Prenesite program 3 registracija dohodnine. Uradni davčni program za vlaganje napovedi

20.03.2019 , Saška Bukaška

18. februarja 2018 je začela veljati odredba Zvezne davčne službe Rusije z dne 25. oktobra 2017 N ММВ-7-11/822@, ki je uvedla spremembe obrazca davčne napovedi za dohodnino (obrazec 3-NDFL ). Te spremembe veljajo tudi v letu 2019 za prijavo dohodkov, prejetih v letu 2018. Poglejmo, kako izpolniti obrazec ob upoštevanju novih zahtev.

Dohodnina je dohodnina, ki jo državi plačajo zaposleni državljani, in je izjava, ki jo davčni službi predložijo ljudje, ki prejemajo dohodek v Rusiji. V tem članku je opisano, kako izpolniti izjavo 3-NDFL in zakaj je potrebna.

Kdo mora predložiti davčno napoved 3-NDFL

Napoved se odda ob prejemu dohodka, od katerega je treba plačati dohodnino, pa tudi za vrnitev dela predhodno plačanega davka državi. 3-NDFL je predložen:

Samostojni podjetniki (IP), odvetniki, notarji in drugi strokovnjaki, ki se preživljajo z zasebno prakso. Tem ljudem je skupno to, da samostojno obračunavajo davke in jih plačujejo v proračun.
Davčni rezidenti, ki so prejeli dohodek v drugih državah. Davčni rezidenti vključujejo tiste državljane, ki dejansko živijo v Rusiji najmanj 183 dni na leto.
Državljani, ki so prejeli dohodek od prodaje premoženja: avtomobili, stanovanja, zemljišča itd.
Osebe, ki so prejele dohodek po civilni pogodbi ali od oddajanja stanovanja.
Srečneži, ki zadenejo na lotu, igralnih avtomatih ali stavah, morajo plačati tudi davek na svoje dobitke.
Po potrebi pridobite davčno olajšavo: za, za in tako naprej.

Ne zamenjujte tega dokumenta z . Imajo podobna imena in so običajno v istem nizu dokumentov, vendar so še vedno različni.

Kje predložiti izjavo 3-NDFL

Izjava se predloži davčni službi v kraju stalne ali začasne registracije (registracije). Odda se osebno ali pošlje po pošti. Svojo davčno napoved lahko oddate tudi prek spleta. Če želite izpolniti 3-NDFL na spletu, pridobite prijavo in geslo za vstop v osebni račun davčnega zavezanca na katerem koli davčnem uradu. Za pridobitev prijave in gesla pridite osebno in ne pozabite potnega lista.

Roki za vložitev 3-NDFL v letu 2019

V letu 2019 se dohodninska napoved na obrazcu 3-NDFL odda do 30. aprila. Če je zavezanec poročilo izpolnil in oddal pred uveljavitvijo sprememb obrazca, mu podatkov ni treba ponovno oddati na novem obrazcu. Če morate zahtevati odbitek, lahko svojo napoved oddate kadar koli med letom.

Vzorec izpolnjevanja 3-NDFL v letu 2019

Pri izpolnjevanju izjave 3-NDFL vam bo pomagal program »Izjava«, ki ga lahko prenesete na spletni strani Zvezne davčne službe. Če 3-NDFL izpolnjujete ročno, besedilna in številska polja (TIN, polja z ulomki, zneski itd.) pišite od leve proti desni, začenši od skrajne leve celice ali roba, z velikimi tiskanimi črkami. Če po izpolnitvi polja ostanejo prazne celice, se v njih postavijo pomišljaji. Pri manjkajočem elementu se v vse celice nasproti postavijo pomišljaji.

Pri izpolnjevanju izjave ne sme biti nobenih napak ali popravkov, uporablja se le črno ali modro črnilo. Če je 3-NDFL izpolnjen v računalniku, so številske vrednosti poravnane na desno. Tiskajte v pisavi Courier New z velikostjo, nastavljeno od 16 do 18. Če nimate ene strani razdelka ali lista 3-NDFL, ki bi odražala vse informacije, uporabite potrebno število dodatnih strani istega razdelka oz. list.

Zneski so zapisani s kopejkami, razen zneska dohodnine, ki je zaokrožen na polni rubelj - če je znesek manjši od 50 kopekov, se zavržejo, začenši od 50 kopekov in več - zaokrožen na polni rubelj. Prihodki ali odhodki v tuji valuti se pretvorijo v rublje po menjalnem tečaju Centralne banke Ruske federacije na dan dejanskega prejema prihodkov ali odhodkov. Ko izpolnite zahtevane strani deklaracije, ne pozabite oštevilčiti strani v polju »Stran«, začenši od 001 do zahtevane po vrstnem redu. Vsi podatki, vpisani v napoved, morajo biti potrjeni z listinami, katerih kopije morajo biti priložene izjavi. Za seznam dokumentov, priloženih 3-NDFL, lahko ustvarite poseben register.

Navodila za izpolnjevanje 3-NDFL. Naslovna stran

Kapa

V odstavku "TIN" na naslovu in drugih izpolnjenih listih je navedena identifikacijska številka davčnega zavezanca - posameznika ali podjetja. V postavko »Številka popravka« se vpiše 000, če se napoved vlaga letos prvič. Če morate predložiti popravljen dokument, potem je v razdelku zapisano 001. »Davčno obdobje (šifra)« je časovno obdobje, za katero oseba poroča. Če poročate za eno leto, vnesite kodo 34, prvo četrtletje - 21, prvo polletje - 31, devet mesecev - 33. "Davčno obdobje poročanja" - v tem odstavku navedite samo prejšnje leto, dohodek, ki ga želite prijaviti. V polje »Oddano pri davčnem organu (šifra)« se vpiše 4-mestna številka davčnega organa, pri katerem je predlagatelj davčno registriran. Prvi dve števki sta številka regije, zadnji dve pa inšpekcijska koda.

Podatki o davčnem zavezancu

V razdelku »Koda države« je navedena koda države, katere državljan je prosilec. Koda je navedena v skladu z vseruskim klasifikatorjem držav sveta. Koda Rusije je 643. Oseba brez državljanstva označi 999. »Šifra kategorije davčnega zavezanca« (Dodatek št. 1 k postopku izpolnjevanja 3-NDFL):

IP - 720;
notar in druge osebe, ki opravljajo zasebno prakso - 730;
odvetnik - 740;
posamezniki - 760;
kmet - 770.

Polja »Priimek«, »Ime«, »Patronim«, »Datum rojstva«, »Kraj rojstva« se izpolnijo natančno v skladu s potnim listom ali drugim osebnim dokumentom.

Podatki o osebnem dokumentu

Postavka »Oznaka vrste dokumenta« (Dodatek št. 2 k postopku izpolnjevanja 3-NDFL) se izpolni z eno od izbranih možnosti:

Potni list državljana Ruske federacije - 21;
Rojstni list - 03;
Vojaška izkaznica - 07;
Začasno potrdilo, izdano namesto vojaške izkaznice - 08;
Potni list tujega državljana - 10;
Potrdilo o obravnavi prošnje za priznanje osebe kot begunca na ozemlju Ruske federacije glede na njene zasluge - 11;
Dovoljenje za prebivanje v Ruski federaciji - 12;
Potrdilo o beguncu - 13;
Začasna osebna izkaznica državljana Ruske federacije - 14;
Dovoljenje za začasno prebivanje v Ruski federaciji - 15;
Potrdilo o začasnem zatočišču v Ruski federaciji - 18;
Rojstni list, ki ga je izdal pooblaščeni organ tuje države - 23;
Osebna izkaznica ruskega vojaškega osebja/vojaška izkaznica rezervnega častnika - 24;
Drugi dokumenti - 91.

Postavke " ", "Datum izdaje", "Izdal" se izpolnijo strogo v skladu z osebnim dokumentom. V "Statusu davčnega zavezanca" številka 1 pomeni davčnega rezidenta Ruske federacije, 2 pomeni nerezidenta Rusije (ki je v letu napovedi dohodka živel v Ruski federaciji manj kot 183 dni).

Telefonska številka davčnega zavezanca

V novem obrazcu 3-NDFL so bila odstranjena polja za navedbo naslova davčnega zavezanca. Zdaj vam teh podatkov ni treba navesti na obrazcu. Preprosto izpolnite polje »Kontaktna telefonska številka«. Telefonska številka je označena z mobilno ali stacionarno številko, če je potrebno, z območno kodo.

Podpis in datum

Na naslovnici navedite skupno število izpolnjenih strani in število prilog – dokazil ali njihovih kopij. V spodnjem levem delu prve strani zavezanec (številka 1) ali njegov zastopnik (številka 2) podpiše dokument in označi datum podpisa. Zastopnik mora k izjavi priložiti kopijo dokumenta, ki potrjuje njegovo pooblastilo.

3 glavne napake v 3-NDFL, ki jih običajno naredimo

Strokovni komentar posebej za spletno stran Saške Bukaške:

Evdokija Avdejeva
StroyEnergoResurs, glavni računovodja

Najpogostejše napake lahko razdelimo v tri skupine:

Tehnične napake. Davčni zavezanec se na primer pozabi podpisati na zahtevane liste ali liste preskoči. Davčni urad bo tudi zavrnil predložitev odbitkov brez dokazil. Stroški nakupa nepremičnine, zdravljenja, usposabljanja, zavarovanja morajo biti potrjeni s pogodbami in plačilnimi listinami.
Nepravilno ali nepopolno izpolnjevanje podatkov. "Vrh" takšnih pomanjkljivosti:
1. na naslovni strani v vrstico »številka popravka« ob prvi oddaji napovedi vpišite 1, vendar naj bo 0;
2. nepravilna koda OKTMO.
  Takšne pomanjkljivosti niso tako grozne in v najslabšem primeru bodo privedle do zavrnitve sprejema deklaracije. Toda nepopolno izpolnjevanje nekaterih podatkov lahko privede do tega, da vas bo davčni urad »narobe razumel« in bo od vas zahteval plačilo davka namesto olajšave.
  Na primer, če davčni zavezanec v rubriki »Dohodek, prejet v Ruski federaciji« ne navede zneska dohodka, zneska obračunanega davka in zneska odtegnjenega davka, bo davčni zavezanec namesto vračila davka izračunal za sam kot dodatno plačilo.
Nepoznavanje zakonov in pravil za uporabo odbitkov. Na primer, državljan je leta 2017 plačal usposabljanje, vendar želi prejeti odbitek za leto 2018. Vendar pa je davčna ugodnost določena posebej za leto, v katerem je vlagatelj plačal izobraževanje, zdravstveno oskrbo ali druge storitve.

Izpolnjevanje 3-NDFL pri prijavi dohodka in vložitvi davčnih olajšav

Postopek izpolnjevanja 3-NDFL je odvisen od posebnega primera, za katerega vložite izjavo. Obrazec izjave vsebuje 19 listov, od katerih morate izpolniti tiste, ki jih potrebujete osebno.

Oddelek 1 "Podatki o zneskih davka, ki je predmet plačila (dodatka) v proračun / vračila iz proračuna";
Oddelek 2 »Izračun davčne osnove in zneska davka od dohodka, obdavčenega po stopnji (001)«;
List A "Dohodki iz virov v Ruski federaciji";
List B "Dohodki iz virov zunaj Ruske federacije, obdavčeni po stopnji (001)";
list B »Dohodki iz dejavnosti, odvetništva in zasebne dejavnosti«;
list D "Izračun zneska dohodka, ki ni predmet obdavčitve";
List D1 »Izračun odbitkov davka na nepremičnine za stroške novogradnje ali pridobitve nepremičnine«;
List D2 »Izračun davčnih olajšav za dohodek od prodaje premoženja (premoženjske pravice)«;
list E1 "Izračun standardnih in socialnih davčnih olajšav";
list E2 "Izračun socialnih davčnih olajšav, določenih s pododstavkoma 4 in 5 odstavka 1 člena 219 Davčnega zakonika Ruske federacije";
list J „Izračun poklicnih davčnih olajšav, določenih v odstavkih 2, 3 člena 221 Davčnega zakonika Ruske federacije, kot tudi davčnih olajšav, določenih v drugem odstavku drugega pododstavka drugega odstavka 220. člena Davčnega zakonika Ruske federacije. Ruska federacija";
list 3 »Izračun obdavčljivih dohodkov iz poslov z vrednostnimi papirji in poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti«;
List I "Izračun obdavčljivega dohodka iz udeležbe v investicijskih partnerstvih."

Poleg plačila dohodnine bo izjava koristna za pridobitev davčne olajšave. Po zakonu lahko vsak državljan vrne državi del prej plačanega davka za kritje stroškov izobraževanja, zdravljenja, nakupa nepremičnine ali plačila hipotekarnega kredita. Dokumente za odbitek lahko predložite kateri koli dan po koncu leta, v katerem je bil denar porabljen. Odbitek je mogoče prejeti v treh letih.

Tako je prišlo leto 2018, nekdo mora izpolniti davčno napoved 3-NDFL za leto 2017, za druge pa je to priložnost, da vrnejo del zneskov, porabljenih kot del odbitka.

Kako prenesti program "Davčna napoved 2017"? Kako pravilno in brez napak izpolniti izjavo o odbitku nepremičnine? Kako se izpolni in kateri dokumenti so potrebni za socialne odbitke (usposabljanje, zdravljenje itd.)? Kako prijaviti lani prejete dohodke? Vse to smo podrobneje opisali v tem članku in ponujamo navodila po korakih za izpolnjevanje izjave za leto 2017.

II Vnos podatkov o sebi

Po izpolnjevanju prvega okna nadaljujte z izpolnjevanjem okna »Podatki o deklarantu«.

1 — Navedite svoj priimek, ime, patronim.

2 — Vnesite svojo identifikacijsko številko davčnega zavezanca.

3, 4 — Navedite datum in kraj svojega rojstva.

5 — Podatki o državljanstvu. Privzeta vrednost v tem elementu je Rusija. V nasprotnem primeru izberite s spustnega seznama.

6, 7, 8, 9 — Vnesite podatke o svojem identifikacijskem dokumentu, najprej izberite ime vašega dokumenta.

Običajno se na tem mestu vnesejo podatki iz potnega lista: serija, številka, datum izdaje in kdo ga je izdal

10 — Navedite svojo kontaktno telefonsko številko.

III Vnos podatkov o dohodku

Ko končate z vnosom podatkov o sebi, nadaljujemo z izpolnjevanjem okna o vašem dohodku.

Izberite naslednje okno »Dohodki, prejeti v Ruski federaciji«.

Če so bili dohodki sestavljeni le iz plač ali drugih dohodkov, obdavčenih po 13-odstotni stopnji dohodnine, izberite prvi zavihek 13;
Če ste prejeli dividende pred 01.01.2015, potem so obdavčene po stopnji 9% in se vpišejo v ustrezen zavihek;
Dobitki in nagrade, prejete na loterijah, igrah, tekmovanjih, so obdavčene po stopnji 35 %;
Dividende prejete po 01.01.2015 so obdavčene po 13% stopnji in se vpišejo v zadnji zavihek (ne zamenjujte dveh zavihkov dohodkov, obdavčenih po 13%).

Začnimo izpolnjevati podatke v programu "Izjava 2017" o vaših dohodkih, prejetih od delodajalca in obdavčenih po stopnji 13%. Če želite to narediti, boste potrebovali "Potrdilo o dohodku posameznika" 2-NDFL.

1 in 2— Dodajte vir dohodka po stopnji 13 %.

3 — V okno »Vir plačila« vnesite podatke o svojem delodajalcu iz potrdila 2-NDFL.

4 — Če imate standardne odbitke od tega delodajalca, potrdite polje.

Ko končamo z vnosom podatkov o delodajalcu, nadaljujemo z izpolnjevanjem podatkov o samem dohodku.

1 — Dodajanje dohodka

2 in 3— Na spustnem seznamu izberite kodo dohodka. Kode vzamemo iz potrdila 2-NDFL.

Najpogostejše kode:

2000 – plača;
2012 – znesek regresa za dopust;
2300 – nadomestilo za začasno invalidnost.

4 in 5— Iz potrdila 2-NDFL vpišemo znesek dohodka in mesec, v katerem je bil ta dohodek prejet.

Po vnosu podatkov o prejetih dohodkih mesečno v našo prihodnjo napoved 3NDFL vnesemo podatke o davčni osnovi dohodka, obračunanih in odtegnjenih davkih (iz potrdila 2-NDFL).

Če imate druge delodajalce, celotno verigo dejanj ponovimo tolikokrat, kolikor imate virov dohodka.

Dohodek v letošnjem letu je lahko na primer: prodaja stanovanja. Razmislimo o tej situaciji podrobno.

Izjava 3NDFL o dohodku pri prodaji stanovanja

Dodajanje drugega vira dohodka. Temu pravimo »prodaja stanovanja«. Priporočam, da tukaj navedete priimek kupca. Tako končni vir dohodka zveni kot "Prodaja stanovanja A.V. Petrovu." Ni vam treba navesti več podatkov (TIN, KPP, OKTMO).

Vpišemo podatke o prodaji stanovanja.

1 - Dodaj.

2 — Izberite kodo dohodka (1510 – dohodek od prodaje stanovanjskih zgradb, hiš, stanovanj, sob, dač itd.).

3 — Navedite znesek dohodka, ki je enak znesku prodaje iz pogodbe o prodaji stanovanja.

1 — Prispevamo znesek dohodka, ki je enak znesku prodaje stanovanja.

2 — Če je bilo vaše stanovanje prodano pred 1. 1. 2016, ne odkljukajte in pojdite na točko 6. Če je bilo stanovanje prodano po 1. 1. 2016, to označite.

3 — Ponovno navedemo stroške stanovanja iz prodajne pogodbe.

4 — Katastrska številka nepremičnine.

5 — Navedemo njegovo katastrsko vrednost. Zelo pogosto so ti podatki (o katastrski vrednosti v prodajni pogodbi), če ne, pa si jih lahko ogledate na spletni strani Rose Register.

To storite tako, da vnesete katastrsko številko in naslov nepremičnine.

Lahko se vprašate, zakaj so te informacije potrebne? Ampak zakaj. Pri prodaji stanovanja pred 1. 1. 2016 je bil vaš obdavčljivi dohodek izračunan glede na prodajno ceno stanovanja iz prodajne pogodbe. Tisti. če ste prodali stanovanje za 1,5 milijona rubljev, potem je bil vaš obdavčljivi dohodek enak temu znesku.

Če ste stanovanje prodali po 1. 1. 2016, se obdavčljivi dohodek ugotavlja glede na to, ali vrednost stanovanja po prodajni pogodbi presega 70 % katastrske vrednosti. Če da, potem je obdavčljivi dohodek enak prodajni ceni stanovanja, če ne, pa je enak katastrski vrednosti, pomnoženi z 0,7.

Poglejmo primer:

Primer #1: Prodali ste stanovanje za 3,5 milijona rubljev. Katastrska vrednost je 2,5 milijona rubljev. 70% tega je enako 1,75 milijona, torej je obdavčljivi dohodek enak prodajni ceni 3,5 milijona rubljev.

Druga varianta.

Primer #2: Podedovali ste stanovanje s katastrsko vrednostjo 6 milijonov rubljev. Prodano za 2,3 milijona rubljev. 70% katastrske vrednosti je enako 0,7 * 6 milijonov = 4,2 milijona rubljev. In to je več kot znesek, za katerega ste prodali stanovanje. Tako bo obdavčljivi dohodek enak 4,2 milijona rubljev in ne 2,3 milijona.

5 — Izbrali bomo kodo odbitka. Če je bilo stanovanje od datuma nakupa stanovanja v lasti manj kot tri leta in pet let, če od 01.01.2016, lahko računate na naslednje odbitke:

Koda 901 - odbitek 1 milijon rubljev.
Koda 903 - z uporabo ustreznega odbitka lahko znižate stroške prodaje stanovanja za znesek, ki ste ga porabili ob nakupu (to dejstvo morate potrditi z dokumenti).

primer: Kupil dom za 1,3 milijona rubljev. (in obstaja kupoprodajna pogodba), vendar so ga prodali za 1,7 milijona rubljev. vendar ga je imel v lasti manj kot tri leta. Odtegljaj bo znašal 1 milijon (po šifri 901) oziroma 1,3 milijona (po šifri 903 - ob upoštevanju višine stroškov za kupljeno stanovanje).

Če ste v klavzuli 9 izbrali kodo 903, v klavzuli 10 navedete stroške stanovanja ob nakupu in ob oddaji izjave 3-NDFL priložite pogodbo, po kateri ste kupili stanovanje.

8 — Navedemo mesec, v katerem je bilo stanovanje prodano.

Takoj, ko zaključimo z deponiranjem dohodka, nadaljujemo z izpolnjevanjem zavihka »Odbitki«.

IV. Vnos podatkov o odbitkih

Začnimo izpolnjevati ta razdelek programa Izjave za leto 2017 na zavihku Standardni odbitki.

Ta razdelek izjave je treba izpolniti, če nameravate.

1 — Če računate na standardne davčne olajšave, potrdite polja v zahtevanem polju.

2 — Če ste povezani s kategorijo ljudi, ki zaprosijo za odbitek pod kodo 104 (2. odstavek 1. člena 218 Davčnega zakonika Ruske federacije) ali pod oznako 105 (1. odstavek 1. člena 218. Davčni zakonik Ruske federacije), označite polje . Če se ne prijavite, naredite tudi oznako.

3 - Otroški odbitek. V ta odstavek vnesite število otrok:

Če je družina velika, navedite število otrok od tretjega. Če imate invalidne otroke, to tudi navedite.
Če se med letom družina poveča, počistite ustrezno kategorijo otrok in v stolpcih navedite število otrok.

Na primer: v začetku leta ste imeli enega otroka, maja pa se je rodil še en otrok. Nato odkljukamo polje o konstantnem številu otrok. In ročno vnesemo od januarja do aprila - 1 otrok, od maja - 2 otroka.

Prvi stolpec vsakega meseca se uporabi, če so otroci manj kot trije. Srednji stolpec se uporablja, če so trije ali več. Tretji stolpec je, če so invalidni otroci.

Socialni odbitki.

Izpolnjevanje izjave 3-NDFL za leto 2017: ocena kvalifikacij, prostovoljno zavarovanje, dobrodelnost.

1 — Izberite zavihek »Socialni odbitki«.

2 — Opombo naredimo o zagotavljanju tovrstnih olajšav, če jih zaprosimo.

3 - Na str. 3 – 6 Navedemo zneske, ki smo jih porabili za zdravljenje, izobraževanje zase in/ali otrok, prostovoljno zavarovanje itd.

Ne pozabite dokumentirati svojih stroškov.

Izjava 2017 za odbitek premoženja

Za pravilno izpolnitev izjave za leto 2017 za odbitek nepremičnine boste potrebovali izjavo 3-NDFL za pretekla leta (če obstaja), potrdilo banke o plačanih hipotekarnih obrestih, razen če je bilo stanovanje seveda kupljeno s hipoteko in želite zaprositi za odbitek nepremičnine in plačane obresti. Nadaljujemo z izpolnjevanjem naslednje olajšave in v pomoč vam bodo navodila za uporabo programa za izpolnjevanje izjave za 13% olajšavo za nakup stanovanja!

1 — Izberite zavihek »Odbitek nepremičnine«.

2 — Dodajanje nove lastnosti.

3 — Navedemo način pridobitve: kupoprodajna pogodba ali naložba.

4 — Izberite ime nepremičnine (stanovanje, soba, hiša itd.).

5 — Navedemo vrsto lastnine – posamično, skupno ali drugo.

6 — Navedemo vaš status davčnega zavezanca - Lastnik nepremičnine ali dr.

7 — Izberite kodo številke objekta: katastrsko, pogojno, popis. Če številka manjka, izberite to vrstico.

8 — Če obstaja številka, jo vnesite v to vrstico.

9 — Če ne, navedite lokacijo nepremičnine.

Vloga za vračilo dohodnine ob nakupu stanovanja ali stanovanja -

10 — Izpolnite polje »datum vpisa lastninske pravice« iz dokumenta »Potrdilo o vpisu lastninske pravice«.

11 — To okno je potrebno, če je bilo stanovanje kupljeno pred 01.01.2014. Samo v tem primeru evidentirate lastniški delež stanovanja. V primeru nakupa po 01.01.2014 potem vam ni treba ničesar vnesti.

12 — Leto vnesemo od trenutka, ko se je začel odbitek.

13 — Navedemo stroške predmeta (ali stroške deleža). Točni podatki so razvidni iz kupoprodajne pogodbe za stanovanje. Treba je opozoriti, da vam nihče ne bo vrnil celotne cene stanovanja, odbitek bo 2 milijona rubljev. Seveda lahko stanovanje stane 20 ali 30 milijonov rubljev, vendar je najvišji dovoljeni znesek omejen na 2 milijona 14. V tem oknu vnesite celoten znesek obresti na hipoteko, ki ste jo že plačali banki. , morate navesti celoten znesek obresti, ki ste jih plačali za hipotekarni kredit. Tako morate vzeti napoved za preteklo leto in sešteti znesek obresti na napovedi in plačane obresti iz potrdila (prejetega od banke). Če je izjava pripravljena na začetku, se vzamejo le zneski iz potrdila.

1 — Vnesite odbitek, ki ste ga prejeli za prejšnja leta. Če prvič izpolnite izjavo 3-NDFL za odbitek premoženja, morate vnesti "0." Če vam je že bil zagotovljen odbitek premoženja, vzemite ta znesek iz prejšnje izjave 3-NDFL.

2 — To okno je potrebno za polog, če ste od delodajalca prejeli odbitek nepremičnine in vam dohodnina ni bila zadržana.

3 in 4— Če morate zaprositi za odbitek za %% na hipoteko, izpolnite enako kot odstavke. 1 in 2.

Potreba po predložitvi napovedi za dohodnino (obrazec 3-NDFL) za leto 2017 se lahko pojavi pri vsakem posamezniku. Napoved boste morali oddati, če dohodnine ni odtegnil davčni zastopnik, kot tudi prijaviti pravico do standardne, socialne, poklicne, investicijske oz. Za preteklo leto 2017 se izjava 3-NDFL predloži z novim obrazcem, o katerem bomo razpravljali v tem članku.

Posodobljeni obrazec 3-NDFL za leto 2017

Obrazec izjave 3-NDFL je bil odobren z odredbo Zvezne davčne službe Ruske federacije z dne 24. decembra 2014 št. MMV-7-11/671 in z odredbo z dne 25. oktobra 2017 št. Spremenjene so bile spremembe, ki veljajo za prijavo od leta 2018 dohodkov, prejetih v letu 2017.

Kako se novi obrazec 3-NDFL 2017 razlikuje od prejšnjega? Glavne novosti deklaracije so naslednje:

Črtne kode strani so se spremenile.
Na »naslovni strani« napovedi ni več polja za vpis naslova posameznika, sedaj je navedena le njegova kontaktna telefonska številka.
Na listu "D1", namenjenem odbitku davka na nepremičnine, je namesto naslova navedena katastrska številka nepremičnine.
Na listu "E1" izjava v obrazcu 3-NDFL 2017 (izračun standardnih in socialnih odbitkov) zdaj ne vsebuje vrstice, ki bi odražala število mesecev, na podlagi katerih dohodek od začetka leta ni bil presega 350 tisoč rubljev. Tu je bila dodana tudi nova vrstica za znesek, plačan za neodvisno oceno kvalifikacij - to je nov socialni odbitek, odobren z zakonom z dne 3. julija 2016 št. 251-FZ.
V zvezi z uvedbo nove vrste odbitka davka na naložbe (zakon z dne 28. decembra 2013 št. 420-FZ), listov "Z" (izračun dohodka iz transakcij z vrednostnimi papirji in izvedenimi finančnimi instrumenti) in "I" (izračun dohodka iz sodelovanja v investicijskih partnerstvih).
V izjavi 3-NDFL je bil obrazec za izpolnjevanje leta 2017 dopolnjen s popolnoma novo aplikacijo »Izračun dohodka od prodaje nepremičnine«. Izpolniti ga je treba samo za predmete, ki so vpisani kot lastništvo po 01.01.2016, ob upoštevanju, da mora biti dohodek od prodaje najmanj 70% katastrske vrednosti predmeta (odstavek 5 člena 217.1 Davčnega zakonika Ruske federacije).

Poleg obrazca je isti ukaz Zvezne davčne službe Ruske federacije posodobil tudi elektronske oblike izjave, saj jo je mogoče predložiti ne samo v "papirni" obliki, ampak tudi v elektronski obliki.

Davčna napoved v obrazcu 3-NDFL 2017: zahteve za registracijo

Pravila, ob upoštevanju katerih je treba izpolniti davčno napoved za leto 2017, so v zgoraj omenjeni odredbi Zvezne davčne službe Ruske federacije št.

Posodobljeni obrazec izjave 3-NDFL za leto 2017 je mogoče izpolniti ročno, v računalniku ali z uporabo posebej razvitih programov. V tem primeru ne morete uporabiti barvnega črnila, ampak samo črno ali modro. Izjava se lahko natisne le na eno stran lista. Prepovedano je spajanje listov skupaj, saj lahko poškodujete črtno kodo in druge podatke dokumenta.

Pri izpolnjevanju potrdila 3-NDFL (nov obrazec za leto 2017) se izogibajte napakam, saj so popravki v njem nesprejemljivi.

Vsi denarni kazalniki so navedeni v rubljih s kopejkami, vendar to ne velja za zneske dohodnine, ki se morajo vedno odražati v polnih rubljih, pri čemer je treba upoštevati, da so vrednosti nižje od 50 kopejk. se zavržejo in 50 kopeck. in več - zaokroženo na najbližji rubelj.

Besedilna polja so izpolnjena z velikimi tiskanimi črkami od leve proti desni, v vsaki celici je prikazan samo en znak, v prazne celice pa so vstavljeni pomišljaji.

Če se vse odražene informacije ne prilegajo eni strani deklaracijskega lista 3-NDFL novega obrazca-2017, se obrazec lahko dopolni z zahtevanim številom strani tega lista.

Ko je deklaracija izpolnjena, je potrebno vse njene strani oštevilčiti po vrstnem redu v polju »stran«. in na naslovni strani navedite njihovo skupno število ter število listov dokazil. Za dokazila lahko sestavite in priložite register.

Kaj je potrebno za izpolnitev izjave 3-NDFL

Najprej morate prenesti obrazec izjave 3-NDFL 2017, ga natisniti, če ga izpolnite ročno, ali izpolniti obrazec v računalniku. Izjavo z novim obrazcem je mogoče izpolniti tudi s posebnim programom, ki je že objavljen ]]> na spletni strani Zvezne davčne službe ]]>.

Obrazec 3-NDFL 2017, veljaven v letu 2018, lahko prenesete spodaj.

Podatke je treba vnesti v deklaracijo, ko so zbrana vsa potrebna dokazila. Podatki, ki jih je treba izpolniti, so pridobljeni iz potrdil o dohodku "2-NDFL", ki jih je izdal davčni zastopnik, iz plačilnih, poravnalnih in drugih dokazil, pa tudi iz izračunov, ki so narejeni na podlagi teh dokumentov.

3-NDFL nov obrazec 2017: vzorčno izpolnjevanje

Ne glede na namen predložitve napovedi davčnim organom mora vsebovati:

Naslovna stran,
razdelek 1 - skupni zneski dohodnine za plačilo ali vračilo,
2. poglavje – izračun davčne osnove in dohodnine za posamezno davčno stopnjo.

Preostali listi in nova priloga k izjavi 3-NDFL se po potrebi izpolnijo glede na vrsto prijavljenih dohodkov in prijavljenih odbitkov.

Vzorec obrazca 3-NDFL 2017, ki ga predstavljamo, je izpolnjen za posameznika za prejemanje socialnih olajšav za dohodnino za zdravljenje in izobraževanje. Poleg obveznih razdelkov izjave 1 in 2 je bilo v tem primeru treba izpolniti list "E1" z izračunom takšnih odbitkov.

Program prijave, navodila za izpolnjevanje za fizične osebe.

Skoraj vsaka oseba pride do točke, ko mora davčnemu uradu predložiti izjavo 3-NDFL.

Ne glede na to, ali ste prodali avto, stanovanje ali drugo nepremičnino ali prejeli dodaten dohodek, ki ni povezan z vašim glavnim krajem dela, morate vložiti izjavo 3-NDFL.

Prav tako ima vsaka oseba ob nakupu stanovanja zakonsko določeno možnost, da prejme davčno olajšavo in prihrani pri plačilu dohodnine. Toda za to morate znova predložiti izjavo 3-NDFL. In že imamo interes, da to izjavo pravilno izpolnimo in oddamo.

Odločili ste se, da morate vložiti izjavo 3-NDFL. In tu sta dve poti. Prvi način je, da greste v organizacijo, ki izpolni te izjave, plačate za njihovo delo in prejmete pripravljeno izjavo 3-NDFL.

In obstaja drugi način: narediti vse sami. V našem članku boste našli pomoč pri izpolnjevanju davčne napovedi.

Dragi bralci!Če na naši spletni strani ne najdete potrebnih informacij o določeni zadevi, jih vprašajte na spletu po telefonu:

Zagotovite si tudi brezplačno pravno pomočna naši spletni strani. Vprašanje, ki ste ga zastavili, vas ne bo pustilo dolgo čakati!

Tukaj se vam morda zdi, da je izpolnjevanje izjave 3-NDFL težko, nejasno je, da tega niste nikoli storili in zagotovo boste naredili ogromno napak. Želim vas pomiriti s tem. Da, izpolnjevanje izjave 3-NDFL je precej mukotrpna naloga in bo zahtevala nekaj vašega truda. Obstajajo pa posebna programska orodja, ki zelo olajšajo izpolnjevanje te izjave.

Ta članek bo posebej obravnaval izpolnjevanje izjave 3-NDFL v brezplačnem programu »Deklaracija 2016«, ki ga na spletnem mestu www.nalog.ru distribuira sama Zvezna davčna služba Ruske federacije.

(Če morate izpolniti izjave 3-NDFL za prejšnja leta, potem na tej spletni strani najdete programe »Izjava 2015«, 2014 itd. Za izpolnjevanje izjav za ustrezno leto. Svetujem vam, da uporabite točno program, katerega ime označuje leto, za katero želite vložiti napoved. Programa, čeprav sta si po vmesniku podobna, sta vendarle različna, saj se vsako leto spremeni obrazec napovedi 3-NDFL.)

Vzorec vloge 2017 za vračilo plačanega davka

Vzorec vloge za registracijo spletne blagajne,

Nova oblika izjave v obrazcu 3NDFL za leto 2017 -

Posodobljen program »Izjava« za leto 2017, podrobno izpolnjevanje -

Program »Deklaracija 2016« se na spletni strani pojavi skoraj takoj po koncu leta. Vendar ne priporočam prenosa prve različice, ker običajno še vedno obstajajo napake ali tipkarske napake v samem programu. In potem programerji izdajo posodobitve ob upoštevanju vseh pripomb. Zato vam svetujem, da ta program z vsemi spremembami prenesete in namestite do konca februarja, še posebej, ker je še vedno čas za izpolnitev in oddajo izjave 3-NDFL.

Torej ste prenesli in namestili program Izjava 2016, od delodajalca prejeli »Potrdilo o dohodku posameznika« (obrazec 2-NDFL) in ste pripravljeni začeti izpolnjevati izjavo 3-NDFL v programu.

Zaženemo program »Izjava 2016« in nadaljujemo z izpolnjevanjem prvega okna.

Postavitev pogojev

Začnemo vnašati podatke v program za izpolnitev izjave 3-NDFL.

Izberite vrsto deklaracije - 3-NDFL
Navedemo številko inšpekcije Zvezne davčne službe, kjer boste oddali svojo izjavo 3-NDFL.

Če poznate številko Zvezne davčne službe, jo izberite v »Inšpekcijski imenik«. V nasprotnem primeru in z vnosom svojega naslova v okno brskalnika, ki se odpre, boste videli številko svoje zvezne davčne službe.

Pri prvi oddaji izjave 3-NDFL za preteklo leto navedite številko popravka - 0. Pri ponovni predložitvi izjave 3-NDFL, če so v prejšnjih izjavah napake, navedite naslednjo številko popravka (1, 2, 3 - odvisno od tega, katera je to vaša prilagoditev).

Identifikacija davčnega zavezanca. Privzeto je izbrano »Drugi posameznik«. Spada v drugo določeno kategorijo, izberite jo.

Če prejemate dohodek od delodajalca v rubljih in hkrati nakaže vašo dohodnino po stopnji 13%, postavite kljukico na označeno mesto. Če imate dohodke v tuji valuti, iz naložbenih dejavnosti ali iz podjetniške dejavnosti, označite ustrezno polje.
Osebno potrjujete točnost podatkov, ki ste jih posredovali, tako da potrdite polje "Osebno". Če prek zastopnika, vnesite podatke o svojem zastopniku.

Izpolnili smo okno »Nastavitev pogojev« za program »Izjava 2016«. Pojdimo na naslednje okno »Podatki o deklarantu«.

Podatki o deklarantu

Izberite naslednje okno programa Izjava 2016 »Podatki o deklarantu« in nadaljujte z vnosom svojih osebnih podatkov.

V to okno zaporedno vnesemo naslednje podatke o sebi:

1 Priimek, ime, patronim

3 Vaš datum rojstva

4 Kraj rojstva

5 V stolpcu »Podatki o državljanstvu« je privzeto navedena Rusija. V nasprotnem primeru izberite s spustnega seznama.

V odstavkih 6–9 navedite podatke o svojem osebnem dokumentu (običajno so tukaj navedeni podatki iz vašega potnega lista):

- vrsta dokumenta - potni list državljana Ruske federacije

Vzorec vloge za organizacijo za prenos plač na kartice zaposlenih -

Ta zavihek označuje vaš naslov stalnega prebivališča v Ruski federaciji.

Če kode OKTMO ne poznate, jo najdete na povezavi.

V oknu, ki se odpre, z izbiro subjekta Ruske federacije (republika, ozemlje, regija) in vnosom imena vaše občine (mesto, okrožje) boste izvedeli kodo OKTMO.

Končali smo z vnosom podatkov o sebi v program »Izjava 2016« in prehajamo na naslednje okno »Dohodki, prejeti v Ruski federaciji«.

Dohodek, prejet v Ruski federaciji

Nadaljujemo z izpolnjevanjem okna »Dohodki, prejeti v Ruski federaciji«, da v prihodnjo izjavo 3-NDFL vključimo podatke o vseh naših dohodkih, prejetih v zadnjem letu.

V tem oknu so štirje zavihki, ki razdelijo vse vaše prihodke, glede na obrestno mero dohodnine, s katero so zavezani:

V prvi zavihek vnesite podatke o svojih dohodkih, obdavčenih po 13% stopnji (razen dividend). Sem spadajo vsi dohodki, prejeti od delodajalca, dohodki od prodaje stanovanja, avtomobila, vikend hiše, garaže itd. in vaš drugi dohodek, ki ni povezan z drugimi tremi zavihki.
dividende. Če so bili prejeti pred 1. 1. 2015, so obdavčeni po stopnji 9% in se dodajo v drugi zavihek.
Če imate dobitke ali nagrade iz sodelovanja v igrah, tekmovanjih ali promocijskih dogodkih, potem je ta dohodek obdavčen po 35% stopnji in se vpiše v tretji zavihek.
Dividende, prejete po 1. 1. 2015, so obdavčene po 13 % stopnji in se podatki o njih vpisujejo v četrti zavihek.

1. Začnimo izpolnjevati zavihek v programu »Izjava 2016« o vaših dohodkih, prejetih od delodajalca in obdavčenih po stopnji 13%. Če želite to narediti, boste potrebovali "Potrdilo o dohodku posameznika" 2-NDFL.

2. V okno »Vir plačila« vnesite podatke o delodajalcu iz potrdila 2-NDFL.

3. Če imate standardne davčne olajšave in jih ta delodajalec uporablja za vas, označite potrditveno polje »Izračunaj standardne davčne olajšave s tem virom«. Te informacije so vidne tudi v potrdilu 2-NDFL v razdelku 4 »Standardno, socialno itd. odbitki."

4. Naše podatke prenesemo v okno »Podatki o dohodku« v program »Izjava 2016«.

V 5. in 6. odstavku izberite šifro dohodka.

Najpogosteje uporabljene kode dohodka so:

2000 je vaša plača, vklj. bonus;

2012 – regres;

2300 – nadomestilo za začasno invalidnost (bolniška odsotnost).

V tem primeru je mesec prejema dohodka označen s številko (januar - 1, februar - 2, ..., december - 12).

8. To področje naše prihodnje izjave 3-NDFL zaključimo z vnosom podatkov o davčni osnovi, izračunani in zadržani dohodnini. Ponovno se vse te informacije prenesejo iz potrdila 2-NDFL (oddelek 5) v program »Deklaracija 2016«.

Razmislimo o situaciji: lani ste prodali stanovanje in to operacijo morate odražati v izjavi 3-NDFL.

Dodamo še en vir plačila in ga imenujemo »Prodaja stanovanja«. Pogosto je priporočljivo, da tukaj navedete kupca. Zato je naš končni vir plačila naveden kot "Prodaja stanovanja I.I. Ivanovu."

Tu ne navajamo več podatkov (TIN, KPP, OKTMO).

Izberemo šifro 1510 – Dohodek od prodaje stanovanjskih objektov, stanovanj, sob, vikend hiš ipd. (razen delnic).

Navedemo znesek iz pogodbe o prodaji stanovanja.

Pod pogojem, da ste lastnik stanovanja manj kot tri leta, od 01.01.2016 pet let, lahko uveljavljate samo naslednje olajšave:

Koda 901 - odbitek 1.000.000 rubljev.
Koda 903 - s tem odbitkom zmanjšate stroške prodaje stanovanja za znesek, ki ste ga nekoč porabili za nakup (ne pozabite na dokumentarne dokaze o tem dejstvu).

Na primer, stanovanje ste kupili za 1.200.000 rubljev. (in imate to kupoprodajno pogodbo), vendar so ga prodali za 1.500.000 rubljev. in so ga ob tem imeli v lasti manj kot tri leta. Odbitek za vas je lahko 1.000.000 (z uporabo kode 901) ali 1.200.000 (z uporabo šifre 903 - ob upoštevanju zneska stroškov za nakup tega stanovanja).

Če ste v klavzuli 9 izbrali kodo 903, v klavzuli 10 navedete stroške stanovanja ob nakupu in ob oddaji izjave 3-NDFL priložite pogodbo, po kateri ste kupili stanovanje.

V členu 11 navedite mesec prodaje vaše nepremičnine.

Zdaj smo končali z izpolnjevanjem zavihka dohodka vaše izjave 3-NDFL.

Če zaprosite za lastninske in/ali socialne odbitke, morate biti pri izpolnjevanju naslednjega razdelka še posebej previdni.

Odbitki

Za mnoge je ta razdelek razlog, zakaj so se odločili izpolniti in oddati svojo izjavo 3-NDFL.

V ta zavihek vnesete podatke za prejemanje standardnih odbitkov, odbitkov za nakup stanovanja (nepremičninski odbitek), za šolanje otrok in plačilo za zdravljenje, (socialni odbitek).

Začnimo izpolnjevati ta del programa "Izjava 2016" na zavihku "Standardni odbitki".

1 Če uveljavljate standardne davčne olajšave, potrdite ustrezno polje.

2 Če spadate v kategorijo državljanov, ki zaprosijo za odbitek pod kodo 104 (2. Davčni zakonik Ruske federacije), postavite kljukico na ustrezno mesto. Če se ne prijavite, naredite tudi oznako.

3 Otroški odbitek. V tem odstavku navedite, koliko otrok imate. Če imate veliko družino, navedite, koliko otrok imate, začenši s tretjim. Če imate invalidne otroke, navedite tudi to. Če se med letom družina poveča, počistite ustrezno kategorijo otrok in v stolpcih navedite število otrok.

Na primer, v začetku leta ste imeli enega otroka, maja pa se je rodil še en otrok. Nato odkljukamo polje o konstantnem številu otrok. In ročno vnesemo od januarja do aprila - 1 otrok, od maja - 2 otroka.

Prvi stolpec vsakega meseca se uporabi, če so otroci manj kot trije. Srednji stolpec se uporablja, če so trije ali več. Tretji stolpec je, če so invalidni otroci.

Končali smo s standardnimi odbitki in prehajamo na socialne odbitke.

O dodelitvi tovrstnih olajšav naredimo zaznamek, če jih uveljavljamo.
V odstavkih 2 – 5 navajamo zneske, ki smo jih porabili za zdravljenje, izobraževanje zase in za naše otroke, prostovoljno zavarovanje itd.

Ne pozabite dokumentirati svojih stroškov.

Če želite izpolniti ta odstavek svoje prihodnje izjave 3-NDFL, boste potrebovali podatke iz prejšnje izjave (če vse to ni prvič za vas), potrdilo banke o plačanih obrestih na hipoteko (te informacije so potrebno, če zaprosite za odbitek obresti).

1 Začnemo kot običajno. Opozarjamo, da uveljavljamo ta odbitek.

2 Navedemo način pridobitve - kupoprodajna pogodba ali naložba

3 Ime objekta – stanovanje (hiša, soba itd.)

4 Vrsta premoženja – vaše osebno (individualno) premoženje (ali skupno premoženje z in brez delitve deležev itd.)

5 Atribut davčnega zavezanca – lastnik predmeta (ali drugega)

6 Tukaj je naveden naslov nepremičnine.

7 V to vrstico napišite, kdaj je bilo vaše lastništvo stanovanja vknjiženo, da ne bo pomote, poglejte ta datum v Potrdilo o vpisu lastništva.

8 Ta postavka mora biti izpolnjena, če ste stanovanje kupili pred 01.01.2014. Nato navedete delež, ki ga imate. Če po 01.01.2014 to polje ni aktivno.

9 Navedite stroške predmeta (ali deleža). Te podatke vzemite iz kupoprodajne pogodbe za vaše stanovanje. Vendar ne pozabite, da ne boste prejeli odbitka za več kot 2 milijona rubljev, tj. vaša nepremičnina lahko stane 10 milijonov, vendar bo odbitek le 2 milijona. rubljev

10 V tem stolpcu morate navesti celoten znesek obresti, ki ste jih plačali za hipotekarni kredit, če ste stanovanje kupili s hipoteko. Če želite to narediti, seštejte zneske obresti iz vaše izjave 3-NDFL za prejšnje leto (če trenutna izjava ni prva) in iz potrdila banke o plačanih obrestih.

Kliknite DA in nadaljujte z izpolnjevanjem zadnjega okna.

Še malo in naša izjava 3-NDFL bo zaključena.

11 V tem odstavku navedite odbitek, ki ste ga že prejeli za vse prejšnje izjave 3-NDFL. Če je to vaša prva deklaracija 3-NDFL, bi morali imeti v tej vrstici »0«.

12 Znesek, prenesen iz prejšnjega leta, je enak razliki med skupno vrednostjo nepremičnine in odbitki za prejšnja leta (glej prejšnje izjave 3-NDFL). V tem primeru je skupni strošek stanovanja 1 000 000, v prejšnjih letih je bil prejet odbitek 300 000. To pomeni, da ostane 1 000 000 - 300 000 = 700 000. Če je to vaša prva izjava 3-NDFL, bo v 12. odstavku znesek, ki je enak vrednosti nepremičnine.

13 Če ste od delodajalca prejeli odtegljaj, tj. niste obračunali dohodnine, potem ta znesek vpišite v to vrstico.

14 Če zaprosite za odbitek obresti na hipotekarno posojilo, to postavko izpolnite na enak način kot odstavek. 11 – 13.

Čestitamo, v program ste vnesli vse podatke za pridobitev izjave 3-NDFL. Naša pomoč pri izpolnjevanju dohodninske napovedi 3 je zaključena. Vse kar ostane je, da ga natisnete in/ali shranite kot dokument.

Pregled:

Za izbiro glavnega menija: Deklaracije – Preveri.

Če preverjanje ne najde nobenih napak, nadaljujte s tiskanjem in shranjevanjem datoteke:

Izjave – Žig in izjave – Izvoz v xml.

To je vse, vaša deklaracija 3-NDFL je bila natisnjena in shranjena na bliskovno kartico. Lahko greste na davčni urad in oddate svojo napoved.

Pravno svetovanje!

Imate veliko vprašanj? Ne veste, kako bi jih rešili?

Na spletnem mestu niste našli odgovora na svoje vprašanje?

Vprašajte jih izkušene odvetnike, odgovor bo poslan v 10 minutah.

