Kako odpisati v 1s. Prejem in odpis zalog

Kdaj odpisati materiale z 10 računov

Vprašanje, kdaj odpisati materiale z 10. računa, se lahko pojavi pri računovodji v dveh primerih:

Ko je treba poslati materiale v proizvodnjo za izdelavo končnih izdelkov, opravljanje storitev ali opravljanje dela. Pogosti primeri: odpis pisarniškega materiala v pisarni, avtodeli za avtomobile in obdelovalne stroje, beton v gradbeništvu, razni izdelki male vrednosti (IBP) itd.
Kadar v skladišču primanjkuje materiala ali je material postal neuporaben. Na podlagi rezultatov je treba material odpisati med druge odhodke.

Kateri dokument v 1C za odpis materialov za proizvodnjo

Pri vsakokratnem odpisu materiala iz konta 10 se oblikujejo knjižbe po Kt konta knjigovodstva zalog (konto 10). V programu 1C Računovodstvo 8.3 se pri odpisu materialov uporabljajo naslednji dokumenti:

Če so materiali poslani v proizvodnjo, so uporabljeni;
Če so materiali odpisani kot primanjkljaji ali so postali neuporabni, se uporabi dokument "Odpis blaga".

Dokument zahteva račun v 1C 8.3

Torej, materiali so bili poslani v proizvodnjo. Oglejmo si korak za korakom odpis postavk zalog v proizvodnjo v programu 1C Računovodstvo 3.0.

Korak 1. Generirajte dokument Zahtevek-račun

Izberite razdelek Proizvodnja – Izdaja izdelka – Potreba-račun:

Na zaslonu: Seznam dokumentov. pritisni gumb Ustvari:

2. korak. Izpolnite naslov dokumenta Zahtevek-račun

Na terenu številka
Na polju " od"– navesti datum, mesec in leto dokumenta;
Na terenu Zaloga– skladišče materiala se odraža:

Korak 3. Izpolnite tabelo v dokumentu Potreba-Račun

Izpolnjevanje zavihka Materiali. Z gumbom Dodaj Vpišemo ime materiala, ki ga odpisujemo, in njegovo količino. Konto materiala se samodejno polni z naslednjim kontom:

Izpolnjevanje zavihka Račun stroškov. V kolumni Račun stroškov izberemo odhodkovni konto za odpis materiala (20, 25,26). Vsak račun uporablja svoje analitične računovodske razdelke. Na primer, za račun 26 morate izpolniti polja Podrazdelitev in:

Korak 4. Knjižite dokument

pritisni gumb Ravnanje. Pri knjiženju dokumenta se kreira promet za stroškovni konto Dt (polje Račun stroškov) in račun CT (stolpec račun mize Materiali):

Objave si lahko ogledate s pomočjo gumba:

5. korak. Oglejte si natisnjene obrazce dokumenta Zahtevek-račun

V 1C 8.3 je iz obrazca Potreba-račun možno natisniti dva obrazca:

Zahteva-račun;
Standardni obrazec M-11.

Izbira tiskovne forme v funkciji Pečat:

Tiskani obrazec Zahteva-račun v 1C 8.3:

Tiskanje obrazca M-11 v 1C 8.3:

Za informacije o morebitnih napakah pri odpisu materiala in nastavitvi prepovedi odpisa zalog, če v skladišču ni stanja, si oglejte naš video:

Odpis poškodovanih materialov v 1C 8.3

Če v skladišču primanjkuje ali je material postal neuporaben, je treba na podlagi rezultatov inventure material odpisati med druge stroške. Oglejmo si korak za korakom, kako odpisati materiale, če postanejo neuporabni v programu 1C Računovodstvo 3.0.

Korak 1. Ustvarite dokument Odpis blaga

Izberite razdelek Skladišče – Zaloga – Odpis blaga:

Seznam dokumentov se prikaže na zaslonu. pritisni gumb Ustvari:

2. korak. Izpolnite naslov obrazca Odpis blaga

Na terenu številka– številko dokumenta, ki jo program samodejno ustvari;
Na polju " od"– datum, mesec in leto dokumenta;
Na terenu Zaloga– prikazano je skladišče, kjer so shranjeni materiali;
Na terenu Inventar– izberemo popisno listino, v kateri je evidentiran primanjkljaj materiala:

Korak 3. Izpolnite tabelo v dokumentu Odpis blaga

Z gumbom Dodaj v tabelo vpišemo ime materiala, ki ga odpisujemo, in njegovo količino Blago. Konto materiala se avtomatsko polni s kontom, ki je naveden v kartici artiklov:

Korak 4. Knjižite dokument

pritisni gumb Ravnanje:

Dokument knjiži Dt konto 94 in Kt knjigovodski konto (stolp račun mize Blago). Objave si lahko ogledate s pomočjo gumba:

5. korak. Ogled natisnjenih obrazcev dokumenta odpisa blaga

V 1C 8.3 lahko natisnete dva obrazca iz dokumenta Odpis blaga:

Standardni obrazec TORG-16.

Z gumbom izberite obrazec za tiskanje Pečat:

Obrazec »Poročilo o odpisu blaga« iz obrazca Odpis blaga:

Kaj storiti, če se pri knjiženju dokumenta odpisa materiala v 1C 8.3 pojavi sporočilo o napaki

Pri knjiženju dokumenta program 1C 8.3 izvede naslednje operacije:

Ugotavlja, ali ima navedeno skladišče potrebno količino materiala;
Ocenjuje povprečne stroške odpisanega materiala.

Pogosto se lahko pri knjiženju dokumenta odpisa materiala prikaže sporočilo o napaki, npr. »Objava »Zahteva računa« ni uspela<Номер документа>od<Дата документа>!» :

pritisni gumb v redu . Na zaslonu se prikažejo namigi:

Program 1C 8.3 vas obvesti, da ni potrebnega zneska:

Določen material;
V navedenem skladišču;
Na navedeni račun.

Standardno poročilo vam bo pomagalo ugotoviti vzrok napake. Subconto analiza. Ustvarimo to poročilo v 1C 8.3 in naredimo nekaj majhnih nastavitev zanj.

Korak 1. Določite obdobje poročanja in vrsto podračuna

Za naš primer smo nastavili obdobje: 01.01.2016. – 31.01.2016 Izberite vrsto podkonto- Nomenklatura:

2. korak. Izpolnite nastavitve poročila

Naredimo nastavitve z gumbom Prikaži nastavitve:

Zavihek Vrste podkonto. Z gumbom Dodaj izpolni podkonto Nomenklatura in Skladišča:

Na zaznamku Združevanje v skupine:

Označite polje Po podračunih;
Izberite polja, po katerih bodo razvrščeni podatki - Nomenklatura in Skladišča:

Na zaznamku Izbira vključujemo izbor po zahtevani nomenklaturi. Na primer, papir "Snow Maiden":

Na zaznamku Indikatorji:

Označite okvirček računovodstvo (računovodski podatki);
Preverite polje Količina:

3. korak. Izdelava poročila

pritisni gumb Oblika:

Na ekranu: Poročilo Analiza podkonto Nomenklature, Skladišča za 01.01.2016. -31.1.2016:

Korak 4. Analizirajte podatke poročila

V našem primeru smo v obliki dokumenta Zahtevek-račun poskušali odpisati dva paketa papirja "Snegurochka" iz glavnega skladišča, računovodski račun pa je bil naveden kot 10.06. Vendar poročilo kaže, da je v glavnem skladišču za račun 10.6 1 paket papirja "Snegurochka", v proizvodnem skladišču pa 25 paketov. Zato bi moral biti računovodski račun 10.01.

Vsaka organizacija se občasno sooča s situacijo, ko je treba izdelek odpisati zaradi poškodbe, nepopravljivosti, za poslovne ali pisarniške potrebe. Pogosto se tudi zgodi, da pri popisu blaga ne najdemo. Dejanja bodo podobna.

Odpisi se lahko izvedejo na dva načina:

Glede na zalogo - samodejno.
Ločen dokument - ročno.

V vsakem primeru se ustvari »Odpis blaga«, razlika je le v postopku. Pri pripravi ločenega dokumenta se izpolnjevanje izvaja ročno, na podlagi popisa pa se vsi podatki samodejno prenesejo. Najprej izdelajmo dokument “Popis blaga”. Na njegovi podlagi je mogoče ustvariti dva dokumenta:

Knjiženje blaga.

Pojdite na zavihek menija »Skladišče« in izberite postavko »Zaloga blaga«. Pritisnite gumb "Ustvari". Odpre se prazen obrazec:

Polnjenje je možno skladiščno ali pri odgovorni osebi. Na primer, izberimo skladišče. Zdaj morate dodati izdelek. To lahko storite z gumbom »Dodaj«, tako da izberete vsak element posebej. Ta metoda se uporablja samo, če morate obračunati majhno količino blaga. Če se inventura izvaja za vse blago, ki je v skladišču, potem za to pritisnite gumb "Izpolni" in izberite postavko "Izpolnite po stanju skladišča". Program bo v dokument vnesel celotno število proizvodnih enot, ki so navedene v izbranem skladišču. Bodite pozorni na prikaz številke v stolpcih »Dejanska količina« in »Obračunska količina«. Enakopravni so. In v stolpcu »Odstopanje« ni nič označeno, to je nič:

Ta dokument je treba zabeležiti, natisniti in poslati v skladišče za izračun dejanskega števila enot izdelka. Recimo, da se izkaže, da je enega izdelka manj, kot je navedeno v programu, drugega pa več. Pravilni podatki se ročno vnesejo v stolpec »Dejanska količina«. In takoj se prikaže odstopanje:

Za pravilno registracijo morate izpolniti preostala dva zavihka v dokumentu: “Popis” in “Popisna provizija”. Izvajamo ga. Namen popisa je uskladiti stanja blaga, ki je v skladišču, s stanjem, ki je navedeno v programu. Zato je potrebno ustvariti dva dokumenta - kapitalizacijo neobračunanega blaga in odpis manjkajočega blaga. Osredotočimo se na odpise. To dejanje se izvede prek gumba »Ustvari na podlagi«. Kliknite in izberite postavko “Odpis blaga”. Odpre se izpolnjen obrazec dokumenta:

Tu vam ni treba ničesar spreminjati, kliknite »Predaj in zapri«. Zdaj pa poglejmo ožičenje:

Vidite lahko, da je bilo blago predhodno navedeno na kontu v dobro računovodstva 41.01 (Blago v skladišču) in je bilo odpisano v breme konta 94. Podobno knjiženje v oblaku 1C bi se oblikovalo pri generiranju ločenega dokumenta »Odpis blago« (ročno). V tem primeru bi morali vse podatke vnesti sami.

Proizvodna podjetja uporabljajo materiale za izdelavo izdelkov. Material vključuje tudi gorivo, zabojnike, inventar in gospodinjsko opremo. Pri prenosu v proizvodne in druge stroške se material odpiše. Tukaj preberite navodila po korakih o odpisu materialov v 1C 8.3.

Za različne primere odpisa materialov v 1C 8.3 se uporabljajo različni dokumenti:

"Račun po naročilu". Za odpis materialov za proizvodnjo v 1C 8.3 uporabite zahtevo za račun. Prav tako ta dokument odpisuje materiale za splošno proizvodnjo, splošne gospodarske in komercialne potrebe. Tako se na primer odpisuje gorivo ali zabojniki. Odpis materiala v 1C 8.3 pri opravljanju del in storitev proizvodne narave je formaliziran tudi z zahtevo po računu;
"Poročilo o proizvodnji za izmeno." Ta dokument se uporablja za odpis materialov za proizvodnjo v 1C 8.3, če je natančno znano, kateri material in v kakšni količini je bil uporabljen za izdelavo izdelkov, navedenih v tem poročilu;
"Odpis blaga." S tem dokumentom odpišite pomanjkanje materiala v breme računa 94 "Pomanjkanja in izgube zaradi poškodb dragocenosti." Podrobna navodila za odpis materiala v primeru pomanjkanja;
"Prenos materiala za obratovanje". Ta dokument v 1C 8.3 Računovodstvo je sestavljen pri odpisu delovnih oblačil, opreme in gospodinjske opreme. Zagotavlja, da so ti materiali evidentirani na zabilančnih računih. V računovodski zakonodaji obstaja taka zahteva. O prenosu materialov v obratovanje podrobno.

Kako odpisati materiale v programu BukhSoft

Korak 1. Nastavite računovodsko politiko za odpis materialov v 1C 8.3

Pri odpisu materialov v 1C 8.3 se njihovi stroški odpišejo v računovodstvu. V 1C 8.3 Računovodstvo je mogoče obravnavati na dva načina:

Po povprečni ceni;
Po metodi FIFO.

Eden od teh načinov mora biti izbran v računovodski usmeritvi. Če želite to narediti, pojdite na razdelek »Glavno« (1) in kliknite povezavo »Računovodska politika« (2). Odpre se okno z nastavitvami računovodske politike.

V oknu označite svojo organizacijo (3) in izberite način ocenjevanja gradiv (4). Ko zaprete okno, shranite spremembe.

2. korak. Izpolnite zahtevo za račun v 1C 8.3 Računovodstvo

Za prenos materialov v proizvodnjo pojdite na razdelek “Proizvodnja” (1) in kliknite na povezavo “Zahteve-računi” (2). Odpre se okno za oddajo zahteve.

V obrazcu zahteve navedite:

Vaša organizacija (4);
Datum odpisa (5);
Skladišče (6).

Kliknite zavihek Račun stroškov (11). Tukaj navedite:

Račun stroškov (12), na primer 20.01 "Glavna proizvodnja";
Oddelek za stroške (13);
Nomenklaturna skupina (14). Izberite skupino izdelkov, ki bodo izdelani iz zavrženih materialov;
Stroškovna postavka (15). Izberite stroškovno postavko iz imenika.

Če želite prikazati odpis materiala za proizvodnjo v 1C 8.3, kliknite gumba »Zabeleži« (16) in »Objavi« (17). Zdaj v računovodstvu obstajajo knjižbe za odpis materiala iz 10. računa. Za ogled teh objav kliknite gumb “DtKt” (18). Odpre se okno s knjigovodskimi evidencami za odpis materiala za proizvodnjo.

V oknu za knjiženje vidimo, da so bili materiali (19) v breme konta proizvodnih stroškov (20). Znesek odpisa (21) je izračunan po metodi, določeni v računovodski usmeritvi.

3. korak. Pripravite proizvodno poročilo za premik v 1C 8.3 Računovodstvo

Dokument »Poročilo o proizvodnji ...« v 1C 8.3 naj bi se odražal v obračunu proizvodnje. Lahko tudi odpišete material za proizvodnjo. Če želite ustvariti poročilo, pojdite na razdelek »Proizvodnja« (1) in kliknite povezavo »Poročila o proizvodnji na izmeno« (2). Odpre se okno za izdelavo poročila.

V oknu, ki se odpre, kliknite gumb »Ustvari« (3). Odpre se obrazec za izpolnitev.

V obrazcu, ki se odpre, navedite:

Vaša organizacija (4);
Skladišče (5);
Račun stroškov (6);
Delitev stroškov (7).

Nato kliknite gumb »Dodaj« (8) in označite izdelke (9), ki so bili proizvedeni v tej izmeni, in njihovo količino (10). Za ta izdelek izberite tudi skupino izdelkov (11). Pozor! Nomenklaturna skupina je pomemben element računovodstva proizvodnje. Z njegovo pomočjo so izdelki razvrščeni v več glavnih kategorij. Skupino postavk vedno navedemo pri sprostitvi in odpisu proizvajalnih stroškov. Enako mora biti za končni izdelek in materiale, iz katerih je ta izdelek izdelan. V nasprotnem primeru bo računovodski program 1C 8.3 nepravilno izračunal stroške končnih izdelkov. Pojdimo na drug zaznamek.

V zavihku "Materiali" (12) kliknite gumb "Dodaj" (13), izberite potrebne materiale (14), ki jih želite odpisati za proizvodnjo in navedite njihovo količino (15). Izberemo še stroškovno postavko (16), ime izdelka (17) in skupino izdelkov (18). Za dokončanje operacije kliknite gumba »Snemaj« (19) in »Predaj« (20). Zdaj v računovodstvu obstajajo zapisi o sprostitvi izdelkov in odpisu materiala za to sprostitev. Za preverjanje ožičenja pritisnite tipko “DtKt” (21). Odpre se okno za objavo.

V knjižbah vidimo, da se proizvedeni izdelki (22) odražajo v breme računa 43 »Končni izdelki«. Materiali (23) so odpisani za proizvodnjo v breme računa 20.01 "Glavna proizvodnja". En dokument vsebuje transakcije tako za izdelavo izdelkov kot za odpis materiala za izdelavo teh izdelkov. To je razlika med poročilom o proizvodnji za izmeno in fakturo povpraševanja.

Inventarna sredstva (TMV) so materiali, ki jih organizacije uporabljajo za poslovne potrebe in za proizvodnjo izdelkov. Obračunavanje materialov v 1C 8.3 Računovodstvo se izvaja po vrstah zalog na različnih podračunih, odprtih za račun 10 "Materiali". Tukaj preberite podrobnosti o obračunavanju postavk zaloge v 1C 8.3 z navodili po korakih.

Preberite v članku:

Obračunavanje postavk zalog v 1C 8.3 je razdeljeno na dve glavni fazi - prejem in odpis. Prejem materiala v 1C 8.3 je dokumentiran z dokumentom "Račun za prejem blaga". Odpisi se izvajajo na različne načine glede na naravo odtujitve materiala. V tem članku vam bomo povedali, kako odpisati materiale za proizvodnjo. Preberite, če želite izvedeti, kako registrirati materiale v 1C 8.3 Računovodstvo v 6 korakih.

Prejem materiala v 1C 8.3

Korak 1. Ustvarite potrdilo o zalogi v 1C 8.3

Pojdite na razdelek »Nakupi« (1) in kliknite na povezavo »Potrdila (akti, računi)« (2). Odpre se okno za izdelavo računa za prevzem blaga.

V oknu, ki se odpre, kliknite na gumb “Potrdilo” (3) in kliknite na povezavo “Blago (račun)” (4). Odpre se vam obrazec za račun, ki ga izpolnite.

2. korak. Izpolnite podrobnosti računa za prejem blaga in materiala v 1C 8.3

V obrazcu računa navedite:

vaša organizacija (1);
dobavitelj materialov (2);
v katero skladišče so bili materiali prejeti (3);
podrobnosti o pogodbi z dobaviteljem blaga in materiala (4);
številko in datum računa prodajalca (5).

Korak 3. Izpolnite materialni del računa v 1C 8.3

Kliknite gumb »Dodaj« (1) in kliknite povezavo »Prikaži vse« (2). Odpre se imenik nomenklature.

V tem imeniku izberite gradivo (3), ki ste ga prejeli. Nato na računu navedite:

količina (4). Navedite količino materiala, prejetega v skladišče;
cena iz računa (fakture) dobavitelja (5);
Stopnja DDV iz računa (UPD) dobavitelja (6).

Dobavnica je popolna. Za dokončanje objave gradiva kliknite gumba »Zabeleži« (7) in »Objavi« (8).

Zdaj v računovodstvu 1C 8.3 obstajajo vpisi za bremenitev računa 10 "Material". Za ogled prometa za izdelani račun kliknite na gumb “DtKt” (9).

V oknu za knjiženje je razvidno, da je material knjižen v dobro konta 10.01 »Surovine in materiali« (10). Tudi v breme računa 19.03 "DDV na kupljene zaloge" (11) se odraža prejem DDV. Ti računi ustrezajo računu 60.01 "Poravnave z dobavitelji in izvajalci" (12).

Torej, prejem materiala je bil obdelan, zdaj je naslednja faza odpis.

Odpis materiala v 1C 8.3

Korak 1. Izpolnite zahtevo za račun v 1C 8.3

Za odpis materiala za proizvodne stroške v 1C 8.3 uporabite zahtevo po računu. Za ustvarjanje tega dokumenta pojdite na razdelek “Proizvodnja” (1) in kliknite na povezavo “Zahteve-računi” (2). Odpre se okno za ustvarjanje dokumenta.

V oknu, ki se odpre, določite:

vaša organizacija (3);
datum sprostitve materialov v proizvodnjo (4);
skladišče iz katerega odpisujete material (5).

Označite polje (6) nasproti »Stroškovni konti na zavihku »Materiali«. To potrditveno polje je označeno, ko so materiali odpisani za proizvodnjo.

2. korak. Izpolnite materialni del v zahtevku za račun

V zavihku “Material” (1) dodamo zaloge za odpis. Če želite to narediti, kliknite gumb »Dodaj« (2). Nato v imeniku »Nomenklatura« izberite material (3), ki ga odpisujete za proizvodnjo, in navedite njegovo količino (4). Konto stroškov (5) je privzeto nastavljen na 20.01 “Glavna proizvodnja”. Po potrebi v to polje vnesite drug račun stroškov. V polju Nomenklaturna skupina (6) izberemo skupino za odpis materialov. Takšne skupine združujejo različne vrste izdelkov, na primer »Pohištvo«, »Okna«, »Vrata«. V polju »Stroški« (7) izberite postavko, primerno za odpis, na primer »Materialni stroški glavne proizvodnje«.

Če želite prikazati odpis materiala v proizvodnjo v računovodstvu, kliknite »Zabeleži« (8) in »Knjiži« (9). Zdaj so v računovodstvu vnosi:

DEBET 20 KREDIT 10
- odpis materiala za proizvodnjo

3. korak. Natisnite račun za potrebe iz 1C 8.3

Dokument natisnete tako, da kliknete gumb »Natisni« (1) in kliknete na povezavo »Potreba-račun (M-11)« (2). Odpre se obrazec za tiskanje.

Kliknite »Natisni« (3), da pošljete zahtevo za račun tiskalniku.

Dokument podpišite s finančno odgovornimi osebami. V razdelku »Izdano« se podpiše skladiščnik, ki je blago izdal. V razdelku »Prejeto« se podpiše oseba, ki je blago sprejela v proizvodno delavnico.

Vodi se na podračunih, ki so podrejeni računu 10 "Material". Imajo podkonto “Nomenklatura”, za večino teh kontov pa je možno vključiti tudi podkonto “Deli” in “Skladišča”. V okviru podkonto se izvaja analitično računovodstvo:

Nato bodo v dokumentih samodejno vzpostavljeni računovodski konti v skladu z računovodskimi pravili za materiale (računovodski konti postavk so na voljo v imeniku »Nomenklatura«):

Prejem materiala se odraža v standardnem dokumentu "". Dokument je na voljo v razdelku »Nakup«. Pri prejemu materiala, pa tudi ko blago prispe v podjetje, morate izbrati vrsto dokumenta »Blago (račun)« ali »Blago, storitve, provizija« (v slednjem primeru se materiali vnesejo na zavihek »Blago« ).

Knjigovodski konto se nastavi samodejno, če je bila za postavko podana vrsta »Material« ali pa so izbrani ročno:

Pridobite 267 video lekcij o 1C brezplačno:

Dokument izvaja računovodske vnose v Dt konto 10, za organizacijo, ki je zavezanec za DDV, pa tudi v Dt 19.03 (»DDV na kupljene zaloge«). Na voljo je tisk prejemnega skladiščnega naloga (M-4).

Kako registrirati prejem materiala v 1C, si oglejte naš video:

Odpis materiala za proizvodnjo

Prenos materiala in surovin v proizvodnjo ter njihov odpis kot stroške se odraža v dokumentu "", ki je na voljo v razdelku "Proizvodnja" ali "Skladišče". Na zavihku "Materiali" morate navesti materiale, njihovo količino in knjigovodski konto (slednji se lahko izpolni samodejno ali ročno). Stroški materiala ob odpisu se izračunajo ob knjiženju dokumenta po (FIFO ali povprečni stroški):

Na zavihku »Stroškovni račun« morate izbrati konto, na katerega se material odpisuje in njegovo analitiko (podkonto):

Če je treba materiale odpisati na različne konte ali v različne analitične sklope (stroškovne postavke, oddelki itd.), morate označiti polje »Stroškovni konti na zavihku Materiali« in navesti parametre odpisa na tem zavihku v stolpce, ki se pojavijo v tabelarnem delu.

Zavihek »Gradiva stranke« služi samo za prikaz obdelave.

Dokument izvede knjižbe po Kt kontu 10 v Dt izbranega stroškovnega konta. Na voljo je tisk obrazca povpraševanja M-11 in nepoenotenega obrazca.

Oglejte si naš videoposnetek o odpisovanju materialov v 1C na primeru pisarniškega materiala:

Prodaja materialov

Evidentiran je s standardnim dokumentom »Prodaja (akti, računi)«, ki je na voljo v razdelku »Prodaja«. Tako kot pri prodaji blaga morate izbrati vrsto dokumenta “Blago (račun)” ali “Blago, storitve, provizija” (takrat se material vpisuje na zavihku “Blago”).

Prodajo materiala je treba obračunati v računovodstvu na računu 91 "Drugi prihodki in odhodki": prihodki se odražajo v dobro podračuna 91.01 "Drugi prihodki", odhodki (stroški materiala, DDV) pa v breme podračuna 91.02. "Drugi stroški". Če je bila za postavko podana vrsta “Material”, se računovodski konti samodejno namestijo v dokument.

Toda podkonto konta 91.01 - postavka prihodki in odhodki - ni izpolnjen, kar dokazuje "prazen prostor" v stolpcu "Računi". Kliknete na povezavo v tem stolpcu in v oknu, ki se odpre, ročno izberete postavko drugi prihodki in odhodki (po potrebi dodajte novo postavko z navedbo vrste postavke »Prodaja drugega premoženja«):

Morda bi bilo koristno prebrati: