Programm zum Herunterladen der Erklärung für den Steuerabzug

Bei der Steuererklärungsaktion 2017 ist die häufigste Frage die Jahreszahl. Wir beantworten sie nicht nur, sondern geben Ihnen einen Handlungsleitfaden.

Woran man sich orientieren sollte

Die wichtigsten Voraussetzungen dafür sind in der Anordnung des Steuerdienstes Russlands vom 24. Dezember 2014 Nr. ММВ-7-11 / 671 festgelegt. das gleiche normatives Dokument auch die Form dieser Erklärung ist festgelegt.

Außerdem zur Klärung wie man eine Steuererklärung 3-NDFL für 2016 ausfüllt Jahr müssen Sie sich auf die neueste Ausgabe der genannten Anordnung des Föderalen Steuerdienstes Russlands vom 10. Oktober 2016 beziehen. Dann wurde das Formular dieses Berichts aktualisiert, und Verfahren zum Ausfüllen der 3-Personen-Einkommensteuer für 2016 Jahr.

Füllmethoden

Heute muss jeder, der gesetzlich verpflichtet ist, seine Einkünfte persönlich dem Finanzamt zu melden letztes Jahr, kann auswählen So füllen Sie die Erklärung 3-Personeneinkommensteuer für 2016 aus Jahr:

Füllen Sie die Erklärung auf Papier von Hand oder auf einem Computer / Laptop aus.
Ausgabe ein im elektronischen Format online im persönlichen Konto einer Person auf der offiziellen Website des Föderalen Steuerdienstes Russlands www.nalog.ru;
Laden Sie das Programm für die 3-Personen-Einkommensteuer für 2016 auf derselben Website des Steuerdienstes Russlands herunter.

Merken Sie sich: Füllen Sie die Erklärung 3-NDFL für 2017 aus kann auf die gleiche Weise erfolgen.

Darüber, So füllen Sie die Erklärung 3-Personeneinkommensteuer für 2016 aus Jahr mit Hilfe des Steuerprogramms des Föderalen Steuerdienstes detailliert.

Beachten Sie, dass Sie eine dieser Optionen auswählen Drei Wege, ist im Allgemeinen gleich und basiert auf den Anforderungen des Beschlusses des Föderalen Steuerdienstes vom 24. Dezember 2014 Nr. ММВ-7-11/671. Aber auf jeden Fall In letzter Zeit Alle mehr Menschen bevorzugen Computertechnologie gegenüber Papierformularen.

Leider wissen es nicht alle So füllen Sie die Erklärung 3-Personeneinkommensteuer für 2016 aus Jahr. Daher finden Sie im Internet oder über Anzeigen immer Handwerker und Ämter, die ihre Dienste anbieten, um Informationen für Sie in das 3-Personen-Einkommensteuerformular einzutragen. Dies ist jedoch nicht sicher, denn letztlich ist der Anmelder für den fehlerhaft ausgefüllten Bericht verantwortlich.

Allgemeine Grundsätze

Verstehen So füllen Sie die 3-Personen-Einkommensteuer im Jahr 2017 aus Jahr, achten Sie auf die Tipps, die in Form dieser Erklärung enthalten sind. Sie werden normalerweise in Klammern angegeben. Darunter auch in Form einer Art einfacher Rechenformeln. Das Ignorieren kann zu einem Fehler führen. Zum Beispiel:

Noch ein Punkt: Welche Blätter der 3-Personen-Einkommensteuer müssen für 2016 ausgefüllt werden Jahr? Viele sind verblüfft, wenn sie sehen, dass dieses Formular im PDF-Format bis zu 19 Seiten umfasst.

Also: das Verfahren zum Ausfüllen der 3-Personen-Einkommensteuer für 2016 sieht nicht die obligatorische Einreichung aller Blätter dieser Erklärung beim IFTS vor. Ursachen:

leere leere Blätter werden von den Steuerbehörden nicht benötigt;
Es ist schwer vorstellbar, dass eine Person alle Blätter des 3-Personen-Einkommensteuerformulars ausfüllen muss.

Außerdem das Verfahren zum Ausfüllen des Formulars 3-NDFL für 2016 Jahr mit Hilfe der Computertechnologie ist so, dass das Programm selbst die für die Einreichung erforderlichen Erklärungsblätter auswählt und der Rest ignoriert und nicht in die endgültige Version aufgenommen wird.

Allgemeine Anforderungen

Gehen wir darauf zurück wie man eine 3-NDFL-Erklärung im Jahr 2017 ausfüllt Jahr gemäß den Anforderungen des Föderalen Steuerdienstes. Im Allgemeinen sind sie in keiner Weise auf die Gestaltung dieses Berichts ausgerichtet (siehe oben).

Eingerichtet das Verfahren zum Ausfüllen einer Steuererklärung 3-NDFL für 2016 Jahr erfordert die Verwendung eines klassischen Stifts oder Druckers mit schwarzer oder blauer Tinte.
Es ist nicht möglich, 3-NDFL auf beiden Seiten der Blätter zu drucken. Die Aufsichtsbehörde akzeptiert eine solche Erklärung nicht.
Vorhandensein von Korrekturen Regeln zum Ausfüllen von 3-NDFL im Jahr 2017 Jahr ist nicht erlaubt.
Auch Regeln zum Ausfüllen der 3-Personen-Einkommensteuer für 2016 Jahr kategorisch nicht willkommen:

Verformung von Strichcodes;
Datenverlust von Blättern aufgrund ihrer Befestigung mit mechanischem Briefpapier.

Die Indikatoren, die stattgefunden haben 2016 Regeln zum Ausfüllen von 3-NDFL muss entnommen werden aus:

2-NDFL-Zertifikate (sie müssen von früheren Steuerberatern angefordert werden);
Abrechnungs-, Zahlungs- und andere Dokumente, die einer Person zur Verfügung stehen;
Berechnungen auf der Grundlage dieser Unterlagen.

Abschnitt 1 der 3-NDFL-Erklärung wird zuletzt ausgefüllt, wenn alle Berechnungen in Abschnitt 2 und auf den entsprechenden Blättern durchgeführt wurden

Aufgrund Regeln zum Ausfüllen der Erklärung 3-NDFL für 2016 Jahr ein Indikator ist ein Feld. Ausnahmen:

Datum (TT.MM.JJJJ.);
richtig bzw Dezimal(Felder werden durch "." oder "/" getrennt;
Geldeinheiten.

Eingerichtet das Verfahren zum Ausfüllen der 3-Personen-Einkommensteuer im Jahr 2017 Jahr verlangt, dass alle Beträge in Kopeken ausgewiesen werden. Eine Ausnahme bilden Einkünfte aus ausländischen Quellen vor ihrer Umrechnung in russische Rubel.

Gleichzeitig werden die Beträge der persönlichen Einkommensteuer in vollen Rubel angegeben:

bis zu 50 Kopeken - nicht berücksichtigen;
50 oder mehr Kopeken werden als 1 Rubel akzeptiert.

Abzugsfähige Einnahmen und Ausgaben in Fremdwährung das Verfahren zum Ausfüllen der 3-Personen-Einkommensteuer im Jahr 2017 erfordert die Umrechnung in Rubel zum Wechselkurs der Zentralbank der Russischen Föderation am Tag des tatsächlichen Eingangs der Einnahmen / anfallenden Ausgaben.

"OKTMO-Code" Regeln zum Ausfüllen der 3-Personen-Einkommensteuer im Jahr 2017 müssen dem Allrussischen Klassifikator der Gemeindegebiete OK 033-2013 entnommen werden. Achten Sie darauf, Bindestriche in die freien Zellen dieses Feldes zu setzen.

Oben auf jeder Seite der Nachname und die Initialen des Anmelders Regeln zum Ausfüllen des Formulars 3-NDFL für 2016 Jahr muss in Großbuchstaben angegeben werden.

Wenn Sie kein Einzelunternehmer sind, ist die Eingabe der TIN in 3-NDFL für 2016 nicht erforderlich.

Am Ende jeder Seite, mit Ausnahme des Titels, müssen eine Unterschrift und ein Datum stehen.

Ganz am Ende - abgesetzt fortlaufende Nummerierung fertige Seiten im Feld "Seite". nach dem Prinzip „002“, „016“ usw.

Vergessen Sie nicht, eine Kopie der Vollmacht oder eines ähnlichen Dokuments (über Verwandtschaft / Eigentum) beizufügen.

Der Erklärende oder sein Vertreter kann ein Verzeichnis der Dokumente erstellen, die der 3-Personen-Einkommensteuer für 2016 beigefügt sind, und es der Erklärung beifügen.

Anforderungen an Papierformulare

Hier sind einige Regeln wie man eine 3-NDFL-Erklärung für 2016 ausfüllt Jahr auf Papier

nur große Druckbuchstaben;
in allen (!) leeren Zellen - Bindestriche.

BEISPIEL 1

Es gibt eine zehnstellige TIN - "7719002119". Im Feld "TIN" mit zwölf Zellen wird der Indikator wie folgt ausgefüllt:

"7719002119–"

BEISPIEL 2

Der Indikator "Anteil (Aktien) am Eigentumsrecht" hat einen Wert von 1/4. Sie wird in zwei Feldern zu je sechs Zellen wie folgt angegeben:

Merken Sie sich: Wenn nicht alle Daten auf eine Seite des erforderlichen Blattes passen, tragen Sie die erforderliche Anzahl davon auf diesem Blatt ein. Das Ergebnis wird nur auf der letzten der hinzugefügten Seiten angezeigt.

Anforderungen beim Ausfüllen am Computer

Manche wichtige Nuancen, wie man eine 3-NDFL-Erklärung für 2016 ausfüllt auf PC.

Numerische Indikatoren sind an der rechten (letzten) Vertrautheit ausgerichtet.
Beim Drucken fehlen möglicherweise Zellränder und Bindestriche für leere Zellen.
Die Schriftart ist Courier New. Größe: 16 - 18.

Wenn Sie einen Fehler finden, markieren Sie bitte einen Textabschnitt und klicken Sie darauf Strg+Eingabe.

Wir machen Sie mit unseren Kommentaren auf das Jahr aufmerksam. Es hilft Ihnen, sich schnell zurechtzufinden, wenn Sie diese Erklärung für 2016 im Antrag des Föderalen Steuerdienstes erstellen.

Bedingte Situation

Wir haben uns für eines der häufigsten Beispiele entschieden, wenn eine Person zur Einreichung verpflichtet ist Finanzamt Erklärung im Formular 3-NDFL (genehmigt mit Anordnung des Föderalen Steuerdienstes vom 24. Dezember 2014 Nr. ММВ-7-11/671). Es geht um beim Verkauf von Wohngebäuden (Wohnungen), die der ersten Person zum Zeitpunkt des Verkaufs im Jahr 2016 weniger als 3 Jahre lang gehörten, durch eine natürliche Person an eine andere natürliche Person (beide Steueransässige der Russischen Föderation).

Verkäufer – Shirokova Elena Alekseevna
Käufer - Smirnov Oleg Ivanovich

Lassen Sie uns zustimmen, dass Shirokova die Wohnung geerbt hat, sodass ihr keine besonderen Kosten für den Erwerb entstanden sind. Daher ist es für sie logischer, gleichzeitig das Recht auf Vorsteuerabzug zu erklären. Aber nicht nach dokumentierten Ausgaben, sondern in einem festen Betrag von 1 Million Rubel.

Wo soll man anfangen

Schritt 1

Zu nähern Musterausfüllung im Programm 3-NDFL für 2016 Jahr müssen Sie zunächst auf das Programmsymbol auf Ihrem Desktop klicken und Daten in die erforderlichen Felder eingeben.

Schritt 2

Wir stellen sofort die Voraussetzungen für die nachträgliche Bildung nur der notwendigen Blätter der 3-NDFL-Erklärung. Wählen:

Deklarationstyp - "3-NDFL";
Nummer des Finanzamtes am Wohn-/Aufenthaltsort (deren volle Liste rechts neben diesem Feld angehängt);
Anpassungsnummer - "0" (für diese Transaktion liefert Shirokova zum ersten Mal 3-Personeneinkommenssteuer);
Zeichen des Zahlers - "Andere Person";
Art der Einkünfte - aus dem Verkauf von Immobilien;
wer für die Zuverlässigkeit verantwortlich ist - "persönlich".

Schritt 3

Merken Sie sich: gewöhnliche Privatpersonen (keine Einzelunternehmer, Rechtsanwälte etc.) dürfen ihre TIN nicht angeben. Das Programm wird dies nicht als Fehler betrachten.

Wer den Ausweis ausgestellt hat, ist besser genau so anzugeben, wie es darin steht. In diesem Feld gibt es keine separate Liste zur Auswahl.

Schritt 4

Da Shirokova in der Russischen Föderation steuerpflichtig ist und einen ständigen Wohnsitz hat, wählen wir diese Option zum Ausfüllen.

Sie können den Index Ihres russischen Postamtes mit einem speziellen Service auf seiner offiziellen Website herausfinden. Genauer Link:

https://www.pochta.ru/post-index

Der OKTMO-Code muss der von Ihnen angegebenen Gemeinde entsprechen. Das heißt, eines der Felder - Bezirk / Stadt / Ort. Sie können dies über einen speziellen Service der offiziellen Website des Föderalen Steuerdienstes Russlands herausfinden. Genaue Referenz (anhand des Index von Moskau):

https://www.nalog.ru/rn77/service/oktmo/

Schritt 5

Dann gehen wir zur Registerkarte mit den in Russland erzielten Einkünften. Wir wählen für unsere Situation einen Satz von 13 % (der Button mit dieser Zahl gelbe Farbe). Als nächstes müssen Sie durch Klicken auf das grüne Plus 2 Unterfenster ausfüllen:

Zahlungsquelle;
Einkommensinformationen.

Beachten Sie: wenn Sie Einkommen von einer gewöhnlichen Person erhalten haben, dann zusätzlich zu Ihrem vollständigen Namen. Sie müssen Ihre TIN eingeben. Dann können die Finanzbehörden ihn identifizieren. Wenn Sie die TIN nicht oder falsch eingeben, gibt das System sofort eine Fehlermeldung aus.

Schritt 6

Das Einkommensfenster enthält 2 beigefügte Listen:

mit Einkommenscodes;
mit Abzugscodes (Kosten).

Bitte beachten Sie, dass diese Codes aufgrund ihrer Nummern nicht mit den allgemeinen Einkommensteuercodes für Personen übereinstimmen, die zum Ausfüllen der 2-Personen-Einkommensteuer und der 3-Personen-Einkommensteuererklärung nicht über das Programm zugelassen sind.

Beachten Sie, dass, wenn das Gesetz es Ihnen nicht erlaubt, Abzüge für Ihr Einkommen vorzunehmen, das Feld mit diesen inaktiv bleibt.

Ein großes Plus ist, dass der Antrag des Föderalen Steuerdienstes automatisch den Betrag des Abzugs ausstellt, der das steuerpflichtige Einkommen verringert (siehe unten in grau). Und die Wahl des Abzugs fügt automatisch die entsprechenden Blätter zu 3-NDFL hinzu.

Gemäß Shirokovas Bedingung erhielt sie eine Wohnung durch Erbschaft, sodass ihr keine besonderen Kosten für deren Erwerb entstanden. Daher ist es logischer, einen persönlichen Einkommensteuerabzug in Höhe von 1 Million Rubel zu erklären. Wir wählen 901.

Die Neuerung des Programms "Erklärung 2016" besteht darin, dass Sie das folgende Fenster sehen:

Tatsache ist, dass Personen, die Einkünfte aus dem Verkauf von Immobilien erhalten haben, die nach dem 01.01.2016 erworben wurden, ab 2017 die Einkommensteuer nach den neuen Regeln berechnen. Nämlich: Wenn solche Einkünfte deutlich unter dem Realwert der Immobilie liegen – mehr als 70 % unter dem Katasterwert am 1. Januar des Verkaufsjahres – wird die Einkommensteuer als Katasterwert multipliziert mit dem Faktor 0,7 betrachtet.

Schritt 7

Hier ist, was wir am Ende haben:

Unser ein Beispiel für das Ausfüllen des 3-NDFL-Programms für 2016 Sie können eine Vorschau des Jahres anzeigen, indem Sie auf die Lupenschaltfläche Vorschau klicken. Wie Sie sehen, passt unsere Version der Erklärung auf 6 Blätter.

Die Skalierung kann hier angepasst werden. Lassen Sie sich auch nicht von den Pluspunkten an den Seiten der Blätter verwirren. Die Inspektoren brauchen sie, wenn sie Ihr Berichtsformular 2016 scannen.

Schritt 8

Ein Klick auf die Diskette in der oberen linken Ecke (siehe Bild oben) übersetzt unsere Probenbefüllung im 3-NDFL-Programm für 2016 Jahr in eine separate Datei mit der TIF-Erweiterung zum Speichern auf einem Computer oder einem externen Medium.

Wie das FTS-Programm die 3-NDFL-Erklärung generierte E.A. Shirokova für 2016 ist unten zu sehen:

Wenn Sie einen Fehler finden, markieren Sie bitte einen Textabschnitt und klicken Sie darauf Strg+Eingabe.

Die Kampagne zur Einkommensteuererklärung nimmt Fahrt auf, noch zwei Monate bis zum Ende. In diesem Artikel werden wir über die Grundregeln für die Einreichung einer 3-NDFL-Erklärung sprechen.

Welches Dokument ist beim Ausfüllen zu beachten?

Die wichtigsten Voraussetzungen für wie man eine 3-NDFL-Erklärung für 2016 ausfüllt, sind in dem Dokument festgelegt, das das Formular selbst genehmigt hat - der Bestellung. (in der Fassung vom 10.10.2016).

Welche Blätter auszufüllen sind und wie Sie herausfinden, was in die Zeilen der Erklärung zu schreiben ist

Jede Zeile der Erklärung enthält Informationen darüber, welche Daten dort angegeben sind. Darüber hinaus enthalten viele Zeilen des Formulars Formeln, nach denen die in der Zeile angegebenen Daten berechnet werden müssen. Einzelheiten zu den in den Zeilen der Erklärung angegebenen Informationen sind im Ausfüllverfahren aufgeführt. Das genehmigte Erklärungsformular umfasst fast 20 Blätter, aber Sie brauchen nicht alle Blätter beim Finanzamt einzureichen, wenn Ihnen die Daten zum Ausfüllen fehlen. Pflichtblätter sind nur das Titelblatt, die Abschnitte 1 und 2. Sie werden auch dann eingereicht, wenn der Steuerpflichtige eine Nullerklärung abgibt. Die restlichen Blätter werden nach Bedarf ausgefüllt. Beispielsweise müssen Einzelunternehmer als Teil des Formulars das Blatt B einreichen. Welche Blätter in welchem Fall ausgefüllt werden, ist im Verfahren zum Ausfüllen der Erklärung angegeben.

Allgemeine Regeln für die Ausstellung einer Erklärung

Wenn Sie das Formular mit einem Stift ausfüllen, müssen Sie schwarze oder schwarze Tinte verwenden. von blauer Farbe. Es besteht keine Notwendigkeit zu versuchen, der Erklärung Schönheit zu verleihen, indem man sie mit roter oder grüner Tinte bemalt, eine solche Erklärung wird einfach nicht akzeptiert. Auch beim Ausfüllen einer Erklärung per Software ist nicht alles so einfach - es werden Anforderungen an die Schriftart (Courier New) und ihre Größe (16-18 Punkte) gestellt.

Beachten Sie beim Ausdrucken der Erklärung, dass beidseitiges Drucken nicht erlaubt ist. Es ist auch strengstens verboten, die Daten in der Erklärung zu korrigieren: beschönigen, streichen usw. Sie können die Strichcodes auf den Erklärungen und den Blättern selbst nicht verformen. Diese. Sie können die Blätter nicht einmal zusammenheften, es ist besser, eine normale Büroklammer zu verwenden. Dies liegt daran, dass das Finanzamt versucht, Erklärungen auch in Papierform automatisiert zu verarbeiten und nicht manuell in Datenbanken einzugeben. Jedes Feld des Erklärungsformulars muss einen Buchstaben oder eine Zahl enthalten. Bitte beachten Sie, dass in den Feldern, in denen Währungseinheiten mit Kopeken angegeben sind, bereits Punkte vorhanden sind, die Rubel von Kopeken trennen. Es sind keine zusätzlichen Punkte oder Kommas erforderlich. Dasselbe gilt für Brüche. Zwischen der Ausführung der Erklärung ohne Software (und es spielt keine Rolle, von Hand oder auf einem Computer) und ihrer Bildung durch spezielle Programme da ist ein Unterschied. Beim „manuellen“ Ausfüllen des Formulars gelten folgende Regeln: Textfelder werden in Großbuchstaben ausgefüllt; in Ermangelung von Daten wird ein Bindestrich eingefügt; wenn das Feld gefüllt ist, aber nur teilweise, werden auch Bindestriche in leere Zellen gesetzt, während das Feld vom Anfang der Zeile an gefüllt wird. Beim Erstellen einer Deklaration im Programm sieht es etwas anders aus: Die Werte der numerischen Indikatoren sind rechtsbündig; es werden keine Zellen und Bindestriche in ihnen sein.

Was müssen Sie sonst noch über die allgemeinen Füllregeln wissen?

Die TIN einer Person ist nicht erforderlich, aber einige Codes sind erforderlich. Beispielsweise der OKTMO-Code (code Gemeinde. Es kann auf der Website des Föderalen Steuerdienstes über einen speziellen Dienst gefunden werden:

Dein Code Steuerbehörde finden Sie auch auf der Website des Steuerdienstes. Einige der erforderlichen Codes befinden sich in den Anhängen zum Verfahren zum Ausfüllen der Erklärung. Wenn der Steuerpflichtige seine TIN in der Erklärung angibt, darf er das Geburtsdatum und die Passdaten nicht eintragen Titelblatt Erklärungen. Die Adresse muss jedoch in voller Übereinstimmung mit den im Pass angegebenen Daten des Wohnorts angegeben werden. Wenn die Erklärung vom Steuerzahler selbst unterzeichnet wird, muss auf der Titelseite unten bei der Bestätigung der Richtigkeit der Daten der vollständige Name der Person nicht wiederholt werden, da dies oben bereits angegeben ist. Wenn jedoch eine andere vertraute Person unterschreibt, muss ihr vollständiger Name angegeben werden. Darüber hinaus müssen in diesem Fall die Daten der Vollmacht angegeben werden, die das Recht einräumen, im Namen des Steuerpflichtigen zu handeln. Denken Sie daran, dass die Vollmacht notariell beglaubigt werden muss. Und ein bisschen darüber, wie man eine Erklärung beim Finanzamt abgibt. Das Formular kann auf die altbewährte Weise eingereicht werden - kommen Sie zu Ihrer Aufsichtsbehörde und geben Sie es den Aufsichtsbehörden ab, vergessen Sie nicht, Ihr Exemplar mit ihnen zu unterschreiben. Dies ist jedoch nicht immer möglich und kann lange dauern. Der zweite Weg ist per Post. Eine Ausfertigung der Erklärung ist dem Umschlag beizufügen und mit einem Wertbrief mit einer Beschreibung der Anlage zu übersenden. Das Inventar muss von der Post abgestempelt werden, also muss der Brief werthaltig sein Eingeschriebene Briefe Die russische Post zertifiziert das Inventar nicht. Sie sollten eine Zahlungsquittung für den Brief und eine Bestandsaufnahme des Anhangs in Ihren Händen halten. Wenn Sie möchten, können Sie eine Lieferanzeige ausstellen, dies ist jedoch nicht erforderlich. Der dritte Weg über das "Persönliche Konto des Steuerzahlers für natürliche Personen", wenn Sie dort eine Erklärung abgegeben haben. In diesem Fall wird die Erklärung mit einer verstärkten uneingeschränkten Signatur unterzeichnet. Einzelheiten finden Sie auf der FTS-Website.

Frist für 3-Personeneinkommensteuer

Formularabgabefrist Erklärt der Steuerpflichtige jedoch in der Erklärung 2016 sowohl meldepflichtige Einkünfte als auch das Recht auf Vorsteuerabzug, ist er verpflichtet, das Formular fristgerecht einzureichen.

Strafe für die Verletzung der Frist für die Einreichung der 3-Personen-Einkommensteuer

Bei nicht fristgerechter Abgabe der Erklärung werden die in Art. 119 und 122 der Abgabenordnung der Russischen Föderation. Es wird eine Geldstrafe in Höhe von mindestens 1.000 Rubel erhoben.

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