Pravno svetovanje je popolnoma brezplačno !

Pomoč upravnega, družinskega, stanovanjskega, civilnega in kazenskega prava!

Odgovori

Program "Deklaracija 2016"

izpolniti izjavo 3-NDFL za leto 2016

Program »Deklaracija 2016«, različica 1.5.0 z dne 18. maja 2018.(Prenesi zastonj program za izpolnjevanje (pripravo) davčne napovedi v letu 2017 v obrazcu 3-NDFL za leto 2016):

1) InsD2016.exe – namestitvena datoteka

2) Navodila za namestitev (namestiti)

3) Povzetek k programu(preberi me)

Računalniške zahteve

in programsko opremo

Minimalne strojne zahteve:

RAM vsaj 512 MB in 20 MB prostega prostora na disku za namestitev opravilne programske opreme.

Razred procesorja Intel Pentium II 400 MHz.

Miška Microsoft ali združljiva.

Video adapter SVGA z ločljivostjo 1024x768 s 16-bitno barvno globino.

Tiskalnik (ali virtualni tiskalnik)

operacijski sistem Windows:

Operacijski sistem Windows XP, Windows Vista, Windows 7, Windows 8 in Windows 10 (z ruskimi regionalnimi nastavitvami).

O programu "Deklaracija 2016"

GNIVTS Zvezna davčna služba Rusije letno razvija in ponuja brezplačne programe za izpolnjevanje (pripravo) izjave 3-NDFL.

Program »Izjava 2016« je zasnovan za avtomatsko izpolnjevanje (pripravo) napovedi dohodnine v letu 2017 (obrazec 3-NDFL in obrazec 4-NDFL) za leto 2016.

Na spletnem mestu lahko najdete in brezplačno prenesete tudi komplet za distribucijo programa http://www.gnivc.ru/software/fnspo/ndfl_3_4/ .

Izjava 3-NDFL za leto 2016 se izpolni v skladu z odredbo Zvezne davčne službe Rusije z dne 24. decembra 2014 št. -7-11/544@ in 10.10.2016 št. MMV-7-11/552@.

Ta odredba vsebuje razdelek, ki je posvečen postopku izpolnjevanja (priprave) izjave v obrazcu 3-NDFL (Priloga št. 2 k odredbi).

Program samodejno ustvari deklaracijske liste 3-NDFL na podlagi podatkov, ki jih vnese uporabnik:

za vse obdavčljive dohodke, prejete iz virov v Ruski federaciji in prejete iz virov zunaj Ruske federacije;

o dohodkih iz dejavnosti in zasebne prakse;

Podatki za izračun poklicnih davčnih olajšav za licenčnine in civilne pogodbe;

Odbitki davka na nepremičnine;

Podatki za izračun davčne osnove za posle z vrednostnimi papirji, finančnimi instrumenti terminskih poslov in obdavčljivi dohodki iz udeležbe v investicijskih družbah;

za izračun standardnih, socialnih in investicijskih davčnih olajšav.

Navodila za izpolnjevanje izjave 3-NDFL

v programu "Deklaracija 2016"

Za zagon aplikacije izberite ustrezno ikono na namizju ali v meniju Začetek -> Programi -> Izjava 2016.

Pri izbiri artikla mapa Prikaže se naslednji podmeni:

Ustvari– Ustvarite novo deklaracijo. V tem primeru, če so bile narejene neshranjene spremembe, se bo prikazalo pogovorno okno, ki vas bo pozvalo, da shranite spremembe. Vsak zagon programa vodi do ustvarjanja nove deklaracije, tj. lahko vnašate in spreminjate podatke.

Odprto– Prikaže se standardno pogovorno okno, ki vam omogoča, da odprete datoteko z deklaracijo, ki je bila predhodno vnesena in shranjena. Če so bile v aktivni deklaraciji narejene neshranjene spremembe, boste pred pogovornim oknom za odpiranje datoteke pozvani, da shranite spremembe.

Če po izbiri predmetov Ustvari, Odprto je bila zahteva za shranjevanje sprememb potrjena, vendar ime datoteke ni bilo vneseno, se bo pojavilo pogovorno okno, ki bo zahtevalo ime in lokacijo nove datoteke.

Izhod– omogoča izhod iz programa.

Navigacijska vrstica

Navigacijska plošča se uporablja za prikaz tematskega razdelka v glavnem oknu, ki ga lahko aktivirate s klikom na ustrezen gumb v plošči. Nekateri gumbi na navigacijski plošči morda ne bodo na voljo, odvisno od tega, kako je izpolnjen razdelek Nastavitev pogojev.

Ko zaženete program, se samodejno ustvari "prazna" deklaracija. Vnesene podatke lahko kadarkoli shranite na disk, naložite že shranjeno deklaracijo ali ustvarite novo. V tem primeru je ime, ki ste ga dodelili datoteki, prikazano v glavi. Program ima vgrajen nadzor nad vnesenimi podatki glede njihove prisotnosti, če so zahtevane podrobnosti, in njihove pravilnosti.

Postavitev pogojev

Na tem ekranu vnesete pogoje za izpolnitev izjave 3-NDFL.

Če niste davčni rezident Ruske federacije ali morate predložiti izjavo v obrazcu 4-NDFL, izberite ustrezen element na plošči Vrsta deklaracije.

Če oddajate prvo deklaracijo, v polje št.. Navedeno je 0. Če predložite pojasnilno izjavo, morate v tem polju navesti, kolikokrat to storite.

Panel Dohodek na voljo vsebuje postavke, ki delijo vnos deklaracije na logične razdelke:

Če bo uporabnik vnesel podatke o dohodkih iz dohodninskih listov, dohodkih iz civilnih pogodb, avtorskih honorarjih, od prodaje premoženja itd., t.j. podatki o dohodkih, obdavčenih po stopnjah 13, 9, 35% (v primeru nerezidenta - 13, 15 in 30%), z izjemo dohodkov v tuji valuti in dohodkov iz dejavnosti in zasebne prakse.

Če imate dohodek v tuji valuti, potem morate v skladu s tem potrditi polje zraven V tuji valuti.

Če imate dohodek iz poslovnih dejavnosti, potem morate potrditi polje zraven Iz podjetniške dejavnosti.

Če imate dohodek od sodelovanja v investicijskih partnerstvih, morate potrditi polje zraven Investirajte. partnerstvo.

Vsaka od teh točk dovoljuje/prepoveduje dostop do vnosa informacij ustreznega tipa. Če nobena od postavk ni aktivirana, so za vnos na voljo le okna s podatki o plačniku.

Podatki o deklarantu

V ti dve okenci se vnesejo podatki o davčnem zavezancu, ki ustrezajo naslovni strani obrazca napovedi. Preklapljanje med tema dvema zaslonoma poteka z gumbi na vrhu glavnega okna.

Koda države je navedena v skladu z vseruskim klasifikatorjem držav sveta (OKSM). Če zavezanec nima državljanstva na terenu Koda države Navedena je koda države, ki je izdala osebni dokument.

Polje KOSITER obvezno za samostojne podjetnike posameznike, zasebne notarje, odvetnike in nosilce kmetij. Druge osebe ga ne smejo izpolniti.

Polje OKTMO uveden od leta 2013 namesto polj OKATO. Pomen tega polja lahko najdete pri pregledu.

Dohodek, prejet v Ruski federaciji

Vnos poteka na treh zaslonih. Preklapljanje med zasloni poteka z gumbi na vrhu glavnega okna. Zasloni so razdeljeni po davčnih stopnjah: 13, 9, 35%.

Za vsako stopnjo so vpisane pripadajoče vrste dohodka. Za nerezidente je na voljo drugačen niz davčnih stopenj: 30 %, 15 % in 13 %.

Investicijska partnerstva

Zaslon za vnos dohodkov iz udeležbe v investicijskih partnerstvih (ustreza listom A in 3 obrazca napovedi 3-NDFL za leto 2016)

Podjetniki

Zaslon za vnos dohodka iz dejavnosti ustreza listu B obrazca napovedi 3-NDFL za leto 2016.

Stikalo Obstajajo dokumentirani stroški nastavi način vnosa stroškov. To je bodisi vnašanje dokumentiranih stroškov bodisi obračunavanje stroškov po standardni (20-odstotni) stopnji glede na prihodke.

Za podjetniške dejavnosti morate navesti kodo OKVED tako, da jo izberete iz imenika. Ko iščete kodo, ki jo potrebujete, ne pozabite, da so lahko nekatere podravni gnezdenja za vašo dejavnost prazne.

Dohodek, prejet zunaj Ruske federacije

Zaslon za vnos dohodka v tuji valuti ustreza listu B obrazca napovedi 3-NDFL za leto 2016.

Gumbi odpirajo imenike. Šifro valute lahko vnesete tudi ročno, vendar če je ni v imeniku, ne boste mogli uporabljati možnosti avtomatskega vnosa tečaja. Imenik valut ni obvezen in v načinu ročne namestitve lahko prekličete njegovo kopiranje, vendar bo to odpravilo možnost samodejne nastavitve tečaja valute, če je v imeniku.

Če je stikalo nasprotno Samodejno določanje naslova je na voljo, kar pomeni, da za določeno valuto obstaja informacija o menjalnem tečaju glede na rubelj. Če aktivirate to funkcijo, bo program sam nadomestil tečaj, objavljen na zadnji dražbi, ki je znana programu, pred datumom prejema dohodka ali neposredno na določen datum.

Menjalni tečaj se vnese v dve polji in predstavlja razmerje X enot valute. za Y rubljev. To je na primer na dan 09.04.2015 za valuto evro (koda 978) tečaj znašal 100 USD za 5870,03 rubljev.

Poleg tega podoben gumb odpre imenik dohodkov (odbitki, če je za ta dohodek predviden odbitek, sicer ta gumb ni na voljo).

Odbitki

Vnos poteka na štirih zaslonih. Preklapljanje med zasloni poteka z gumbi na vrhu glavnega okna. Zasloni so razdeljeni glede na vrsto odbitka. Na prvem zaslonu so vneseni standardni davčni odtegljaji, na drugem - socialni odtegljaji in na tretjem - odtegljaj davka na nepremičnine za novogradnjo ali nakup stanovanjske stavbe ali stanovanja. Četrti zaslon je namenjen vnosu podatkov o izgubah pri poslih z vrednostnimi papirji preteklih davčnih obdobij. Drugi odbitki (na primer licenčnine ali odbitki premoženja za dohodek od prodaje premoženja, vrednostnih papirjev se vnesejo skupaj z ustreznim dohodkom - glejte "Dohodek, obdavčen po stopnji 13 %)")

Standardni odbitki

Zaslon za vnos standardnih odbitkov ustreza listu E1 obrazca izjave 3-NDFL za leto 2016.

V rubriki Standardni odbitek izberite vrsto odbitka in vnesite število otrok. Hkrati se evidenca o prvem ali drugem otroku in vseh nadaljnjih od tretjega vodi ločeno, ker Zagotavljajo odlične zneske odbitkov. Podatki o invalidnih otrocih skupine I in II se v program vnesejo dvakrat: tako pri izpolnjevanju ustreznega polja kot pri navedbi skupnega števila otrok.

Če se število otrok med letom ni spremenilo, se lahko njihovo število vpiše enomestno. V nasprotnem primeru morate počistiti polje »Število otrok (ustrezne kategorije) se ni spremenilo« in mesečno vnesti njihovo število.

Izračun standardnih olajšav se izvede na podlagi dohodka iz vira plačil, pri vnosu katerega v razdelku »Dohodek, obdavčen po stopnji 13%« ste označili polje »Izračunaj standardne olajšave s tem virom«

Če želite, da se normirani odtegljaji izračunajo glede na poslovne prihodke, morate vnesti zneske prihodkov in odhodkov za vsak mesec ter obkljukati mesece, v katerih ste bili v ustreznem statusu.

Socialni odbitki

Zaslon za vnos socialnih odbitkov ustreza listom E1 in E2 obrazca izjave

Zgornji seznam je namenjen vpisu zneskov, plačanih za šolanje otrok. V tem primeru se vnese toliko zneskov, za koliko otrok je bilo izplačanih, t.j. To so vsote za vsakega otroka.

Spodnja je namenjena vnosu podatkov po pokojninskih zavarovanjih in pogodbah o nedržavnem pokojninskem zavarovanju.

Odbitek nepremičnine za gradnjo

Zasloni za vnos odbitkov nepremičnine za gradnjo ustrezajo listu D1 obrazca izjave.

Gumb na plošči vam omogoča dodajanje novega predmeta in lahko postane nedosegljiv, odvisno od podatkov, ki so že izpolnjeni za prvi objekt. Razpoložljivost polj je odvisna od podatkov o objektu Odbitek za prejšnja leta in.

Upoštevajte, da je pomen polj Skupni stroški vseh objektov in Obresti na posojila za vsa leta niso izpolnjeni na tem zaslonu. Vrednost polja Skupni stroški vseh objektov se samodejno izračunajo ob izpolnjevanju podatkov o objektih. Hkrati sam program upošteva posebnosti zagotavljanja odbitka glede na vrednosti datumskih polj v informacijah o predmetu.

V polja Odbitek za prejšnja leta zneski odbitkov nepremičnine za gradnjo in odplačilo posojila so navedeni iz izjav za pretekla leta. Če v letu 2016 prvič vlagate napoved za odtegljaj, potem ta polja niso izpolnjena. Če več let prejemate odbitek nepremičnine za gradnjo in odplačilo posojila, boste morali sešteti ustrezne zneske, tako da jih vzamete iz lista D1 izjave za leto 2015 in po potrebi iz lista I izjav prejšnjih let. , in skupno vnesite v ustrezno polje v programu.

V polja Znesek, prenesen iz prejšnjega leta Prenesejo se zneski iz Najave za leto 2015. Če v letu 2016 prvič zaprosite za odbitek, se ta polja ne izpolnijo. V skladu s Postopkom za izpolnjevanje izjave vrednosti teh polj niso vključene v izračun; davčni organi podatke uporabljajo kot referenčne informacije. Celoten izračun temelji na podatkih v poljih skupni stroški in odbitki iz preteklih let.

Na terenu Stroški objekta Navedeni so nastali stroški, pri čemer je treba upoštevati, da bo program v končnem izračunu na listu D1 navedel znesek, ki ne presega 1.000.000 rubljev (pomnožen z deležem lastništva) za datum registracije nepremičnine pred letom 2008, ne več kot 2.000.000 rubljev (pomnoženo z deležem lastništva) na dan registracije lastništva v letih 2008–2013 in ne več kot 2.000.000 rubljev, ne glede na delež na datum registracije lastništva (datum akta o prenosu) v letih 2014, 2015. ali 2016.

Na terenu Obresti na posojila za vsa leta Navedeni so zneski, porabljeni za plačilo obresti na ciljna posojila.

Odbitki od davčnega zastopnika, tako za leto poročanja kot za prejšnja, se vzamejo iz potrdil 2-NDFL. Če tam niso navedeni, vam teh odbitkov ni posredoval davčni zastopnik.

Upoštevajte, da za posojila, prejeta po 1. 1. 2014, zakon določa omejitev obresti, sprejetih za odbitek, v višini 3.000.000 rubljev. Ampak, ker program nima podatkov o datumih izposoje, vrednost tega polja ni avtomatsko nadzorovana. To morate storiti sami, ko izpolnite polje Obresti na posojila za vsa leta.

Možnost Sem upokojenec vam omogoča, da obidete nadzor datuma, implementiran v programu. Davčni zavezanci, ki spadajo pod 10. člen čl., imajo pravico izkoristiti to možnost. 220 Davčni zakonik Ruske federacije.

Naložbeni odbitek in obračunavanje izgub pri poslih z vrednostnimi papirji preteklih let

Osebe, ki so prejele dobiček iz poslov z vrednostnimi papirji in (ali) iz poslov s finančnimi instrumenti terminskih poslov, lahko odštejejo izgube iz prejšnjih davčnih obdobij (prejete ne prej kot leta 2010, ko je bila uvedena ustrezna norma), ki se vnesejo na tem zaslonu.

Sem se vnesejo tudi podatki o investicijskem odbitku iz 2. pododstavka prvega odstavka 1. člena 219.

Predogled in tiskanje

V glavnem oknu programa v orodni vrstici kliknite gumb Pogled. Videli boste liste ustvarjene izjave 3-NDFL za leto 2016.

Morda bi bilo koristno prebrati: