Виписка з ЕГРЮЛ. Пошук інн організації за назвою Пошук організації за інн

Кожна угода, яка укладається між фізичними чи юридичними особами, має відповідати вимогам місцевого законодавства. І якщо в деяких державах існують суворі визначення законної угоди, то російським підприємцям у кожному випадку доводиться діяти на свій страх і ризик, перевіряючи надійність контрагента, а іноді й запитуючи статутні документи юрособи і навіть характеристики минулих ділових партнерів.

На щастя, у цьому випадку держава пішла назустріч підприємцям: частина необхідних для перевірки відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб (ЄДРЛЛ), включаючи повне найменування та адресу реєстрації підприємства (організації), знаходиться у безкоштовному доступі до мережі Інтернет. Отже, отримати первинне уявлення про компанію-контрагента зараз можна в режимі онлайн, не витрачаючи час на особисте відвідування ІФНС. За допомогою якихось сервісів це зробити, буде розказано далі.

Коли потрібний пошук відомостей про юридичну особу?

Як завжди, слід розпочати з термінів. ІПН, тобто ідентифікаційний номер платника податків - це послідовність з десяти або дванадцяти цифр від 0 до 9, що дозволяє, відповідно до розробленого алгоритму, однозначно визначити його власника, а надалі, використовуючи офіційно акредитовані бази даних, отримати про нього додаткові відомості. Основне призначення ІПН - полегшити процес нарахування та сплати податків, сприяючи автоматизації роботи ФНП.

Алгоритм призначення та розшифрування ІПН вперше був випробуваний у 1993 році: тоді цей номер в обов'язковому порядку присвоювався лише юридичним особам: конторам, фірмам та іншим організаціям будь-якої форми. Оскільки комп'ютеризація бізнесу та державних структур, не кажучи вже про населення, на той час перебувала на вкрай низькому рівні, можливості онлайн-перевірки даних компанії не мали ні потенційних партнерів по бізнесу, ні тим більше звичайних клієнтів. Отримати відомості з реєстру можна було лише після оформлення відповідної заявки та сплати державного мита у фіксованому розмірі.

Не особливо змінилася ситуація і через чотири роки, коли ІПН почали видавати, також у добровільно-примусовому порядку, індивідуальним підприємцям, які вже працюють, так і тільки мають намір відкрити свою справу. Щоб «пробити» інформацію про фірму чи ІП, організації-партнеру доводилося отримувати паперову версію виписки з ЄДРЮЛ, попередньо сплативши мито.

Poll Options є обмеженим тому, що JavaScript є неможливим у вашому браузері.

Статистика видає нам не дуже приємний факт: угода з кожною 20-ою організацією зазвичай закінчується збитками тільки тому, що компанія-контрагент не перевірила її на благонадійність. Як же вивчити репутацію компанії та дійти чесної співпраці? Спробуймо розібратися.

У яких випадках слід перевіряти контрагентів

Перевіркою контрагентів зазвичай займаються або досвідчені бізнесмени, або досвідчені юристи. Знаєте, чому? Тому що вони вже зрозуміли, що працювати потрібно тільки з благонадійними компаніями і, більше того, ви тільки відповідаєте за перевірку цієї благонадійності.

Для того, щоб неприємних ситуацій при роботі з контрагентом не було, нових партнерів прийнято «проганяти» по списку перевірок. Більше того, є низка випадків, коли такі перевірки обов'язкові:

Якщо ви зважилися працювати з новим партнером вперше. Перевірка допоможе уникнути можливих помилок.
Якщо ви знаєте, що потенційний контрагент – це нова компанія, яка зареєструвалася зовсім недавно. Звичайно, сама по собі нова компанія не може нести ризиків, проте робота з нею ще як може.
Якщо ви знаєте, що про потенційного контрагента не дуже втішно відгукуються. Звичайно, ніхто не скасовував злі мови конкуренції, але все ж таки старе прислів'я говорить «довіряй, але перевіряй».
Якщо потенційний контрагент працює виключно за передоплатою. Перевіривши компанію на благонадійність, ви зможете вберегти себе від недопостачання товару або надання неякісних послуг.

Перевірка компанії – це окрема послуга, яку надають багато організацій, проте, при належному вправі та наявності вільного часу ви можете зробити це самостійно.

Актуальність перевірки благонадійності компанії для різних сфер бізнесу не слід ставити під сумнів. Навіть у такій, здавалося б, безперечно надійній діяльності як лізинг, присутні не зовсім чесні «гравці».

Які відомості можна отримати про потенційного партнера

Отже, давайте розглянемо, які саме відомості можна отримати про компанію, скориставшись простим доступом в інтернет. Найлегший спосіб - це зайти на сайт податкової служби і за допомогою пошуку знайти всю потрібну інформацію там, або скористатися послугами сторонніх ресурсів, які іноді платні.

Перевіряємо ІПН

Перше, що характеризує компанію як фірму, яка дійсно працює і працює чесно, це ІПН. Якщо у вас є ІПН організації, то ви можете з легкістю перевірити наскільки він реальний. ІПН, або індивідуальний податковий номер – це шифр, побудований за спеціальним алгоритмом. Якщо компанія взяла його з голови, то й перевірка за цим номером через будь-яку зручну вам службу не дасть жодного результату.

Найпростіший спосіб перевірити ІПН – це скористатися сервісом перевірки на сайті податкової служби (докладніше про це розказано наприкінці статті).

Запитуємо свідоцтво про державну реєстрацію

Запросити свідоцтво про реєстрацію – це вірний спосіб дізнатися, наскільки реальна діяльність потенційного контрагента. Таким чином ми дізнаємося чи існує компанія насправді, тобто чи врахована вона у ФНП як платник податків.

Звичайно, наявність свідчення ще не говорить нам про те, що компанія є дуже благонадійною. Можливо, вона щойно припинила свою діяльність, а можливо, вона не здає звітність, або ж взагалі податковий боржник.

Ви можете запросити копію свідоцтва про державну реєстрацію безпосередньо у компанії, або знову скористатися послугами сторонніх ресурсів.

Отримуємо виписку з ЄДРЮЛ/ЄГРІП

Якщо ви зможете отримати свіжу виписку на контрагента з ЄГРЮЛ/ЕГРІП, це означає, що організація все ще «на плаву». Більше того, у виписці містяться всі необхідні відомості для перевірки чесності організації: її власник, місце реєстрації, ліцензії та інші дані.

Витяг можна завантажити на офіційному сайті податкової служби РФ (що набагато простіше) або запросити у потенційного партнера. Якщо вам знадобиться завірена виписка з реєстру, то можете звернутися за нею в будь-яке відділення Податкової служби Росії.

Аналізуємо бухгалтерську звітність

Відмінним інструментом для аналізу організації є аналіз її бухгалтерської звітності. Запитайте бухгалтерський баланс у контрагента, або скористайтеся іншими сервісами.

За допомогою балансу ви зможете перевірити одразу кілька типів даних:

фірма успішно закриває квартали та здає звітність;
фірма веде господарську діяльність;
які активи володіє фірма.

Активи фірми – це, перш за все, її статутний та інші види капіталу та зобов'язання. Якщо у компанії практично немає активів, то для вас це привід задуматися, чи варто з нею пов'язувати свій бізнес.

Також якщо ви знаєте, що у вас намічається велика угода з компанією, а її активи або обороти дуже маленькі в порівнянні з сумою угоди, то це також привід задуматися: швидше за все вона приховує частину доходу, що також не показує її з позитивного боку.

На основі балансу можна зробити повноцінний фінансовий аналіз, який не тільки зможе продемонструвати вектор розвитку компанії, але й зрозуміти, наскільки стійко вона стоїть на ногах. Якщо вам потрібний надійний партнер, то це один із головних показників.

Перевіряємо адресу реєстрації на «масовість»

Що ви знаєте про масову адресу реєстрації? Скоріш за все, нічого. Однак це одна з найголовніших ознак так званих фірм-одноденок. Якщо ви побоюєтеся, що ваш контрагент може виявитися саме такою фірмою, просто перевірте його за адресою.

Це можна зробити на сайті податкової служби на сторінці service.nalog.ru/addrfind.do.

Більшість компаній реєструється за однією адресою, однак, фактично знаходиться зовсім в іншій. Радимо вам також перевірити і фактичну адресу місцезнаходження компанії - чи насправді існує офіс партнера і що він являє собою. Якщо раніше ви ще не працювали з цим партнером і сума запланованої угоди висока, то така перевірка не буде зайвою.

Перевірка із заборгованості з податків та здавання звітності

Якщо ви сумніваєтеся, що ваш контрагент грає чесно, то про всяк випадок запитайте у ФНП відомості про сплату податків цією компанією.

Для чого це потрібно? Все просто. Якщо справа між вами та вашим контрагентом дійде до арбітражу, то ваше звернення до ФНП за додатковими відомостями буде величезним плюсом. Для того щоб зафіксувати факт звернення запит необхідно передавати особисто, а канцелярія ФНП має проставити відмітку про отримання запиту (або надіслати запит рекомендованим листом із повідомленням).

Знаючи його ІПН, можна провести таку перевірку контрагента і на сайті податкової служби – service.nalog.ru/zd.do.

З огляду на те, що даний онлайн-сервіс працює в тестовому режимі, потрібно розуміти, що не можна вважати отриману інформацію 100% достовірною.

Держконтракти

Держконтракти – це чудовий спосіб перевірити всі дані про передбачуваного партнера. Компанії-виконавці такі угоди відбираються дуже суворо. Так, наприклад, виконавцем не може бути фірма, яка має заборгованості. Якщо компанія іноді укладає державні контракти – це показник її благонадійності і стійкої позиції над ринком.

Перевірити компанію на участь у державних закупівлях можна на сайті zakupki.gov.ru або на інших електронних торгових майданчиках.

Дані про людей

Про яких людей у цьому випадку йтиметься? Насамперед про керівництво та засновників. Так, поряд із масовою реєстрацією існує й таке поняття, як «масовість керівника». Якщо людина є директором відразу в кількох фірмах відразу, то у вас є всі підстави вважати, що потенційний контрагент – одноденка.

Крім того, що ви побачите скільки компаній керує людина, так ще вам будуть доступні дані про всі фірми, якими він керував раніше. Якщо вам стало відомо, що багато фірм, якими керувала людина, збанкрутували, то це привід задуматися: швидше за все, ви маєте справу з недобросовісною компанією, якою завтра може і не стати.

Не зайвим буде перевірити чи не вважається керівник у реєстрі дискваліфікованих осіб. Зробити це можна на сайті податкової служби – service.nalog.ru/disqualified.do.

Перевірка організації з ІПН на сайті Податкової служби Росії

Давайте спробуємо розібратися як знайти та перевірити контрагента з ІПН на сайті податкової служби. Для цього перейдіть за посиланням egrul.nalog.ru або відкрийте головну сторінку ресурсу і в розділі «Електронні сервіси» виберіть «Ризики бізнесу: перевір себе і контрагента».

Ви вже знаєте за якими параметрами можна перевірити компанію за допомогою ресурсу податкової служби РФ, тому зараз ми розглянемо найчастішу з необхідних перевірок - перевірку з ІПН.

Для прикладу перевірятимемо ІПН ПАТ «ГАЗПРОМ». Не забувайте, що крім перевірки юридичних осіб, там доступна перевірка індивідуальних підприємців.

Як бачите, все дуже просто. Вводимо індивідуальний податковий номер у необхідне вікно та вводимо капчу, щоб підтвердити, що ми не робот.

Результат радує: податкова одразу ж надає адресу місцезнаходження компанії, її ОДРН, ІПН, КПП, а також дату присвоєння ОДРН:

Висновки

Щоб уникнути непорозумінь при роботі з новим контрагентом, необхідно перевірити його на благонадійність. Таку перевірку легко можна здійснити на офіційному сайті податкової служби Росії чи скористатися іншими сервісами.

За результатами перевірки можна зробити висновки — чи слід розпочинати співпрацю з новою компанією, чи потрібно обірвати всі зв'язки прямо зараз.

Відео – чому важлива перевірка контрагентів перед укладенням угоди:

Буває так, що потрібно отримати конкретну інформацію про певну фірму чи організацію, а також про сферу її діяльності. Зазвичай ІПН допомагає отримати необхідну інформацію про організацію. Як це зробити швидко, не докладаючи великих зусиль? Чи обов'язково потрібний інтернет для досягнення цієї мети? Тож обговоримо все по порядку.

ІПН– це індивідуальний номер платника податків, який видається у податковій службі, коли громадянин стає працездатним. Мета видачі таких номерів платникам податків полягає в ідентифікації під час відстеження сплати податків усіх громадян. Свідоцтво ІПН є офіційним документом, що містить основну персональну інформацію громадянина.

Дорогий читачу! Наші статті розповідають про типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок має унікальний характер.

Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему - звертайтеся у форму онлайн-консультанта праворуч або телефонуйте.

Це швидко і безкоштовно!

Особливості призначення ІПН податковою службою

ІПН індивідуальному підприємцю присвоюється під час реєстрації фізичною особою своєї підприємницької діяльності у тому випадку, якщо цей громадянин ще не має ІПН. Для фізичної особи цей код є набором дванадцяти цифр. Перші чотири цифри – відображення місця видачі коду. Наступні шість цифр є номером облікового податкового запису. Дві, що залишилися, – контрольні або перевірочні цифри, які застосовуються для зручності обробки даних платників податків. Якщо людина відмовляється від присвоєння ІПН, то у податковій службі застосовуватимуть самі персональні дані.
ІПН, що видається юридичним особам, складається з десяти цифр. Перші чотири цифри коду також вказують на місце реєстрації. Потім слідують п'ять цифр або номер податкового запису юридичної особи у розділі ОГРН (основний державний реєстраційний номер). Остання цифра є контрольною та з її допомогою можна уточнити правильність запису. Юридичні особи не можуть відмовитися від призначення ІПН, оскільки таким чином ускладниться податкова звітність.

Як перевірити організацію з ІПН без допомоги інтернету?

Незважаючи на те, що податкова служба володіє цими даними, без допомоги інтернету проблематично отримати вичерпну інформацію про організацію щодо її ІПН. Тому набагато простіше отримати цю інформацію за допомогою глобальної мережі. Для того щоб перевірити організацію, необхідно звернутися до податкової служби. Для цього робиться письмовий запит, в якому міститься прохання про надання витягу з ЄДРЮЛ (єдиний державний реєстр юридичних осіб) щодо конкретної організації. Загальновідомо, що ця інформація є доступною, до того ж відповідь можна отримати протягом шести робочих днів.

Як перевірити організацію онлайн?

Щоб перевірити справжність організації, надійність фірми, з якою збираєтеся співпрацювати, використовуються три основних способи перевірки. Перевірка назви організації. Найпростіше рішення- Вбити в пошуковій системі найменування організації. Саме в інтернеті більшість фірм намагаються засвітитися, тому отримати інформацію, що вас цікавить, буде не складно. На сайті можна побачити адресу фірми, її ІПН та інші подробиці.
Сайт податкової служби. Допоможе за назвою існуючої організації отримати справжні дані про неї.
Повна інформація про організації та юридичних осіб:

Щоб перевірити номер ліцензії компанії, часто використовуються такі сервіси:

(ліцензії організацій, які наймають робітників, для роботи за кордоном);
- Перевірка ліцензії турагенств;
- Перевірка ліцензії туристичних операторів;
- Теж допоможе перевірити фірму за назвою.

Корисно було б уточнити інформацію про юридичну особу в органах, які видали цю ліцензію. Тобто, іншими словами, перевірити компанію з ІПН. Оскільки будь-яка організація у процесі відкриття має бути зареєстрована у податкових органах, то для її перевірки використовується ІПН, виданий у податковій.
Ось деякі з сайтів на допомогу:

(Тут треба забити в порожніх полях ті дані про фірму, які відомі);

Застосування перевірки ОГРН (основний державний реєстраційний номер). Цей числовий код складається з тринадцяти цифр, кожна з яких має значення. За допомогою глобальної мережі по конкретному ОГРН можна перевірити будь-яку організацію.

У цьому допоможуть такі сайти:

(Сайт федеральної податкової служби);
ru (послуга перевірки компаній доступна лише передплатникам).

Вказані вище сайти допомагають не тільки перевірити існування фірми, але й дізнатися про деякі корисні подробиці про неї. Наприклад, можна отримати інформацію про:

про те, хто є головним у потрібній вам організації;
про дату її заснування;
про засновників;
про її місце розташування;
про кількість філій;
дані про фізичну та юридичну адреси;
можна дізнатися чи змінювався адресу організації;
дані про зміну власника компанії;
чи має фірма борги зі сплати податків та інші фінансові зобов'язання.

Така інформація допоможе сформувати об'єктивну думку про ту чи іншу компанію, відкриє або закриє довіру до неї, а також дасть можливість зробити висновки про перспективи співпраці з цією організацією.

Перевірка на сайті ФНП здійснюється наступним чином:

відкриваємо сайт;
обираємо у правій стороні «Електронні сервіси»;
обираємо підрозділ «Ризики бізнесу: перевір себе та контрагента»;
далі вибираємо, або відзначаємо в умовах пошуку, що це юридична особа;
вказуємо по чому шукати: за ІПН та ОГРН або за назвою організації (юридичної особи) та запроваджуємо відповідну інформацію;
вводимо капчу;
натискаємо кнопку «Знайти», після чого відобразиться детальна інформація про потрібну вам фірму.

Як перевірити компанію безкоштовно

Отримати докладні дані про цікаву для вас організації, можна за посиланням, яке є базою даних ЄДРЮЛ. На цьому сайті можна дізнатися багато про діяльність підприємства, якщо з ним планується співпраця, або якщо у вас з'явилися інші передумови для перевірки певної фірми. Інакше кажучи, цей сервіс допомагає перевірити надійність так званого контрагента. На сайті в чистих полях необхідно ввести саму назву компанії, її ІПН та/або ОГРН та здійснити перевірку.

Всі перелічені вище сайти та послуги, включаючи сайт федеральної податкової служби, дають можливість безкоштовно отримати дані про ту чи іншу фірму. Також варто врахувати, що ніхто не може приховати детальну інформацію про свою компанію або її підрозділ, все це є доступним для користувачів інтернету, та й законодавство РФ не обмежує доступу до такої інформації.

Яку інформацію про організацію можна дізнатися щодо ІПН?

Повна назва та форму організаційного устрою (наприклад АТ або ТОВ);
Дані про реєстрацію юридичної адреси компанії;
ІПН та ОГРН;
дату здійснення реєстрації;
У разі пошуку організації з ІПН після припинення її діяльності, а також дату завершення роботи.
Детальна інформація як коротка виписка з ЄДРЮЛ доступна для завантаження (дані про засновників, про сплату податків, про рахунки, про керівників організації та інші тонкощі)

Перевірка діяльності та заборгованості з податків організації з ІПН

Дізнатися про заборгованість на сайті ФНП з ІПН для юридичних осіб так само просто, як і для фізичних. Пошук здійснюється в пункті «Електронні сервіси», а саме в розділі «Ризики бізнесу: перевір себе та контрагента». Далі потрібно позначити, що шукаємо юрособу, і вводимо найменування організації або її ІПН, як про це писалося вище. Так можна отримати інформацію про заборгованість організації зі сплати податків.

У деяких випадках знадобиться прийти в податкову службу та звіритися, оскільки іноді власні дані про податки можуть розходитися з тими, які має ФНП. Також варто враховувати, що, хоча федеральні дані позначені найвищим пріоритетом, сплачуються податки все-таки до місцевої податкової. Найчастіше під час звіряння з'ясовується, що заборгованість виникла не в самої компанії, а в однієї з її філій. Якщо роздрукувати зведення з онлайну, то можна буде розібратися і зрозуміти, що йдеться про юрособу та інспектора податкової служби.

Отже, необхідно оформити доручення на гендиректора чи головного бухгалтера, щоб у податковій службі ухвалили заяву. Потім потрібно зрозуміти, що саме потрібно: акт звірки або витяг з особового рахунку.

Надати (надіслати) начальнику податкової служби лист, написаний на фірмовому бланку або з печаткою, який міститиме прохання про підготовку акта звірки до певного часу, або ж написати терміни його складання разом зі своїми координатами для зв'язку. У цьому листі обов'язково потрібний підпис гендиректора чи головного бухгалтера. Нехай це буде терміновий лист, який віддається секретареві одразу, без дотримання якихось формальностей.
У листі варто вказати форму відповіді, тобто письмово або по телефону.Відомо, що телефоном це відбувається швидше. Але якщо потрібен саме документ, або якщо час не підтискає, звичайно краще вимагати письмову відповідь.
Після закінчення визначеного терміну необхідно з'явитися до податкової служби самому, або надіслати довірену особу для отримання бажаного акта звірки.

Приблизно так можна отримати інформацію про податкові заборгованості.

Отже, коли виникає необхідність в отриманні точної та достовірної інформації про певну організацію чи фірму, про сплату нею податків, про її засновників, юридичну адресу та інші подробиці, то найпростіше для цього використовувати сайт ФНП, який дозволяє перевірити та уточнити дані про будь-яку організацію безкоштовно. Варто уважно оцінювати інформацію про контрагентів. Також існують онлайн-сервіси, які спрощують це завдання. Ну і в деяких випадках, все ж таки не обійтися без самостійного відвідування податкової і без звірки даних про сплату податків. Добре, що інтернет багато в чому спрощує та прискорює такі завдання.

Перейти на головну

Перевірка ОГРНнове!

Основний державний реєстраційний номер (ОГРН, читається як "огереен")присвоюється при внесенні запису про державну реєстрацію юридичної особи до єдиного державного реєстру юридичних осіб (ЄДРЛЛ) та видається у податковому органі за місцем реєстрації юридичної особи.

ОГРН мають лише юридичні особи. Якщо ви вирішили перевірити ОГРН компанії, організації або підприємства партнера, можете це зробити на нашому сайті. Хочете перевірити фірму по ОГРН онлайн? Заповніть лише одне поле та всю необхідну інформацію перед вами.

ОГРН - найважливіший засіб індивідуалізації юридичної особи (організації, компанії, підприємства)

ОГРН обов'язково вказуєтьсяна гербових печатках, а звичайних печатках і штампах — на розсуд керівництва юридичної особи.
У Росії ОГРН вперше було запроваджено 1 липня 2002 року.

Під час запровадження цього ідентифікатора переслідувалися такі цели:

систематизація юридичних у Росії у вигляді основного державного реєстраційного номера;
створення для учасників ринку можливості перевіряти за допомогою ОГРН достовірність відомостей про контрагентів та їхню сумлінність;
посилення контролю за вже існуючими юридичними особами та новоствореними при видачі ОГРНу податковому органі

ОГРН організації

До введення ОГРН Федеральним законом «Про реєстрацію юридичних осіб» ідентифікувати фірму можна було тільки за ІПН: цей номер говорить про належність організації до певного органу ФНП та реєстраційних відомостей у цьому відділенні. У номері ОГРН закладено повнішу інформацію про підприємство.

ОГРН організації – комбінація, яку можна перевірити. Достатньо розділити перші 12 цифр ідентифікатора на 11. Залишок, який вийшов, має збігтися з останньою (контрольною) цифрою. Так ви можете швидко переконатися, що ОГРН організації дійсний.
Що стосується ОГРНИП перевірка проводиться аналогічно: перевіряється відповідність залишку від розподілу перших 14 цифр на 13 і контрольної цифри.

За допомогою нашого сервісу ви можете перевірити реєстраційні дані юридичної особи та убезпечити себе від взаємодії з одноденними фірмами.

ОГРН організації, ОГРНІП та ІПН – це головні ідентифікатори індивідуальних підприємців та юридичних осіб. Їх надають одноразово, і вони залишаються незмінними до ліквідації організації. Тому по ОГРН легко можна з'ясувати ІПН і навпаки, а потім переглянути доступні кожному відомості про організацію.

ОГРНІП - основний державний реєстраційний номер індивідуального підприємця. На відміну від ОГРН, цей ідентифікатор складається з 15 цифр, остання — контрольна.

13 цифр ОДРН несуть певну інформацію.

Перша цифра повідомляє про характер запису в ЄДРЮЛ - первинна реєстрація або зміна даних. Друга та третя — дві останні цифри року внесення запису.

Перевірка контрагента: як використовувати сервіс ФНП

Четверта та п'ята - номер суб'єкта РФ, в якому виданий ОДРН. Шостий та сьомий знаки відповідають номеру міжрайонної податкової інспекції, що видала ОГРН. Наступні 5 цифр ОГРН - номер запису про реєстрацію юридичної особи в ЄДРЮЛ у році внесення запису. Остання 13-та цифра ОГРН – контрольна.

ОГРН вказується:

у всіх записах у державному реєстрі, що належать до цієї юридичної особи (організації, компанії, підприємства);
у документах, що підтверджують внесення відповідних записів до державного реєстру;
у всіх документах цієї юридичної особи поряд з її найменуванням;
у відомостях про державну реєстрацію, що публікуються реєструючими органами.

Для чого здійснюється перевірка ОГРН

Перевірка відомостей про ОДРН юридичної особи (організації, компанії, підприємства) здійснюється:

на підтвердження факту існування юридичної особи;
перевірки достовірності документації, яка отримується від контрагента;
отримання інформації про прізвище, ім'я та по батькові директора юридичної особи;
з'ясування, чи не перебуває юридична особа у так званому «чорному списку» органів податкової служби, до якого включаються фірми-одноденки;
з'ясування, чи не знаходиться директор юридичної особи (підприємства, компанії, організації) у так званому «чорному списку» органів податкової служби, в якому числяться особи, які займали колись посади директорів у фірмах-одноденках;
з'ясування ІПН юридичної особи;
з'ясування юридичної адреси фірми.

Поширені запитання.

Кожен бізнес неминуче стикається з необхідністю перевірки своїх бізнес-партнерів. Перед тим, як укласти договір, а тим більше відправити передоплату, зробимо все можливе, щоб перевірити, що являє собою наш контрагент (за ІПН, наприклад): чи справді він існує? хто підписує договір? як довго компанія на ринку? чи знають цю компанію?

У більш окремому випадку бухгалтер стикається з необхідністю мати підтвердження своєї обачності у разі податкових перевірок, навіть при тому, що Податковий кодекс прямо не диктує такого обов'язку.

Найпростіший перший крок - перевірити контрагента з ІПН на сайті Податкової безкоштовно. Онлайн перевірка так і називається «Перевір себе та контрагента» (nalog.ru). Цей спосіб дає можливість подивитися виписку про фірму з ЄДРЮЛ по ІПН. Як показує практика, це добре, але зовсім недостатньо для того, щоб перевірити фірму повноцінно та убезпечити свій бізнес як від шахраїв, так і від претензій контролюючих органів.

Ми розповімо вам всі тонкощі та деталі перевірки компаній: як і що перевіряти, чи достатньо перевірити компанію з ІПН, за допомогою яких платних та безкоштовних можливостей це зробити.

Перевірка контрагента - інструменти:

Перевірка контрагента – докладна довідка

Що означає «перевірити контрагента»?

На сайті Податкової служби та у спеціальних програмах можна зібрати та проаналізувати документальну та іншу інформацію про партнера з бізнесу. Такі дії дозволять визначити, наскільки сумлінно веде бізнес ваш партнер.

Хто цим має займатися?

В організації податкова перевірка контрагента щодо ІПН зазвичай здійснюється співробітниками юридичного відділу чи відділу економічної безпеки. Якщо в організації немає такого відділу, то перевірка контрагентів (за ІПН на сайті ІФНС, наприклад) обов'язок особи, яка укладає договір.

Навіщо потрібна перевірка контрагента з ІПН на сайті Податкової служби чи у платній програмі?

Існують різні причини, що виправдовують потребу цієї діяльності. Сюди можна віднести ризики фінансово-господарського життя: ризик непоставки товару, постачання неякісного товару, невчасного постачання товару тощо, аж до шахрайських схем.

Ми також повинні пам'ятати, що будь-яка угода підлягає оподаткуванню. У ФНП неодноразово наголошували, що відповідальність за вибір компанії, з якою співпрацювати, лежить цілком на організації. Можливі через такий вибір наслідки — це підприємницький ризик організації. Наприклад, податківці під час перевірки можуть виключити сумнівну угоду з видатків чи прийняти до відрахування ПДВ. Щоб уникнути таких неприємностей, простіше заздалегідь перевірити фірму з ІПН на сайті Податкової служби, отримавши виписку з ЄДРЮЛ (налог.ру).

Державою не встановлено ні формального обов'язку щодо перевірки компаній під час укладання контрактів, ні тим більше критеріїв такої процедури, списку необхідних дій, мінімального пакета документів.

У Податковому кодексі немає понять, як «перевірка контрагента» чи «несумлінність платника податків». Тим часом існує п. 10 Постанови Пленуму Вищого Арбітражного Суду Російської Федерації від 12.10.2006 N 53 "Про оцінку арбітражними судами обґрунтованості отримання платником податків податкової вигоди", в якій сказано: «Вигода може бути визнана необґрунтованою, якщо податків платник податків діяв без належної обачності…». Після цього держава фактично поклала на бізнес обов'язок перевіряти своїх партнерів, і практикуючий бухгалтер постійно стикається з необхідністю знайти контрагента з ІПН на сайті податкової, а потім перевірити, чим він дихає.

Звичай ділового обороту

Вже багато років організації повинні спочатку перевірити контрагента щодо ІПН (Федеральна податкова служба дозволяє це зробити безкоштовно), а згодом документально підтвердити проведення такої перевірки. За цей час сформувався найчастіше запитуваний пакет документів:

копія Статуту;
виписка з ЕГРЮЛ;
копія свідоцтва про реєстрацію;
копія свідоцтва про постановку на облік до податкової;
лист із статистики з кодами;
документи, що підтверджують повноваження особи, з якою підписується договір, наприклад, довіреність та копія паспорта.

Зверніть увагу, що перевірка факту занесення відомостей до ЄДРЮЛ та отримання документа, що підтверджує повноваження особи на підписання документів з погляду Мінфіну, свідчать про належну обачність (лист Мінфіну Росії від 10.04.2009 № 03-02-07/1-177).

Крім цього, в залежності від діяльності можуть бути запитані:

картка організації;
виписка зі штатного розкладу (якщо виконання робіт вимагає вузький спеціаліст);
ліцензії із додатками до них, необхідні дозволи;
довідки з ФНП про відсутність заборгованості;
копії бухгалтерської та податкової звітності за минулий період з відміткою ФНП;
копія договору оренди (офісу, складу тощо).

Набагато рідше, але вже є прецеденти, коли запитуються:

аналітичні записки (тобто коротке резюме компанії про виконання подібних проектів);
рекомендаційні листи (зазвичай, вимагають банки);
аудиторський висновок;
і навіть витяг за розрахунковим рахунком на останні місяць-квартал-рік.

Загальнодоступні джерела інформації

Діючи самостійно, варто скористатися джерелами інформації:

запитайте виписку з ЄДРЮЛ самостійно на свого партнера;
перевірте, якщо має сайт;
надішліть запит до інспекції ФНП у вільній формі про сумлінність платника податків;
перевірте, чи не зареєстровано його за адресою «масової реєстрації», на сайті ФНП;
можна перевірити себе та контрагента в однойменному сервісі ФНП на сайті «перевір себе та контрагента» nalog.ru (спочатку знадобиться перевірка ІПН на сайті податкової);
перевірте його за «Віснику державної реєстрації», чи не розпочав він процедуру ліквідації чи реорганізації;
перевірте його у сервісі ФНП «Прозорий бізнес»;
пошукайте паспорт одноособового виконавчого органу на сайті МВС, щоб з'ясувати, чи не втрачено він якийсь час тому;
на сайті ліцензуючого органу можна перевірити ці ліцензії;
на сайті ВАС РФ та інших судів, можна дізнатися чи брала участь компанія в судових розглядах;
забіть назву компанії, що вас цікавить, і прізвище, ім'я, по батькові директора в будь-який пошуковик і перегляньте всі згадки про них.

Яких організаційних заходів слід вжити в компанії, щоб бути захищеними від недобросовісних контрагентів?

Кожна компанія самостійно вирішує ступінь можливого ризику під час укладання договорів та вживає відповідних організаційних заходів. Зазвичай призначається відповідальна за цю процедуру людина, а сама процедура регламентується внутрішнім Положенням або Регламентом дій щодо перевірки контрагентів. Як мінімум, у кожній організації проводиться перевірка контрагента на сайті податкової з ІПН безкоштовно.

На закінчення ми повинні сказати, що, на жаль, навіть усі ці дії разом узяті не убезпечать вас на 100% від можливих проблем або від ймовірності претензій з боку ФНП. Однак у наших силах знизити цей ризик до несуттєвого.

Можливо, буде корисно почитати: