზრო ღირებულება. თანაფარდობა გვიჩვენებს, რამდენი ფულადი ერთეულის გადახდას აქციონერები მზად არიან კომპანიის წმინდა მოგების ერთი ფულადი ერთეულისთვის. ეს თანაფარდობა ასევე აჩვენებს, თუ რამდენად სწრაფად შეიძლება ანაზღაურდეს ინვესტიცია კომპანიის აქციებში.

საკრედიტო რისკის არსი

ბანკების ყველა საკრედიტო ოპერაცია სარისკოა. ამ მიზეზით, საკრედიტო რისკების მართვა მიზნად ისახავს მათ მინიმუმამდე შემცირებას.

რისკის შემცირების ძირითადი მეთოდებია:

• შეაფასეთ მსესხებლების კრედიტუნარიანობა
• დააყენეთ მსესხებლების საკრედიტო რეიტინგი,
• განახორციელოს სესხების დივერსიფიკაცია მსესხებელთა ზომის, ტიპების, ჯგუფების მიხედვით,
• განახორციელოს საკრედიტო (დეპოზიტი) დაზღვევა,
• შექმენით რეზერვები გაცემული სესხების სავარაუდო ზარალის დასაფარად,
• საკრედიტო დაწესებულების ეფექტური ორგანიზაციული სტრუქტურის ჩამოყალიბება საკრედიტო რისკების შემცირების მიზნით.

შენიშვნა 1

დღეს, როდესაც ჩვენს ქვეყანაში ბანკები ფუნქციონირებენ, აუცილებელია გავითვალისწინოთ ინფორმაციის გარე წყაროების განვითარება, რომლებიც ასახავს მსესხებლების კრედიტუნარიანობას, დასავლურ გამოცდილებას კორპორატიული რისკების მართვაში, ასევე პოტენციური მსესხებლების გადახდისუნარიანობის შეფასება.

რისკის დაცვა

კომერციული რისკებისგან დაცვის გზები ზემოქმედების ობიექტების მიხედვით იყოფა ორ ტიპად:

1. ფიზიკური დაცვა, რომელიც არის სიგნალიზაციის გამოყენება, სეიფების შეძენა, ხარისხის კონტროლის სისტემების დაყენება, მონაცემთა დაცვა არაავტორიზებული თავდასხმებისგან, დაცვის თანამშრომლების დაქირავება და ა.შ.
2. ეკონომიკური დაცვა, რომელიც მოიცავს დამატებითი ხარჯების ხარისხის პროგნოზირებას, სავარაუდო ზარალის შეფასებას, მთელი ფინანსური მექანიზმის გამოყენებას რისკების ან მისი შედეგების საფრთხის აღმოსაფხვრელად.

ეკონომიკური დაცვის მეთოდებია:

• რისკის თავიდან აცილება, რომელიც მოიცავს რისკების სრულად აღმოფხვრის ღონისძიებების შემუშავებას;
• რისკის კონცენტრაციის ლიმიტი (კრიტიკული და კატასტროფული რისკების ლიმიტების დაწესება);
• ჰეჯირება, რომელიც წარმოადგენს ფორვარდული ხელშეკრულების (ტრანზაქციის) დადების სისტემას, რომელიც ითვალისწინებს მომავალში ცვლილებებს (მაგალითად, ვალუტის კურსებს), რათა თავიდან იქნას აცილებული ცვლილებების უარყოფითი შედეგები.
• დივერსიფიკაცია;
• სპეციალური სარეზერვო ფონდები
• დაზღვევა.

საკრედიტო რისკების დივერსიფიკაცია

განმარტება 1

დივერსიფიკაცია მოიცავს კაპიტალის განაწილების პროცესს შესაბამის საინვესტიციო ობიექტებს შორის, რომლებიც პირდაპირ არ არის დაკავშირებული ერთმანეთთან.

დივერსიფიკაცია არის ყველაზე გონივრული და შედარებით იაფი გზა რისკის ხარისხის შესამცირებლად.

ეს მეთოდი გამოიყენება არასისტემატური (სპეციფიკური) ტიპის რისკის უარყოფითი შედეგების განეიტრალების სფეროში.

შენიშვნა 2

დივერსიფიკაცია საშუალებას იძლევა გარკვეულწილად შეამციროს გარკვეული ტიპის სისტემატური (სპეციფიკური) რისკი - ვალუტა, პროცენტი და მრავალი სხვა.

დივერსიფიკაცია ეფუძნება რისკების დაყოფას მათი კონცენტრაციის თავიდან აცილების მიზნით.

რისკის დივერსიფიკაციის ძირითადი ფორმები შეიძლება ჩაითვალოს დივერსიფიკაცია:

• ფინანსური საქმიანობის შესაბამისი სახეები, რომლებიც ითვალისწინებენ სხვადასხვა ფინანსური წყაროდან შემოსავლის მიღების ალტერნატიული შესაძლებლობების გამოყენებას (მოკლევადიანი ფინანსური ინვესტიციები), სასესხო პორტფელის ფორმირება, რეალური ინვესტიციის განხორციელება, გრძელვადიანი პორტფელის ფორმირება. ინვესტიციები და ა.შ.;
• კომპანიის სავალუტო პორტფელი („სავალუტო კალათა“), რომელიც ითვალისწინებს რამდენიმე ვალუტის არჩევას გარე ტრანზაქციების განხორციელებისას;
• სადეპოზიტო პორტფელი, რომელიც ითვალისწინებს გამოშვებული სახსრების დიდი ოდენობით განთავსებას მათი შესანახად რამდენიმე ბანკში.
• სასესხო პორტფელი (მიზნად ისახავს საკრედიტო რისკის მინიმიზაციას, ხორციელდება ლიმიტთან ერთად მომხმარებელთა ჯგუფებისთვის დიფერენცირებული ლიმიტის დაწესებით);
• ფასიანი ქაღალდების პორტფელი (ამცირებს პორტფელის არასისტემატური რისკის ხარისხს, ამასთან არ ახდენს გავლენას მომგებიანობის დონეზე);
• რეალური საინვესტიციო პროგრამები (ალტერნატიული ინდუსტრიის და რეგიონული ორიენტაციის საინვესტიციო პროექტების ჩართვა).

შინაარსი

კომერციული ბანკის სასესხო პორტფელის მართვა და მისი შიდა სპეციფიკა 3
ბანკის ოპტიმალური საკრედიტო პორტფელის განსაზღვრა 8
ლიტერატურა 13
დანართი 1 14

კომერციული ბანკის სასესხო პორტფელის მართვა და მისი შიდა სპეციფიკა

რუსეთის საბანკო სისტემის სწრაფმა განვითარებამ განსაზღვრა ბანკის მენეჯერებისა და მათი თანამშრომლების უნარი დაეუფლონ მუშაობის მეთოდებსა და ტექნიკას, განსხვავებით დასავლეთის ქვეყნებისგან, სადაც საბანკო სისტემის ფორმირების პროცესი რამდენიმე საუკუნის განმავლობაში მიმდინარეობს.
ზოგადად, რუსეთის საბანკო სისტემის პრობლემები ორი მიზეზით არის განპირობებული: პირველი, აშკარაა არახელსაყრელი მაკროეკონომიკური პირობები და მეორე, არის შიდა მიზეზები, რომლებიც დაკავშირებულია თავად კომერციული ბანკების საქმიანობის თავისებურებებთან.
შიდა საბანკო სისტემა ხასიათდება გაცემული სესხების მთლიანი მოცულობის ზრდით. სასესხო პორტფელის ხარისხი პირდაპირ არ არის დამოკიდებული ბანკის დაკრედიტების სპეციფიკაციაზე (რაზეც მოწმობს სესხების მნიშვნელოვანი წილი მთლიან აქტივებში) და განსხვავდება თითოეული ბანკისთვის. სასესხო პორტფელის ხარისხის გაუმჯობესების გზა სასესხო ოპერაციების მენეჯმენტის გაუმჯობესებაა.
დღეისათვის ბევრ კომერციულ ბანკს არ გააჩნია სასესხო ოპერაციების მართვის საკუთარი კონცეფცია, მათთვის დამახასიათებელია სასესხო ოპერაციების მართვის გარკვეული ასპექტების სისუსტე, არ არსებობს მისი განხორციელებისადმი მიდგომის სისტემა. საბანკო სისტემის დაჩქარებული განვითარების შიდა პირობებში კომერციულ ბანკებს ხშირად არ აქვთ სასესხო ოპერაციების მართვის განვითარებული პროცესი. არ აღიქვამენ მას, როგორც ინტეგრალურ სისტემას, ბანკები მხედველობიდან კარგავენ ამ პროცესის გარკვეული შემადგენელი ელემენტების არასრულყოფილებასთან დაკავშირებული პრობლემების გადაჭრას.
ნეგატიურ ასპექტებს შორის, რომლებიც გაჩნდა სასესხო ოპერაციების მართვის არასრულყოფილების და უმოქმედო ან ვადაგადაცილებული სესხების პორტფელის ფორმირების შედეგად, შეიძლება აღინიშნოს ისეთი ფაქტორები, როგორიცაა საკრედიტო პოლიტიკის დოკუმენტირებული წარმოდგენის არარსებობა; სასესხო პორტფელის არასაკმარისი დივერსიფიკაცია; ლიდერობის ცენტრალიზაციის/დეცენტრალიზაციის ირაციონალური ხარისხი; მსესხებლის ფინანსური ანალიზის სისტემის არარსებობა; მსესხებლის არასაკმარისი შემოწმება; საკრედიტო დოკუმენტაციის არასაკმარისი კონტროლი. სასესხო ოპერაციების მართვაში ასეთი ხარვეზები იწვევს სასესხო პორტფელის სისუსტეს, მის უხარისხობას, უმოქმედო სესხების დიდი ასორტიმენტის გაჩენას, გადახდისუუნარობას და ბანკის ლიკვიდურობის დაქვეითებას. კომერციული ბანკის მთლიან აქტივებში სესხების მაღალი წილის გათვალისწინებით, შეიძლება ითქვას, რომ რუსეთის ბანკის მიერ ლიცენზიის მასიური გაუქმებისა და წამგებიანობის პრობლემის გამწვავების ერთ-ერთი მიზეზი იყო სესხის მართვის პრობლემა. ოპერაციები.
კომერციულ ბანკებს აქვთ შესაძლებლობა აირიდონ ზემოთ ჩამოთვლილი ხარვეზები, სესხების მართვის სისტემის დამკვიდრების პირობით (სესხების პორტფელის ფორმირება).
კომერციული ბანკის საკრედიტო პორტფელის ფორმირება მისი საკრედიტო პოლიტიკის განხორციელების მთავარი ეტაპია. სასესხო პორტფელი არის ინვესტიციების ერთობლიობა დაკრედიტებულ ობიექტებში, მიზანმიმართულად ჩამოყალიბებული გარკვეული საკრედიტო სტრატეგიის შესაბამისად, მათ შორის უკვე ვადაგადაცილებული დავალიანება. აქედან გამომდინარე, ოპტიმალური საკრედიტო პორტფელის ფორმირებისას უნდა ეცადოს შემუშავებული საკრედიტო პოლიტიკის განხორციელება ყველაზე ეფექტური და სანდო საკრედიტო ინვესტიციების შერჩევით, რომლებიც თავსდება თავად საკრედიტო პოლიტიკის საკრედიტო ლიმიტების სისტემაში.
სესხის პორტფელის ფორმირების მთელი პროცესი შეიძლება დაიყოს სამ ბლოკად.
პირველი ბლოკი გულისხმობს საკრედიტო ლიმიტების სისტემის ფორმირებას ბანკის საკრედიტო პოლიტიკის მიზნებისა და სტრატეგიის შესაბამისად. საკრედიტო ლიმიტების დაწესება ასრულებს საკრედიტო რისკის მართვის ფუნქციას. სასესხო პორტფელი, მოგეხსენებათ, არა მხოლოდ შემოსავლის წყაროა, არამედ რისკების წყაროც. ბანკების საკრედიტო რისკის ხარისხი დამოკიდებულია ისეთ ფაქტორებზე, როგორიცაა:
- ბანკის საკრედიტო საქმიანობის კონცენტრაციის ხარისხი ნებისმიერ სფეროში (ინდუსტრიაში), რომელიც მგრძნობიარეა ეკონომიკის ცვლილებების მიმართ;
- სესხებისა და სხვა საბანკო ხელშეკრულებების წილი, რომელიც მიეკუთვნება კლიენტებს, რომლებიც განიცდიან გარკვეულ სპეციფიკურ სირთულეებს;
- ბანკის საქმიანობის კონცენტრაცია ნაკლებად შესწავლილ, ახალ, არატრადიციულ სფეროებში;
- სესხების გაცემის, ფასიანი ქაღალდების პორტფელის ფორმირების ბანკის პოლიტიკაში ხშირი ან მნიშვნელოვანი ცვლილებების შეტანა;
- ახალი და ახლახან მოზიდული კლიენტების წილი;
- ძალიან ბევრი ახალი სერვისის დანერგვა მოკლე პერიოდში;
- იმ ღირებულებების გირაოს მიღებას, რომლებიც ძნელია გაყიდვა ბაზარზე ან ექვემდებარება სწრაფ ცვეთას.
თავის მხრივ, საკრედიტო ლიმიტების დაწესება არის სასესხო პორტფელის ფორმირების კონტროლის მთავარი გზა, რომელიც გამოიყენება რისკების შესამცირებლად და გრძელვადიანი სიცოცხლისუნარიანობის გასაუმჯობესებლად. საკრედიტო ლიმიტების დაწესებით ხდება სხვადასხვა ტიპის სესხების პროპორციების ოპტიმიზაცია საკრედიტო რესურსების მოცულობისა და სტრუქტურის გათვალისწინებით მთელ სასესხო პორტფელში. ეს საშუალებას აძლევს ბანკებს:

თავიდან აიცილოთ დანაკარგები, რომლებიც გადამწყვეტია გადახდისუნარიანობის შესანარჩუნებლად ნებისმიერი ტიპის რისკის დაუფიქრებელი კონცენტრაციისგან;
სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაცია კონცენტრაციის შესამცირებლად და სტაბილური მოგების უზრუნველსაყოფად.

სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაცია არის საკრედიტო რისკის განაწილება, დისპერსაცია რამდენიმე მიმართულებით. ბანკებმა უნდა შეზღუდონ სესხის გაცემა ერთი მსხვილი მსესხებლის ან რამდენიმე მსხვილი მსესხებლის მიმართ, ან დიდი თანხების გაცემა დაკავშირებული მსესხებელთა ჯგუფისთვის.
მეორე ბლოკი არის კონკრეტული საკრედიტო ობიექტების შერჩევა სესხის პორტფელში შესატანად. შერჩევა ხდება, როგორც წესი, მსესხებლების კრედიტუნარიანობის შეფასების საფუძველზე. დაკრედიტების რეალური ობიექტების განხილვის ზოგადი მიდგომა მოიცავს მსესხებლის საქმიანობის სფეროს შეფასებას, სახსრების დანიშნულების ანალიზს, სესხის ტიპის არჩევას და საკრედიტო ტრანზაქციის რისკების განსაზღვრას. მნიშვნელოვანი ამოცანაა დადგინდეს ფაქტორები, რომლებიც შესაძლებელს ხდის დაკრედიტებული ობიექტების წინასწარი შერჩევის გაკეთებას.
დადებითი პასუხის შემთხვევაში საკრედიტო ოფიცერი ატარებს პოტენციური მსესხებლის კრედიტუნარიანობის ანალიზს. საბანკო პრაქტიკაში მსესხებლის ფინანსური მდგომარეობის ანალიზი მისი ბალანსისა და ფინანსური ანგარიშგების მიხედვით ხორციელდება შემდეგი მეთოდებით: ვერტიკალური ანალიზი; ჰორიზონტალური ანალიზი; ბალანსის სტრუქტურის დაკმაყოფილების განსაზღვრა; კრედიტორის წმინდა აქტივების გაანგარიშება ბალანსის მიხედვით; ფინანსური კოეფიციენტების გაანგარიშება და მათი შედარება სტანდარტულ მნიშვნელობებთან.
მსესხებლის კრედიტუნარიანობის ანალიზის ტრადიციული მიდგომებისგან განსხვავებით, რომლებიც ორიენტირებულია საწარმოს ფინანსური ანგარიშგების ინდიკატორების შესწავლაზე, მიგვაჩნია, რომ რუსეთის ეკონომიკაში ბაზრის გარდაქმნების პირობებში, მას უნდა დაემატოს დონის ანალიზი. მარკეტინგი და მენეჯმენტი საწარმოში. მსესხებლების ფინანსური მახასიათებლებისგან განსხვავებით, მენეჯმენტისა და მარკეტინგის დონეები იძლევა უფრო ზუსტ სურათს კრიტიკულ საკითხებზე, როგორიცაა მსესხებლების შესაძლებლობა, წარმატებით განახორციელონ პროექტები და უზრუნველყონ საკმარისი სესხის ბრუნვა. ბაზრის ცუდი ცოდნა, მომხმარებელთა ქცევის მოტივები, შემოთავაზებული პროდუქციის ან მომსახურების გაყიდვის პერსპექტივები და კომპანიის პოზიცია ბაზარზე მნიშვნელოვნად ამცირებს მსესხებლების კონკურენტუნარიანობას. პრაქტიკის ანალიზმა აჩვენა, რომ ექსპერტიზის ხარჯები შეუდარებელია შესაძლო ზარალთან, თუ საწარმო, რომელმაც მიიღო სესხი, კომერციულად წარუმატებელია ბაზარზე.
მესამე ბლოკს - სასესხო პორტფელის მდგომარეობის ანალიზს და გადახრების მართვას, დიდწილად აქვს საერთო სასესხო პორტფელის ოპერაციულ მართვასთან, კერძოდ, სასესხო პორტფელის მდგომარეობის მიმდინარე მონიტორინგთან. საშუალოვადიანი პერიოდის პრეროგატივად რჩება სასესხო პორტფელის ხარისხის ამაღლებისკენ მიმართული ღონისძიებების შემუშავება და განხორციელება.
სასესხო პორტფელის მდგომარეობის ანალიზი, როგორც წესი, გულისხმობს მისი სტრუქტურის მონიტორინგს სესხების მოძრაობით, მრეწველობისა თუ ეკონომიკური სექტორის მიხედვით, ვადის მიხედვით, საკრედიტო რისკის ხარისხით, საპროცენტო განაკვეთებით, სესხის გირაოთი, დაფარვა და სესხების დაფარვა და ა.შ. ასეთი მონიტორინგი შესაძლებელს ხდის ვიმსჯელოთ პორტფელის მთლიან რისკზე, სესხებზე შესაძლო ზარალის რეზერვის ოდენობაზე, სასესხო პორტფელის შესაბამისობაზე ბანკის საკრედიტო პოლიტიკის მიზნებთან და სტრატეგიასთან. საშუალოვადიანი პერიოდის მონიტორინგი შესაძლებელს ხდის გამოვლინდეს ფაქტორები, რომლებიც ცვლის პორტფელის ხარისხსა და სტრუქტურას.
იმ შემთხვევებში, როდესაც საკრედიტო პოლიტიკით დადგენილი სტანდარტიდან გადახრები დასაშვებია სასესხო პორტფელის მდგომარეობაში, აუცილებელია გამოვლინდეს არსებული გადახრები და მათ წარმოშობის მიზეზები. საშუალოვადიან პერსპექტივაში გამოვლენილ მონაცემებზე დაყრდნობით, მუშავდება ზომები მათ აღმოსაფხვრელად და სამომავლოდ მათი თავიდან აცილების შესაძლო გზები.
გარდა ამისა, სასესხო პორტფელის მდგომარეობა წინასწარ განსაზღვრავს ბანკის საკრედიტო ოპერაციების შედეგებს, შესაბამისად, მუდმივი მონიტორინგი შესაძლებელს ხდის მოცემული ოპტიმალურიდან გადახრების იდენტიფიცირებას და მათი სამომავლოდ თავიდან აცილების ღონისძიებების შემუშავებას საშუალოვადიან პერსპექტივაში. ან მონიტორინგი მიუთითებს საკრედიტო პოლიტიკის ნაკლოვანებებზე და იწვევს მისი გადახედვის აუცილებლობას. ამ შემთხვევაში ბანკის მენეჯმენტმა უნდა ისწავლოს პრობლემური სესხების ადრეული იდენტიფიცირების ხელოვნება.

ბანკის ოპტიმალური საკრედიტო პორტფელის განსაზღვრა

რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეს სურს მიიღოს სამომხმარებლო სესხი 700 000 რუბლის ოდენობით. 5 წლის განმავლობაში. ქალაქ H-ში, სადაც მოქალაქე ცხოვრობს, არის 3 საკრედიტო ორგანიზაცია: Home Credit and Finance Bank, Sberbank, VTB-24.
ყველაზე შესაფერისი ბანკის შესარჩევად ვადარებთ თითოეულ საკრედიტო დაწესებულებაში დაკრედიტების პირობებს.
სამომხმარებლო სესხი მთავარი საკრედიტო და საფინანსო ბანკი
სესხი 250000 რუბლამდე 5 წლამდე ვადით, გირაოსა და თავდების გარეშე.
მოთხოვნები კლიენტის მიმართ: რუსეთის ფედერაციის მოქალაქე; შემოსავლის მუდმივი წყარო; სახლის ტელეფონის არსებობა; მუდმივი რეგისტრაციის არსებობა სესხის რეგიონში; კრედიტის გაცემის რეგიონში რეალური საცხოვრებელი ადგილის (ფოსტის მისამართის) ხელმისაწვდომობა.
სესხის პირობები

* წელიწადში 29,9% განაკვეთით სესხის მისაღებად, ძირითადი დოკუმენტების ჩამონათვალის გარდა, თქვენ უნდა მიაწოდოთ ნებისმიერი სხვა საერთაშორისო გადახდის სისტემების ბანკის პლასტიკური პერსონალური ბარათი Visa International, MasterCard International, Europay, Maestro და Diners. Club International, American Express ან Home Credit Bank-ის პლასტიკური ბარათი სხვაში ამ შემთხვევაში სესხზე საპროცენტო განაკვეთი დაწესდება 39,9% წლიურად.

დოკუმენტაცია

რუსეთის ფედერაციის მოქალაქის პასპორტი.
ნებისმიერი დოკუმენტი შემდეგი სიიდან:

მართვის მოწმობა;

პენსიონერის პირადობის მოწმობა;
საერთაშორისო პასპორტი.

სახელმწიფო საპენსიო დაზღვევის სადაზღვევო მოწმობა.

მთავარი საკრედიტო ბანკის ბარათი.
შემოსავლის სერთიფიკატი სამუშაოს ძირითად ადგილზე 2-NDFL ფორმით / უფასო ფორმით, დამოწმებული დამსაქმებლის მიერ ბოლო 3 თვის განმავლობაში.
შემოსავლის დასადასტურებლად სამხედრო მოსამსახურეებმა უნდა წარადგინონ ფინანსური დეპარტამენტის სერთიფიკატი ბოლო 6 თვის განმავლობაში.
დამატებითი შემოსავლის ნახევარ განაკვეთზე დასადასტურებლად (2 დოკუმენტი ერთად უნდა იყოს წარმოდგენილი):

სერთიფიკატი 2NDFL მინიმუმ ბოლო 6 თვის განმავლობაში;

შრომითი ხელშეკრულების ასლი (სამუშაო გამოცდილება ხელშეკრულებით არის მინიმუმ 6 თვე);

დამატებითი შემოსავლის დასადასტურებლად პენსიონერებმა უნდა წარმოადგინონ საპენსიო მოწმობა და ცნობა სოციალური დაცვის ორგანოებიდან ან სამართალდამცავი ორგანოების საპენსიო ორგანოდან.

კლიენტის სამუშაო წიგნის ასლი, დამოწმებული კლიენტის დამსაქმებლის მიერ.
სამხედრო პერსონალისთვის დასაქმების დასადასტურებლად (2 დოკუმენტი ერთად უნდა იყოს წარმოდგენილი):

ოფიცრის პირადობის მოწმობა/შსს-ს, საგანგებო სიტუაციების სამინისტროს თანამშრომლის მოწმობა/საკონტრაქტო სამსახურის სამხედრო პირადობის მოწმობა;

ხელშეკრულების დამოწმებული ასლი, სამხედრო პირადობის მოწმობის/მოწმობის ასლი ან ცნობა სამსახურის ადგილიდან სამსახურის დაწყების თარიღისა და დაკავებული თანამდებობის სავალდებულო მითითებით.

27 წლამდე მამაკაცებისთვის ასევე სავალდებულოა სამხედრო პირადობის მოწმობის წარდგენა.

რუსეთის OJSC Sberbank-ის სამომხმარებლო კრედიტი

ამ ტიპის სამომხმარებლო სესხი სბერბანკში შესაფერისია მათთვის, ვისაც სჭირდება მცირე თანხა, ასევე მარტივი და სწრაფი სესხის დამუშავება. აქ არის მისი მთავარი უპირატესობები:

სესხი გაიცემა უზრუნველყოფისა და თავდების გარეშე;
სესხის საკომისიო არ ირიცხება;
კლიენტებისთვის, რომლებსაც აქვთ საკუთარი ანაბარი ან სახელფასო ბარათი რუსეთის OJSC Sberbank-ში, ასევე Sberbank-ის მიერ აკრედიტებული კომპანიების თანამშრომლებისთვის, გათვალისწინებულია სესხის გაცემის სპეციალური პირობები;
შესაძლებელია სბერბანკის საკრედიტო ბარათის გაცემა მაქსიმალური საკრედიტო ლიმიტით 200,000 რუბლი;
იგი გათვალისწინებულია ნებისმიერი მიზნისთვის რუბლებში, აშშ დოლარში ან ევროში.

სესხის შესაძლო ოდენობა და პირობები

Საპროცენტო განაკვეთები

მოთხოვნები მსესხებლის მიმართ:

ასაკი მინიმუმ 21 წელი;
ასაკი სესხის სრულად დაფარვის დროს - არაუმეტეს 55 წლის ქალებისთვის და 60 წლის მამაკაცებისთვის;
საერთო სამუშაო გამოცდილება არანაკლებ 1 წლიანი ბოლო ხუთი წლის განმავლობაში, ასევე არანაკლებ 6 თვე სამუშაოს მიმდინარე ადგილზე.

Საჭირო საბუთები:
დოკუმენტაცია:

რუსეთის ფედერაციის მოქალაქის პასპორტი რეგისტრაციით (შეგიძლიათ მიაწოდოთ დოკუმენტი დროებითი რეგისტრაციის შესახებ).
დოკუმენტები მიმდინარე ფინანსური მდგომარეობისა და დასაქმების შესახებ.

სამომხმარებლო კრედიტის პირობები ვითიბი 24

ბანკი გასცემს სამომხმარებლო სესხებს 50,000-დან 3,000,000 რუბლამდე, თუ სესხის თანხა აღემატება 750,000 რუბლს, საჭიროა გარანტი.
მსესხებელი და გარანტი უნდა აკმაყოფილებდეს შემდეგ მოთხოვნებს: რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეობა; ასაკი 21 წლიდან; დროებითი ან მუდმივი რეგისტრაცია ბანკის საკრედიტო ფილიალის რეგიონში; მუდმივი სამუშაოს ქონა; სამუშაო გამოცდილება მინიმუმ ერთი წელი; დადებითი საკრედიტო ისტორია.
ნაღდი ფულის სესხების ტარიფები VTB24

და ა.შ.................

მაქსიმალური რაოდენობა, რუბლს შეადგენს
ბანკის საკრედიტო პორტფელის დივერსიფიკაცია- საკრედიტო რისკის მინიმიზაციის მეთოდი მსესხებლების სხვადასხვა კატეგორიის მიხედვით სესხების განაწილებით, უზრუნველყოფის პირობები, გირაოს სახეები, საკრედიტო ინსტრუმენტები, რისკის ხარისხი, რეგიონები, საქმიანობის სახეები, აგრეთვე რიგი სხვა მახასიათებლები, რომლებიც დაფუძნებულია შიდა საზღვრები. ძირითადი მეთოდები, რომლებიც გამოიყენება სესხის პორტფელის საკმარისი დივერსიფიკაციის უზრუნველსაყოფად, შემდეგია: 1) საკრედიტო რაციონირება, რაც გულისხმობს: სესხის გაცემის მოქნილი ან მკაცრი ლიმიტების დაწესებას ოდენობის, ვადების, საპროცენტო განაკვეთების სახეებსა და სესხების გაცემის სხვა პირობებზე; ფინანსური მდგომარეობის შესაბამისად ინდივიდუალური მსესხებლების ან მსესხებელთა კლასის საკრედიტო ლიმიტების დადგენა; ერთი ან მჭიდრო თანამშრომლობით მსესხებელთა ჯგუფის ხელში სესხების კონცენტრაციის ლიმიტების დაწესება მათი ფინანსური მდგომარეობის შესაბამისად; 2) მსესხებლის დივერსიფიკაცია ის ასევე შეიძლება განხორციელდეს ამ ჯგუფის ყველა მსესხებლისთვის (მაგალითად, სამომხმარებლო სესხების მოსახლეობისთვის) ლიმიტების პირდაპირი დაწესებით აბსოლუტური ოდენობით ან ბანკის საკრედიტო პორტფელში მთლიანი წილის მიხედვით; 3) დივერსიფიკაცია მიღებული უზრუნველყოფა საკრედიტო ვარ საშუალებას აძლევს ბანკს უზრუნველყოს საკრედიტო დანაკარგების აღდგენის შესაძლებლობა მსესხებლის ქონების ღირებულების ხარჯზე, მოქმედებს როგორც სესხის უზრუნველყოფა. მოგეხსენებათ, სესხები, რომლებიც ქმნიან საკრედიტო პორტფელს, იყოფა უზრუნველყოფილ, არასაკმარისად უზრუნველყოფილ და არაუზრუნველყოფად. ბოლო ორი ჯგუფის გაბატონება ზრდის ბანკს ზარალის ალბათობას. ამასთან, უზრუნველყოფილი სესხები განსხვავდება უზრუნველყოფის ტიპების, მისი ხარისხისა და განხორციელების შესაძლებლობის მიხედვით. 4) სხვადასხვა სახის საპროცენტო განაკვეთებისა და სესხის პროცენტის გაანგარიშებისა და გადახდის მეთოდების გამოყენება. სესხით სარგებლობის საპროცენტო განაკვეთი საკრედიტო რისკის მინიმიზაციისთვის ერთ-ერთი ყველაზე ეფექტური ინსტრუმენტია და ასევე (გონივრული თანხით) რეალურ სტიმულის როლს ასრულებს საბანკო საკრედიტო ინვესტიციების ეფექტურობის გაზრდის მიზნით. პროცენტის ოდენობა შეიძლება განისაზღვროს არა მხოლოდ აბსოლუტური მაჩვენებლებით, არამედ ე.წ. საკრედიტო რისკის მინიმიზაციის მიზნით დამატებით დგინდება პირობები მაქსიმალურ ფიქსირებულ საპროცენტო განაკვეთზე - „საპროცენტო ჭერი“, მინიმალური ფიქსირებული საპროცენტო განაკვეთი - „საპროცენტო ველი“, საპროცენტო განაკვეთის შესაძლო ცვლილებები - „საპროცენტო დერეფანი“. თუ ძირითადი თანხის და პროცენტის გადახდის პირობები არ არის დაცული, გამსესხებელი იცავს თავს საკრედიტო რისკისგან გაზრდილი პროცენტის დარიცხვის მექანიზმის ჩამოყალიბებით. სესხის საპროცენტო განაკვეთი ამ შემთხვევაში განისაზღვრება შემდეგი ელემენტების საფუძველზე: სესხით სარგებლობის გადახდა (სესხის ხელშეკრულებით დადგენილი საპროცენტო განაკვეთის შესაბამისად); · დამატებითი საპროცენტო პრემია, როგორც პასუხისმგებლობის ფორმა სასესხო ხელშეკრულებით ნაკისრი ვალდებულებების შეუსრულებლობისა და არაჯეროვნად შესრულებისთვის. ზოგიერთი ტექნიკური ასპექტი, როგორიცაა სესხის პროცენტის გაანგარიშების მეთოდები, მნიშვნელოვანი ხდება საკრედიტო რისკის მინიმიზაციისთვის. საბანკო პრაქტიკაში ჩვეულებრივია განასხვავოთ სესხზე პროცენტის გამოთვლის შემდეგი ძირითადი მეთოდები: წლიური საპროცენტო განაკვეთი, მარტივი პროცენტი, დისკონტირება, ანუიტეტი. 5) დ სესხის პორტფელის დივერსიფიკაცია ვადის მიხედვით განსაკუთრებული მნიშვნელობა აქვს, ვინაიდან სხვადასხვა ვადის სესხებზე საპროცენტო განაკვეთები ექვემდებარება განსხვავებულ რყევებს და მსესხებლის არაპირდაპირი ბიზნეს რისკების დონეც მნიშვნელოვნად არის დამოკიდებული სესხის ვადაზე. ამრიგად, თუ ბანკი ორიენტირებულია გრძელვადიან სამომხმარებლო სესხებზე, რომლებსაც აქვთ საინვესტიციო სესხის მახასიათებლები, მიზანშეწონილია სასესხო პორტფელში მოკლევადიანი სესხების ჩართვა, რომელიც დააბალანსებს პორტფელის სტრუქტურას. გარდა ამისა, სასესხო პორტფელის არასაკმარისი ბალანსი შეიძლება ნაწილობრივ კომპენსირებული იყოს სხვა აქტივების პორტფელის შესაბამისი სტრუქტურირებით, მაგრამ ისე, რომ უზრუნველყოფილი იყოს პირობების ოპტიმალური ბალანსი მთლიანი აქტივების პორტფელისათვის. პრაქტიკაში, ჩვეულებრივ გამოიყენება დივერსიფიკაციის სამი ტიპი: პორტფოლიო; გეოგრაფიული; სიმწიფის მიხედვით. გეოგრაფიული დივერსიფიკაცია ორიენტირებულია მომხმარებლების მოზიდვაზე სხვადასხვა გეოგრაფიული რეგიონიდან თუ ქვეყნიდან. მაგალითად, ავიღოთ Belswissbank CJSC-ის მონაცემები ცხრილი B.1 [დანართი B] ტერმინების მიხედვით დივერსიფიკაცია დაფარვა გულისხმობს სხვადასხვა დროს სესხების გაცემას და მოზიდვას, საქმე იმაშია, რომ სხვადასხვა დროს დაკრედიტებასთან დაკავშირებული თანხების მიღება და გადახდა ბანკს მისცემდა გარკვეული ფინანსური მანევრის შესაძლებლობას და გამორიცხავდა ბანკის მიერ ნაკისრი ვალდებულებების შეუსრულებლობის შემთხვევებს. კლიენტებს. ავტორი ვადები სესხები არის: დაგვიანებული; ვადაგადაცილებული; ადრე დაფარული. სასწრაფო - სესხები, რომლებსაც აქვთ ან დამთავრდება სესხის ხელშეკრულებით განსაზღვრული პირობებით. დაგვიანებული (გახანგრძლივებული) - სესხები, რომელთა დაფარვასაც ბანკი კლიენტის მოთხოვნით საპატიო მიზეზით აჭიანურებს. ვადაგადაცილებული - მსესხებლის მიერ სესხის ხელშეკრულებით დადგენილ ვადებში გადაუხდელი (და არ გაგრძელებული) სესხები. ადრეული დაფარვა , როგორც წესი, პრაქტიკაში ხდება მსესხებლის ინიციატივით მისგან სახსრების გათავისუფლებისას და პროცენტის გადახდისას ფულის დაზოგვის მიზნით. როდესაც საბანკო რისკების მინიმიზაციის ყველა სხვა გზა ამოწურულია, ამ მიზნით შეიძლება გამოყენებულ იქნას კაპიტალიქილა. ამის გამო სარისკო სესხებიდან ზარალი ანაზღაურდება. ეს უკიდურესი ღონისძიება საშუალებას მისცემს ბანკს გააგრძელოს საქმიანობა. ეს ღონისძიება შესაძლებელია და ეფექტური, თუ ბანკის ზარალი არც ისე დიდია და მაინც შეიძლება ანაზღაურდეს. პორტფელის დივერსიფიკაცია გულისხმობს სესხების განაწილებას კლიენტების ფართო სპექტრზე სხვადასხვა ინდუსტრიიდან და უფრო მცირე თანხების გამოყენებას უფრო მოკლე ვადით და მეტი მსესხებლის გამოყენებას სხვადასხვა კომპანიებისთვის სხვადასხვა ინდუსტრიიდან. სს პრიორბანკს აქვს რისკების მართვის ეფექტური სისტემა, რომელიც მოიცავს საკრედიტო, საბაზრო და საოპერაციო რისკების მართვას. ბანკის რისკის მართვის სისტემა ეფუძნება ბელორუსის რესპუბლიკის ეროვნული ბანკის, Raiffeisen International Bank-Holding AG-ის მარეგულირებელ მოთხოვნებსა და რეკომენდაციებს, საბანკო ზედამხედველობის ბაზელის კომიტეტის რეკომენდაციებსა და წამყვანი უცხოური ფინანსური ინსტიტუტების გამოცდილებას. რისკის მართვის სისტემა აგებულია რისკების იდენტიფიკაციის, ანალიზის, შეფასების, ოპტიმიზაციის, მონიტორინგისა და კონტროლის უწყვეტ პროცესზე, რისკების მართვის გამოყენებითი ტექნიკის ადეკვატურობის შემდგომ შეფასებაზე. საკრედიტო რისკის მართვა ხორციელდება სისტემური მიდგომის გამოყენებით, რომელიც დაფუძნებულია რისკის ინფორმირებულობის პრინციპებზე, რისკების ინიცირების, შეფასების და მიღების უფლებამოსილების დელიმიტაციაზე. საკრედიტო რისკის მენეჯმენტი პასუხისმგებელია თითოეული კლიენტის ინდივიდუალური ლიმიტის საკრედიტო რისკების სწორად შეფასებაზე, მათ კონტროლსა და მართვაზე და საჭიროების შემთხვევაში პრობლემური სესხების აღებასა და უზრუნველყოფის გაყიდვაზე. შესაბამისი რისკების დონისა და ბუნების გათვალისწინებით, საკრედიტო რისკის მართვა იყენებს სხვადასხვა მიდგომებს და რისკის სხვადასხვა პროცედურებს შესაბამისი კლიენტების სეგმენტებისთვის: კორპორატიული, საშუალო, მცირე კლიენტები, ინდივიდუალური მეწარმეები, ფიზიკური პირები, ბანკები და სამთავრობო ორგანოები. ბანკი მუდმივად მუშაობს საკრედიტო რისკის მართვის პროცესის გასაუმჯობესებლად და მისი ეფექტურობის ამაღლებაზე. პრაიორბანკის OJSC-ის ერთ-ერთი პრიორიტეტული საქმიანობაა საკრედიტო ოპერაციების განხორციელება. კლიენტებზე გაცემული სესხების ჯამური მოცულობა წლის დასაწყისიდან გაიზარდა 941,5 მილიარდი რუბლით და შეადგინა 3675,9 მილიარდი რუბლი 2009 წლის 1 იანვრისთვის. Priorbank OJSC-ის საკრედიტო პორტფელის ზრდის ტემპმა 2008 წელს 134% შეადგინა. ამასთან, ეროვნულ ვალუტაში გაცემული სესხების ზრდის ტემპი უფრო მაღალი იყო, ვიდრე უცხოურ ვალუტაში გაცემული სესხები. სესხები უცხოურ ვალუტაში გაიზარდა 471,5 მილიარდი რუბლით და შეადგინა 2,369,3 მილიარდი რუბლით, ეროვნულ ვალუტაში - 470,0 მილიარდი რუბლით და შეადგინა 1,306,6 მილიარდი რუბლი. სასესხო პორტფელი კონტრაგენტების ტიპების მიხედვით 2008 წელს საცალო სერვისების გაფართოების პოლიტიკის შედეგად შეიცვალა საკრედიტო დავალიანების სტრუქტურა და სხვა აქტიური ოპერაციები კონტრაგენტების ტიპების კონტექსტში - საკრედიტო რესურსების მოცულობის მნიშვნელოვანი ზრდის გამო. ბანკი ფიზიკურ პირებზე (82%-ით), მათი წილი 25%-დან 33,7%-მდე გაიზარდა. ვადაგადაცილებული ვალების დინამიკა იურიდიული პირების საკრედიტო პორტფელი ეკონომიკის სექტორების მიხედვით 2008 წელს ბანკის საკრედიტო პორტფელში შემცირდა ვადაგადაცილებული ვალების წილი. აბსოლუტური თვალსაზრისით, ვადაგადაცილებული დავალიანების მოცულობა გაიზარდა 1,5 მილიარდი რუბლით, ხოლო მისი წილი საკრედიტო პორტფელში შემცირდა 0,13 პროცენტული პუნქტით. (0,67%-დან 0,54%-მდე). აღნიშნული ვითარება მოწმობს OJSC Priorbank-ში მოქმედი რისკების მართვის სისტემის მაღალ ეფექტურობას. საკრედიტო პორტფელის დივერსიფიკაცია, როგორც საკრედიტო რისკის მინიმიზაციის ერთ-ერთი მეთოდი ბანკის სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაცია ხორციელდება საკრედიტო რისკის მინიმიზაციის ძირითადი მეთოდის გამოყენების საფუძველზე (სურათი 1) სესხების განთავსებით სხვადასხვა კატეგორიის მსესხებლებისთვის, გაცემის პირობები, უზრუნველყოფის ფორმები, გამოყენებული საკრედიტო ინსტრუმენტები, რისკის დონეები, გეოგრაფიული მდებარეობა, საქმიანობის სფეროები, აგრეთვე სხვა ნიშნები დადგენილ ბანკშიდა ლიმიტებზე დაყრდნობით. სურათი 1. საკრედიტო რისკებისგან დაცვის გზები. ავტორი24 - სტუდენტური ნაშრომების ონლაინ გაცვლა განმარტება 1 სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაცია არის სესხების გაცემა კლიენტების ფართო სპექტრზე, რომლებიც მოიცავს სხვადასხვა ინდუსტრიებსა და კლიენტებს (იურიდიული და ფიზიკური პირები, რეზიდენტები და არარეზიდენტები), სხვადასხვა ოდენობით, ვადით, პროცენტით, სესხის უზრუნველყოფით მიმდინარე კრედიტის შესაბამისად. პოლიტიკა. რისკის მართვის სისტემა საკრედიტო დაწესებულებებში უნდა აშენდეს სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაციის გათვალისწინებით, რაც მოიცავს: იდენტიფიკაციის უწყვეტ პროცესს; ანალიზი და შეფასება; რისკების ოპტიმიზაცია, მონიტორინგი და კონტროლი; რისკების მართვის გამოყენებული მეთოდოლოგიის ადეკვატურობის შემდგომი შეფასება. საკრედიტო დაწესებულების საკრედიტო პორტფელის დივერსიფიკაცია უნდა განხორციელდეს ბანკების მიერ სესხის გაცემის შესახებ გადაწყვეტილების მიღების ეტაპზე გარკვეული მეთოდების გამოყენებით. სესხის პორტფელის დივერსიფიკაციის მეთოდები და მათი მახასიათებლები დივერსიფიკაციის გზით რისკების მინიმიზაციისას გამოიყენება შემდეგი ძირითადი მეთოდები, რომლებიც გამოიყენება სასესხო პორტფელის საკმარისი დივერსიფიკაციის უზრუნველსაყოფად: სესხის რაციონირება, რომელიც გულისხმობს: ცალკეული ან მსესხებელთა ჯგუფისთვის სხვადასხვა ლიმიტების დადგენას, მათ კრედიტუნარიანობასთან, ვადებთან, ზომებთან, საპროცენტო განაკვეთების სახეებთან და სესხის გაცემის სხვა პირობებთან დაკავშირებით; ამა თუ იმ ჯგუფის ყველა მსესხებლის ლიმიტების პირდაპირი დამტკიცება (მაგალითად, სამომხმარებლო სესხებზე მყოფი მოქალაქეებისთვის) აბსოლუტური მაჩვენებლებით ან ბანკების საკრედიტო პორტფელში მთლიანი წილების მიხედვით; სესხებზე გირაოს ან გარანტიების მიღება, რაც საშუალებას გაძლევთ აღადგინოთ საკრედიტო დანაკარგები არსებული სესხის უზრუნველყოფის გამო. თუმცა ეს ეხება სესხებს, რომლებსაც აქვთ სხვადასხვა ფორმის უზრუნველყოფა სესხის ოდენობით და მასზე პროცენტით. სასესხო პორტფელში, ასეთი სესხების გარდა, არის არასაკმარისად უზრუნველყოფილი, ან საერთოდ არ არის უზრუნველყოფილი. თუ ბოლო ორი ჯგუფი ჭარბობს, ეს ზრდის დანაკარგების შესაძლებლობას. თავის მხრივ, უზრუნველყოფილი სესხები უნდა განსხვავდებოდეს უზრუნველყოფის ტიპებით, მისი ხარისხითა და განხორციელების შესაძლებლობით; სხვადასხვა ტიპის საპროცენტო განაკვეთებისა და სესხების პროცენტის გაანგარიშებისა და გადახდის მეთოდების გამოყენებით. სესხით სარგებლობის საპროცენტო განაკვეთები ყველაზე ეფექტური ინსტრუმენტია საკრედიტო რისკების მინიმიზაციისთვის და ასევე მოქმედებს საკრედიტო პორტფელში საბანკო ინვესტიციების ეფექტურობის გაზრდის რეალურ სტიმულზე. თუ ძირითადი თანხის და პროცენტის გადახდის პირობები არ არის დაცული, ბანკს შეუძლია დაიცვას თავი საკრედიტო რისკებისგან ხელშეკრულებით დამტკიცებული გაზრდილი პროცენტის დარიცხვით. საკრედიტო რისკის მინიმიზაციას აქვს ტექნიკური ასპექტიც, მაგალითად, სესხებზე პროცენტის დაანგარიშების სხვადასხვა მეთოდის გამოყენება (წლიური საპროცენტო განაკვეთი, მარტივი პროცენტი, დისკონტირება, ანუიტეტის გადახდა); სესხის პორტფელის დივერსიფიკაცია პირობების მიხედვით. განსხვავებული გადაუდებელი აუცილებლობა, სესხებზე განსხვავებული საპროცენტო განაკვეთების გათვალისწინებით, იძლევა მსესხებლის არაპირდაპირი წარმოდგენილ ბიზნეს რისკების სხვადასხვა დონისა და ზომის რყევების საშუალებას. ყველა ზემოთ ჩამოთვლილი მეთოდი შეიძლება აისახოს სქემატურად (სურათი 2) დიაგრამა 2. ბანკის სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაციის მეთოდები. ავტორი24 - სტუდენტური ნაშრომების ონლაინ გაცვლა სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაციის კლასიფიკაცია ტიპებისა და მახასიათებლების მიხედვით დივერსიფიკაციის საფუძველზე სესხების პორტფელი შეიძლება დაიყოს შემდეგნაირად: დივერსიფიცირებული სასესხო პორტფელი არის ყველა სესხი, რომელიც აკმაყოფილებს ყველა სახის სასესხო ინვესტიციის დივერსიფიკაციის მოთხოვნებს (განსახლების ობიექტები, ვადები, ვალუტა, მომგებიანობა და ა.შ.); კონცენტრირებული სესხის პორტფელი არის პორტფელი, რომელშიც საკმაოდ მაღალი წილი უკავია გარკვეული ტიპის ან ერთი კატეგორიის მსესხებლების სასესხო ინვესტიციებს. ამ შემთხვევაში, პორტფელი ყალიბდება შემდეგი პრინციპებიდან: მომგებიანობა - პორტფელის უმაღლესი საბაზრო ღირებულების მიღწევა ნებისმიერ დროს; გადაუდებელი აუცილებლობა - პორტფელში სასესხო დავალიანების დაშლა შემოსავლის დროით; დაფარვა - სესხები უნდა იყოს შეფასებული, ჰქონდეს პირველადი დაფარვის წყაროები (იურიდიული პირების შემოსავალი, ფიზიკური პირების შემოსავალი და ა.შ.), ასევე მეორადი წყაროები უზრუნველყოფის სახით; ვადაგადაცილებული სესხის ვალის მინიმალური ოდენობის დაცვა და პორტფელში ნულამდე მიყვანა. პრაქტიკაში ჩვეულებრივ გამოიყენება სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაციის რამდენიმე სახეობა: კლიენტებზე და ეკონომიკის სექტორებზე; გეოგრაფიული კუთვნილება; ვადები, სესხის ზომები, ვალუტა და ა.შ. შენიშვნა 1 მიღებული საკრედიტო პოლიტიკის შესაბამისად, ბანკი აყალიბებს საკრედიტო პორტფელს არსებული კლიენტების ბაზის გათვალისწინებით, უფრო მეტად, პორტფელის ზომა შედგება კორპორატიული კლიენტების სესხებისგან. კორპორატიული კლიენტების სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაცია ნაჩვენებია სურათზე 3. ნახაზი 3. იურიდიული პირების სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაცია. ავტორი24 - სტუდენტური ნაშრომების ონლაინ გაცვლა საცალო ბანკები ასევე იყენებენ თავიანთ მახასიათებლებს სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაციისას. დივერსიფიკაციის გეოგრაფიული ორიენტაცია ფოკუსირებულია მომხმარებლების მოზიდვაზე ქვეყნის სხვადასხვა რეგიონიდან ან შტატიდან. შენიშვნა 2 სასესხო პორტფელის სტაბილურობის კვადრატი მისი დივერსიფიკაციით: აქტუალობა, სესხის ოპტიმალური თანხა; გირაოს ლიკვიდობა, უარყოფითი ინფორმაციის არარსებობა ან არსებობა. დივერსიფიკაცია ვადების მიხედვით: მოკლევადიანი სესხები გაცემულია ერთ წლამდე; ერთიდან სამ წლამდე - სამ წელზე მეტი ვადით განთავსებული საშუალოვადიანი სესხები - გრძელვადიანი. საკრედიტო რისკების თვალსაზრისით, დიდი ხარისხით ხდება გრძელვადიანი სესხები. სესხის ვადის მხრივ დივერსიფიკაცია ითვალისწინებს სესხების გაცემას სხვადასხვა პერიოდისთვის. ამ შემთხვევაში სესხზე პროცენტის მიღება და სასესხო დავალიანების დაფარვა მოხდება სხვადასხვა დროს, რაც საკრედიტო ინსტიტუტებს მისცემს გარკვეულ ფინანსურ მანევრს და გამორიცხავს ბანკის მიერ ნაკისრი ვალდებულებების შეუსრულებლობის შემთხვევებს. სესხის ზომის მიხედვით დივერსიფიკაცია ითვალისწინებს დიდი საკრედიტო რისკების არარსებობას ან არსებობას და მათ კონცენტრაციას. სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაცია ვალუტის ტიპების მიხედვით, რაც წარმოადგენს სესხის პორტფელის ყველაზე ოპტიმალურ სტრუქტურას ვალუტის მიხედვით, იმ პირობით, რომ სესხის პორტფელის არანაკლებ 60% ფორმირებულია რუბლის მიხედვით.   შეიძლება სასარგებლო იყოს წაკითხვა: წმიდა მიროს მატარებელი ქალების დღე; ვნების მატარებელი ევგენი ბოტკინი მოწამე ევგენი ბოტკინი; სასულიერო რეპი: ჩუვაშური "ოხლობისტინი" ასწავლის მოზარდებს სიყვარულსა და თავმდაბლობას რეჩიტატივით; ეპარქიული მისიონერული კურსები: ლექცია პროტოდიაკონის მისიონერულ მოღვაწეობაზე ა; როგორ გავიგოთ, რა მოსწონს მორიელს; Zombie Apocalypse ონლაინ მეგობრებთან ერთად; ონლაინ თამაშები Zombie Apocalypse თამაში; პრობლემები ფიფას თამაშის დაწყებასთან დაკავშირებით;