"1C Accounting"-ის გამოყენება გამარტივებული საგადასახადო სისტემით. "1C ბუღალტერიის" გამოყენება გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ქვეშ 1C ბუღალტერია 7.7 გამარტივებული საგადასახადო სისტემა

თქვენი კარგი სამუშაოს გაგზავნა ცოდნის ბაზაში მარტივია. გამოიყენეთ ქვემოთ მოცემული ფორმა

სტუდენტები, კურსდამთავრებულები, ახალგაზრდა მეცნიერები, რომლებიც იყენებენ ცოდნის ბაზას სწავლასა და მუშაობაში, ძალიან მადლობლები იქნებიან თქვენი.

გამოქვეყნებულია http://www.allbest.ru/

1C: ბუღალტერია 7.7. გამარტივებული საგადასახადო სისტემა

შესავალი

კონფიგურაციის აღწერა

ეს წიგნი არის „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციის აღწერა, რომელიც შედის პროგრამულ პაკეტში. წიგნში მოცემულია მახასიათებლები და როგორ გამოვიყენოთ ტიპიური კონფიგურაცია. წიგნი არ არის სრული დოკუმენტაცია პროგრამული პროდუქტისთვის. პროგრამით სარგებლობისთვის პაკეტში უნდა გქონდეთ სხვა წიგნები.

"1C: ბუღალტერია" არის უნივერსალური სისტემა ბუღალტრული აღრიცხვის ავტომატიზაციისთვის. მას შეუძლია მხარი დაუჭიროს სხვადასხვა სააღრიცხვო სისტემას, სხვადასხვა ბუღალტრული აღრიცხვის მეთოდოლოგიას და გამოიყენოს სხვადასხვა ტიპის საქმიანობის საწარმოებში.

1C: საბუღალტრო სისტემაში, აღრიცხვის ძირითადი მახასიათებლები მითითებულია (კონფიგურირებული) სისტემის კონფიგურაციაში. ეს მოიცავს სააღრიცხვო გეგმის ძირითად თვისებებს, ანალიტიკური აღრიცხვის ტიპებს, გამოყენებული საცნობარო წიგნების შემადგენლობას და სტრუქტურას, დოკუმენტებს, ანგარიშებს და ა.შ.

ეს წიგნი არის სტანდარტული კონფიგურაციის „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ აღწერა.

ეს სტანდარტული კონფიგურაცია მოიცავს ორ საინფორმაციო ბაზას: მთავარ და დემო.

საჩვენებელი საინფორმაციო ბაზა გამიზნულია აღწერილი კონფიგურაციის პრაქტიკული მოქმედების დემონსტრირებისთვის და უკვე შეიცავს აბსტრაქტული ორგანიზაციის დოკუმენტებისა და ოპერაციების კომპლექსს. პროგრამის დასაუფლებლად მიზანშეწონილია სადემონსტრაციო ბაზის გამოყენება.

ძირითადი საინფორმაციო ბაზა განკუთვნილია სააღრიცხვო მიზნებისთვის.

ამ აღწერაში მოცემულია პრაქტიკული მუშაობის ძირითადი პრინციპები ძირითადი (მონაცემებით არ შევსებული) კონფიგურაციით. იმ შემთხვევებში, როდესაც აუცილებელია მონაცემთა შევსების მაგალითის მიცემა, დოკუმენტაცია ეხება საჩვენებელი ინფორმაციის ბაზას.

ეს წიგნი არ ცვლის მომხმარებლის სახელმძღვანელოს 1C: საბუღალტრო პროგრამისთვის. ის არ შეიცავს ზოგად ინფორმაციას პროგრამის სხვადასხვა რეჟიმის ფუნქციონირების შესახებ, მაგრამ მოცემულია ორგანიზაციისა და პროცედურის აღწერა სტანდარტული "გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციით. ამ აღწერილობის პრეზენტაციის ბუნება გულისხმობს 1C: საბუღალტრო პროგრამის გამოყენების საბაზისო ცოდნას.

კონფიგურაციის შემადგენლობა დიდწილად დამოკიდებულია მიმდინარე კანონმდებლობაზე და ბუღალტრული აღრიცხვის მარეგულირებელ სხვადასხვა მარეგულირებელ დოკუმენტებზე. კანონმდებლობაში ცვლილებების ან ბუღალტრული აღრიცხვის მეთოდოლოგიის შესახებ სხვადასხვა განმარტებების გამოქვეყნების გამო, თავად კონფიგურაცია შეიძლება ოდნავ განსხვავდებოდეს ამ აღწერისგან. ამ შემთხვევაში, ცვლილებები შეიძლება აისახოს მომხმარებლის აღწერაში, რომელიც მხარდაჭერილია 1C: Enterprise სისტემის მიერ, ან შეიცავს ცალკეულ დამატებით ფაილებში.

ეს სტანდარტული კონფიგურაცია ასევე მოიცავს რეგულირებადი ანგარიშების ერთობლიობას, რომელიც განახლდება კვარტალურად.

თავი 1. ტიპიური კონფიგურაციის ზოგადი მახასიათებლები

ეს სტანდარტული კონფიგურაცია ახორციელებს ბუღალტრული აღრიცხვის მეთოდოლოგიას თვითდამხმარე საწარმოებისთვის, რომლებიც იყენებენ გამარტივებულ საგადასახადო სისტემას რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 26.2 თავის „გამარტივებული საგადასახადო სისტემა“ მოთხოვნების შესაბამისად.

სტანდარტული კონფიგურაცია მხარს უჭერს მომხმარებლის მიერ შერჩეული დასაბეგრი ობიექტის აღრიცხვას (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.14 მუხლი):

შემოსავალი შემცირდა ხარჯებით.

კონფიგურაცია აღრიცხავს ეკონომიკური საქმიანობის ცალკეულ ფაქტებს, რომლებიც ავტომატურად აისახება ბუღალტრულ და საგადასახადო აღრიცხვაში. აღრიცხვა ხორციელდება დარიცხვის მეთოდით, ხოლო საგადასახადო აღრიცხვა ხორციელდება ფულადი მეთოდით (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25 მუხლი). ეს საშუალებას აძლევს, ერთი მხრივ, მოიპოვოს ინფორმაცია ორგანიზაციის აქტივებისა და ვალდებულებების რეალური ზომის, მისი ფინანსური მდგომარეობის შესახებ და, მეორე მხრივ, შეასრულოს საგადასახადო კოდექსის მოთხოვნები.

თუ ორგანიზაცია გადადის ზოგადი საგადასახადო რეჟიმიდან დარიცხვის მეთოდის გამოყენებით გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე, საგადასახადო აღრიცხვა ავტომატურად მიჰყვება გარდამავალი პერიოდის წესებს (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25 მუხლი).

დოკუმენტების ნაკრები, რომელიც ავტომატიზირებს ბიზნეს ტრანზაქციების აღრიცხვას, შექმნილია ბუღალტრული აღრიცხვის ყველაზე მნიშვნელოვანი სექციების შესანარჩუნებლად:

ფულადი ოპერაციების აღრიცხვა;

საბანკო ოპერაციების აღრიცხვა;

ძირითადი საშუალებების აღრიცხვა;

მასალების აღრიცხვა;

საქონლის აღრიცხვა;

წარმოების ხარჯების აღრიცხვა;

განაწილების ხარჯების აღრიცხვა;

წარმოების აღრიცხვა;

მომწოდებლებთან და მომხმარებლებთან ურთიერთშეთანხმების აღრიცხვა;

სახელფასო აღრიცხვა;

ანგარიშვალდებულ პირებთან ანგარიშსწორების აღრიცხვა.

ამ დოკუმენტების დახმარებით შესაძლებელია ორგანიზაციების ეკონომიკურ საქმიანობაში შემხვედრი ბიზნეს ოპერაციების აბსოლუტური უმრავლესობის აღრიცხვაში ასახვა. ამასთან, მომხმარებლებს ყოველთვის აქვთ შესაძლებლობა აისახონ ნებისმიერი ოპერაცია „ხელით“ როგორც ბუღალტრულ, ასევე საგადასახადო აღრიცხვაში.

ანგარიშთა სამუშაო სქემის და სამუშაო დოკუმენტაციის მექანიზმების დაყენება ამ სტანდარტულ კონფიგურაციაში ხორციელდება ისე, რომ უზრუნველყოფილი იყოს საგადასახადო აღრიცხვის მონაცემების სანდოობა. კერძოდ, განხორციელდა მარაგების სერიული აღრიცხვა, ასევე მათი შეძენის დამატებითი ხარჯების ცალკე აღრიცხვა. ბუღალტრული აღრიცხვის ეს ორგანიზაცია საშუალებას გაძლევთ ავტომატურად განსაზღვროთ თანხა, რომელშიც მატერიალური ხარჯები უნდა იყოს აღიარებული წარმოებისთვის მასალების ჩამოწერისას და შეძენილი ფასეულობების გადახდისას, თუ დაბეგვრის ობიექტად არის შერჩეული "შემოსავლის შემცირება ხარჯების ოდენობით". დაბეგვრის ობიექტის „შემოსავლის“ არჩევისას არ არის საჭირო მატერიალური აქტივების პარტიული ჩანაწერების შენარჩუნება და სააღრიცხვო სქემა მნიშვნელოვნად გამარტივებულია.

დახმარება ტიპიურ კონფიგურაციასთან მუშაობისას

კონფიგურაციასთან მუშაობისას მომხმარებელს შეუძლია მიიღოს რამდენიმე სახის დახმარება და მინიშნებები.

უპირველეს ყოვლისა, F1 კლავიშის დაჭერით შეგიძლიათ აჩვენოთ 1C: საბუღალტრო დახმარების სისტემა, რომელიც შეიცავს სისტემის ყველა ოპერაციული რეჟიმის ახსნას.

კონკრეტული კონფიგურაციის ობიექტის (მოხსენება, საცნობარო წიგნი, დოკუმენტი და ა.შ.) გამოყენებასთან დაკავშირებით დახმარების მისაღებად, თქვენ უნდა აჩვენოთ კონფიგურაციის აღწერა. ამისათვის აირჩიეთ "აღწერა" პუნქტი "დახმარება" მენიუში "1C: ბუღალტერია" მთავარი მენიუდან. ეკრანზე გამოჩნდება აღწერილობის განყოფილება, რომელიც დაკავშირებულია არჩეულ კონფიგურაციის ობიექტთან.

კონფიგურაციასთან მუშაობისას, დიალოგის ფორმები ფართოდ გამოიყენება სხვადასხვა ინფორმაციის შესაყვანად. ფორმასთან მუშაობისას შეგიძლიათ გამოიძახოთ ინსტრუმენტების რჩევები, რომლებიც ხსნის დიალოგის დეტალების მიზანს.

კონკრეტული დიალოგური ველების შესახებ სწრაფი მინიშნებების მისაღებად, მოათავსეთ მაუსის მაჩვენებელი სასურველ ველზე. 1-2 წამის შემდეგ, მაჩვენებლის გვერდით გამოჩნდება წარწერა, რომელიც განმარტავს შერჩეული დიალოგის ველის დანიშნულებას. თქვენ ასევე შეგიძლიათ მიიღოთ დიალოგური ველის აღწერა დიალოგის ხელსაწყოთა პანელის ღილაკზე დაწკაპუნებით, შემდეგ კი თქვენთვის საინტერესო დიალოგურ ველზე და შემდეგ გამოჩნდება ტექსტი, რომელიც განმარტავს არჩეული ველის დანიშნულებას.

სისტემასთან მუშაობისას მინიშნებების მიღების შესახებ მეტი შეგიძლიათ შეიტყოთ 1C: საბუღალტრო მომხმარებლის სახელმძღვანელოდან.

იურიდიული მხარდაჭერის სისტემა "გარანტთან" მუშაობა

1C: Accounting 7.7 ხელსაწყოთა ზოლში შედის ღილაკი 1C: Garant სამართლებრივი მხარდაჭერის სისტემის გასაშვებად.

იურიდიული მხარდაჭერის სისტემის "1C: Garant" სტანდარტული კონფიგურაციის გამოძახების ღილაკები განლაგებულია სხვადასხვა ფორმით (ცნობარები, დოკუმენტები, დოკუმენტების ჟურნალები და ა.შ.).

იურიდიული მხარდაჭერის გამოძახების ღილაკები ჩანს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ 1C:Garant სისტემა დაინსტალირებულია თქვენს კომპიუტერში. როგორც წესი, იურიდიული დახმარების გამოძახების ღილაკები განლაგებულია ღილაკის „დახურვის“ მარჯვნივ. ზარები 1C: Garant იურიდიული მხარდაჭერის სისტემაში შედის "დახმარების" მენიუში.

თქვენ იხილავთ ინფორმაციას, თუ როგორ დააკავშიროთ იურიდიული მხარდაჭერის სისტემა 1C: Accounting 7.7 1C: Garant სამართლებრივი სისტემის გამოყენების სახელმძღვანელოში.

ონლაინ მომხმარებლის მხარდაჭერა

"1C: Accounting 7.7" კონფიგურაცია მოიცავს ინტერნეტის მხარდაჭერის ბლოკს 1C:Enterprise 7.7 სისტემის პროგრამების მომხმარებლებისთვის.

ინტერნეტის მხარდაჭერის გამოსაყენებლად თქვენს კომპიუტერს უნდა ჰქონდეს ინტერნეტთან წვდომა - მოდემის, იჯარის ხაზის ან ლოკალური ქსელის მეშვეობით.

ინტერნეტის მხარდაჭერა შექმნილია 1C კომპანიის ტექნიკური მხარდაჭერის განყოფილებასთან მომხმარებლების ურთიერთქმედების გასამარტივებლად, 1C: Enterprise სისტემაში აღრიცხვისთვის აუცილებელი სხვადასხვა ტექნოლოგიური ინფორმაციის სწრაფად მოპოვებისთვის და ასევე იძლევა შესაძლებლობას გამოაგზავნოთ მოსაზრებები 1C: Enterprise სისტემის პროგრამების შესახებ. ელექტრონული ფოსტით.

კომპლექსი მოიცავს მთელ რიგ თანამედროვე გადაწყვეტილებებს, რომლებიც შექმნილია სხვადასხვა ინტერნეტ სერვისების მისაღებად. „ინტერნეტ მხარდაჭერის“ შემადგენლობა გააგრძელებს გაფართოებას.

ეს გამოცემა იყენებს შემდეგ ფუნქციებს:

1C კომპანიისთვის 1C: Enterprise 7.7 ოჯახის პროგრამების გამოყენების შესახებ მოსაზრების მომზადება და გაგზავნა;

ტექნიკური დახმარების განყოფილებაში მოთხოვნის მომზადება და გაგზავნა 1C კომპანიაში;

ინფორმაციის მიღება პროგრამის მომხმარებლის შესახებ, კონფიგურაციისა და პროგრამის გამოშვების ნომრები, კონფიგურაციის სახელი, მონაცემები კომპიუტერის შესახებ, რომელზეც დაინსტალირებულია პროგრამა;

ტექნიკური დახმარების განყოფილების პასუხების მიღება და ნახვა;

გაცვლითი კურსის მიღება RIA "RosBusinessConsulting"-ის სერვერიდან (www.rbc.ru);

განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ ინფორმაციის მიღება (საინფორმაციო გამოშვებები ბუღალტერთა სპეციალიზებულ ინტერნეტ რესურსზე BUH.1C.RU, ახალი ვერსიები ან კონფიგურაციის გამოშვებები და რეგულირებული ანგარიშები);

რეგულირებადი ანგარიშების ნაკრების მიღება;

კონფიგურაციის განახლების მიღება;

RF BIC დირექტორიას მიღება;

ინტერნეტ მხარდაჭერის დაყენება, რათა ავტომატურად მიიღოთ გაცვლითი კურსი და ინფორმაცია განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ;

სწრაფი გადასვლა 1C კომპანიის ვებსაიტის ყველაზე საინტერესო სექციებზე.

დამატებითი ინფორმაციის მიღება და ნახვა (ბუღალტერის კალენდარი, წარმოების კალენდარი, სხვადასხვა მარეგულირებელი და საცნობარო ინფორმაცია).

მუშაობა ინტერნეტის მხარდაჭერით

1C კომპანიის ტექნიკური მხარდაჭერის განყოფილებასთან დასაკავშირებლად, მოსაზრებებისა და გამოკითხვის შედეგების გასაგზავნად, თქვენ უნდა გქონდეთ დაინსტალირებული ელ.ფოსტის პროგრამა თქვენს კომპიუტერში, მაგალითად: Microsoft Outlook, Microsoft Outlook Express, Netscape Messenger.

ინტერნეტის მხარდაჭერის დასარეკად, თქვენ უნდა აირჩიოთ პუნქტი „ინტერნეტ მხარდაჭერა“ პროგრამის მთავარი მენიუს „ინსტრუმენტები“ მენიუში ან ინსტრუმენტთა ზოლის ღილაკის გამოყენებით. ფორმა გამოჩნდება ეკრანზე:

როდესაც პირველად დაურეკავთ ინტერნეტ მხარდაჭერას, ნახავთ მოკლე დახმარებას, თუ როგორ გამოიყენოთ იგი. გაგრძელებამდე წაიკითხეთ დახმარება.

გადადით სასურველ ინტერნეტის მხარდაჭერის განყოფილებაში ორჯერ დააწკაპუნეთ განყოფილების სახელზე ინტერნეტის მხარდაჭერის ფანჯრის მენიუს ზოლში (ეს არის ზედა ხაზი).

ინტერნეტის მხარდაჭერის გამოყენება არ არის რთული. ყველა საჭირო ახსნა კონკრეტულ განყოფილებასთან მუშაობისთვის მოცემულია ამ განყოფილების ფანჯარაში.

ინტერნეტის მხარდაჭერის შემადგენლობა

ონლაინ მხარდაჭერა მოიცავს რამდენიმე განყოფილებას. ქვემოთ მოცემულია ამ განყოფილებების მიზნებისა და შესაძლებლობების აღწერა.

აზრის გაგზავნა 1C კომპანიაში

მოსაზრებების გაგზავნის განყოფილება საშუალებას გაძლევთ გააგზავნოთ თქვენი მოსაზრება პროგრამის მუშაობის შესახებ 1C კომპანიაში. თქვენი აზრის გამოქვეყნებამდე უნდა გახსოვდეთ სპეციალური ფორმა, რომელშიც მითითებულია ინფორმაცია თქვენი ორგანიზაციისა და თქვენ მიერ გამოყენებული პროგრამის შესახებ. ფორმა გამოიძახება განყოფილების ფანჯრის ზედა ხაზში სიტყვაზე „ინფორმაცია“ ორჯერ დაწკაპუნებით. არ დაგავიწყდეთ მიუთითოთ იმ პროგრამის სარეგისტრაციო ნომერი, რომელსაც იყენებთ.

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ტექნიკური მხარდაჭერის განყოფილებაში გაგზავნილი მოთხოვნებისგან განსხვავებით (იხ. ქვემოთ), წარდგენილ მოსაზრებებზე პასუხები ჩვეულებრივ არ იგზავნება. თუმცა, 1C სპეციალისტებმა შეიძლება მოითხოვონ თქვენგან დამატებითი ინფორმაცია თქვენ მიერ გაგზავნილი მოსაზრების საფუძველზე.

დაუკავშირდით 1C კომპანიის ტექნიკური დახმარების განყოფილებას

ეს განყოფილება საშუალებას გაძლევთ გააგზავნოთ მოთხოვნა 1C კომპანიის საკონსულტაციო ხაზთან, სადაც აღწერილია პრობლემა, რომელიც შეგხვდათ პროგრამასთან მუშაობისას.

თქვენი მოთხოვნის გაგზავნამდე, თქვენ უნდა შეავსოთ სპეციალური ფორმა, რომელშიც მითითებულია ინფორმაცია თქვენი ორგანიზაციისა და თქვენ მიერ გამოყენებული პროგრამის შესახებ. ფორმა გამოიძახება განყოფილების ფანჯრის ზედა ხაზში სიტყვაზე „ინფორმაცია“ ორჯერ დაწკაპუნებით.

ხაზთან დაკავშირებისას ვთხოვთ ჩვენს დარეგისტრირებულ მომხმარებლებს, აუცილებლად მიუთითონ იმ პროგრამის სარეგისტრაციო ნომერი, რომელსაც იყენებენ - ამის გარეშე თქვენი განაცხადი არ განიხილება.

თქვენ აუცილებლად მიიღებთ პასუხს თქვენს მოთხოვნაზე. თუ პრობლემა მარტივია, ეს იქნება მისი გადაწყვეტის აღწერა. თუ აპელაციაზე პასუხი მოითხოვს უფრო შრომატევადი მომზადებას, თქვენ მიიღებთ შეტყობინებას, რომ თქვენი მიმართვა რეგისტრირებულია და თქვენი პრობლემის გადაჭრის აღწერა მოგვიანებით გაიგზავნება. ტექნიკური მხარდაჭერის ხაზმა შესაძლოა მოგთხოვოთ დამატებითი ინფორმაცია თქვენს მიერ წარდგენილ პრობლემასთან დაკავშირებით.

პასუხები 1C კომპანიის ტექნიკური მხარდაჭერის განყოფილებიდან

საკონსულტაციო ხაზიდან მიღებული თქვენს მოთხოვნებზე პასუხების ნახვა შესაძლებელია პასუხების ნახვის რეჟიმის გამოყენებით. ეს რეჟიმი მხოლოდ საშუალებას გაძლევთ წაიკითხოთ პასუხები საკონსულტაციო ხაზიდან. გაგზავნილი წერილების პასუხების მისაღებად, თქვენ უნდა გამოიყენოთ ნებისმიერი დაინსტალირებული ელ.ფოსტის პროგრამა.

ამ რეჟიმის გამოყენებით, შეგიძლიათ გაიგოთ უახლესი სიახლეები 1C კომპანიისგან, მიიღოთ ფონური ინფორმაცია, მიიღოთ 1C კომპანიის პარტნიორების სია, გაიგოთ როგორ გახდეთ სერტიფიცირებული სპეციალისტი და ეწვიოთ საიტის სხვა გვერდებს.

რეჟიმი საშუალებას გაძლევთ პირდაპირ გახსნათ 1C ვებსაიტის ერთ-ერთი შემდეგი განყოფილება:

უახლესი ამბები 1C კომპანიისგან;

პროგრამული პროდუქტები 1C-დან;

1C კომპანიის პარტნიორები;

საინფორმაციო ტექნოლოგიების მხარდაჭერა;

"1C: პროფესიონალი";

"ინტერნეტ რესურსი ბუღალტერებისთვის BUH.1C.RU."

განახლებების მიღება

ამ რეჟიმის გამოყენებით, შეგიძლიათ მიიღოთ დროული ინფორმაცია ახალი ვერსიის ან კონფიგურაციის გამოშვების, რეგულირებული მოხსენებების, სიახლეების გამოჩენის შესახებ 1C კომპანიის სპეციალიზებულ ვებსაიტზე და სხვა მონაცემები.

მიიღეთ ინფორმაცია განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ.

განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ ინფორმაციის მიღება შესაძლებელია ავტომატურად, პროგრამის დაწყებისას (იხ. „ინტერნეტ მხარდაჭერის დაყენება“) ან მომხმარებლის მოთხოვნით.

განახლებების ფორმაში ინფორმაციის ხელით მოსაპოვებლად, ორჯერ დააწკაპუნეთ ტექსტზე „განახლებების შემოწმება“.

მიღებული ინფორმაცია საშუალებას აძლევს პროგრამის მომხმარებელს ადვილად განსაზღვროს, სჭირდება თუ არა მას კონფიგურაციის განახლებების და რეგულირებული ანგარიშების მიღება, რადგან ეს განახლებები დიდია ან დაინსტალირებული პროგრამული უზრუნველყოფა განახლებულია.

მიიღეთ კონფიგურაციის განახლება.

კონფიგურაციის განახლების მისაღებად, ორჯერ უნდა დააწკაპუნოთ ტექსტზე „მიიღეთ კონფიგურაციის გამოშვება“ „განახლების“ ფორმაში.

რესურსზე წვდომა მინიჭებულია ITS დისკის ხელმისაწვდომობის საფუძველზე და შეზღუდულია კონკრეტული დისკის მოქმედების ვადით. ამიტომ, ამ ოპერაციის შესრულებამდე, ჯერ უნდა ჩადოთ ITS დისკი CD დისკში.

პროგრამა წარმოქმნის მოთხოვნას კონფიგურაციის განახლების შესახებ, იღებს მას და დააინსტალირებს განახლებას. საბოლოო შედეგის მიხედვით, განახლების მიღება უდრის ჩვეულებრივ ინსტალაციას ნებისმიერი მედიიდან, მაგალითად, ITS დისკიდან. კონფიგურაციის განახლების შემდგომი ნაბიჯები დეტალურად არის აღწერილი update.txt ფაილში, რომელიც ეკრანზე გამოჩნდება განახლების მიღების ბოლოს.

რეგულირებული ანგარიშების განახლება

კონფიგურაციის პაკეტი მოიცავს რეგულირებადი ანგარიშების ერთობლიობას: ეს არის საგადასახადო და სააღრიცხვო ანგარიშგების ფორმები, რომლებიც განკუთვნილია საგადასახადო ორგანოებისთვის წარდგენისთვის, ასევე ანგარიშები, რომლებიც განკუთვნილია სოციალურგარე საბიუჯეტო ფონდებში.

რეგულირებადი ანგარიშების ეს ნაკრები განახლდება კვარტალურად 1C-ით და ნაწილდება პროგრამის რეგისტრირებულ მომხმარებლებს შორის.

რეგულირებული ანგარიშების განახლების რეჟიმი საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ რეგულირებადი მოხსენებების უახლესი ნაკრები 1C ვებსაიტიდან. ამასთან, ეს შესაძლებლობა ეძლევათ მხოლოდ 1C: Enterprise ინფორმაციისა და ტექნოლოგიების მხარდაჭერის დისკის აბონენტებს: მოხსენებების მისაღებად, ITS დისკის უახლესი გამოშვება უნდა იყოს თქვენი კომპიუტერის დისკზე.

ვალუტის კურსების მიღება

გაცვლითი კურსის მიღების რეჟიმი საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ გაცვლითი კურსი, რომელიც დადგენილია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ RIA RosBusinessConsulting-ის ვებ სერვერიდან (www.rbc.ru). ეს შესაძლებლობა გათვალისწინებულია მხოლოდ 1C კომპანიის ეკონომიკური პროგრამების მომხმარებლებისთვის.

მიღებული გაცვლითი კურსები ავტომატურად შედის "ვალუტების" დირექტორიაში.

RF BIC დირექტორიას მიღება

ბანკის საიდენტიფიკაციო კოდების (BIC) დირექტორია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე აუცილებელია საბანკო დეტალების შესახებ მონაცემების ზუსტად შეყვანა სხვადასხვა გადახდის დოკუმენტების გენერირებისას.

დირექტორიის მისაღებად, "განახლების" ფორმაში, ორჯერ დააწკაპუნეთ ტექსტზე "მიიღეთ RF BIC დირექტორია".

ინტერნეტის მხარდაჭერის დაყენება

მომხმარებლებს შეუძლიათ პროგრამის კონფიგურაცია ინტერნეტის საშუალებით მონაცემების მისაღებად.

გაცვლითი კურსების ავტომატურად მისაღებად, უნდა აირჩიოთ ველი „გაცვლითი კურსის მიღება ყოველდღე“. თუ ის დაინსტალირებულია, მაშინ პროგრამის დაწყებისას ყოველ დღე წარმოქმნის მოთხოვნას "ვალუტების" დირექტორიაში მითითებული გაცვლითი კურსების მისაღებად, ყველა ვალუტის კურსის ხელმისაწვდომობის ადრეული დღიდან მიმდინარე დღემდე. თუ არსებობს განაკვეთები მითითებული თარიღის ინტერვალისთვის, მაშინ მათი მნიშვნელობები ჩაიწერება მონაცემთა ბაზაში.

ასევე არის პარამეტრები სიახლეების და განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ ინფორმაციის მოთხოვნის გენერირებისთვის.

პარამეტრები საშუალებას გაძლევთ მოითხოვოთ ეს ყოველი დაწყებისას, ან მხოლოდ ყოველდღე, ან გარკვეული დღის შემდეგ.

მიიღეთ და ნახეთ დამატებითი ინფორმაცია

დამატებითი ინფორმაციის მისაღებად და სანახავად პროგრამის მთავარი მენიუს "სერვისის" ქვემენიუში "მომხმარებლების ონლაინ მხარდაჭერა" აირჩიეთ "დამატებითი ინფორმაცია" ან "ინტერნეტ მხარდაჭერის" ფორმა "განახლებები" განყოფილებაში. აირჩიეთ უჯრედი "დამატებითი ინფორმაციის მიღება და ნახვა".

ეკრანზე გამოჩნდება დიალოგი, რომელიც შეიცავს ორ განყოფილებას, რომლებიც განლაგებულია სხვადასხვა ჩანართზე.

"ნახვა" ჩანართი შეიცავს ელცხრილების დოკუმენტების ჩამონათვალს, რომლებიც ხელმისაწვდომია მომხმარებლის კომპიუტერზე და ღილაკების კომპლექტს სიასთან მუშაობისთვის. ცხრილის თითოეული სტრიქონი შეიცავს ხატულას, რომელიც შეესაბამება დოკუმენტის ტიპს ("კალენდარი" ან "ტექსტი"), დოკუმენტის ტექსტის სახელს და ფაილის სახელს.

სიის ქვემოთ მოცემულია დოკუმენტებთან მუშაობის ღილაკები.

ღილაკი "გახსნა" ხსნის არჩეულ დოკუმენტს სანახავად.

ღილაკზე „მოქმედებები“ დაწკაპუნებისას ეკრანზე გამოჩნდება ბრძანებების სია, რომლის დახმარებითაც შეგიძლიათ მართოთ განყოფილებების სია, გადაიტანოთ ინფორმაცია განყოფილებიდან განყოფილებაში და წაშალოთ ინფორმაცია. განყოფილება ავტომატურად წაიშლება შემდეგ ჯერზე, როდესაც დიალოგი გაიხსნება, თუ განყოფილება ცარიელია. ღილაკი "აღდგენა" იწყებს დამატებითი ინფორმაციის გამოკითხვის მექანიზმს, რომელიც მდებარეობს ინფობაზის დირექტორიაში "\ExtForms\Calendar". კენჭისყრისას, "ert", "mxl" და "txt" ტიპის ფაილები თანმიმდევრულად სკანირდება. მითითებული ტიპის თითოეულ ფაილს შეუძლია უზრუნველყოს ყველა საჭირო ინფორმაცია თავის შესახებ. ინფორმაცია იწერება სიაში და ინახება დახურვისას. შემდეგ ჯერზე, როდესაც გახსნით ფორმას, სია იკითხება და გამოჩნდება ეკრანზე დამატებითი ინფორმაციის ფაილების გამოკითხვის გარეშე. ახალი ან განახლებული დოკუმენტების სიის მისაღებად გადადით ჩანართზე "მიღება", აირჩიეთ დამატებითი ინფორმაციის წყარო ("საიტი BUH.1C.RU", "ITS დისკი" ან "ფლოპი დისკი") და დააჭირეთ "მიღებას" ღილაკი.

თუ არჩეულია "დისკეტის" მეთოდი, მაშინ ეკრანზე გამოჩნდება სტანდარტული დირექტორიის შერჩევის დიალოგი. თქვენ უნდა მიუთითოთ დირექტორია, რომელშიც განთავსებულია დამატებითი ინფორმაციის მქონე ფაილების ნაკრები. თუ არჩეულია „ITS Disk“, მაშინ დისკში უნდა იყოს ჩასმული ITS დისკი. პროგრამა იღებს მონაცემთა სიას და აჩვენებს მას დიალოგში. თუ არჩეულია "საიტი BUH.1C.RU" მეთოდი, მაშინ დამატებითი ინფორმაციის სია მიიღება ინტერნეტის გამოყენებით.

შეამოწმეთ საჭირო დოკუმენტები, რომლებიც უნდა იყოს დაინსტალირებული თქვენს კომპიუტერში. სიის მარჯვნივ არის სამი ღილაკი, რომელიც საშუალებას გაძლევთ სწრაფად მონიშნოთ ყველა დოკუმენტი, მოხსნათ მათი მონიშვნა ან შეცვალოთ არჩევანი საპირისპიროდ. სიის ქვემოთ არის გადამრთველები, რომლებიც განსაზღვრავენ დოკუმენტის შერჩევის რეჟიმს. ნაგულისხმევად, გადამრთველი დაყენებულია „მხოლოდ ახლისა და განახლებულის ჩვენება“. ამ რეჟიმში, სიაში ნაჩვენებია მხოლოდ ახალი ან განახლებული ცხრილების დოკუმენტები. ყველა დოკუმენტის სანახავად აირჩიეთ "სრული სიის" რეჟიმი. თქვენს კომპიუტერში მონიშნული დოკუმენტების დასაყენებლად დააჭირეთ ღილაკს "ინსტალაცია". პროგრამაში შედის მონიშნული დოკუმენტები, როგორც სანახავი დოკუმენტების ნაწილი. მათი სანახავად გადადით ჩანართზე "ნახვა". დამატებითი ინფორმაციის სიაში აირჩიეთ სასურველი დოკუმენტი და დააჭირეთ ღილაკს "გახსნა". ეკრანზე გამოჩნდება ცხრილის ფორმა.

ცხრილის ზედა ხაზი აჩვენებს დოკუმენტის სახელს. მონაცემთა ტიპებიდან გამომდინარე, დამუშავება იძლევა ნახვის სხვადასხვა ვარიანტს.

კალენდარი ნაჩვენებია ზედა ნაწილში უჯრედების სახით თარიღებით.

თუ თარიღზე არის მინიმუმ ერთი მოვლენა, მაშინ ამ თარიღის შესაბამისი უჯრედი (დღე) მონიშნული იქნება (თარიღი ნაჩვენებია ლურჯად ხაზგასმით).

თუ კურსორს გადაიტანეთ თარიღის მქონე უჯრედში, ის მიიღებს ჯვარედინის ფორმას გამადიდებელი შუშით. თარიღზე ორჯერ დაწკაპუნებით გამოჩნდება მოვლენების სია მითითებული თარიღისთვის.

თარიღის მიხედვით ნაჩვენები მონაცემებს ასევე შეიძლება ჰქონდეს ბმულები (მაგალითად, გარანტიის იურიდიული ცნობა, საჭირო ანგარიშებისა და ფორმების გამოძახება, ასევე გადახდის დოკუმენტები).

მოხსენებების, გამოთვლებისა და სერთიფიკატების ფორმები იხსნება ანგარიშის სახელწოდებით ხაზებზე ორჯერ დაწკაპუნებით (უჯრედების ფონი არის „ზღვის ტალღის“ ფერი).

თუ საჭიროა გადასახადის გადახდა მითითებული გადასახადისთვის, ბმულს აქვს ღია ყვითელი ფონი. ამ უჯრედში ორჯერ დაწკაპუნებით იხსნება "გადახდის დავალების" დოკუმენტის ფორმა.

კალენდრის სათაურის ქვეშ არის უჯრედი „მომავალი მოვლენების ჩვენება“, რომელიც შეიცავს ბმულს „შემოწმების“ რეჟიმში დამუშავების დასაწყებად.

"მომავალი მოვლენების ჩვენება" უჯრედის მარჯვნივ არის ჩამრთველი "გააკეთე ეს კალენდარი მთავარი", რომელიც საშუალებას გაძლევთ დააყენოთ ეს დოკუმენტი, როგორც "მთავარი კალენდარი". თუ რომელიმე კალენდარი არჩეულია მთავარად, მაშინ, როდესაც აირჩიეთ "ბუღალტერის კალენდარი" პუნქტი ან ხელსაწყოთა ზოლის ღილაკი მენიუს განყოფილებაში "სერვისი - მომხმარებლების ონლაინ მხარდაჭერა", ეს დოკუმენტი გაიხსნება.

ძირითადი ფუნქციების დასახმარებლად, ორჯერ დააწკაპუნეთ "?" უჯრედზე, რომელიც მდებარეობს ცხრილის ზედა რიგში.

მომავალი გადახდის და მოხსენების ვადების შემოწმება

„შემოწმების“ რეჟიმი შეიძლება შესრულდეს ავტომატურად პროგრამის დაწყებისას ან როდესაც მომხმარებელი იწყებს ამ რეჟიმს „კალენდარი“ ტიპის ცხრილების დოკუმენტის ნახვისას „მომავალი მოვლენების ჩვენება“ უჯრედიდან. ფორმა გამოჩნდება ეკრანზე:

ნახვის თარიღის ინტერვალი მითითებულია ფორმის ზედა ხაზზე, როგორც დღეების რაოდენობა (მიმდინარე თარიღიდან). თუ გსურთ, რომ პროგრამამ შექმნას ყველა მოვლენის სია, რომელიც შედის ამ ინტერვალში ყოველი გაშვებისას, მაშინ უნდა მონიშნოთ ველი „გაშვების დროს“.

თავი 2. ანგარიშთა სქემა და ქვეანგარიშების სახეები

ანგარიშთა სქემა

„გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაცია მოიცავს ანგარიშთა სქემას. იგი ეფუძნება ფინანსთა სამინისტროს 2000 წლის 31 ოქტომბრის No94n ბრძანებით დამტკიცებულ ანგარიშთა გეგმას.

ანგარიშების უმეტესობა შედის პირდაპირ კონფიგურაციაში და მათი შეცვლა შესაძლებელია მხოლოდ კონფიგურაციის რეჟიმში. ეს აიხსნება იმით, რომ კონფიგურაციაში შემავალი დოკუმენტების მნიშვნელოვანი ნაწილი, სპეციალიზებული ანგარიშები და კონფიგურაციასთან ერთად მოწოდებული რეგულირებული ანგარიშები ორიენტირებულია კონკრეტული ანგარიშების გარკვეულ თვისებებზე.

კონფიგურაციაში განსაზღვრული ანგარიშების თვისებები მოიცავს:

სუბანგარიშების შემადგენლობა;

ანალიტიკური აღრიცხვის შექმნა;

რაოდენობრივი აღრიცხვის შექმნა;

ვალუტის აღრიცხვის შექმნა;

აქტიური, პასიური და აქტიურ-პასიური ანგარიშების ნიშნები;

ბალანსგარეშე ანგარიშების ნიშნები.

ჩამოთვლილთა შორის ყველაზე მნიშვნელოვანი თვისებებია სუბანგარიშების შემადგენლობა და ანალიტიკური აღრიცხვის პარამეტრები. გაითვალისწინეთ, რომ მომხმარებლის მიერ მათი კონფიგურაციის შეცვლამ შეიძლება მოითხოვოს მნიშვნელოვანი ცვლილებები კონფიგურაციის დოკუმენტებით ტრანზაქციების გენერირების ალგორითმებში. გარდა ამისა, კონფიგურაციაში შემავალი ანგარიშების თვისებების შეცვლამ შეიძლება გავლენა მოახდინოს 1C-ის მიერ მოწოდებული რეგულირებული ანგარიშების გენერირებაზე.

თუმცა, ზოგიერთი ქმედება ანგარიშთა სქემის შესაცვლელად შეიძლება შესრულდეს კონფიგურატორის გამოძახების გარეშე. ამრიგად, თქვენ შეგიძლიათ შეიყვანოთ ახალი ანგარიშები ანგარიშების სქემაში და დაამატოთ ახალი ქვეანგარიშები არსებულ ანგარიშებზე.

მოწოდებულ კონფიგურაციაში, ანგარიშთა გეგმა შეიძლება შეიცვალოს უახლესი რეგულაციების შესაბამისად.

ანგარიშებთან მუშაობის მახასიათებლები

მოდით აღვნიშნოთ ამ კონფიგურაციის ანგარიშებთან მუშაობის ზოგიერთი მახასიათებელი.

ანგარიშთა სქემა შეიცავს 3 სიმბოლოს ანგარიშის კოდისთვის და 2 სიმბოლოს პირველი დონის ქვეანგარიშის კოდისთვის. თუ მუშაობთ მხოლოდ ანგარიშებთან, რომელთა კოდს აქვს 2 სიმბოლო, მაშინ "სერვისი - ოფციები - აღრიცხვა" რეჟიმში შეგიძლიათ დააყენოთ "ანგარიშის კოდის ნიღაბი" პარამეტრი "##.##" ხაზის მითითებით. ეს საშუალებას მოგცემთ სწრაფად შეიყვანოთ ანგარიშის კოდი, რადგან პროგრამა ავტომატურად გააგრძელებს ქვეანგარიშში შესვლას ანგარიშის კოდის ორი სიმბოლოს შეყვანის შემდეგ.

ანგარიშთა გეგმის ფანჯარაში თითოეულ ანგარიშს (ქვეანგარიშს) აქვს ხატი ასო "T" სახით ხაზის დასაწყისში. ხატის ყვითელი ფერი ნიშნავს, რომ ამ ანგარიშის აღრიცხვა ხორციელდება მხოლოდ ქვეანგარიშების კონტექსტში. ასეთი ანგარიშის ტრანზაქციების ჩაწერის მცდელობები, როგორც წესი, წარუმატებელი იქნება. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, სისტემა მოგთხოვთ მიუთითოთ კონკრეტული ქვეანგარიში. მსგავსი აკრძალვის რეჟიმი დადგენილია იმ ანგარიშებისთვის, რომლებისთვისაც განთავსება აზრი აქვს მხოლოდ ქვეანგარიშებს, მაგალითად, ანგარიშებს:

და სხვა.

ხატის ლურჯი ფერი ნიშნავს, რომ ამ ანგარიშს არ აქვს ქვეანგარიშები.

თუ ხატი მონიშნულია წითელი „ტიკით“, ეს ნიშნავს, რომ ანგარიში (ქვე-ანგარიში) შეიქმნა და მისი რედაქტირება შესაძლებელია მხოლოდ კონფიგურაციის რეჟიმში.

ანგარიშთა სქემაში თითოეული ანგარიშისთვის (ქვეანგარიშისთვის), ღილაკზე „დეტალების“ დაჭერით, შეგიძლიათ მიიღოთ სერთიფიკატი ანგარიშის მიზნისა და ანგარიშზე ანალიტიკური აღრიცხვის წარმოების პროცედურის შესახებ.

მიმდინარე ანგარიშთა სქემა შეიძლება დაიბეჭდოს. ამისათვის, ძირითადი მენიუდან გახსნილი ანგარიშების სქემის ეკრანზე, დააჭირეთ ღილაკს "ბეჭდვა".

საბუღალტრო პროგრამის დირექტორია ანგარიში

თავი 3. დირექტორიები

ზოგადი მახასიათებლები

1C: ბუღალტრული აღრიცხვის კონფიგურაციის დირექტორიები შექმნილია ანგარიშების ანალიტიკური აღრიცხვის შესანარჩუნებლად, აგრეთვე სხვადასხვა ინფორმაციის პირველად დოკუმენტებში შესატანად.

დირექტორია „ვალუტები“ გამოიყენება იმ ანგარიშების აღრიცხვის მხარდასაჭერად, რომლებზეც დაყენებულია ვალუტის აღრიცხვის ფუნქცია.

დირექტორია არის ერთ დონის ან მრავალ დონის სია. თითოეული დირექტორიას იერარქიის დონე მითითებულია კონფიგურატორში. სტანდარტული კონფიგურაციის დირექტორიებს აქვთ არაუმეტეს 3 დონის ბუდე.

ზოგიერთი დირექტორია შეიცავს ველებს, რომელთა მნიშვნელობები არის სხვა დირექტორიების ელემენტები. მაგალითად, დირექტორიაში „ძირითადი საშუალებები“ შეიცავს ატრიბუტს „პასუხისმგებელი პირი“. ძირითადი საშუალებების დირექტორიაში ახალი ელემენტის შეყვანისას, პასუხისმგებელი პირის ატრიბუტის მნიშვნელობა შეირჩევა Employees დირექტორიადან.

განსაკუთრებული ადგილი უჭირავს “Agreements” დირექტორიას, რომელიც ექვემდებარება “Counterparties” დირექტორიას. დირექტორია „ხელშეკრულებები“ იხსნება მხოლოდ კონკრეტული კონტრაგენტის არჩევის შემდეგ და შეიცავს ამ კონტრაგენტთან დაკავშირებული დოკუმენტების (ხელშეკრულებები, ინვოისები და ა.შ.) ჩამონათვალს.

თუ დირექტორია გამოიყენება ანალიტიკური აღრიცხვისთვის, ის შეესაბამება გარკვეული ტიპის ქვეკონტოს. ამ დირექტორიების უმეტესობის სახელები ემთხვევა შესაბამისი ტიპის ქვეკონტოების სახელებს. თუ ეს სახელები განსხვავებულია, დირექტორიასთვის მოცემულია შესაბამისი ტიპის ქვეკონტოს სახელი.

დირექტორიები ხელმისაწვდომია პროგრამის მთავარი მენიუდან სანახავად და რედაქტირებისთვის.

პერიოდული დირექტორია დეტალები

დირექტორიის ზოგიერთი დეტალი პერიოდულია. ასეთი დეტალების მნიშვნელობები დამოკიდებულია ამ მნიშვნელობების შეყვანის თარიღზე. თუ დოკუმენტების შეყვანისას გამოიყენება პერიოდული დეტალები, მაშინ, როგორც წესი, გამოიყენება ისეთი დეტალების მნიშვნელობები, რომლებიც აქტუალურია დოკუმენტის თარიღისთვის.

მაგალითად, "თანამშრომლების" დირექტორიაში, ერთ-ერთი პერიოდული დეტალია "ხელფასი" დეტალი, რომელიც ინახავს თანამშრომლის ოფიციალურ ხელფასს. ახალი სახელფასო დოკუმენტის შეყვანისას (ამისთვის გამოიყენება „ხელფასის“ დოკუმენტი), თანამშრომლების ხელფასი ამოიღებება დირექტორიადან სახელფასო ანგარიშების გამოთვლის დღეს.

პერიოდული დირექტორიას დეტალებთან მუშაობის ტიპიურ კონფიგურაციაში, სტანდარტული 1C:Enterprise ინსტრუმენტების გარდა (იხილეთ წიგნი „1C:Enterprise 7.7. მომხმარებლის სახელმძღვანელო“ ან „1C: Accounting 7.7. მომხმარებლის სახელმძღვანელო“), შემუშავებულია სპეციალური მექანიზმი. რაც უზრუნველყოფს დამატებით შესაძლებლობებს და ხდის პერიოდულ დეტალებთან მუშაობას უფრო მარტივს და მოსახერხებელს.

დირექტორიების ნახვა და რედაქტირება, რომლებსაც აქვთ პერიოდული დეტალები

პერიოდული დეტალების მნიშვნელობები სიის ფორმებსა და ელემენტის ფორმებში ყოველთვის არის ნაჩვენები კონკრეტული თარიღისთვის. ასეთ ფორმებში ყოველთვის არის საინფორმაციო ხაზი "პერიოდული დეტალების მნიშვნელობები მითითებულია ...".

პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ჩვენების თარიღი შეიძლება შეიცვალოს. ამ მიზნით ელემენტებისა და დირექტორიათა სიების ფორმებში არის ღილაკი საინფორმაციო ხაზის გვერდით. ამ ღილაკზე დაჭერით იხსნება დიალოგი ახალი თარიღის ასარჩევად. ახალი თარიღის შეყვანის შემდეგ, პერიოდული დეტალების ნაჩვენები მნიშვნელობები განახლდება.

ყურადღება! თუ თქვენ შეცვალეთ პერიოდული დეტალის მნიშვნელობა დირექტორიის ელემენტის სახით, მაშინ პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ნახვის თარიღის შეცვლამდე უნდა ჩაწეროთ დირექტორია ელემენტი.

პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ჩაწერა

პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ჩაწერა ხორციელდება თავად დირექტორიას ელემენტის ჩაწერის პარალელურად - როდესაც დააწკაპუნებთ ღილაკებს "Write" ან "OK" დირექტორიაში ელემენტის სახით, ან როდესაც დაასრულებთ რედაქტირებული დირექტორიების ხაზის რედაქტირებას. სიის ფორმა. ამ შემთხვევაში, პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ჩაწერის დიალოგი ავტომატურად გამოიძახება.

დიალოგის ზედა ნაწილში შეგიძლიათ აირჩიოთ თარიღი, როდესაც ჩაიწერება პერიოდული დეტალების ახალი მნიშვნელობები. ნაგულისხმევად, ეს არის დეტალების მნიშვნელობების ნახვისა და რედაქტირების თარიღი ჩაწერილი დირექტორია ელემენტის სახით. საჭიროების შემთხვევაში, შეგიძლიათ აირჩიოთ სხვა თარიღი.

ქვემოთ მოცემულია ჩაწერილი პერიოდული დეტალების ცხრილი და მათი მნიშვნელობები. ცხრილი აჩვენებს შემდეგ სვეტებს:

დეტალებისთვის, რომელთა მნიშვნელობები დაყენებულია პირველად, ან რომლებსაც ჯერ არ მიუღიათ მნიშვნელობები ადრე შერჩეული თარიღისთვის, სვეტები "ძველი მნიშვნელობა" და "მინიჭებული" ცარიელი იქნება.

პირველივე სვეტში, ჩამრთველი მიუთითებს დეტალებზე, რომელთა მნიშვნელობებიც ჩაიწერება. ნაგულისხმევად, აღინიშნება მხოლოდ ის დეტალები, რომელთა ახალი მნიშვნელობები განსხვავდება ადრე მოქმედი მნიშვნელობებისგან. თქვენ შეგიძლიათ მონიშნოთ ან მოხსნათ საჭირო დეტალები ცხრილის შესაბამის მწკრივზე ორჯერ დაწკაპუნებით. თქვენ ასევე შეგიძლიათ დააყენოთ და მონიშნოთ დეტალები მაგიდის ქვეშ მდებარე ღილაკების გამოყენებით.

ყურადღება! ზოგიერთ შემთხვევაში, პერიოდული დეტალების მნიშვნელობები ურთიერთდაკავშირებულია და შეუძლებელია ერთმანეთისგან დამოუკიდებლად ჩაწერა. ამ შემთხვევაში, ნიშნები დაყენებულია და მოხსნილია ყველა დეტალისთვის ერთდროულად და ღილაკი "ჩართვა". ახალი" მიუწვდომელია.

მონიშნული პერიოდული დეტალების ახალი მნიშვნელობები ჩაიწერება ღილაკზე „OK“ დაწკაპუნებით. ამის შემდეგ, პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ჩაწერის დიალოგი იხურება და თავად დირექტორიაში ელემენტი ჩაიწერება.

ყურადღება! რიგი კონფიგურაციის დირექტორიებისთვის, პერიოდული დეტალების პირველი მნიშვნელობები ავტომატურად დაყენებულია არა შერჩეულ თარიღზე, არამედ აშკარად უფრო ადრეულ თარიღზე (01/01/1980) - ისე, რომ დეტალს ჰქონდეს არა ცარიელი მნიშვნელობა ინფო ბაზაში აღრიცხვის დაწყების დრო.

თქვენ შეგიძლიათ გააუქმოთ ახალი მნიშვნელობების ჩაწერა ღილაკზე „გაუქმება“ დაწკაპუნებით.

ყურადღება! როდესაც გააუქმებთ პერიოდული დეტალების ახალი მნიშვნელობების ჩაწერას, თავად დირექტორიაში ელემენტის ჩაწერა ასევე გაუქმდება - მისი რედაქტირება გაგრძელდება. თუ გსურთ დირექტორიის ელემენტის ჩაწერა პერიოდული დეტალების ახალი მნიშვნელობების ჩაწერის გარეშე, მოხსენით ყველა დეტალი და დააჭირეთ ღილაკს "OK".

იხილეთ ღირებულების ისტორია

კონფიგურაცია უზრუნველყოფს მოსახერხებელ რეჟიმს დირექტორიის ელემენტის პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ისტორიის სანახავად. ამისათვის, ელემენტებისა და დირექტორიების სიებში, რომლებსაც აქვთ პერიოდული დეტალები, არის ღილაკი "ისტორია", დაწკაპუნებით, რომელზეც გაიხსნება დიალოგი ყველა პერიოდული დეტალის მნიშვნელობების ისტორიის სანახავად.

ზოგიერთი დირექტორიის ელემენტების ფორმები ასევე შეიცავს ღილაკებს, რომლებზეც დაწკაპუნებისას გაიხსნება დიალოგი პერიოდული დეტალების ჯგუფის მნიშვნელობების ისტორიის სანახავად, რომლის გვერდითაც მდებარეობს ასეთი ღილაკი.

ნახვის გარდა, ამ რეჟიმში ასევე შეგიძლიათ წაშალოთ პერიოდული დეტალების მნიშვნელობები.

პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ისტორია ნაჩვენებია ცხრილში შემდეგი სვეტებით:

ცხრილის დარჩენილი სვეტები აჩვენებს პერიოდული დეტალების მნიშვნელობებს. ატრიბუტის სახელი ნაჩვენებია სვეტის სათაურში. თუ უჯრედი ცარიელია, ეს ნიშნავს, რომ პირველ სვეტში მითითებული თარიღისთვის, შესაბამისი პერიოდული ატრიბუტის მნიშვნელობა არ შეცვლილა.

მნიშვნელოვანია: იმისათვის, რომ განასხვავოთ ცარიელი უჯრედები პერიოდული დეტალების ცარიელი მნიშვნელობებისაგან, ეს უკანასკნელი აღინიშნება სპეციალური გზით: ცარიელი თარიღი ნაჩვენებია როგორც "..." (ბრჭყალების გარეშე ""), სხვა ცარიელი მნიშვნელობები ნაჩვენებია როგორც "<…>" (ბრჭყალების გარეშე "").

დირექტორიაში ორჯერ დაწკაპუნებით, თქვენ შეგიძლიათ გახსნათ თავად დირექტორია ელემენტი, რომ ნახოთ და შეცვალოთ პერიოდული დეტალების მნიშვნელობები შესაბამისი თარიღისთვის. როდესაც დააჭირეთ "დოკუმენტის" სვეტს, იხსნება შესაბამისი დოკუმენტი.

ცხრილის ქვემოთ არის ღილაკების რიგი:

"გახსენი"	ამ ღილაკზე დაწკაპუნებით იხსნება დირექტორიას ელემენტი ან დოკუმენტი - იგივეა, თუ ორჯერ დააწკაპუნეთ ცხრილის მიმდინარე მწკრივზე.
"წაშლა..."	ამ ღილაკზე დაჭერით იხსნება დამატებითი მენიუ: „მნიშვნელობის წაშლა“ - მენიუს ამ ელემენტის არჩევისას, მიმდინარე უჯრედში პერიოდული ატრიბუტის მნიშვნელობა წაიშლება. "წაშალეთ ყველა მნიშვნელობა თარიღისთვის" - ამ ელემენტის არჩევისას წაიშლება მიმდინარე ხაზში ნაჩვენები ყველა პერიოდული დეტალის მნიშვნელობები. "წაშალე ყველა ატრიბუტის მნიშვნელობა" - მენიუს ამ ელემენტის არჩევისას, მიმდინარე სვეტში პერიოდული ატრიბუტის მნიშვნელობები წაიშლება მნიშვნელობების ნახვის მთელი პერიოდის განმავლობაში. "ისტორიის გასუფთავება" - ამ ელემენტის არჩევისას, ყველა ნაჩვენები პერიოდული დეტალის მნიშვნელობები წაიშლება მნიშვნელობების ნახვის მთელი პერიოდის განმავლობაში.

მნიშვნელოვანია: თუ დეტალების მნიშვნელობები მითითებულია დოკუმენტის მიერ, თქვენ არ შეგიძლიათ მათი ხელით წაშლა.

მნიშვნელოვანია: ზოგიერთ შემთხვევაში, პერიოდული დეტალების მნიშვნელობები ურთიერთდაკავშირებულია და არ შეიძლება წაიშალოს ერთმანეთისგან დამოუკიდებლად. ამ შემთხვევაში, მენიუში, რომელიც იხსნება ღილაკზე "წაშლა..." დაწკაპუნებით, შესთავაზა მხოლოდ ორი ელემენტი: "წაშალე ყველა მნიშვნელობა თარიღისთვის" და "ისტორიის გასუფთავება".

"პერიოდი..."	ამ ღილაკზე დაწკაპუნებით შეგიძლიათ შეზღუდოთ დეტალების მნიშვნელობების ნახვის პერიოდი. ეს აადვილებს ისტორიის ნახვას, რომელიც შეიცავს პერიოდული დეტალების დიდ რაოდენობას. თუ დეტალების მნიშვნელობების ნახვის პერიოდი შეზღუდულია, ცხრილის პირველ რიგში ნაჩვენებია პერიოდული დეტალების მნიშვნელობები პერიოდის დასაწყისში. პერიოდის გასასუფთავებლად შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი "X", რომელიც მდებარეობს მარჯვნივ.
"რეკვიზიტები..."	ამ ღილაკზე დაჭერით იხსნება ფანჯარა, რომელშიც შეგიძლიათ აირჩიოთ ცხრილში ნაჩვენები პერიოდული დეტალები. ეს აადვილებს დირექტორიების ისტორიის ნახვას, რომლებსაც აქვთ პერიოდული დეტალების დიდი რაოდენობა. ყველა პერიოდული დეტალის საჩვენებლად, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი "X", რომელიც მდებარეობს მარჯვნივ.

მნიშვნელოვანია: ზოგიერთ შემთხვევაში, პერიოდული დეტალების მნიშვნელობები ურთიერთდაკავშირებულია და არ შეიძლება წაიშალოს ერთმანეთისგან დამოუკიდებლად. ამ შემთხვევაში, ღილაკი "დეტალები" მიუწვდომელია.

დირექტორია "ბანკები"

"ბანკების" დირექტორია განკუთვნილია ბანკების სიის შესანახად, რომლებიც გამოიყენება ჩვენი ორგანიზაციის საბანკო რეკვიზიტების მითითებისას და კონტრაგენტების საბანკო დეტალების შესანახად, რომლებიც ინახება "კონტრაგეტორების" დირექტორიაში. დირექტორია ინახავს მხოლოდ ინფორმაციას ბანკების შესახებ, მაგრამ არა ინფორმაციას საბანკო ანგარიშების შესახებ - ამისთვის არის განკუთვნილი "საბანკო ანგარიშები" და "მიმდინარე ანგარიშები" დირექტორიები (იხ. ქვემოთ). ინფორმაცია დირექტორიაში გამოიყენება საბანკო დეტალების ჩანაცვლებისთვის დოკუმენტების დაბეჭდილ ფორმებში.

დირექტორია ორგანიზებულია ორ დონეზე, რაც საშუალებას გაძლევთ დააკავშიროთ ბანკები თვითნებურ ჯგუფებად.

როდესაც დააჭირეთ ღილაკს "ახალი", იხსნება ცარიელი დიალოგი დირექტორიაში ელემენტის შესაყვანად. ამ დიალოგში ხელით უნდა შეიყვანოთ ინფორმაცია ახალი ბანკის შესახებ: მისი სახელი, მდებარეობა, საკორესპონდენტო ანგარიში და BIC (ეს ინფორმაცია გამოიყენება დოკუმენტებში ჩანაცვლებისთვის), ასევე საფოსტო მისამართი და ტელეფონის ნომერი (გამოიყენება საბანკო ანგარიშების სერთიფიკატების შექმნისას. ).

ბანკების დამატება "რუსული ბანკების კლასიფიკატორიდან"

როდესაც დააჭირეთ ღილაკს "ბანკების დამატება რუსული ბანკების კლასიფიკატორიდან" დირექტორიაში "ბანკები", იხსნება კლასიფიკატორიდან შერჩევის დიალოგი.

დიალოგი შეიცავს ცხრილს ბანკების სიით, საკონტროლო ელემენტს სიაში ბანკების დახარისხების მეთოდის არჩევისთვის, ასევე ბანკის არჩევისა და კლასიფიკატორის განახლების ღილაკებს.

ბანკების სია ორდონიანია: პირველი დონე მოიცავს რუსეთის ფედერაციის რეგიონებს, მეორეში - ბანკებს. სასურველ რეგიონში ბანკების სიის გასახსნელად, ორჯერ დააწკაპუნეთ ხაზზე რეგიონის სახელწოდებით. კლასიფიკატორის ზედა დონეზე დასაბრუნებლად, ორჯერ დააწკაპუნეთ რეგიონის სახელზე სიის ზედა ხაზში.

ბანკის ასარჩევად ორჯერ დააწკაპუნეთ მასზე მაუსით ან აირჩიეთ სიაში და დააჭირეთ ღილაკს „აირჩიე“. თუ არჩეული ბანკი არ იყო ბანკის დირექტორიაში, ის დაემატება, ხოლო თუ დირექტორია „ბანკები“ არ შეიცავს არჩეული ბანკის რეგიონის შესაბამის ჯგუფს, მაშინ ასეთი ჯგუფი ავტომატურად შეიქმნება დირექტორიაში.

კლასიფიკატორთან მუშაობის ერთი „სესიის“ დროს შეგიძლიათ დაამატოთ რამდენიმე ბანკი.

ბანკის კლასიფიკატორი შეიძლება რეგულარულად განახლდეს დისკიდან "ინფორმაციული და ტექნოლოგიური მხარდაჭერა "1C: Enterprise" (დაწყებული 2000 წლის ოქტომბრის გამოშვებიდან) ან RIA "RosBusinessConsulting" ვებსაიტიდან (www.rbc.ru).

კლასიფიკატორის განახლებისთვის დააჭირეთ ღილაკს "განახლება". მასზე დაწკაპუნებისას გამოძახებულია "კლასიფიკატორის განახლების" რეჟიმი. თუ ბანკის კლასიფიკატორი ცარიელია, მაშინ ეს დამუშავება ავტომატურად გამოიძახება.

დირექტორიები "საბანკო ანგარიშები"

დირექტორია „საბანკო ანგარიშები“ განკუთვნილია ორგანიზაციის საბანკო ანგარიშების შესახებ ინფორმაციის შესანახად. ინფორმაცია დირექტორიაში გამოიყენება საბანკო დეტალების ჩანაცვლებისთვის დოკუმენტების დაბეჭდილ ფორმებში. გარდა ამისა, დირექტორია გამოიყენება ანგარიშებზე ანალიტიკური აღრიცხვის შესანარჩუნებლად:

ეს საშუალებას გაძლევთ თვალყური ადევნოთ თანხების ხელმისაწვდომობას და მოძრაობას რამდენიმე საბანკო ანგარიშზე.

კატალოგის სიის სახით მდებარე ღილაკების გამოყენებით შეგიძლიათ დაბეჭდოთ თქვენი ორგანიზაციის "სერთიფიკატი რუბლის ანგარიშებზე" ან "სერთიფიკატი უცხოური ვალუტის ანგარიშებზე", რომელიც ყოველკვარტალურად წარედგინება საგადასახადო ორგანოებს გადასახადის გადამხდელის რეგისტრაციის ადგილზე.

ახალი საბანკო ანგარიშის შესახებ ინფორმაციის შესატანად, თქვენ უნდა გახსნათ ფორმა ახალი დირექტორიაში შესვლისთვის, პროგრამის მთავარი მენიუს „მოქმედებები“ მენიუდან „ახალი“ პუნქტის არჩევით. ადრე შეყვანილი ინფორმაციის რედაქტირებისთვის, საჭიროა ორჯერ დააწკაპუნოთ დირექტორიას შესაბამის ელემენტზე.

დირექტორიაში პუნქტის ფორმას აქვს ორი ჩანართი - "ანგარიშის დეტალები" და "დამატებით".

ჩანართი "ანგარიშის დეტალები"

ჩანართი „ანგარიშის დეტალები“ ​​შეიცავს ინფორმაციას საბანკო ანგარიშის შესახებ, რომელიც გამოიყენება გადახდის დოკუმენტების დაბეჭდვისას.

სამუშაო სახელი არის საბანკო ანგარიშის „შიდა“ სახელი, მაგალითად, „Forex USD“, „მთავარი“, „მეორადი“ და ა.შ. ეს სახელი გამოჩნდება სხვადასხვა სიებში, როდესაც გჭირდებათ საბანკო ანგარიშის არჩევა.

ბანკი, რომელშიც იხსნება მიმდინარე ანგარიში, მითითებულია „ბანკების“ დირექტორიაში არჩევით. საგადახდო დოკუმენტის ველში „გადამხდელის ბანკი“ („მიმღების ბანკი“) მითითებულია ამ ბანკის დასახელება, ხოლო თუ მითითებულია „კორესპონდენტი ბანკი არაპირდაპირი ანგარიშსწორების შემთხვევაში“, მაშინ „გადამხდელში“ („მიმღები“) ველი.

საკორესპონდენტო ბანკი არაპირდაპირი ანგარიშსწორების შემთხვევაში. თუ თქვენი ორგანიზაციის საბანკო ანგარიში გახსნილია სათავე ბანკის ფილიალში, ან ანგარიშსწორება ხორციელდება სხვა ბანკის მეშვეობით, რომელთანაც ორგანიზაციის ბანკი ინარჩუნებს საკორესპონდენტო ურთიერთობას, თქვენ უნდა მიუთითოთ ასეთი კორესპონდენტი ბანკი ამ დეტალურად და ასევე შეარჩიოთ იგი „ბანკებიდან“. ” დირექტორია.

თუ მითითებულია კორესპონდენტი ბანკი, მაშინ გადახდის დოკუმენტის გენერირებისას მისი სახელი გამოჩნდება გადახდის დოკუმენტის ველში „გადამხდელის ბანკი“ („მიმღების ბანკი“).

ღილაკზე „გახსნა“ დაწკაპუნებით, შეგიძლიათ გახსნათ დიალოგი მითითებული ბანკის შესახებ ინფორმაციის რედაქტირებისთვის.

კორესპონდენტის („გადამხდელი“ ან „მიმღები“) დეტალები. დეტალების ეს ჯგუფი მიუთითებს გადახდის გადამხდელის (მიმღების) INN-სა და KPP-ს და ასევე აჩვენებს ტექსტს, რომელიც შეიტანება გადახდის დოკუმენტის „გადამხდელი“ („მიმღები“) ველში. ნაგულისხმევად, ტექსტი ავტომატურად გენერირდება როგორც ორგანიზაციის სახელიდან, ასევე ორგანიზაციის ბანკიდან - არაპირდაპირი ანგარიშსწორების შემთხვევაში.

თუ ავტომატურად გენერირებული გადამხდელის (მიმღების) სახელი არ შეესაბამება თქვენ, მონიშნეთ „კორესპონდენტის დეტალების რედაქტირება“ და დაარედაქტირეთ ორგანიზაციის დეტალები საჭიროებისამებრ.

ნიმუშის ღილაკი. ღილაკზე „ნიმუში“ დაჭერით წარმოიქმნება ნიმუშის შეკვეთა მითითებული ორგანიზაციის დეტალების სისწორის შესამოწმებლად.

ყურადღება! არ გამოიყენოთ ეს ნიმუში გადახდის დავალების მოსამზადებლად! 1C: ბუღალტრული აღრიცხვა 7.7-ში ამ მიზნით არის გამიზნული დოკუმენტი „გადახდის დავალება“.

ჩანართი "გაფართოებული".

"დამატებითი" ჩანართი გთავაზობთ დამატებით ინფორმაციას ორგანიზაციის საბანკო ანგარიშის შესახებ. ისინი ძირითადად გამოიყენება საბანკო ანგარიშის ამონაწერების დასაბეჭდად.

მოდით ავხსნათ სანიშნეების ზოგიერთი ელემენტის დანიშნულება.

როდესაც დირექტორიაში შეიყვანთ ახალ ანგარიშს, მისთვის დაყენებულია ტიპი "Ruble Account". თუ თქვენ შეიყვანთ ინფორმაციას უცხოური ვალუტის ანგარიშის შესახებ, უნდა აირჩიოთ რადიო ღილაკი „ვალუტის ანგარიში“. ანგარიშის ტიპი განსაზღვრავს, თუ რომელ სერტიფიკატში (რუბლის ან უცხოური ვალუტის ანგარიშების შესახებ) იქნება ნაჩვენები ანგარიშის შესახებ ინფორმაცია.

თუ ანგარიშის ტიპია „სავალუტო ანგარიში“, რედაქტირებისთვის ხელმისაწვდომი გახდება დეტალი „ცენტრალური ბანკის მიერ ანგარიშის გახსნის ნებართვის ნომერი და თარიღი“. ასეთი ნებართვა გაიცემა რუსეთის ფედერაციის გარეთ მდებარე ბანკში უცხოური ვალუტის ანგარიშის გახსნისას.

"ანგარიშის ტიპი" დეტალი განსაზღვრავს ანგარიშის ტიპს. ეს ელემენტი ივსება "რუბლის ანგარიშების სერტიფიკატის..." შედგენის მოთხოვნების შესაბამისად. ამ ინფორმაციის შევსებისას შეგიძლიათ აირჩიოთ ანგარიშის ტიპი ჩამოსაშლელი სიიდან, რომელიც იხსნება ღილაკზე დაწკაპუნებით, ან შეიყვანოთ ანგარიშის ტიპი ხელით.

ველში „ანგარიშის გახსნის თარიღი“, ხელით ან ჩაშენებული კალენდრის გამოყენებით (რომელიც იხსნება ღილაკზე დაჭერით ან F4 კლავიშის დაჭერით), მითითებულია ამ ანგარიშის გახსნის თარიღი.

ანგარიშის დახურვისას ივსება ველი „ანგარიშის დახურვის თარიღი“. ინფორმაცია მიმდინარე საანგარიშო პერიოდში დახურული ანგარიშების შესახებ შედის შესაბამის სერტიფიკატებში.

დირექტორია "ვალუტები"

"ვალუტების" დირექტორია განკუთვნილია ვალუტების სიის შესანახად და მათი კურსის ისტორიის შესანახად და გამოიყენება ანგარიშების აღრიცხვაში ვალუტის აღრიცხვის ფუნქციით:

	„ორგანიზაციის სალარო აპარატი (ვალუტაში)“;
	"სავალუტო ანგარიშები";
	„აკრედიტივები (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„სადეპოზიტო ანგარიშები (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„სხვა სპეციალური ანგარიშები (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„ტრანზიტული გადარიცხვები (უცხოური ვალუტით)“;
	არ არის მიღებული საგადასახადო მიზნებისთვის (ვალუტაში)“;
	„მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორება ხარჯებისთვის, მიღებულია საგადასახადო მიზნებისთვის (ვალუტაში)“;
	„ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„მოკლევადიანი სესხები უცხოურ ვალუტაში“;
	„უცხოურ ვალუტაში მოკლევადიანი სესხების პროცენტი“;
	"მოკლევადიანი სესხები უცხოურ ვალუტაში"
	„უცხოურ ვალუტაში მოკლევადიანი სესხების პროცენტი“;
	„გრძელვადიანი სესხები უცხოურ ვალუტაში“;
	„უცხოურ ვალუტაში გრძელვადიანი სესხების პროცენტი“;
	„გრძელვადიანი სესხები უცხოურ ვალუტაში“;
	„უცხოურ ვალუტაში გრძელვადიანი სესხების პროცენტი“;
	„ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„გათვლები ქონების და პირადი დაზღვევის შესახებ (ვალუტაში)";
	„გამოთვლები მოთხოვნებთან დაკავშირებით (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები არა მიღებულია საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები (უცხოურ ვალუტაში)“

დირექტორიას აქვს ერთი დონის სტრუქტურა. დირექტორიას თითოეული ელემენტისთვის მითითებულია კოდი, ვალუტის მოკლე აღნიშვნა, ვალუტის სახელი (იდენტიფიკატორი), სიმრავლე და გაცვლითი კურსი.

პირველი სამი დეტალის შევსებისას უნდა იხელმძღვანელოთ ვალუტების სრულიად რუსული კლასიფიკატორით OK 014-94 (დამტკიცებულია რუსეთის ფედერაციის სახელმწიფო სტანდარტის 1994 წლის 26 დეკემბრის No365 დადგენილებით). ყველაზე გავრცელებული ვალუტებისთვის, ეს დეტალები მოცემულია ცხრილში.

Ვალუტის კოდი	მოკლე აღნიშვნა	ვალუტის სახელი
		ავსტრიული შილინგი
		ფრანგული ფრანკი
		გერმანული მარკა
		შვეიცარიული ფრანკი
		რუსული რუბლი
		GBP
		ამერიკული დოლარი

სხვა დირექტორიებისგან განსხვავებით, როდესაც ახალ ელემენტს შეიყვანთ "ვალუტების" დირექტორიაში, პროგრამა ავტომატურად არ ანიჭებს კოდს, არამედ ათავსებს კურსორს კოდის ველში და ელოდება შეყვანას. ახალი ელემენტის დაწერისას პროგრამა ამოწმებს შეყვანილი კოდის უნიკალურობას.

დეტალები "მრავალფეროვნება" და "განზომილება" ურთიერთდაკავშირებულია. ატრიბუტი "მრავალფეროვნება" განსაზღვრავს უცხოური ვალუტის ერთეულების რაოდენობას, რომლებისთვისაც კოტირება ხდება რუბლებში, ხოლო ატრიბუტი "კურსი" განსაზღვრავს მიმდინარე გაცვლით კურსს რუბლებში "მრავალფეროვნების" ატრიბუტში მითითებული უცხოური ვალუტის ერთეულების რაოდენობისთვის. მაგალითად, აშშ დოლარის კოტირება არის რუბლი 1 აშშ დოლარზე. სიმრავლე ამ შემთხვევაში არის ერთიანობა. იტალიურ ლირაზე კვოტირება ხდება რუბლით 1000 იტალიურ ლირაზე. სიმრავლე ამ შემთხვევაში არის 1000.

დეტალები "მრავალფეროვნება" და "განზომილება" პერიოდულია, ანუ მათი თითოეული მნიშვნელობა შეიტანება კონკრეტულ თარიღზე და ვრცელდება ყველა მომდევნო თარიღზე, სანამ არ შეიყვანება შემდეგი მნიშვნელობა.

ვალუტის მიმდინარე გაცვლითი კურსის შეცვლისას, რომლითაც ხდება ანგარიშსწორება კონტრაგენტებთან, უნდა გახსნათ დირექტორია „ვალუტები“, შეარჩიოთ სასურველი ვალუტის ხაზი კურსორთან და შეიყვანოთ ახალი მნიშვნელობა ამ ვალუტის კურსისთვის. გაცვლითი კურსის ყველა წინა ღირებულება ინახება მათი ცვლილების თარიღებთან ერთად და მათი ნახვა ან შეცვლა შესაძლებელია სპეციალურ ფანჯარაში, რომელიც იხსნება ღილაკზე „ისტორიის“ დაწკაპუნებით (იხილეთ ასევე „საცნობარო წიგნების პერიოდული დეტალები“ ​​ამ თავში). .

თუ თქვენს კომპიუტერს აქვს ინტერნეტი, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ონლაინ მხარდაჭერის განყოფილება „ჩამოტვირთეთ ვალუტის ტარიფები“. როდესაც დააჭირეთ ღილაკს "მიიღეთ გაცვლითი კურსი www.rbc.ru-დან", იხსნება ჩამოტვირთვის დიალოგი:

დიალოგი შეიცავს ვალუტების სიას "ვალუტების" დირექტორიადან. სიაში უნდა მონიშნოთ ვალუტები, რომლებზეც გსურთ მიიღოთ განაკვეთები და მიუთითოთ პერიოდი, რომლისთვისაც გსურთ ტარიფების ჩამოტვირთვა. ჩამოტვირთვის დასასრულებლად დააჭირეთ ღილაკს "OK" - გაცვლითი კურსები მიიღება RIA "RasBusinessConsulting" სერვერიდან და შედის სტანდარტული კონფიგურაციის "ვალუტების" დირექტორიაში.

ვალუტის კურსის სანახავად შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი „ვალუტის კურსი“, რომელიც მდებარეობს „ვალუტების“ კატალოგის ფორმის ბოლოში, კურსორით საპროცენტო ვალუტის არჩევის შემდეგ. ანგარიში გაცვლითი კურსების შესახებ გენერირდება შერჩეული პერიოდისთვის სააღრიცხვო შედეგების საჩვენებლად (ინსტრუმენტები > ოფციები > აღრიცხვის შედეგები). ნებისმიერი პერიოდის გაცვლითი კურსის ისტორიის მისაღებად, გენერირებულ ანგარიშში უნდა დააჭიროთ ღილაკს „პარამეტრები“, მიუთითოთ ინტერესის პერიოდი და დააჭიროთ ღილაკს „გენერაცია“.

ანგარიშებზე ტრანზაქციების შეყვანისას, რომლებისთვისაც ვალუტის აღრიცხვის დროშა მითითებულია ანგარიშთა სქემაში, პროგრამა ითხოვს კონკრეტულ ვალუტას ტრანზაქციის თანხის რუბლებში გამოსათვლელად.

ვალუტის არჩევა ტრანზაქციებისა და დოკუმენტების დიალოგებში ხორციელდება რედაქტირების შესაძლებლობის გარეშე. "ვალუტების" დირექტორიის რედაქტირებისთვის (მათ შორის მიმდინარე კურსის შეცვლა), ის უნდა გაიხსნას პროგრამის მთავარი მენიუდან.

დირექტორია "აქტივობების ტიპები"

დირექტორია „საქმიანობების სახეები“ განკუთვნილია ინფორმაციის შესანახად საწარმოს მიერ განხორციელებული საქმიანობის სახეების შესახებ.

დირექტორია გამოიყენება ანგარიშებზე ანალიტიკური აღრიცხვის შესანარჩუნებლად:

ეს საშუალებას იძლევა გავითვალისწინოთ ძირითადი წარმოების, გამომუშავების დანახარჯები, ასევე შემოსავალი და ხარჯები საქმიანობის ტიპის მიხედვით.

დირექტორია „აქტივობების ტიპები“ სამ დონისაა და მისი რედაქტირება შესაძლებელია მხოლოდ სიის სახით. ახალი ელემენტის შესასვლელად, თქვენ უნდა აირჩიოთ "ახალი" ელემენტი პროგრამის მთავარი მენიუს "მოქმედებები" მენიუდან. ადრე შეყვანილი ინფორმაციის რედაქტირებისთვის, საჭიროა ორჯერ დააწკაპუნოთ დირექტორიას შესაბამის ელემენტზე.

დირექტორიის ელემენტს აქვს ორი დეტალი: "სახელი" და "აქტივობის ბუნება":

"სახელი" - საქმიანობის ტიპის სამუშაო სახელწოდება, მაგალითად, "საბითუმო ვაჭრობა". "საქმიანობის ბუნება" არის საქმიანობის ტიპის დამატებითი მახასიათებელი, რომელიც საშუალებას აძლევს "თვიანი დახურვის" დოკუმენტს სწორად გადაანაწილოს 20 ანგარიშის კრედიტიდან ჩამოწერილი თანხები სხვადასხვა ანგარიშის დებეტზე ყოველი თვის ბოლოს.

დირექტორია "საფასურის ტიპები"

დირექტორია „დარიცხვების ტიპები“ განკუთვნილია საწარმოში თანამშრომლებისთვის შესაძლო დარიცხვების შესახებ ინფორმაციის შესანახად. ეს შეიძლება იყოს, მაგალითად, ისეთი დარიცხვები, როგორიცაა: „ანაზღაურება ხელფასის მიხედვით“, „ავადმყოფობის შვებულების გადახდა“, „ფინანსური დახმარება“ და ა.შ.

დირექტორიას აქვს, გარდა "სახელი" დეტალისა, რომელშიც უნდა შეიყვანოთ დარიცხვის ტიპის მოკლე სახელი, სამი დამატებითი დეტალი, რომელიც განსაზღვრავს გადასახადებს და შენატანებს, რომლებიც ექვემდებარება დარიცხვას:

„საშემოსავლო გადასახადი 13%-იანი განაკვეთით“, „სადაზღვევო შენატანები საპენსიო ფონდში“, „შენატანი უბედური შემთხვევისა და პროფესიული დაავადებებისგან დაზღვევაში“.

იმისათვის, რომ დადგინდეს, რომ დარიცხვა ექვემდებარება კონკრეტულ გადასახადს, თქვენ უნდა ჩართოთ შესაბამისი ჩამრთველი ელემენტის ფორმაში.

დირექტორია "დარიცხვების ტიპები" გამოიყენება "ხელფასის" დოკუმენტის სახით.

მსგავსი დოკუმენტები

პროგრამის "1C: Accounting 8" კონფიგურაციის ჩატვირთვის შესაძლებლობა, სტანდარტული პარამეტრები. აღნიშნულ პროგრამაში ბუღალტრული აღრიცხვის წარმოება, დოკუმენტებთან მუშაობა. პროგრამაში ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის პრინციპები, სხვადასხვა ფორმის ანგარიშგების შექმნა.

კურსის სამუშაო, დამატებულია 19/12/2012


1C-ის გამოყენებით საბუღალტრო პრობლემების გადაჭრის ტექნოლოგია: საბუღალტრო პროგრამა: აღრიცხვის პრინციპები და მეთოდები, განთავსება; დოკუმენტის ჟურნალი. პერსონალთან საქმიანი ტრანზაქციებისა და სახელფასო ანგარიშსწორების რეგისტრაცია. საგადახდო დავალების ფორმირება და ბეჭდვა.

ლაბორატორიული სამუშაო, დამატებულია 01/30/2011


1C ავტომატური სისტემის კომპონენტის ორგანიზაციის პრინციპები: საწარმო. 1C: საბუღალტრო პროგრამის მომხმარებლის კონფიგურაციები. ანალიტიკური და რაოდენობრივი აღრიცხვის ორგანიზაცია. საწყისი მონაცემების შეყვანა. ბიზნეს ტრანზაქციების რეგისტრაციის პროცესი.

ტესტი, დამატებულია 04/20/2019


კომპანია "1C"-ის პროგრამული სისტემა. პროგრამის კონცეფცია "1C: ბუღალტერია 7.7". საგადასახადო აღრიცხვა პროგრამაში "1C: ბუღალტერია 7.7". საგადასახადო აღრიცხვის კონცეფცია პროგრამაში "1C: ბუღალტერია 7.7". საშემოსავლო გადასახადის დეკლარაციის ფორმირება. პროგრამის უპირატესობები.

კურსის სამუშაო, დამატებულია 10/02/2008


"1C: Accounting 8" არის პროგრამის ახალი ვერსია ორგანიზაციებში ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის ავტომატიზაციისთვის. 1C-ის არქიტექტურა: საწარმოს პლატფორმა, სერვისი და ფუნქციონირება. რამდენიმე ორგანიზაციის საქმიანობის ჩანაწერების წარმოება.

კურსის სამუშაო, დამატებულია 19/04/2012


ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის ავტომატიზაცია. პროგრამების შედარებითი მახასიათებლები "1C: Accounting 7.7" და "1C: Accounting 8.0". დოკუმენტის დანიშნულება „ინვოისი“. გაყიდვების წიგნის ფორმირება და ბეჭდვა. ინვოისების რეგისტრაცია.

ტესტი, დამატებულია 03/25/2009


პროგრამის "1C: ბუღალტერია 8" ზოგადი მახასიათებლები, მისი გამოყენება საწარმოს სააღრიცხვო სამსახურის წინაშე არსებული ყველა პრობლემის გადასაჭრელად. მარაგების, საქონლის, სავაჭრო ოპერაციების, აქტივებისა და ხელფასების აღრიცხვის განხორციელება.

ტესტი, დამატებულია 11/10/2011


ბუღალტრული აღრიცხვის ძირითადი უპირატესობები პროგრამაში "1C: ბუღალტერია 8". ამ პროგრამის ძირითადი ფუნქციონალური და დამატებითი შესაძლებლობების მახასიათებლები. ჯვარედინი დავალების შესრულების აღწერა. ამ პროგრამაში ხელფასის გაანგარიშების მახასიათებლები.

პრაქტიკის ანგარიში, დამატებულია 04/06/2011


დირექტორიები 1C პროგრამაში: Enterprise Accounting 8.2. 1C სისტემის ჩაშენებული ენიდან პრეფიქსის დაყენების მეთოდი: Enterprise 8.2. დამატებითი მონაცემების მაგალითი კატალოგიდან "ორგანიზაციის თანამშრომლები" ცხრილის განყოფილებაში. დირექტორიაში დეტალების თვისებები.

კურსის სამუშაო, დამატებულია 08/06/2013


1C: ბუღალტერია არის პროგრამა სხვადასხვა სახის კომერციული საქმიანობის აღრიცხვისთვის. პროგრამაში მუშაობის თანმიმდევრობა ყოველი დღისთვის. ორგანიზაციების საფინანსო-ეკონომიკური საქმიანობის აღრიცხვის ანგარიშთა გეგმა. ნაღდი ფული, საბანკო ოპერაციები.

ეს თავი ეძღვნება აღრიცხვას სტანდარტული „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციის მიხედვით. იგი აღწერს სააღრიცხვო და საგადასახადო აღრიცხვაში ინფორმაციის ასახვის შესაძლებლობებს საწარმოს ეკონომიკური საქმიანობის შესახებ ბუღალტრული აღრიცხვის სხვადასხვა სფეროში, ამ კონფიგურაციით გათვალისწინებული. განიხილება მონაცემთა შეყვანის სხვადასხვა (ავტომატიზაციის ხარისხის მიხედვით) მეთოდი: ხელით შეტანილი ტრანზაქციებიდან დაწყებული დოკუმენტებით, რომლებიც ავტომატურად წარმოქმნიან სააღრიცხვო ჩანაწერებს.

ოპერაციები და განცხადებები

საწარმოს ბიზნეს საქმიანობის შესახებ ინფორმაციის შეყვანის უმარტივესი გზა არის ტრანზაქციების ხელით შეტანა. ხელით შეტანილი ყველა ტრანზაქცია აისახება ტრანზაქციის ჟურნალში (იხილეთ შემდგომი პუნქტი „ტრანზაქციების ჟურნალები, განცხადებები და დოკუმენტები“). "მოქმედებები - ტრანზაქციების ჩვენება" რეჟიმში, ასევე ჩანს ყველა ტრანზაქცია, რომელიც მოიცავს ოპერაციას.

გარდა ამისა, სტანდარტული კონფიგურაციის "დოკუმენტების" მენიუში არის პუნქტი "შეიყვანეთ ოპერაცია ხელით", როდესაც არჩეულია, იხსნება ოპერაციის შესვლის ფორმა.

ოპერაციაში შესვლის ფორმა, ისევე როგორც ოპერაციებისა და განცხადებების თვისებები 1C: ბუღალტერია 7.7, დიდწილად განისაზღვრება კონფიგურაციით.

ტრანზაქციის მონაცემების შემადგენლობა

სტანდარტული კონფიგურაციის ოპერაციისთვის გამოიყენება სტანდარტული დეტალები "ოპერაციის ნომერი", "ოპერაციის თარიღი", "ოპერაციის შინაარსი" და "ოპერაციის თანხა".

ყველა ოპერაცია დანომრილია ავტომატურად ზრდადი თანმიმდევრობით.

ნაგულისხმევად, გარიგების თარიღი შეესაბამება სამუშაო თარიღს. ოპერაციის თარიღის დაყენება შესაძლებელია ჩაშენებული კალენდრის გამოყენებით (ღილაკი თარიღის შეყვანის ველში) ან ხელით.

თქვენ შეგიძლიათ თავად განსაზღვროთ "ტრანზაქციის თანხის" დეტალების შევსების მეთოდი "სერვისი - პარამეტრები - ოპერაციები" რეჟიმში.

განთავსება, ისევე როგორც ოპერაცია, ხასიათდება დეტალების ერთობლიობით. სტანდარტული კონფიგურაციის ტრანზაქციის დეტალები, ძირითადი დეტალების გარდა (შესაბამისი ანგარიშები, ქვეანგარიშები, ვალუტა, რაოდენობა, თანხა და თანხა ვალუტაში), მოიცავს დეტალებს „ტრანზაქციის შინაარსი“ და „ჟურნალის ნომერი“.

"ჟურნალის ნომერი" ("NJ") ატრიბუტი განკუთვნილია ყოველ ტრანზაქციაში 2 სიმბოლომდე ალფაციფრული რიცხვის შესაყვანად. ჟურნალის ნომრის გამოყენებით მოსახერხებელია ტრანზაქციების არჩევა ტრანზაქციების ჟურნალში და ტრანზაქციის ანგარიშებში.

ამ პოსტის დეტალის შევსება შესაძლებელია თვითნებურად მომხმარებლის მიერ. რეკომენდირებულია შემუშავდეს პრინციპი, რომლის მიხედვითაც ტრანზაქციები დაიყოფა ჟურნალის ნომრებზე და დაიცავს მას მომავალში. მიზანშეწონილია გამოიყენოთ ჟურნალის ნომრების მცირე რაოდენობა.

ოპერაციაში შესვლისა და რედაქტირების ფორმა

ოპერაციის ფორმა სტანდარტულ კონფიგურაციაში შეიცავს ველებს ოპერაციის დეტალებისა და ამ ოპერაციასთან დაკავშირებული ტრანზაქციების შესაყვანად.

ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტების (ქვეკონტო) მნიშვნელობები განლაგებულია სადებეტო და საკრედიტო ანგარიშის კოდის მარჯვნივ. მრავალგანზომილებიანი ანალიტიკის მქონე ანგარიშებისთვის, ქვეკონტოს მნიშვნელობები განლაგებულია ვერტიკალურად ერთმანეთის ქვემოთ, ანგარიშთა სქემაში განსაზღვრული თანმიმდევრობით (Subconto 1, Subconto 2, Subconto 3).

საინფორმაციო ბაზაში ოპერაციის ჩასაწერად გამოიყენეთ ღილაკები „OK“ და „ჩაწერა“.

ღილაკი "OK" გაძლევთ საშუალებას ჩაწეროთ ოპერაცია და დახუროთ ოპერაციის ფორმის ფანჯარა.

თუ ოპერაციის ფორმის ფანჯრის დახურვის გარეშე გჭირდებათ ოპერაციის ჩაწერა, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი „ჩაწერა“.

"დახურვის" ღილაკზე დაჭერით ფანჯარა იხურება. თუ შეყვანილია ახალი ოპერაცია ან შეტანილია ცვლილებები ადრე შეყვანილ ოპერაციაში, მაშინ როდესაც დააჭირეთ ღილაკს "დახურვა", მოგეთხოვებათ ჩაწეროთ ოპერაცია.

ხელით შეტანილი ტრანზაქციის გამოქვეყნებები და დეტალები შეიძლება რედაქტირდეს ტრანზაქციის შესვლის ფორმაში.

დოკუმენტის მიერ გენერირებული ოპერაციის შესაცვლელად, თქვენ უნდა შეიტანოთ ცვლილებები დოკუმენტის ფორმაში და ხელახლა გამოაქვეყნოთ დოკუმენტი.

ტრანზაქციის შესვლის ფორმაში არის ღილაკი 1C: Garant სისტემის გამოძახებისთვის. იურიდიული მხარდაჭერა" განთავსებაში ჩართული ანგარიშების აღრიცხვის რეგულაციების სანახავად.

თუ კურსორს მოათავსებთ ტრანზაქციის ხაზში და დააწკაპუნებთ ღილაკზე იურიდიული მხარდაჭერის სისტემის დასარეკად, შეგიძლიათ ნახოთ ამ ტრანზაქციის ანგარიშების აღრიცხვის მარეგულირებელი დოკუმენტები.

გარიგებების, განცხადებებისა და დოკუმენტების ჟურნალები

შეყვანილი ტრანზაქციებისა და ტრანზაქციების სტანდარტულ კონფიგურაციაში ნახვის მოხერხებულობისთვის არის ოპერაციული ჟურნალი, ტრანზაქციის ჟურნალი და დოკუმენტის ჟურნალები.

ტრანზაქციის ჟურნალი შეიცავს ძირითად ინფორმაციას ტრანზაქციების შესახებ.

ტრანზაქციის შესვლა სტანდარტული 1C: Accounting 7.7 კონფიგურაციაში მოიცავს ყველა ტრანზაქციას, რომელიც შეყვანილია ხელით, ისევე როგორც ყველა დოკუმენტს, რომელიც ქმნის ტრანზაქციებს. ეს რეჟიმი საშუალებას გაძლევთ ნახოთ პროგრამაში რეგისტრირებული ყველა ბიზნეს ტრანზაქცია კალენდარული თანმიმდევრობით.

გამოქვეყნების ჟურნალი მოიცავს ტრანზაქციების შედეგად წარმოქმნილ ყველა შეტყობინებას (ხელით შეყვანილი ან სტანდარტული კონფიგურაციის დოკუმენტები).

ჟურნალი იძლევა შესაძლებლობას იხილოთ როგორც ტრანზაქციების ზოგადი სია, ასევე ტრანზაქციების ჟურნალის ნომრების მიხედვით დაყოფა. ჟურნალის ფორმაში გაყოფის რეჟიმის გასააქტიურებლად, აირჩიეთ ველი „გაყოფა ჟურნალის ნომრებით“. ამავდროულად, ფანჯრის ზედა ნაწილში გამოჩნდება სანიშნეები ჟურნალის ნომრებით. კონკრეტულ ჟურნალში ტრანზაქციების სანახავად, თქვენ უნდა დააჭიროთ ჩანართს სასურველი ნომრით. ჟურნალებს შორის გადასართავად შეგიძლიათ გამოიყენოთ კლავიშები Ctrl+Alt+B, Ctrl+Alt+F.

ჟურნალის ნომრების მიხედვით შერჩევა შეიძლება ჩართული იყოს გამოქვეყნების ჟურნალში სტანდარტული შერჩევის რეჟიმის გამოყენებით.

ოპერაციების კუთვნილი ტრანზაქციები ასევე შეგიძლიათ ნახოთ ტრანზაქციის ჟურნალში „მოქმედებები - ტრანზაქციების ჩვენება“ რეჟიმში.

დოკუმენტის ჟურნალები. სხვადასხვა ტიპის დოკუმენტებით შეტანილი ტრანზაქციების ნახვა შესაძლებელია არა მხოლოდ ტრანზაქციის ჟურნალში, არამედ დოკუმენტურ ჟურნალებშიც.

ტიპიურ კონფიგურაციაში შეიქმნა დოკუმენტური ჟურნალები "ზოგადი" ყველა დოკუმენტისა და ტრანზაქციისთვის და "გადახდის დოკუმენტები" საგადახდო დავალების რეგისტრაციისთვის, ასევე "მიმდინარე ანგარიშის ტრანსაქცია" ტიპის დოკუმენტები, რომლებიც არ არის შეყვანილი ხელით, მაგრამ იტვირთება. „კლიენტის“ სისტემების ბანკთან მონაცემთა გაცვლის პროცესში“ (იხ. პუნქტი „ოპერაცია მიმდინარე ანგარიშზე“).

არჩევანი ჟურნალებში. კონფიგურაციას აქვს რამდენიმე შერჩევის რეჟიმი ტრანზაქციის ჟურნალისა და ტრანზაქციის ჟურნალისთვის. მათი ნაკრები შეგიძლიათ იხილოთ შერჩევის ტიპების სიაში, მენიუში „მოქმედებები“ პუნქტის „არჩევა მნიშვნელობის მიხედვით - არჩევა“ არჩევით.

გარდა ამისა, ოპერაციის ან გამოქვეყნების გარკვეული მნიშვნელობის არჩევის შესაძლებლობა შეიძლება შეფასდეს პროგრამის მთავარ მენიუში ბრძანების „აირჩიე სვეტის მიხედვით“ ხელმისაწვდომობით, ან შესაბამისი ღილაკით ტრანზაქციის ჟურნალის ინსტრუმენტთა პანელზე ან. ჟურნალის გამოქვეყნების ფანჯარა.

ტრანზაქციების ჟურნალი იძლევა კონტრაგენტის ორგანიზაციის მიერ ტრანზაქციების შერჩევის შესაძლებლობას.

სწორი პოსტები

ეს სტანდარტული კონფიგურაცია მხარს უჭერს სწორი განცხადების მექანიზმს, რომელიც საშუალებას გაძლევთ არა მხოლოდ შეამოწმოთ შეყვანილი შეტყობინებების კორესპონდენციის სისწორე, არამედ უზრუნველყოთ განცხადებების სისწორე დოკუმენტებისა და ოპერაციების შეყვანის ეტაპზე.

ტრანზაქციის ხელით შეყვანისას, ასევე ცალკეულ დოკუმენტებთან მუშაობისას, თქვენ უნდა შეიყვანოთ შესაბამისი ანგარიშები და შეგიძლიათ აირჩიოთ ისინი როგორც ანგარიშების გეგმიდან (შემდეგ იხსნება კონფიგურაციის ანგარიშების სია შერჩევისთვის) ასევე სწორი სიიდან. ტრანზაქციები, სადაც მხოლოდ მოქმედი არის ჩამოთვლილი თითოეული ანგარიშის მიმოწერაზე.

სტანდარტულ კონფიგურაციაში კორესპონდენციის არჩევის მეთოდის გასაკონტროლებლად, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი „აჩვენე ანგარიშები შეჯერებულია სწორ ტრანზაქციებთან“ ანგარიშთა გეგმის ფორმის ხელსაწყოთა ზოლზე შერჩევის რეჟიმში.

ზოგადი ინფორმაცია დოკუმენტებთან მუშაობის შესახებ

სტანდარტული კონფიგურაცია "გამარტივებული საგადასახადო სისტემა" საშუალებას გაძლევთ ავტომატიზიროთ აღრიცხვა სხვადასხვა განყოფილებისთვის. დოკუმენტები გამოიყენება ჩანაწერების შესანარჩუნებლად სტანდარტულ კონფიგურაციაში. თავის ამ ნაწილში მოცემულია მოკლე ინფორმაცია კონფიგურაციაში დოკუმენტებთან მუშაობის შესახებ. დოკუმენტებთან მუშაობის შესახებ მეტი უნდა წაიკითხოთ წიგნში „მომხმარებლის სახელმძღვანელო“.

სტანდარტული კონფიგურაცია "გამარტივებული საგადასახადო სისტემა" მოიცავს სხვადასხვა ტიპის დოკუმენტების ფართო სპექტრს.

ზოგიერთი დოკუმენტი განკუთვნილია მხოლოდ საწარმოებში გამოყენებული პირველადი დოკუმენტების შესვლის, შესანახად და დასაბეჭდად: მაგალითად, დოკუმენტები "გადახდის დავალება", "ინვოისი", "მინდობილობა".

დოკუმენტების მეორე ნაწილი, გარდა პირველადი დოკუმენტის მონაცემების შეყვანისა, ავტომატურად წარმოქმნის ტრანზაქციებს. მაგალითად, „თვე დახურვის“ დოკუმენტი ახორციელებს რუტინულ ოპერაციებს საწარმოო ანგარიშების დახურვის, უცხოური ვალუტის ანგარიშების გადაფასების, სახელფასო ფონდიდან გადასახადების გაანგარიშების შესახებ და ა.შ. მითითებულ ანგარიშებზე და შესაბამის ანალიტიკურ ობიექტებზე გარიგებების ფორმირებით.

დოკუმენტების გამოყენებამ, რომლებიც ავტომატურად აწარმოებენ ტრანზაქციებს, შეიძლება მნიშვნელოვნად გაამარტივოს ბუღალტრული აღრიცხვა და მომზადება ანგარიშგებისთვის, განსაკუთრებით ტრანზაქციების დიდი რაოდენობით.

დოკუმენტების შეყვანა შესაძლებელია პროგრამის მთავარი მენიუს "დოკუმენტები" მენიუდან.

დოკუმენტის შესვლის ფორმა

დოკუმენტში მონაცემების შესატანად გამოიყენეთ დოკუმენტის შეყვანის ფორმა. ის შეიცავს დეტალების კომპლექტს, გადამრთველებს, ჩამრთველებს და ღილაკებს.

თითოეულ დოკუმენტს აქვს სავალდებულო დეტალები - ნომერი და თარიღი. ახალი დოკუმენტის გახსნისას მას ავტომატურად ენიჭება ახალი სერიული ნომერი, რომლის შეცვლაც მომხმარებელს შეუძლია. დოკუმენტის თარიღი დადგენილია პროგრამის სამუშაო თარიღის შესაბამისად, მაგრამ ასევე შეიძლება შეიცვალოს.

ნომრისა და თარიღის გარდა, თითოეული დოკუმენტი შეიცავს "კომენტარს" ატრიბუტს, რომელიც არის "სტრიქონის" ტიპის და გამოიყენება დოკუმენტში თვითნებური დამატებითი ინფორმაციის ჩასაწერად.

ნომერი და თარიღი, სხვა დეტალებთან ერთად - შეყვანის ველები, საკონტროლო ველები და რადიო ღილაკები - ქმნის ე.წ. დოკუმენტის სათაურს.

ზოგიერთ დოკუმენტს ასევე აქვს მრავალი რიგის ცხრილის განყოფილება, ან ცხრილი, რომელიც შეიცავს სააღრიცხვო ობიექტების ჩამონათვალს, რომლებზეც ვრცელდება დოკუმენტი და ამ ობიექტების თვისებებს. მაგალითად, დოკუმენტი „ინვენტარის მიღება“ შეიცავს მიღებული ნივთების (მასალების ან საქონლის) ჩამონათვალს და თითოეულ ინვენტარზე მითითებულია რაოდენობა, ფასი და თანხა. "ხელფასის" დოკუმენტში, ცხრილის ნაწილი შეიცავს იმ თანამშრომელთა სიას, რომლებსაც უხდიან ხელფასს და მათ ხელფასს.

ცხრილის ნაწილის შევსების მეთოდი, თუ არსებობს დოკუმენტში, განისაზღვრება თითოეული დოკუმენტისთვის თავისებურად და მოცემულია დოკუმენტის აღწერაში (იხ. ქვემოთ). დასრულებული ცხრილის გრაფიკების რედაქტირება შესაძლებელია.

დოკუმენტის ფორმაში შეტანილი მონაცემების საფუძველზე იქმნება დოკუმენტის ან/და დოკუმენტის განთავსების ბეჭდური ფორმა.

შედეგად მიღებული ანგარიში შეიძლება დაიბეჭდოს.

მოქმედებები დოკუმენტებთან

ჟურნალის ყველა ფორმა შეიცავს "მოქმედებების" ღილაკს. ეს ღილაკი ხსნის მოქმედებების მენიუს, რომელიც შეიძლება შესრულდეს ჟურნალში შერჩეული დოკუმენტით.

სუბორდინაციის სტრუქტურა. ამ ელემენტის არჩევისას იხსნება ფანჯარა, რომელიც შეიცავს დაქვემდებარებული სტრუქტურის ხეს, რომელშიც შედის ეს დოკუმენტი.

ანგარიშგების სტრუქტურას შეიძლება ჰქონდეს რამდენიმე დონე. დოკუმენტებისთვის მითითებულია დასახელება, ნომერი, თარიღი და თანხა.

დოკუმენტის მოძრაობის ანგარიში. გამოქვეყნებული დოკუმენტისთვის ის ქმნის ანგარიშს, რომელიც შეიცავს დოკუმენტის მიერ გენერირებული სააღრიცხვო ჩანაწერების ჩამონათვალს.

შეიყვანეთ საფუძველზე. ღილაკის „მოქმედებები“ მენიუს ეს ელემენტი განკუთვნილია ამ დოკუმენტის საფუძველზე სხვა დოკუმენტების შესაქმნელად. გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ „შესვლა საფუძველზე“ შესაძლებელია მხოლოდ ჩაწერილი დოკუმენტის საფუძველზე. ამიტომ, ახალი დოკუმენტის ფორმიდან ამ რეჟიმის გამოყენებისას, ჯერ უნდა ჩაწეროთ იგი (ღილაკი "ჩაწერა").

ზოგიერთი დოკუმენტის შეყვანა სხვებზე დაყრდნობით

1C: ბუღალტრული აღრიცხვის 7.7-ს აქვს შესაძლებლობა დააკოპიროს ინფორმაცია ერთი ტიპის დოკუმენტიდან სხვა ტიპის დოკუმენტში. ამისათვის, ახალი დოკუმენტების შეყვანისას, გამოიყენება "შესვლის საფუძველზე" მექანიზმი. ეს მექანიზმი საშუალებას იძლევა, მაგალითად, შექმნას ინვოისი მასში ადრე გამოშვებული ინვოისიდან ინფორმაციის გადატანით.

დოკუმენტის ჟურნალში სხვა დოკუმენტზე დაფუძნებული დოკუმენტის შესატანად, მოათავსეთ კურსორი საბაზისო დოკუმენტზე და აირჩიეთ პუნქტი "Enter საფუძველზე" ჟურნალის ღილაკის "მოქმედებები" მენიუში ან აირჩიეთ "Enter საფუძველზე" პუნქტი პროგრამის მთავარი მენიუს "მოქმედებები".

დოკუმენტის ტიპების სიაში, რომელიც გამოჩნდება, გამოიყენეთ კურსორი ან მაუსის ღილაკები სასურველის შესარჩევად და დააჭირეთ ღილაკს "OK". ამის შემდეგ შეიქმნება შერჩეული ტიპის ახალი დოკუმენტი, რომლის დეტალები შეივსება საბაზისო დოკუმენტიდან დაკოპირებული ინფორმაციით.

ახალ დოკუმენტს ენიჭება სხვა სერიული ნომერი. დოკუმენტის თარიღი დაყენდება ზოგადი სისტემის პარამეტრებში დადგენილ სამუშაო თარიღზე (მენიუ "სერვისი" - "პარამეტრები"). ნებისმიერ შემთხვევაში, კონფიგურაციის მიერ შემოთავაზებული დოკუმენტის ნომერი და თარიღი შეიძლება დაზუსტდეს.

ყურადღება! "შეყვანის საფუძველზე" რეჟიმი არ ამყარებს კავშირს საბაზისო დოკუმენტსა და ახალ დოკუმენტს შორის. ეს არის მხოლოდ ახალი დოკუმენტის შეყვანის გამარტივების საშუალება.

მიმდინარე ანგარიშის ოპერაციების აღრიცხვა

ნებისმიერი ორგანიზაციის ეკონომიკური საქმიანობის პროცესში ფულადი სახსრები განსაკუთრებულ როლს ასრულებს, რადგან ის მისი აქტივების ყველაზე ლიკვიდური ნაწილია.

თანხები რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში - რუბლები - ინახება მიმდინარე ანგარიშებზე, რომლებიც იხსნება, როგორც წესი, საბანკო დაწესებულებებში. ამ შემთხვევაში ორგანიზაცია დამოუკიდებლად ირჩევს ბანკს, რომელიც მას ემსახურება.

მიმდინარე ანგარიში აგროვებს ხელმისაწვდომ სახსრებს და სხვადასხვა შემოსავალს: შემოსავალი გაყიდული პროდუქტებიდან, შესრულებული სამუშაოებიდან, გაწეული მომსახურებიდან, ავანსებით, ბანკიდან მიღებული სესხებიდან, ნაღდი ფულით და ა.შ.

როგორც წესი, ყველა ნაღდი ანგარიშსწორება ხდება მიმდინარე ანგარიშიდან: ინვენტარის მომწოდებლებზე, გადასახადებზე და შენატანებზე საბიუჯეტო და გარე-საბიუჯეტო სახსრებში, სესხის დაფარვა, ფულადი სახსრების გაცემა ხელფასებზე, ფინანსურ დახმარებაზე და ა.შ.

გადახდების დასამუშავებლად, კონფიგურაცია მოიცავს დოკუმენტს "გადახდის დავალება".

ყველა გადახდის დავალება დაჯგუფებულია ჟურნალში „გადახდის დოკუმენტები“ (პუნქტი „გადახდის დავალების ჟურნალი“ პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუში).

ეს დოკუმენტები არ ცვლის ორგანიზაციის ფინანსურ და ეკონომიკურ მდგომარეობას და, შესაბამისად, არ წარმოქმნის ტრანზაქციებს და არ აისახება ბუღალტრულ ანგარიშებზე.

სააღრიცხვო ანგარიშებზე ინფორმაციის დასარეგისტრირებლად მიმდინარე (ვალუტის) ანგარიშიდან თანხების სტანდარტულ კონფიგურაციაში ჩარიცხვის ან დებეტის შესახებ, გამოიყენება დოკუმენტი "ამონაწერი".

გადახდის დავალება

გადახდის დავალება - ორგანიზაციის ბრძანება ბანკს მისი მიმდინარე ანგარიშიდან მიმღების მიმდინარე ანგარიშზე შესაბამისი თანხის გადარიცხვის შესახებ. გადამხდელი ორგანიზაცია ბანკს წარუდგენს ბრძანებას დადგენილი ფორმით.

შეკვეთები ძალაშია გაცემის დღიდან ათი დღის განმავლობაში (გაცემის დღე არ არის გათვალისწინებული).

დოკუმენტი „გადახდის დავალება“ განკუთვნილია საგადახდო დავალების სტანდარტული კონფიგურაციის გასაცემად. ახალი დოკუმენტის შესაყვანად, პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან უნდა აირჩიოთ პუნქტი „გადახდის დავალება“.

დოკუმენტის ფორმა უნდა შეივსოს შემდეგი თანმიმდევრობით:

აირჩიეთ მიმდინარე ანგარიში, საიდანაც მოხდება თანხის გადარიცხვა. ნაგულისხმევად, დოკუმენტი იყენებს მიმდინარე ანგარიშს, რომელიც შეირჩა მთავარად ორგანიზაციის შესახებ ძირითადი ინფორმაციის შევსებისას. თუ გსურთ გადარიცხვა მეორე (მესამე და ა.შ.) მიმდინარე ანგარიშიდან, უნდა დააჭიროთ ღილაკს და აირჩიოთ ანგარიში „საბანკო ანგარიშები“ დირექტორიადან.

მიუთითეთ გადახდის დავალების ნომერი. ნაგულისხმევად, გადახდის დავალებები ავტომატურად ინომრება ამ დოკუმენტის გამოყენებით გაცემული საგადახდო დავალების ზრდის მიხედვით.

აირჩიეთ გადახდის დავალების თარიღი კალენდრის გამოყენებით. ნაგულისხმევად, გადახდის დავალება გაიცემა კონფიგურაციაში სამუშაო თარიღად დაყენებული თარიღით.

შეავსეთ „მიმღები“ ატრიბუტი „კონტრაქტორების“ დირექტორიაში არჩევით. თუ მიმღები არ არის დირექტორიაში, შეგიძლიათ მის შესახებ ინფორმაცია შეიყვანოთ დირექტორიაში უშუალოდ საგადახდო დავალების გაცემის პროცესში.

თუ თქვენ ავსებთ გადახდის დავალებას გადასახადების და სადაზღვევო პრემიების გადარიცხვისთვის, მაშინ მიმღების შესარჩევად დააჭირეთ ღილაკს „საგადასახადო გადარიცხვა“. ეს გაიხსნება დირექტორია "გადასახადები და გამოქვითვები" ფანჯარა, რომელშიც უნდა აირჩიოთ გადასახადის ტიპი და ორჯერ დააწკაპუნოთ მასზე. თუ მიმღები და მიმდინარე ანგარიში მითითებულია არჩეულ გადასახადზე „გადასახადები და გამოქვითვები“ დირექტორიაში (ეს უნდა გაკეთდეს წინასწარ), გადახდის დავალების დეტალების უმეტესობა ავტომატურად შეივსება. კერძოდ, ველში „თანხა“ გამოჩნდება დავალიანების მიმდინარე თანხა (ბალანსი შესაბამის სუბანგარიშზე) შერჩეული გადასახადისთვის.

კონტრაგენტის არჩევისას, „მიმღების ანგარიშის“ დეტალი ავტომატურად მოიცავს ანგარიშს, რომელიც პირველია კონტრაგენტის ანგარიშსწორების ანგარიშების სიაში „ანგარიშსწორების ანგარიშები“ დირექტორიაში. თუ სხვა მიმდინარე ანგარიშის მითითება გჭირდებათ, დააჭირეთ F4 ღილაკს და აირჩიეთ „მიმდინარე ანგარიშები“ დირექტორიადან, რომელ საბანკო რეკვიზიტში უნდა გაგზავნოთ თანხები. დირექტორია „მიმდინარე ანგარიშები“ ექვემდებარება „კონტრაქტორების“ დირექტორიას, ამიტომ შერჩევის ფანჯარა, რომელიც იხსნება, აჩვენებს მხოლოდ იმ მიმდინარე ანგარიშებს, რომლებიც ეხება კონკრეტულ მიმღებს.

კონტრაგენტის არჩევისას, "ბაზა" ატრიბუტი ავტომატურად მოიცავს კონტრაქტს, რომელიც პირველია კონტრაგენტის ხელშეკრულებების სიაში "Agreements" დირექტორიაში. თუ საჭიროა სხვა ხელშეკრულების მითითება, მაშინ ამ დეტალის შევსება შესაძლებელია „Agreements“ დირექტორიადან იმ საფუძვლის არჩევით, რომლითაც ხდება გადარიცხვა. "ხელშეკრულებები" დირექტორია ექვემდებარება "კონტრაგეტორების" დირექტორიას, ამიტომ, შერჩევის ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, ნაჩვენებია მხოლოდ ის შეთანხმებები, რომლებიც ეხება კონკრეტულ მიმღებს. თუ საფუძველი არ არის დირექტორიაში, შეგიძლიათ შეიყვანოთ ინფორმაცია მის შესახებ დირექტორიაში უშუალოდ გადახდის დავალების გაცემის პროცესში. ამ დეტალის შევსება არ არის საჭირო, მაგრამ მისი მნიშვნელობა გამოყენებული იქნება დოკუმენტის „ამონაწერის“ შევსებისას.

მიუთითეთ გადარიცხული თანხა (დაწვრილებით "თანხა").

თუ თქვენ იხდით საინვენტარო ნივთებს, სამუშაოებს და სერვისებს, რომლებიც ექვემდებარება დამატებული ღირებულების გადასახადს, უნდა მიუთითოთ ან გადასახადის განაკვეთი (დეტალები „დღგ-ს განაკვეთი“) ან შეიყვანოთ გადასახადის თანხა (დეტალური „დღგ“). დღგ-ს გარეშე გადახდებისთვის (გადასახადები, მოსაკრებლები, სესხებზე პროცენტი, სესხის დაფარვა და ა.შ.) ეს დეტალები ნულის ტოლი უნდა იყოს.

მიუთითეთ გადახდის მიზანი (დეტალურად „გადახდის მიზანი“). თუ არჩეული მიმდინარე ანგარიშისთვის მითითებულია ჩანაცვლების ტექსტი ველში „გადახდის მიზნით“, დეტალი „გადახდის მიზანი“ შეივსება ავტომატურად, მაგრამ საჭიროების შემთხვევაში შესაძლებელია მისი რედაქტირება.

აირჩიეთ გადახდის ტიპი: ფოსტა, ტელეგრაფი, ელ.ფოსტა. თუ გადახდა განხორციელდა ერთი ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრში, დეტალები არ ივსება. დეტალების გასასუფთავებლად დააჭირეთ ღილაკს, რომელიც მდებარეობს ზარის ველის მარჯვნივ.

რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ რეგლამენტის შესაბამისად, გადახდის ვადა არ ივსება მანამ, სანამ არ იქნება მითითებული რუსეთის ბანკი.

დეტალებში "გადახდის პრიორიტეტი" მიუთითეთ გადახდის პრიორიტეტული ჯგუფის ნომერი, რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 855-ე მუხლის შესაბამისად.

აირჩიეთ გადახდის თანხის და დღგ-ს ჩანაცვლების ვარიანტი გადახდის მიზნით.

შეყვანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა შექმნათ და დაბეჭდოთ გადახდის დავალება (ღილაკი „ბეჭდვა“) და შეინახოთ დოკუმენტი (ღილაკი „OK“).

მიმდინარე ანგარიშის ამონაწერი

1C-ში ბანკების მომსახურე ორგანიზაციის ბალანსისა და ფულადი ნაკადების გასაანგარიშებლად: ბუღალტერია, გამოიყენება ბალანსის ანგარიში:

იმის გამო, რომ ორგანიზაციას შეიძლება ჰქონდეს რამდენიმე მიმდინარე ანგარიში სხვადასხვა ბანკში, სტანდარტულ კონფიგურაციაში, აღრიცხვა ანგარიშზე 51 „მიმდინარე ანგარიშები“ შენარჩუნებულია „საბანკო ანგარიშები“ ტიპის დირექტორიაში „საბანკო ანგარიშები“ ტიპის ქვეკონტექსტში.

მიმდინარე ანგარიშიდან თანხების სტანდარტულ კონფიგურაციაში ჩარიცხვის ან დებეტის აღრიცხვაში ასახვისთვის გამოიყენება დოკუმენტი "განცხადება".

ახალი დოკუმენტის შესასვლელად, მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან აირჩიეთ „ამონაწერი“.

შეყვანის ფორმის ზედა ნაწილში მითითებულია განცხადების ნომერი და თარიღი.

მიმდინარე ანგარიშის დეტალების შეყვანის ველი ივსება „საბანკო ანგარიშების“ დირექტორიაში არჩევით. დოკუმენტი "განცხადება" საშუალებას გაძლევთ დაამუშავოთ როგორც რუბლის, ასევე ვალუტის ანგარიშები.

თუ რუბლის ამონაწერი დამუშავდება, მაშინ "ტიპი" ველი აჩვენებს განცხადების ტიპს "რუბლი (ანგარიში 51)".

თუ უცხოური ვალუტის ანგარიშის ამონაწერი დამუშავდება, მაშინ ველში „ტიპი“ გამოჩნდება „ვალუტა (ანგარიში 52)“. სავალუტო ამონაწერებთან მუშაობის აღწერა მოცემულია ზემოთ შესაბამის პუნქტში.

ამონაწერი შეიცავს ერთ ან მეტ ტრანზაქციას მითითებული მიმდინარე ანგარიშიდან თანხების ჩარიცხვის ან დებეტიზაციისთვის. თითოეული ოპერაცია ან მოძრაობა მიმდინარე ანგარიშზე ნაჩვენებია ცალკე ხაზის სახით დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში. მოდით შევხედოთ ცხრილის განყოფილების დეტალებს.

„Cash Flow“ ცვლადის მნიშვნელობა შეირჩევა შესაბამისი დირექტორიადან და განსაზღვრავს ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტს 51 და 52 ანგარიშებში.

თუ ანგარიში მითითებულია "ფულადი ნაკადების" დირექტორიაში შერჩეული ელემენტისთვის, მაშინ ის ავტომატურად შეიყვანება "კორესპონდენტის" ატრიბუტში. ჩეკი". საჭიროების შემთხვევაში, შეგიძლიათ შეცვალოთ შევსებული დეტალების მნიშვნელობა.

"გადახდის მიზანი" დეტალი არის ტრანზაქციის შინაარსი, რომელიც გენერირებულია განცხადების ხაზის მიხედვით.

რეკვიზიტები „კორ. ანგარიში" განკუთვნილია შესაბამის ანგარიშში შესასვლელად.

დეტალები "Subconto Type 1", "Subconto Type 2", "Subconto Type 3" ავტომატურად ივსება იმ ქვეკონტოს ტიპების სახელებით, რომლებისთვისაც ანალიტიკური აღრიცხვა ტარდება შერჩეულ შესაბამის ანგარიშზე. ამ დეტალების რედაქტირება შეუძლებელია.

დეტალებში "Subconto 1", "Subconto 2" და "Subconto 3" თქვენ უნდა მიუთითოთ თავად ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები.

„რაოდენობა“ („რაოდენობა“) დეტალი ივსება, თუ „კორ. ანგარიში“ შესაბამის ანგარიშზე, იმართება რაოდენობრივი ჩანაწერები.

დეტალები „მიღება“ და „ხარჯი“ არის ველები მიღებული ან გადახდილი თანხის ჩასაწერად. განცხადების თითოეული სტრიქონისთვის ამ დეტალებიდან მხოლოდ ერთი (კრედიტი ან ჩამოწერა) ივსება.

ატრიბუტი „გადახდის დოკუმენტი“ განკუთვნილია გადახდის დოკუმენტის ჩვენებისთვის ან შესატანად, რის საფუძველზეც ხდება მოძრაობა მიმდინარე ანგარიშზე. მაუსის ორჯერ დაწკაპუნებით ან Enter ღილაკზე დაჭერით, ეს ატრიბუტი გადადის რედაქტირების რეჟიმში და F4 კლავიშის დაჭერით იხსნება „გადახდის დოკუმენტების“ ჟურნალი დოკუმენტის ასარჩევად. ამ ჟურნალში დოკუმენტები, რომლებშიც გადახდა განხორციელდა, აღინიშნება ნიშნით.

„ძირითადი საშუალების“ დეტალი განკუთვნილია ძირითადი საშუალების შესახებ ინფორმაციის შესატანად, თუ ამონაწერის ხაზი დაკავშირებულია ამ ძირითადი საშუალების ღირებულების გადახდასთან. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ეს დეტალი ცარიელი რჩება.

"განცხადების" დოკუმენტის ფორმაში განთავსებული ღილაკი "შერჩევა გადახდის საბუთებით" გთავაზობთ დამატებით მომსახურებას: ის საშუალებას გაძლევთ შეავსოთ სტრიქონი ამონაწერში შერჩეული დოკუმენტის საფუძველზე.

როდესაც დააჭირეთ ღილაკს "აირჩიეთ დაფაზე". Documents" ხსნის დიალოგს გადახდის დოკუმენტების ასარჩევად:

დიალოგის ზედა ცხრილში ხედავთ გადახდის დავალებების დოკუმენტების ჟურნალს. ნიშანი აღნიშნავს დოკუმენტებს, რომლებშიც გადახდა განხორციელდა.

ქვედა ცხრილი აჩვენებს განცხადების ხაზების შესაქმნელად შერჩეულ დოკუმენტებს. დოკუმენტის შესარჩევად, უბრალოდ ორჯერ დააწკაპუნეთ ზედა ცხრილზე; ასევე შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი „შევსება“, რომელიც მდებარეობს დიალოგის ბოლოში. ღილაკზე „შევსება“ დაწკაპუნებით, დოკუმენტები, რომლებზეც გადახდა ჯერ არ განხორციელებულა ან ნაწილობრივ განხორციელდა, გადადის შერჩეული დოკუმენტების ცხრილში. თუ არჩეული გადახდის დოკუმენტისთვის ნაწილობრივი გადახდა უკვე განხორციელდა, გადაუხდელი თანხა გამოჩნდება თანხის სვეტში. ღილაკი „წაშლა“ წაშლის მიმდინარე რიგს შერჩეული დოკუმენტების ცხრილიდან, ხოლო ღილაკი „გასუფთავება“ ასუფთავებს ცხრილს მთლიანად.

ღილაკზე „OK“ დაწკაპუნება ხურავს დიალოგს და არჩეული დოკუმენტებისთვის იქმნება განცხადების ხაზები.

„ფულადი ნაკადის“ დეტალი ავტომატურად არ ივსება; მისი ღირებულება უნდა შეირჩეს ხელით დირექტორიადან.

ამონაწერის ფორმის ბოლოში მითითებისთვის ნაჩვენებია 51 ანგარიშის „მიმდინარე ანგარიშები“ დებეტზე („მიღებული“) და კრედიტზე („ჩამოწერილი“) ბრუნვა. ანგარიშგების ნაშთების სააღრიცხვო მონაცემებთან შესაბამისობის შესამოწმებლად დააჭირეთ ღილაკს „ნაშთების ჩვენება“.

თუ თქვენ აირჩევთ ანგარიშს 50, როგორც შესაბამის ანგარიშს, ამ ანგარიშის ტრანზაქცია არ გენერირებული იქნება, მაგრამ ბრუნვა მხედველობაში მიიღება ბრუნვის ჩვენებისას. სტანდარტულ კონფიგურაციაში ნაღდი ფულით ოპერაციების განსახორციელებლად გამოიყენება სპეციალური დოკუმენტები (იხ. შემდგომი პუნქტი „ნაღდი ოპერაციების აღრიცხვა“).

უცხოური ვალუტის ანგარიშზე ოპერაციების აღრიცხვა

სავალუტო სახსრების აღრიცხვა ხორციელდება აქტიურ საბალანსო ანგარიშზე:

უცხოური ვალუტის ანგარიშიდან თანხების სტანდარტულ კონფიგურაციაში ჩარიცხვის ან დებეტის აღრიცხვაში ასახვისთვის გამოიყენება დოკუმენტი „განცხადება“. ახალი დოკუმენტის შესაყვანად მთავარი მენიუდან „დოკუმენტები“ აირჩიეთ პუნქტი „ამონაწერი“ და მიმდინარე ანგარიშად აირჩიეთ უცხოური ვალუტის ანგარიში.

დოკუმენტი ივსება ისევე, როგორც რუბლის ანგარიშის ამონაწერის შეყვანისას (იხ. პუნქტი „მიმდინარე ანგარიშის ამონაწერი“). გარდა ამისა, თქვენ უნდა შეიყვანოთ ვალუტა, რომელშიც განხორციელდება გადახდა.

ვალუტის ამონაწერის ხაზის დეტალების შევსება ხორციელდება იმავე თანმიმდევრობით, როგორც მიმდინარე ანგარიშიდან ამონაწერი.

შემოსავლებისა და ხარჯების აღიარება საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის

არასაოპერაციო შემოსავალი, რომელიც განისაზღვრება რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 250-ე მუხლის შესაბამისად.

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის შესაბამისად, შემოსავლებისა და ხარჯების განსაზღვრის ფულადი მეთოდის გამოყენებისას, საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის შემოსავალი აღიარებულია საბანკო ანგარიშებზე თანხების მიღების მომენტში. მაშასადამე, „ანგარიშგება“ დოკუმენტის განთავსებისას შემოსავალში შედის საბანკო ანგარიშზე შემოსული თანხა 90.1 „შემოსავლები“ ​​ანგარიშთან შესაბამისობაში, ხოლო შემოსავალში ასევე შედის გადახდილი დებიტორული დავალიანების თანხა, რომელიც აღირიცხება ერთ-ერთ შემდეგ ანგარიშზე. :

• 62.1 ”ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (რუბლით);
• 62.11 ,,ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (უცხოურ ვალუტაში);

თუ ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი გამოიყენება საგადასახადო აღრიცხვის ობიექტად, მაშინ დოკუმენტის განთავსებისას ანალიზდება ამ დოკუმენტში ასახული ფულადი ხარჯების ოპერაციები, რათა დადგინდეს საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯები. ხარჯები აღიარებულია, როგორც მიმწოდებლის (დასაქმებული, ანგარიშვალდებული, ბიუჯეტი) გადახდილი ანგარიშების თანხა, რომელიც აღირიცხება ერთ-ერთ შემდეგ ანგარიშზე:

• 60.2 "ანგარიშსწორება მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბლით)";
• 60.22 „მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 76.66 „მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 69.1 "ანგარიშსწორებები რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდთან (შრომითი პენსიის სადაზღვევო ნაწილი)";
• 69.2 „ანგარიშსწორებები რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდთან (შრომითი პენსიის კუმულაციური ნაწილი“);
• 69.11 „სამუშაო უბედური შემთხვევისა და პროფესიული დაავადებებისგან სავალდებულო სოციალური დაზღვევის გათვლები“;
• 68.1 „საშემოსავლო გადასახადი ფიზიკური პირებისთვის“.

ხარჯების აღიარებისას მხედველობაში მიიღება გარდამავალი პერიოდის დებულებები (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25-ე მუხლი).

იმ შემთხვევაში, თუ სახსრები ჩამოიწერება დებეტის სახით 90.4 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“, მაშინ ხარჯები აღიარებულია სრულად.

აღიარებული ხარჯების ოდენობაზე ჩანაწერი ხდება N02.2 ანგარიშის „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სხვა ხარჯები“ დებეტში.

ფულადი ოპერაციების აღრიცხვა

ფულადი ოპერაციები არის ოპერაციები, რომლებიც დაკავშირებულია ფულადი სახსრების მიღებასთან, შენახვასთან და ხარჯვასთან.

ნაღდი ანგარიშსწორების განსახორციელებლად თითოეულ ორგანიზაციას უნდა ჰქონდეს სალარო აპარატი და აწარმოოს სალარო წიგნი დადგენილი ფორმით.

ფულადი ოპერაციები ფორმალიზდება საწარმოებისა და ორგანიზაციებისთვის პირველადი აღრიცხვის დოკუმენტაციის სტანდარტული უწყებათაშორისი ფორმების გამოყენებით, რომლებიც დამტკიცებულია რუსეთის ფედერაციის სტატისტიკის სახელმწიფო კომიტეტის მიერ რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკთან და რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროსთან შეთანხმებით.

"გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციაში ნაღდი ფულით ნაღდი ოპერაციების ჩასაწერად გამოიყენება აქტიური ბალანსის ანგარიში:

ფულადი შეკვეთის მიღება

საწარმოთა სალარო აპარატები ფულს იღებენ ფულადი ქვითრების ორდერების გამოყენებით No KO-2 (OKUD კოდი 0310001).

ორგანიზაციის სალაროში ნაღდი ფულის მიღების ოპერაციების ავტომატურად დასამუშავებლად, კონფიგურაციაში გამოიყენება დოკუმენტი "ნაღდი ფულის მიღების ორდერი".

ფულადი ქვითრის ორდერის გასაცემად შეავსეთ დოკუმენტის ეკრანის ფორმა.

ფულადი ქვითრის ორდერის გასაცემად, თქვენ უნდა შეავსოთ დოკუმენტის ეკრანის ფორმა შემდეგი თანმიმდევრობით:

"მოლარეს" დეტალში დააყენეთ სალარო აპარატის ტიპი: რუბლი ან ვალუტა. ეს დეტალი განსაზღვრავს ანგარიშს, რომელიც უნდა ჩამოიწეროს (50.1 ან 50.11). თუ სალარო აპარატის ტიპი არის „ვალუტა“, მაშინ ასევე უნდა აირჩიოთ ვალუტა, რომლითაც წარმოიქმნება სალარო ორდერი.

დეტალების ჯგუფში „შესაბამისი ანგარიში, ანალიტიკა“ ანგარიშთა სქემადან არჩევით უნდა მიუთითოთ ანგარიში და ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები (ქვეანგარიში), რომლის კრედიტს შეესატყვისება ანგარიში 50.

„ფულადი ნაკადის“ დეტალების შევსება ხდება შესაბამისი დირექტორიადან არჩევით.

"მიღებულიდან" დეტალებში მითითებულია იმ პირის დეტალები, ვისგანაც მიიღება თანხები. თუ თანხები შეტანილია ორგანიზაციის თანამშრომლის მიერ, მაშინ შეყვანის ველის მარჯვენა მხარეს შერჩევის ღილაკის გამოყენებით შეგიძლიათ აირჩიოთ ის "თანამშრომლები" დირექტორიადან.

ტექსტური დეტალი „ბაზა“ მიუთითებს სალაროში თანხის ჩარიცხვის საფუძველს, მაგალითად, „გაგზავნილი საქონლის გადახდა No23 ინვოისით“.

თუ ნაღდი ანგარიშსწორების ორდერს ერთვის რაიმე დოკუმენტი, ისინი ჩამოთვლილია ტექსტურ ატრიბუტში „დანართი“.

"თანხის" დეტალში მითითებულია სალაროში ჩარიცხული თანხის ოდენობა.

შეყვანის ფორმის დეტალების შევსების შემდეგ უნდა დააჭიროთ ღილაკს „ბეჭდვა“, ამობეჭდოთ ქვითრის შეკვეთა და შეამოწმოთ მისი სისწორე.

შევსებული დოკუმენტი უნდა იყოს წარდგენილი; ამისათვის დააჭირეთ ღილაკს "OK".

დოკუმენტის განთავსებისას, ოპერაცია ავტომატურად გენერირდება 50.1 სუბანგარიშის დებეტზე "ორგანიზაციის სალარო რუბლებში" ან 50.2 "ორგანიზაციის სალარო აპარატი უცხოურ ვალუტაში" და დოკუმენტის ფორმაში შერჩეული ანგარიშის კრედიტზე განთავსებით.

შემოსავლის აღიარება საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.15 მუხლის თანახმად, დაბეგვრის ობიექტის დადგენისას მხედველობაში მიიღება შემდეგი შემოსავალი:

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 249-ე მუხლის შესაბამისად განსაზღვრული საქონლის (სამუშაოს, მომსახურების), საკუთრების და ქონებრივი უფლებების რეალიზაციიდან მიღებული შემოსავალი;

არასაოპერაციო შემოსავალი განისაზღვრება რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 250-ე მუხლის შესაბამისად.

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის შესაბამისად, შემოსავლებისა და ხარჯების განსაზღვრის ფულადი მეთოდის გამოყენებისას, საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის შემოსავალი აღიარებულია სალაროში თანხების მიღების დროს. მაშასადამე, დოკუმენტის „ნაღდი ფულის მიღების დავალება“ განთავსებისას შემოსავალში შედის საბანკო ანგარიშზე შემოსული თანხა 90.1 „შემოსავლები“ ​​ანგარიშთან შესაბამისობაში, ასევე დაფარული დებიტორული დავალიანების თანხა, რომელიც აღირიცხება ერთ-ერთ შემდეგ ანგარიშზე:

• 62.1 "ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (რუბლით)";
• 62.11 „ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 76.5 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები არ მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";
• 76.55 „მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები არ მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში).“

თუ ორგანიზაცია გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე იყენებდა დაბეგვრის ზოგად რეჟიმს დარიცხვის მეთოდით, მაშინ შემოსავლის აღიარებისას მხედველობაში მიიღება გარდამავალი პერიოდის დებულება (პუნქტი 3, პუნქტი 1, მუხლი 346.25). რუსეთის ფედერაციის კოდექსი), რომლის მიხედვითაც შემოსავალი დაკავშირებულია მყიდველთან, რომელიც ანაზღაურებს ვალის გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღს.

ეს დებულება გათვალისწინებულია შემდეგნაირად:

მყიდველის დავალიანება განისაზღვრება გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღით;

გადახდილი დებიტორული დავალიანების ოდენობა გამოითვლება გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის დღიდან მიმდინარე გადახდამდე (საკრედიტო ბრუნვა ვალის ანგარიშზე);

თუ ადრე განხორციელებული გადახდების ოდენობამ არ დაფარა დავალიანება გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღისთვის, მაშინ გადახდის ნაწილი, რომელიც მიეკუთვნება ასეთი დავალიანების დაფარვას, არ არის აღიარებული, როგორც შემოსავალი საგადასახადო აღრიცხვაში.

ამონაწერის თითოეული ცალკეული სტრიქონისთვის აღიარებული შემოსავლის ოდენობისთვის საკრედიტო ჩანაწერი კეთდება H01 ანგარიშზე „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული შემოსავალი“.

ანგარიშის ნაღდი ფულის ორდერი

ორგანიზაციების სალარო აპარატებიდან ფულადი სახსრების გაცემა ხდება ფულადი სახსრების გადინების ორდერების მიხედვით No KO-2 (OKUD კოდი 0310002) ან სხვა სათანადოდ შესრულებული დოკუმენტების (გადახდების ფურცლები, სახელფასო ანგარიშები, განცხადებები ფულის გაცემის შესახებ, ანგარიშ-ფაქტურები და ა.შ. .), რომელზედაც დატანილია სპეციალური ბეჭედი, რომელიც ცვლის ფულადი ქვითრის ორდერის დეტალებს.

„გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციაში ფულადი სახსრების ხარჯვის ორდერის გამოყენებით ორგანიზაციის სალაროდან თანხების ხარჯვის ოპერაციების ავტომატურად დასამუშავებლად განკუთვნილია დოკუმენტი „ნაღდი ფულის ხარჯვის დავალება“.

ფულადი ოპერაციების განხორციელების წესის შესაბამისად, ბუღალტრული აღრიცხვის განყოფილებაში დგება ხარჯის საკასო დავალება და გადაეცემა სალაროში ნაღდი ფულის გაცემის მიზნით.

ფულადი ქვითრის ორდერის გასაცემად, თქვენ უნდა შეავსოთ დოკუმენტის ეკრანის ფორმა შემდეგი თანმიმდევრობით:

"მოლარეს" დეტალში დააყენეთ სალარო აპარატის ტიპი: რუბლი ან ვალუტა. ეს დეტალი განსაზღვრავს დასაკრედიტებელ ანგარიშს (50.1 ან 50.11). თუ სალარო აპარატის ტიპი არის „ვალუტა“, მაშინ ასევე უნდა აირჩიოთ ვალუტა, რომლითაც წარმოიქმნება სალარო ორდერი.

დეტალების ჯგუფში „შესაბამისი ანგარიში, ანალიტიკა“ ანგარიშთა გეგმიდან არჩევით უნდა მიუთითოთ ანგარიში და ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები (ქვეანგარიში), რომელთა დებეტი დოკუმენტის განთავსებისას შეესაბამება ანგარიშს 50.

„ფულადი სახსრების ნაკადის“ დეტალი ივსება ამავე სახელწოდების დირექტორიადან არჩევით.

შეავსეთ "Issue" ატრიბუტის მნიშვნელობა. თუ თანხები გაიცემა ორგანიზაციის თანამშრომელზე, მაშინ შეყვანის ველის მარჯვენა მხარეს შერჩევის ღილაკის გამოყენებით, შეგიძლიათ აირჩიოთ ის "თანამშრომლები" დირექტორიადან.

ტექსტში დეტალურად „ბაზა“ მიუთითეთ რის საფუძველზე გაიცემა თანხები სალაროდან.

თუ არსებობს დამატებითი დოკუმენტები, შეავსეთ "დანართი" დეტალები.

შეავსეთ დეტალები "დოკუმენტის მიხედვით". თუ თანხები გაიცემა ორგანიზაციის თანამშრომელზე, მაშინ ეს ველი აჩვენებს თანამშრომლის პასპორტის მონაცემებს "თანამშრომლების" დირექტორიადან. სხვა პირებისთვის ველში მითითებული უნდა იყოს პასპორტის ან თანხის მიმღების სხვა დოკუმენტის დეტალები.

მიუთითეთ სალაროდან მიღებული თანხის ოდენობა.

დოკუმენტის „ნაღდი ფულის ხარჯვის ორდერი“ განთავსებისას გენერირდება ტრანზაქციები.

შეყვანის ფორმის დეტალების შევსების შემდეგ უნდა დააჭიროთ ღილაკს „ბეჭდვა“, ამობეჭდოთ ნაღდი ფულის ქვითრის ორდერი და შეამოწმოთ მისი სისწორე.

დოკუმენტის განთავსებისას, ოპერაცია ავტომატურად გენერირდება 50.1 ქვეანგარიშის კრედიტზე განთავსებით "ორგანიზაციის სალარო რუბლებში" ან 50.11 "ორგანიზაციის სალარო აპარატი უცხოურ ვალუტაში" და დოკუმენტის ეკრანის ფორმაში შერჩეული ანგარიშის დებეტით.

თუ ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი გამოიყენება საგადასახადო აღრიცხვის ობიექტად, მაშინ დოკუმენტის განთავსებისას ანალიზდება ამ დოკუმენტში ასახული ფულადი ხარჯების ოპერაციები, რათა დადგინდეს საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯები. ხარჯები აღიარებულია, როგორც მიმწოდებლის (თანამშრომლის, ანგარიშვალდებული პირის) გადახდილი ანგარიშების ოდენობა, რომელიც აღირიცხება ერთ-ერთ შემდეგ ანგარიშზე:

• 70 „ანგარიშსწორებები პერსონალთან ხელფასზე“;
• 71.2 "ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბლით)";
• 71.22 „ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებულ ხარჯებზე (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 76.6 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";

გასათვალისწინებელია, რომ ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები მიიღება საგადასახადო აღრიცხვისთვის სპეციალური გზით - კვარტალის ბოლო დღეს (დოკუმენტი "თვიანი დახურვა").

ფულადი წიგნი

ორგანიზაციის მიერ ნაღდი ფულის ყველა მიღება და ამოღება აღირიცხება სალარო წიგნში სტანდარტული ფორმის No KO-4 (OKUD კოდი 0310004) გამოყენებით.

ანგარიში "ნაღდი ფულის წიგნი" გამოიყენება მოლარის ანგარიშის სტანდარტული კონფიგურაციის შესაქმნელად.

ანგარიშის გენერირებისთვის, მთავარი მენიუს „ანგარიშები“ მენიუში აირჩიეთ „ნაღდი ფულის წიგნი“ და შეყვანის ფორმაში მიუთითეთ პერიოდი, რომლისთვისაც გსურთ ანგარიშის გენერირება.

გარდა ამისა, ფულადი წიგნის გენერირება შესაძლებელია ფულადი სახსრების დოკუმენტების ჟურნალიდან ღილაკის „ნაღდი ფულის წიგნის“ გამოყენებით.

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ სტანდარტული კონფიგურაციის ფულადი ანგარიში გენერირდება საინფორმაციო ბაზაში შეტანილი დოკუმენტების საფუძველზე: „ნაღდი ფულის შემომავალი ორდერი“ და „ნაღდი ფულის გამავალი ორდერი“.

დადგენილი წესით, ყოველი სალარო დღისთვის დგება სალარო წიგნის ცალკე ფხვიერი ფურცელი (სალაროს ანგარიში).

ჩამრთველი „ფურცლის ნომრების ხელახალი გამოთვლა წლის დასაწყისიდან“ ადგენს ფურცლების ნუმერაციის რეჟიმს. თუ ის დაინსტალირებულია, მაშინ პროგრამა ხელახლა ითვლის ფურცლებს წლის დასაწყისიდან, ხოლო თუ არ არის დაინსტალირებული, მაშინ ფურცლების ნუმერაცია მითითებული პერიოდისთვის იწყება ფურცლის უახლოესი ნომრით პერიოდის დაწყების თარიღთან, რისთვისაც მუდმივი ” ნაღდი ფულის წიგნის ფურცლის ნომერი“ გამოიყენება.

„ბოლო ფურცლის“ გადამრთველი ადგენს დამუშავების რეჟიმს განსაზღვრული პერიოდისთვის გენერირებული ფულადი წიგნაკის ბოლო ფურცლისათვის.

თუ გადამრთველი არის "ნორმალურ" პოზიციაზე, მაშინ ბოლო ფურცელი არ განსხვავდება წინა ფურცლებისგან.

თუ გადამრთველი დაყენებულია პოზიციაზე „ბოლო თვეში“, მაშინ ბოლო ფურცელზე მითითებული იქნება წიგნის ბოლო თვის ფურცლების რაოდენობა, რომელიც შედის ანგარიშში მითითებულ პერიოდში.

თუ სალარო წიგნის ბოლო დღე დამუშავდება, როგორც წლის ბოლო დღე, მაშინ, გარდა ბოლო თვის ფურცლების რაოდენობისა, ამ ფურცელში მითითებულია სალარო წიგნის ფურცლების მთლიანი რაოდენობა წლის განმავლობაში.

ნაღდი ფულის წიგნის მნიშვნელოვანი მახასიათებელია ის, რომ იგი აგებულია ერთნაირად რუბლისა და უცხოური ვალუტის ფულადი შეკვეთებისთვის, ხოლო ფულადი წიგნაკი ასევე შეიცავს ჩანაწერებს უცხოურ ვალუტაში ნაღდი ფულის გადაფასების შესახებ.

თუ ორგანიზაცია ინახავს სალარო აპარატს უცხოურ ვალუტაში, მაშინ სალაროს წიგნის ფურცლებში დეტალურად იქნება ნაჩვენები ნაშთები დასაწყისში და ბოლოს თითოეული ვალუტისთვის.

გამოთვლები ანგარიშვალდებულ პირებთან

ანგარიშვალდებული პირები არიან ორგანიზაციის თანამშრომლები, რომლებმაც წინასწარ მიიღეს ნაღდი ფული მომავალი ადმინისტრაციული, საქმიანი და მგზავრობის ხარჯებისთვის. ამასთან, ანგარიშვალდებული პირები უნდა იყვნენ შრომის კოდექსით რეგულირებულ ორგანიზაციასთან შრომით ურთიერთობაში.

„გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციაში, ანგარიშვალდებულ პირებთან ხარჯები აღირიცხება ბალანსის ანგარიშზე 71 „ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან“ დაყოფილი ქვეანგარიშების მიხედვით:

• 71.1 "ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან, რომლებიც არ არის აღიარებული საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";
• 71.2 ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებულ ანგარიშვალდებულ პირებთან (რუბლით);
• 71.11 „ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება უცხოურ ვალუტაში“.

სალაროდან ნაღდი ფულის ანგარიშზე გაცემის ოპერაციების ასახვისთვის ან ზედმეტი ხარჯების კომპენსაციის მიზნით, კონფიგურაციაში გამოიყენება დოკუმენტი „ფულადი სახსრების გადინების ორდერი“. თანამშრომლის მიერ საქმიანი საჭიროებების ანგარიშზე ან მივლინების დროს მიღებული გამოუყენებელი თანხების დაბრუნება ხდება დოკუმენტით „ნაღდი ფულის ორდერი“. დოკუმენტებთან „შემავალი ფულადი დავალება“ და „გამავალი ფულადი დავალება“ მუშაობის აღწერა მოცემულია განყოფილებაში „ნაღდი ოპერაციების აღრიცხვა“.

წინასწარი ანგარიში

კონფიგურაციის საინფორმაციო ბაზაში წინასწარი ანგარიშის შესატანად განკუთვნილია დოკუმენტი „წინასწარი ანგარიში“. ამ დოკუმენტის გამოყენებით, თქვენ შეგიძლიათ გენერირება გაუკეთოთ ტრანზაქციებს და დაბეჭდოთ დადგენილი ნიმუშის ბეჭდური ფორმა.

დოკუმენტს "წინასწარი ანგარიში" აქვს ფორმა, რომელიც ივსება ორ ჩანართზე.

პირველი ჩანართი, „წინა მხარე“, მიუთითებს ინფორმაციას, რომელიც აისახება ხარჯების ანგარიშის წინა მხარეს. მეორე ჩანართზე „უკუ მხარე“ ივსება ხარჯების ანგარიშის უკანა მხარის შესაბამისი ცხრილის ნაწილი.

უპირველეს ყოვლისა, პირველ ჩანართზე თქვენ უნდა დააყენოთ წინასწარი ანგარიშის ტიპი - "რუბლი" ან "ვალუტა". აქედან გამომდინარე, გაცემული თანხების ოდენობა და ხარჯების ოდენობა მითითებულია რუბლებში ან უცხოურ ვალუტაში. ამ შემთხვევაში დამატებით მოითხოვება ვალუტა, რომლითაც გაიცა ავანსი.

"თანამშრომლის" დეტალი ივსება "კონტრაგეციების" დირექტორიაში არჩევით. ამისათვის თქვენ უნდა შექმნათ ჯგუფი „ანგარიშვალდებული პირები“ „კონტრაგენტების“ დირექტორიაში და დაამატეთ მასში თქვენი ორგანიზაციის ფინანსურად პასუხისმგებელი თანამშრომლები.

კონტრაგენტების დირექტორიადან ანგარიშვალდებული პირის არჩევის რეჟიმში, ამ უკანასკნელში ჩნდება დამატებითი ღილაკი „შექმნა თანამშრომლის მიერ“, რომელიც საშუალებას გაძლევთ ავტომატურად შეიყვანოთ მონაცემები ახალ ანგარიშვალდებულ პირზე - კონტრაგენტი „თანამშრომლების“ დირექტორიადან.

თუ წარდგენილია წინასწარი ანგარიში მიღებული თანხების ხარჯვის შესახებ, მაშინ დეტალებში „ავანსის დანიშნულება“ მიუთითებს მიზნისთვის, რისთვისაც გაიცა ავანსი.

ჩანართზე „წინა მხარე“ ასევე მითითებულია გაცემული ავანსის ოდენობა და წინასწარ ანგარიშზე თანდართული დამადასტურებელი დოკუმენტების რაოდენობა. თუ წინა წინასწარ ანგარიშზე დასაქმებულთან ანგარიშსწორება სრულად არ არის დასრულებული, მაშინ მითითებულია ვალის ოდენობა ან ზედმეტად დახარჯვა წინა ანგარიშზე. მისი შეყვანა შესაძლებელია ხელით ან ღილაკის „ჩვენება“ გამოყენებით. მეორე შემთხვევაში, დოკუმენტი აჩვენებს თანამშრომელთან ანგარიშსწორების სტატუსს სააღრიცხვო მონაცემების მიხედვით (ბალანსი 71 ანგარიშზე „ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან“).

დიალოგის "უკუ მხარე" ჩანართი გაძლევთ საშუალებას შეიყვანოთ მონაცემები დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში.

მასში უნდა იყოს მითითებული:

ხარჯვის თარიღი;

Დოკუმენტის ნომერი;

დოკუმენტის დასახელება (ხარჯი);

აირჩიეთ შესაბამისი ანგარიში და ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები;

მიუთითეთ ამ მიზნებისათვის გაწეული ხარჯების მთლიანი ოდენობა წარმოდგენილი დამადასტურებელი დოკუმენტების მიხედვით ან გაანგარიშების მიხედვით (დღიური შემწეობა);

მიუთითეთ ანგარიშში მიღებული ხარჯების ოდენობა;

მიუთითეთ რაოდენობა (რაოდენობრივი აღრიცხვის შესაბამისი ანგარიშებისთვის);

მიუთითეთ მთავარი აქტივი.

ხარჯების ანგარიშის დოკუმენტის სახით დასაბეჭდად დააჭირეთ ღილაკს „ბეჭდვა“.

ცხრილის განყოფილების თითოეული სტრიქონისთვის დოკუმენტის განთავსებისას ჩანაწერები გენერირებული იქნება 71 ანგარიშის „ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან“ (ქვეანგარიში 71.1, 71.2 ან 71.11) კრედიტზე და იმ ანგარიშის დებეტზე, რომელზეც არის ამ პუნქტის ხარჯები. ჩამოწერილი.

საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯების აღიარება

თუ ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი გამოიყენება საგადასახადო აღრიცხვის ობიექტად, მაშინ დოკუმენტის განთავსებისას ანალიზდება ამ დოკუმენტში ასახული ფულადი ხარჯების ოპერაციები, რათა დადგინდეს საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯები. ხარჯები აღიარებულია, როგორც მიმწოდებლის (თანამშრომლის, ანგარიშვალდებული პირის) გადახდილი ანგარიშების ოდენობა, რომელიც აღირიცხება ერთ-ერთ შემდეგ ანგარიშზე:

• 60.2 ანგარიშსწორება მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბლით);
• 60.22 „მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (უცხოურ ვალუტაში);
• 70 „ანგარიშსწორებები პერსონალთან ხელფასზე“;
• 71.2 "ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბლით)";
• 71.22 „ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებულ ხარჯებზე (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 76.6 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";
• 76.66 „მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში).“

უნდა აღინიშნოს, რომ ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები მიიღება საგადასახადო აღრიცხვაზე სპეციალური გზით - კვარტალის ბოლო დღეს (დოკუმენტი "თვიანი დახურვა").

ხარჯების აღიარებისას მხედველობაში მიიღება გარდამავალი პერიოდის დებულებები (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25-ე მუხლი).

თუ თანხები ჩამოიწერება 90.4 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ ანგარიშის დებეტზე, მაშინ ხარჯები აღიარებულია სრულად.

აღიარებული ხარჯების ოდენობაზე ჩანაწერი ხდება N02.2 ანგარიშის „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სხვა ხარჯები“ დებეტში.

მარაგების აღრიცხვა

"გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციაში, ინვენტარი მოიცავს:

მასალები;

პროდუქტები.

ძირითადი დოკუმენტი, რომელიც არეგულირებს მარაგების აღრიცხვის პროცედურას, არის ბუღალტრული აღრიცხვის დებულება „ინვენტარის აღრიცხვა“ PBU 5/01, დამტკიცებული რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს 2001 წლის 9 ივნისის No. 44n ბრძანებით.

კონფიგურაციაში ინვენტარის აღრიცხვისთვის გამოიყენება მთელი რიგი დოკუმენტები.

მარაგების მიღება

"გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციაში ორგანიზაციაში მასალების და საქონლის მიღების რეგისტრაციასთან დაკავშირებული ოპერაციების აღრიცხვაში ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი "ინვენტარის მიღება".

დოკუმენტის სათაურში მითითებულია შემოსული შეკვეთის ნომერი, თარიღი, კონტრაგენტი (მიმწოდებელი), ხელშეკრულება, ასევე შემოსული დოკუმენტის ნომერი და თარიღი.

დოკუმენტი ივსება შემდეგი თანმიმდევრობით.

„კონტრაგენტები“ დეტალები ივსება „კონტრაგეტორების“ დირექტორიაში მომწოდებლის არჩევით. თუ დირექტორიაში არ არის ინფორმაცია მიმწოდებლის შესახებ, თქვენ უნდა აირჩიოთ "ახალი" მენიუში "მოქმედებები" და შეავსოთ დირექტორიაში პუნქტის ფორმა. ახალი კონტრაგენტის მონაცემების შევსების პროცედურა "კონტრაგეტორების" დირექტორიაში აღწერილია "დირექტორიების" თავში.

მიმწოდებლის შესარჩევად „კონტრაქტორების“ დირექტორიაში, თქვენ უნდა აირჩიოთ ის კურსორით სიის სახით და ორჯერ დააწკაპუნოთ მასზე.

„ხელშეკრულების“ დეტალებში უნდა მიუთითოთ გადახდის ინვოისი ან მიმწოდებლისგან მიღებული შეთანხმება. ახალი ანგარიშის ან ხელშეკრულების დეტალების შევსების პროცედურა აღწერილია თავში „ცნობარი „ხელშეკრულებები“.

დეტალებში „შეყვანის ნომერი. დოკუმენტი“ და „შესვლის თარიღი. დოკუმენტი“ თქვენ უნდა მიუთითოთ პირველადი (შემომავალი) დოკუმენტის მონაცემები, საიდანაც იქნა მიღებული მასალები (საქონელი).

მიმწოდებლის ინვოისიდან ინფორმაცია გადადის დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში. აქ მითითებულია იმ ნივთის დასახელება, რომელსაც აქვს ტიპის მასალა ან პროდუქტი; რაოდენობა; ერთეულის ფასი, თანხა (გამოითვლება ავტომატურად).

ცხრილის ნაწილის შესავსებად გამოიყენეთ "ნომენკლატურის" საცნობარო წიგნი. ამ დირექტორიას სიის ფორმა გამოჩნდება ეკრანზე, როდესაც ახალი სტრიქონი შედის ცხრილის განყოფილებაში (პუნქტი "ახალი ხაზი" მენიუში "მოქმედებები"). თუ მიმწოდებელი მიიღებს საქონელს (მასალას ან პროდუქტს), რომლის შესახებაც ინფორმაცია არ არის დირექტორიაში, მაშინ ახალი ნივთი ჯერ უნდა იყოს აღწერილი საქონლის ფორმის გახსნით "ნომენკლატურის" დირექტორიაში (პუნქტი "ახალი" მოქმედებები” მენიუ) და ახალი ნივთის შენახვის შემდეგ, ორმაგი დაწკაპუნებით აირჩიეთ სიის სახით.

დოკუმენტის "ინვენტარის მიღება" ცხრილის ნაწილის შევსება შეიძლება განხორციელდეს ორი გზით:

როდესაც ორგანიზაცია იღებს მასალებს ან საქონელს, ქვითრის ორდერი გაიცემა სტანდარტული ინდუსტრიათაშორისი ფორმის No M-4 მიხედვით.

ეკრანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "OK". დოკუმენტის განთავსებისას, ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება 60.2 სუბანგარიშის კრედიტზე "ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან (რუბლით)" და ანგარიშის დებეტზე:

• 10.2 „მასალები, რომელთა შეძენის ხარჯები აღიარებულია საგადასახადო მიზნებისთვის“ - მასალების მიღებისას;
• 41.1 „საქონელი საწყობებში“ - საქონლის მიღებისას.

მოძრავი ინვენტარი

საჭიროების შემთხვევაში, მარაგები გადადის წარმოებაში. გამოშვება ხდება ინვოისის მოთხოვნების შესაბამისად.

მარაგების წარმოებაში გადაცემასთან დაკავშირებული ოპერაციების დასაბუთებისთვის გამოიყენება კონფიგურაციის დოკუმენტი "მასალების გადაადგილება". ახალი დოკუმენტის შესასვლელად, პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუში უნდა აირჩიოთ „გადაადგილება MPZ“ პუნქტი.

დოკუმენტი ივსება შემდეგი თანმიმდევრობით:

დოკუმენტის სათაურში უნდა მიუთითოთ ანგარიში, რომელზეც დოკუმენტის განთავსებისას ჩამოიწერება ინვენტარის ღირებულება. ღირებულების ანგარიშიდან გამომდინარე, მოთხოვნილი იქნება დამატებითი ანალიტიკური მახასიათებლები (ქვეანგარიშები).

ასევე აუცილებელია მიეთითოს საგადასახადო მიზნებისთვის ხარჯების მიღების პროცედურა:

მიიღება ხარჯები (მასალების წარმოებაზე გადატანა);

ხარჯები არ მიიღება (მასალების გადაცემა არასაწარმოო საჭიროებისთვის).

ინვოისის მოთხოვნის ცხრილის ნაწილის შევსება შეიძლება განხორციელდეს ორი გზით:

უბრალოდ ახალი ხაზის შეყვანით დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში (პუნქტი „ახალი ხაზი“ მენიუში „მოქმედებები“). ამ შემთხვევაში, „ნომენკლატურის“ დირექტორიას ფანჯარა კვლავ იხსნება ინვოისის ყოველი ახალი ხაზისთვის;

მრავალჯერადი შერჩევის მეთოდით პირდაპირ "ნომენკლატურის" დირექტორიადან (ღილაკი "არჩევა"). ამ შემთხვევაში იხსნება საქაღალდის ფორმაც „ნომენკლატურა“, მაგრამ ნივთის არჩევის შემდეგ მისი სახელი გადადის ინვოისის ტაბულურ ნაწილში და დირექტორიას ფანჯარა არ იხურება. შემდეგ არჩეულია შემდეგი ელემენტი და ა.შ.

სვეტები „მიმწოდებელი“ და „მიწოდების ხელშეკრულება“ ივსება მასალების გადატანისას მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დაბეგვრის ობიექტად გამოიყენება ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი. გრაფაში „მიმწოდებელი“ მითითებულია კონკრეტული მიმწოდებელი, საიდანაც იქნა მიღებული გადაცემული მასალები, ხოლო გრაფაში „მიწოდების ხელშეკრულება“ აუცილებელია მიეთითოს ხელშეკრულება, რომლითაც მიიღეს მასალები. თუ ერთ-ერთ სვეტში მითითებულია მიმწოდებელი (შეთანხმება), მაშინ ავტომატურად განისაზღვრება მიმწოდებელი, ვისგანაც მიიღეს მასალები და მიწოდების ხელშეკრულება.

სვეტი "რაოდენობა" მიუთითებს წარმოებისთვის გამოშვებული მასალების რაოდენობაზე. ეს მნიშვნელობა გამოიყენება ბეჭდური ფორმის შესავსებად და სააღრიცხვო ჩანაწერების შესაქმნელად.

დოკუმენტის ფორმის შევსების შემდეგ თქვენ უნდა გენერირება და ამობეჭდოთ მოთხოვნის ინვოისი სტანდარტული ფორმის N-11 მიხედვით (ღილაკი „ბეჭდვა“).

მოთხოვნის ინვოისის დაბეჭდვას აქვს გარკვეული მახასიათებლები. გამოუქვეყნებელი დოკუმენტისთვის სვეტები „ფასი“ და „თანხა“ არ არის შევსებული, რაც მითითებულია წერილობით დასაბეჭდი ფორმის ფანჯრის ზედა ნაწილში (ეს შეტყობინება არ არის ნაჩვენები პრინტერზე).

თუ თქვენ გჭირდებათ დოკუმენტის დაბეჭდილი ფორმის მიღება, რომელშიც შევსებულია სვეტები "ფასი" და "თანხა", დაუყოვნებლივ უნდა გამოაქვეყნოთ დოკუმენტი დოკუმენტის ფორმაში ღილაკზე "OK" დაჭერით, შემდეგ კი გახსენით დოკუმენტი და დაბეჭდეთ მოთხოვნის ინვოისი.

განთავსებისას ჩანაწერები გენერირებული იქნება 10 „მასალა“ ანგარიშის კრედიტზე დოკუმენტის სათაურში მითითებულ ანგარიშთან შესაბამისობაში.

თითოეული ტრანზაქციის ოდენობა განისაზღვრება სახლის პირობებში მასალის ერთეულის საშუალო ღირებულებისა და გაცემული მასალის ოდენობის საფუძველზე.

საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯების აღიარება

ხარჯების აღიარება ხორციელდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დაბეგვრის ობიექტია შემოსავალი შემცირებული ხარჯების ოდენობით, ხოლო დოკუმენტში მითითებულია, რომ ხარჯები მიიღება საგადასახადო აღრიცხვაზე.

მასალების გადატანისას ფასიანი მასალების ღირებულება აღიარებულია ხარჯებად. ამრიგად, ხარჯების გაანგარიშებისას, მიმწოდებლის წინაშე მასალების გადასახდელი ანგარიშები გაანალიზებულია შემდეგ ანგარიშებში:

• 60.2 ანგარიშსწორება მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბლით);
• 60.22 „მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (უცხოურ ვალუტაში);
• 71.2 "ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბლით)";
• 71.22 „ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებულ ხარჯებზე (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 76.6 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";
• 76.66 „მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში).“

შეძენილი მასალების კონტრაგენტებთან ანგარიშსწორება ხორციელდება ზემოაღნიშნულ ანგარიშებზე ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტის „მასალების შესყიდვის ხარჯები“ (ქვეანგარიში „მომწოდებლებთან ანგარიშსწორების სახეები“).

მზა პროდუქტების გამოშვება

მზა პროდუქტები საწარმოს წარმოების პროცესის საბოლოო პროდუქტია.

კონფიგურაცია იძლევა მზა პროდუქციის ბალანსის შეფასების ვარიანტს სტანდარტული (დაგეგმილი ღირებულებით). მზა პროდუქციის აღრიცხვისთვის გამოიყენება ორი ანგარიში: 43 "მზა პროდუქტები" და 40 "პროდუქციის (სამუშაოების, სერვისების) გამოშვება".

პროდუქტების გამოშვებასთან დაკავშირებული ოპერაციების დასაბუთებისთვის, კონფიგურაცია შეიცავს დოკუმენტს "მზა პროდუქტების გამოშვება". ახალი დოკუმენტის შეყვანა ხდება პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტების“ მენიუდან „პროდუქტის გამოშვების“ პუნქტის არჩევით.

დოკუმენტის სათაურში უნდა მიუთითოთ მზა პროდუქციის გადაცემის ინვოისის ნომერი და თარიღი.

ამ დოკუმენტის ცხრილის ნაწილის შევსება შესაძლებელია ორი გზით:

უბრალოდ დოკუმენტში ახალი ხაზის შეყვანით;

მრავალჯერადი შერჩევის მეთოდით პირდაპირ "ნომენკლატურის" დირექტორიადან. ამისათვის დააჭირეთ ღილაკს "შერჩევა". დირექტორიაში "ნომენკლატურის" ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, შეგიძლიათ აირჩიოთ და შეიყვანოთ დოკუმენტში საქონლის თვითნებური რაოდენობა (შერჩეულ პროდუქტზე ორჯერ დაწკაპუნებით ან Enter-ის დაჭერით). ყველა შერჩეული ელემენტი ჩაწერილია დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში. მრავალჯერადი შერჩევისას დოკუმენტში შეტანილი პროდუქტების რაოდენობა მოთხოვნილი იქნება თითოეული ელემენტის შეყვანისას.

დოკუმენტის განთავსებისას ბუღალტრული ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება 43 „მზა პროდუქტები“ ანგარიშის დებეტზე და 40 ანგარიშის „პროდუქტების (სამუშაოების, სერვისების) გამოშვების“ კრედიტზე.

განხორციელება

გაყიდვების ტრანზაქციების აღრიცხვის ავტომატიზაციისთვის, "გამარტივებული საგადასახადო სისტემა" კონფიგურაციაში შედის "გაყიდვების" დოკუმენტი. ეს დოკუმენტი ერთიანია და მიზნად ისახავს ასახოს მზა პროდუქციის, საქონლის, მომსახურების გაყიდვის ოპერაციები, ასევე მასალების გადაზიდვა მესამე პირებისთვის.

ახალი დოკუმენტის შესასვლელად, პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან უნდა აირჩიოთ „განხორციელების“ პუნქტი.

დოკუმენტის ფორმაში უნდა მიუთითოთ:

ინვოისის ნომერი და გაცემის თარიღი;

მყიდველი და ანგარიშსწორების საფუძველი (შეთანხმება).

ცხრილის განყოფილება ყოველთვის მიუთითებს:

ნომენკლატურის დასახელება;

ნივთის მომწოდებელი;

ხელშეკრულება, რომლითაც გაიყიდა პროდუქტი;

გაყიდული ნივთების რაოდენობა;

გასაყიდი ფასი ერთეულზე;

მიწოდებული მასალების რაოდენობა.

დოკუმენტის ცხრილის ნაწილის შევსება შესაძლებელია ორი გზით:

უბრალოდ ახალი ხაზის შეყვანით დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში (პუნქტი „ახალი ხაზი“ მენიუში „მოქმედებები“). ამ შემთხვევაში, „ნომენკლატურის“ დირექტორიას ფანჯარა კვლავ იხსნება ინვოისის ყოველი ახალი ხაზისთვის;

ნივთების მრავალჯერადი შერჩევით პირდაპირ "ნომენკლატურის" დირექტორიადან (ღილაკი "არჩევა"). ამ შემთხვევაში იხსნება საქაღალდის ფორმაც „ნომენკლატურა“, მაგრამ ნივთის არჩევის შემდეგ მისი სახელი გადადის ინვოისის ტაბულურ ნაწილში და დირექტორიას ფანჯარა არ იხურება. შემდეგ არჩეულია შემდეგი ელემენტი და ა.შ.

დოკუმენტის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა შექმნათ და დაბეჭდოთ ინვოისი და შეინახოთ დოკუმენტი (ღილაკი „OK“). ბეჭდვის ფორმის შესარჩევად დააჭირეთ ღილაკს. ამ დოკუმენტში მოცემულია შემდეგი დაბეჭდილი ფორმები: Torg-12 (პროდუქციის, საქონლის რეალიზაცია), M-15 (საქონლის გადაზიდვა მესამე პირებზე), მომსახურების გაწევის აქტი.

განხორციელებისას წარმოიქმნება შემდეგი ტრანზაქციები:

თითოეული ტიპის საქმიანობისთვის გაყიდვების ოდენობისთვის - 62.1 ანგარიშის დებეტზე "ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (რუბლით)" და 90.1 ანგარიშის კრედიტზე "შემოსავლები".

გაყიდული ნივთების ღირებულების ოდენობით:

მასალების გაყიდვისას სადებეტო სუბანგარიში 90.4 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიუღებელი ხარჯები“ 10.2 ანგარიშთან „მასალები, რომელთა შეძენის ხარჯები აღიარებულია საგადასახადო მიზნებისთვის“ - თითოეული მასალისთვის. თითოეული ტრანზაქციის ოდენობა განისაზღვრება ოპერაციის თარიღისთვის მასალის ერთეულის საშუალო ღირებულებისა და გაცემული მასალის ოდენობის საფუძველზე.

მზა პროდუქციის რეალიზაციისას - 90.3 სუბანგარიშის დებეტით „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ 43 ანგარიშთან „მზა პროდუქტები“ კორესპონდენციით. თითოეული ტრანზაქციის ოდენობა განისაზღვრება ტრანზაქციის თარიღზე მზა პროდუქტის ერთეულის საშუალო ღირებულებისა და გაყიდული პროდუქციის რაოდენობის მიხედვით.

საქონლის გაყიდვისას - 90.3 სუბანგარიშის დებეტით „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ 41.1 ანგარიშის „საწყობებში საქონელი“ კორესპონდენციით. თითოეული ტრანზაქციის ოდენობა განისაზღვრება ტრანზაქციის თარიღისთვის საქონლის ერთეულის საშუალო ღირებულებისა და გამოშვებული საქონლის რაოდენობის მიხედვით.

სერვისების გაყიდვისას წარმოიქმნება დამატებითი განთავსება.

შემოსავლის აღიარება საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის

გაყიდვიდან მიღებული შემოსავლის ოდენობა საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის შემოსავალში შედის მხოლოდ საბანკო ანგარიშზე ან სალაროში თანხის მიღების შემდეგ. ამრიგად, გაყიდვის დროს ფასიანი საქონლის ღირებულება (პროდუქტები, სამუშაოები, მომსახურება, მასალები) აღიარებულია შემოსავალად.

მყიდველის მიერ გადახდილი მარაგების ოდენობა განისაზღვრება 62-ე ანგარიშის „ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან“ გადასახდელების ანალიზით. თუ 62-ე ანგარიშზე ავანსი საკმარისია გაყიდული მასალების (საქონელი, პროდუქტები) მთელი ოდენობის გადასახდელად, მაშინ შემოსავლის ოდენობა უდრის გაყიდული მარაგების რაოდენობას, წინააღმდეგ შემთხვევაში ავანსის ოდენობის ტოლი თანხა შედის. საგადასახადო ბაზის შემოსავალი.

საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის აღიარებული შემოსავლის ოდენობის გაანგარიშებისას მხედველობაში მიიღება რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25 მუხლის 1-ლი პუნქტის 1 ქვეპუნქტი, რომლის მიხედვითაც ორგანიზაციები, რომლებმაც გამოიყენეს ზოგადი საგადასახადო რეჟიმი დარიცხვის მეთოდით გადასვლამდე. გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაში საგადასახადო ბაზაში შედის ზოგადი რეჟიმის დაბეგვრის გამოყენების პერიოდში მიღებული თანხების ოდენობა კონტრაქტებზე გადახდისას, რომელთა შესრულებაც ხორციელდება გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის შემდეგ.

აღიარებული შემოსავლის ოდენობაზე კეთდება ჩანაწერი N01 ანგარიშზე „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული შემოსავალი“.

ინვოისები

ვინაიდან ორგანიზაცია, რომელიც გადავიდა გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე, არ არის დღგ-ის გადამხდელი, ის არ აწარმოებს გაყიდვების წიგნს და არ უწევს გაყიდვების ანგარიშ-ფაქტურების გაცემა. ამასთან, არ არსებობს აკრძალვა ასეთი ორგანიზაციების მიერ ანგარიშ-ფაქტურების გაცემაზე და მყიდველის მოთხოვნით შესაძლებელია ინვოისის გაცემა.

მომხმარებლებზე გაცემული ინვოისების მოსამზადებლად საქონლის (პროდუქტების, სამუშაოების, სერვისების) გაგზავნისას გამოიყენება დოკუმენტი „გაცემული ინვოისი“ სტანდარტულ კონფიგურაციაში. ახალი ინვოისის შესასვლელად, პროგრამის მთავარ მენიუში „დოკუმენტები“ მენიუდან აირჩიეთ „ინვოისი“.

ინვოისი ასევე შეიძლება შევიდეს შემდეგი დოკუმენტების საფუძველზე:

"განხორციელება";

"OS Transfer";

„არამატერიალური აქტივების გადაცემა“.

„ინვოისის“ დოკუმენტის ეკრანის ფორმა შედგება ორი ჩანართისგან: „Header“ და „Tabular ნაწილი“.

სანიშნე "ქუდი"

ამ ჩანართზე განთავსებული დეტალები ემსახურება დოკუმენტის ბეჭდური ფორმის სათაურის შესახებ ინფორმაციის შენახვას (მიმწოდებელი, გამგზავნი, მყიდველი, მიმღები, შეთანხმება, მონაცემები გადახდის დოკუმენტზე).

"ბაზა" ატრიბუტი გამოიყენება გადაზიდვის დოკუმენტის შესარჩევად. ახალი საბაზისო დოკუმენტის არჩევისას, დოკუმენტის ყველა დეტალის მნიშვნელობები განახლდება შერჩეული საფუძვლის შესაბამისად.

ტაბულური განყოფილების ჩანართი

"ინვოისის" დოკუმენტის "ცხრილის" ჩანართზე ტაბულური ნაწილის შევსება შესაძლებელია ორი გზით:

უბრალოდ ახალი ხაზის შეყვანით დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში (პუნქტი „ახალი ხაზი“ მენიუში „მოქმედებები“). ამ შემთხვევაში ჯერ უნდა აირჩიოთ ერთ-ერთი დირექტორია: „ნომენკლატურა“, „არამატერიალური აქტივები“, შემდეგ შერჩეული დირექტორიადან - საჭირო ნომენკლატურის ერთეული ან არამატერიალური აქტივი;

დირექტორიადან მრავალჯერადი ძიებით. ამისათვის დააწკაპუნეთ ღილაკზე „არჩევა“, ჩამოსაშლელი მენიუდან აირჩიეთ სასურველი დირექტორია და შემდეგ მიუთითეთ საჭირო ელემენტები დირექტორიაში. დირექტორია ელემენტების სახელები გადაიცემა ინვოისის ცხრილის ნაწილში და დირექტორიას ფანჯარა არ დაიხურება. შემდეგ შეირჩევა შემდეგი ელემენტი და ა.შ.

თითოეული დოკუმენტის პუნქტზე მითითებულია რაოდენობა, ფასი და თანხა. იმპორტირებულ საქონელზე მითითებულია წარმოშობის ქვეყანა.

ინვოისის დაბეჭდილი ფორმის შესაქმნელად, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "ბეჭდვა".

ძირითადი საშუალებების აღრიცხვა

ძირითადი საშუალებები არის ქონების ნაწილი, რომელიც გამოიყენება შრომის საშუალებად პროდუქციის წარმოებაში, სამუშაოს შესრულებაში ან მომსახურების გაწევაში, ან ორგანიზაციის მართვაში 12 თვეზე მეტი ვადით.

ანგარიშთა გეგმის და მისი გამოყენების ინსტრუქციის შესაბამისად, ასევე საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის, შემდეგი ანგარიშები განკუთვნილია კონფიგურაციის ძირითადი საშუალებების შესახებ ინფორმაციის შეჯამებისთვის:

შემდეგი დოკუმენტები განკუთვნილია ძირითადი საშუალებების ჩანაწერების შესანარჩუნებლად სტანდარტულ კონფიგურაციაში:

OS-ის მიღება;

ოპერაციული სისტემის გაშვება;

ამორტიზაციის გაანგარიშება.

ძირითადი საშუალებების მიღება

ყველაზე ხშირად, ძირითადი საშუალებები შეძენილია სხვა ორგანიზაციებისგან საფასურად ან ექსპლუატაციაში შედის მშენებლობის დასრულების შემდეგ. ამ შემთხვევაში ძირითადი საშუალებების ბალანსზე ჩარიცხვის მომენტს წინ უძღვის მათი საწყისი ღირებულების განსაზღვრა (გრძელვადიან ინვესტიციებში დანახარჯების აღრიცხვა).

გრძელვადიანი ინვესტიციების ხარჯების აღრიცხვის ანგარიშთა გეგმა ასახავს ბალანსის ანგარიშს 08 „ინვესტიციები გრძელვადიან აქტივებში“.

არამიმდინარე აქტივებში ინვესტიციების ასახვისთვის იხსნება სუბანგარიში 08 ანგარიშზე:

ძირითადი საშუალებების შეძენის აღრიცხვა

ინდივიდუალური ძირითადი საშუალებების საფასურით შეძენა ყველაზე გავრცელებული ვარიანტია ორგანიზაციისთვის ძირითადი საშუალებების შესაძენად.

„გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციაში ორგანიზაციაში ინდივიდუალური ძირითადი საშუალებების მიღების რეგისტრაციისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი „ინდივიდუალური ძირითადი საშუალებების მიღება“. ახალი დოკუმენტი შეიტანება პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტების“ მენიუში „OS Receipt“ პუნქტის არჩევით.

„მიმწოდებლის“ დეტალში მითითებულია კონტრაგენტი (ორგანიზაცია ან ფიზიკური პირი), ვისგანაც ეს ძირითადი საშუალება შეიძინა. კონტრაგენტის შესარჩევად, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს კონტრაგენტის შეყვანის ველში. ამ შემთხვევაში, ეკრანზე გაიხსნება დირექტორია "კონტრაქტორების" ფანჯარა.

ძირითადი საშუალებების მიღების საფუძველი მითითებულია „ხელშეკრულების“ დეტალებში „ხელშეკრულებების“ დირექტორიაში არჩევით.

ძირითადი აქტივების შესახებ ინფორმაციის არამიმწოდებელ აქტივებში ინვესტიციის ობიექტად შესატანად უნდა შეავსოთ დოკუმენტის „ინდივიდუალური ძირითადი საშუალებების მიღება“ ტაბულური (მრავალხაზოვანი) ნაწილი. იგი შეიცავს სვეტებს „არამიმდინარე აქტივების ერთეული“, „ფასი“, „რაოდენობა“ და „თანხა“. ცხრილის ბოლოში ჯამი ავტომატურად გამოითვლება მიმწოდებლის დოკუმენტებთან (ინვოისთან) შესაბამისობის შესამოწმებლად.

არამიმწოდებელ აქტივებში ინვესტიციის ობიექტის დასახელება ცხრილის განყოფილებაში მითითებულია დირექტორიაში „არამიმდინარე აქტივების ობიექტები“ არჩევით. თუ უკვე იყო დანართები ამ ობიექტზე, მაშინ უნდა იპოვოთ იგი დირექტორიაში და დააწკაპუნეთ ორჯერ. ახალი არამიმდინარე აქტივის ობიექტის შესაყვანად დააჭირეთ Ins ღილაკს, შეიყვანეთ მისი სახელი და შემდეგ აირჩიეთ ეს ობიექტი.

ცხრილის ნაწილის დარჩენილი დეტალები ივსება მიმწოდებლის ინვოისის შესაბამისად ცხრილის ნაწილის ხაზის რედაქტირების რეჟიმში. სვეტები "ფასი", "რაოდენობა" და "თანხა" ხელმისაწვდომია რედაქტირებისთვის. ამავდროულად, "თანხის" სვეტის ნომერი ავტომატურად გამოითვლება სვეტების "ფასი" და "რაოდენობა" შევსებისას.

ეკრანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "OK". დოკუმენტის განთავსებისას, ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება სუბანგარიშის დებეტზე 08.4 „ინდივიდუალური ძირითადი საშუალებების შესყიდვა“ და 60.2 სუბანგარიშის კრედიტი „ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბლით).

ძირითადი საშუალებების ექსპლუატაციაში გაშვება

"გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციაში ძირითადი საშუალებების ბალანსზე ჩარიცხვის ფაქტის აღრიცხვაში ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი "OS-ის ექსპლუატაცია". ის უნდა იქნას გამოყენებული ორგანიზაციაში მათი შეყვანის შესაძლებლობის მიუხედავად.

დოკუმენტის ფორმა შეიცავს ოთხ ჩანართს.

ჩანართი "ძირითადი საშუალებები"

ეს ჩანართი შეიცავს შემდეგ დეტალებს: გრძელვადიანი აქტივების ობიექტი, საწყისი ღირებულება.

ზედა ნაწილში მითითებულია ძირითადი საშუალებების მიღებისა და გადაცემის აქტის (ინვოისის) ნომერი („აქტი ოპერაციული სისტემის გაშვების No.“ დეტალი) და თარიღი (დეტალიდან „დეტალიდან“).

ღილაკი „არამიმდინარე აქტივებში ინვესტიციის მოცულობა“ გამოიყენება „საწყისი ღირებულების“ დეტალის ავტომატურად შესავსებად 08.4 ანგარიშის აღრიცხვის შედეგების საფუძველზე (მონაცემები ნაჩვენებია ერთი ობიექტისთვის). ამ ინფორმაციის შესავსებად, ჯერ უნდა ჩაწეროთ დოკუმენტი (ღილაკი „ჩაწერა“).

ცხრილის განყოფილებაში აუცილებელია ძირითადი საშუალებების მითითება.

„ძირითადი საშუალებების“ ატრიბუტში „ძირითადი საშუალებების“ საცნობარო წიგნიდან, თქვენ უნდა აირჩიოთ ექსპლუატაციაში გასაშვები ობიექტი. თუ ძირითადი საშუალების შესახებ ინფორმაცია უკვე შეტანილია დირექტორიაში, მაშინ ავტომატურად შეივსება დოკუმენტის „ძირითადი საშუალების ექსპლუატაციაში გაშვება“ დეტალების უმეტესი ნაწილი. თუ დირექტორიაში არ არის ინფორმაცია ძირითადი ხელსაწყოს შესახებ, მაშინ შეგიძლიათ დაამატოთ ახალი დირექტორია ელემენტი პირდაპირ შერჩევის სიაში (პუნქტი "ახალი" მენიუში "მოქმედებები"). ამ შემთხვევაში საკმარისი იქნება მხოლოდ ობიექტის დასახელებისა და მისი ინვენტარის ნომრის შეყვანა. სხვა დირექტორიაში დეტალების მნიშვნელობები ავტომატურად დაყენდება დოკუმენტის გამოქვეყნებისას.

ჩანართი "ზოგადი ინფორმაცია".

ეს ჩანართი შეიცავს შემდეგ დეტალებს: ძირითადი საშუალებების ტიპი (ჯგუფი), ცვეთის ან ამორტიზაციის ნიშნები, სააღრიცხვო მიზნებისთვის ძირითადი აქტივის ღირებულების ჩამოწერის ნიშანი ექსპლუატაციაში გაშვებისას ძირითადი აქტივის მიღების ნიშნად. სხვა ინფორმაცია ძირითადი აქტივის შესახებ.

„ძირითადი საშუალებების ტიპი (ჯგუფი)“ ველში აირჩიეთ ის კატეგორია, რომელსაც მიეკუთვნება ეს ძირითადი საშუალება. პროგრამაში ძირითადი საშუალებები იყოფა შემდეგ ჯგუფებად:

საშუალებები;

გადაცემის მოწყობილობები;

მანქანები და აღჭურვილობა;

მანქანები;

ხელსაწყო;

ინვენტარი;

პირუტყვის გაყვანა;

პროდუქტიული მეცხოველეობა;

მრავალწლიანი ნარგავები;

მიწის კეთილმოწყობის კაპიტალური ხარჯები;

მიწა;

ბუნებრივი რესურსების მართვის ობიექტები;

სხვა ძირითადი საშუალებები.

თუ ექსპლუატაციაში გაშვებისას ძირითადი აქტივის ნივთი ჩამოიწერება როგორც წარმოების ხარჯები (გაყიდვის ხარჯები), მაშინ ასეთი ობიექტისთვის აუცილებელია დოკუმენტში მონიშნოთ ჩამრთველი „ჩამოწერა წარმოების ხარჯებზე (გაყიდვის ხარჯები)“.

საგადასახადო აღრიცხვაზე ძირითადი აქტივის ერთეულის მიღებისას უნდა მონიშნოთ ჩამრთველი „მიღება საგადასახადო აღრიცხვაზე“.

ჩანართი "ბუღალტერია"

ამ ჩანართის გარეგნობა დამოკიდებულია დეტალების არჩეულ მნიშვნელობებზე "ექვემდებარება ამორტიზაციას" და "ჩამოწერა წარმოების ხარჯებზე (გაყიდვის ხარჯებზე)" ჩანართზე "ზოგადი ინფორმაცია".

თუ ჩართულია ატრიბუტი „ამორტიზაციას ექვემდებარება“, მითითებულ ჩანართზე შესავსებად ხელმისაწვდომია შემდეგი დეტალები: სასარგებლო ვადა თვეებში, დარიცხული ცვეთის ხარჯების ანგარიში, ცვეთის გამოთვლის მეთოდი.

დეტალში „დარიცხული ამორტიზაციის ხარჯების განაწილების ანგარიში“ მიუთითებს ანგარიშზე, რომელზედაც ნაწილდება ამორტიზაციის ხარჯები. კონკრეტული ანგარიშის არჩევისას, თქვენ ასევე უნდა აირჩიოთ შესაბამისი ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები არჩეულ ანგარიშზე მიმაგრებული ქვეკონტოს ტიპებიდან.

ამორტიზაციის გამოსათვლელად (ჩანართზე "ზოგადი ინფორმაცია" გასუფთავებულია დროშა "აქვემდებარება ამორტიზაციას"), შემოთავაზებულია შეავსოთ დეტალები "კოდი ENAOF-ის მიხედვით" და "ამორტიზაციის ნორმა (წლიური)". კოდი შერჩეულია საცნობარო წიგნიდან „ENAOF Classifier“ („ძირითადი საშუალებების ამორტიზაციის ერთიანი ნორმები“).

თუ ჩართულია დროშა „წარმოების ხარჯების ჩამოწერა“, მაშინ ჩანართზე ხელმისაწვდომია წარმოების ხარჯების (გაყიდვების) მინიჭების ანგარიშის დეტალები.

ეს დეტალი მიუთითებს წარმოების ღირებულების ანგარიშზე (გაყიდვის ხარჯებზე), რომელზედაც ძირითადი საშუალებები ჩამოიწერება ექსპლუატაციაში შესვლისას. კონკრეტული ანგარიშის არჩევისას, თქვენ ასევე უნდა აირჩიოთ შესაბამისი ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები არჩეულ ანგარიშზე მიმაგრებული ქვეკონტოს ტიპებიდან.

ჩანართი "საგადასახადო აღრიცხვა"

ეს ჩანართი ხელმისაწვდომია, როდესაც ჩართულია „საგადასახადო აღრიცხვის მიღება“ ჩანართზე „ზოგადი ინფორმაცია“.

მითითებულ ჩანართზე უნდა შეავსოთ დეტალები: საწყისი ღირებულება, სასარგებლო ვადა თვეებში, ამორტიზაციის ჯგუფი. მითითებული დეტალების შევსების პროცედურა მსგავსია „ძირითადი საშუალებების“ დირექტორიაში შესაბამისი დეტალების შევსების პროცედურისა.

„OS-ის ექსპლუატაციაში შესვლა“ დოკუმენტის ყველა დეტალის შევსების შემდეგ, შეგიძლიათ დაბეჭდოთ აქტი OS-1 ფორმაში ღილაკზე „Act OS-1“ დაჭერით. დოკუმენტის შესანახად და გამოსაქვეყნებლად დააწკაპუნეთ ღილაკზე „OK“ და უპასუხეთ „დიახ“ „დოკუმენტის გამოქვეყნება?“ მოთხოვნას.

ამორტიზაციის გაანგარიშება

„გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციაში ამ ოპერაციის შესასრულებლად განკუთვნილია დოკუმენტი „თვიანი დახურვა“. ძირითადი საშუალებების ამორტიზაციის გამოსათვლელად, დოკუმენტის სახით მარეგულირებელი ქმედებების ჩამონათვალში უნდა ჩართოთ ჩამრთველი ველი „ძირითადი აქტივების ამორტიზაციის დარიცხვა“. დამატებითი ინფორმაციისთვის „თვიანი დახურვის“ დოკუმენტის მუშაობის შესახებ (იხ. „თვიანი დახურვის დოკუმენტი“).

ძირითადი საშუალებების გადაცემის მომზადება

თუ ძირითადი საშუალების გადაცემის გარიგება ექვემდებარება სახელმწიფო რეგისტრაციას, მაშინ ძირითადი საშუალების გაყიდვამდე, საწესდებო კაპიტალში შენატანად გადარიცხვამდე ან უსასყიდლოდ გადარიცხვამდე, დოკუმენტი „გადაცემის მომზადება. ძირითადი საშუალება“ უნდა იყოს შეყვანილი კონფიგურაციაში.

ამომწურავი ობიექტები შეირჩევა „ძირითადი საშუალებების“ დირექტორიადან (დეტალები ცხრილის განყოფილებაში „ძირითადი საშუალებები“).

ამ შემთხვევაში, ერთ დოკუმენტში უნდა მიუთითოთ მხოლოდ ერთი და იგივე ტიპის ძირითადი საშუალებები, რომლებსაც აქვთ იგივე საბალანსო ღირებულება, დარიცხული ამორტიზაციის იგივე ოდენობები და ა.შ. წინააღმდეგ შემთხვევაში, სხვადასხვა დოკუმენტი უნდა იყოს შეყვანილი სხვადასხვა OS ობიექტებისთვის.

თუ დააწკაპუნებთ ღილაკზე „ჩვენება“, მითითებისთვის ნაჩვენებია ობიექტის საანგარიშო ღირებულება და ამორტიზაციის თანხა.

დოკუმენტის განთავსებისას, ტრანზაქციები წარმოიქმნება თითოეული ხაზისთვის:

02 „ძირითადი საშუალებების ცვეთა“ ანგარიშის დებეტზე ამორტიზაციის გადასახდელების ჩამოწერით 01.2 „ძირითადი საშუალებების გასხვისება“ ანგარიშის კრედიტიდან;

01.2 „ძირითადი საშუალებების გასხვისება“ ანგარიშის დებეტზე 01.1 „ძირითადი საშუალებები ორგანიზაციაში“ კრედიტიდან.

მიმღები მხარის მიერ საჭირო სარეგისტრაციო დოკუმენტების მიღების შემდეგ შეიტანება დოკუმენტი „ძირითადი საშუალების გადაცემა“.

ძირითადი საშუალებების გადაცემა

ძირითადი საშუალებების გაყიდვისას, მათ უფლებამოსილ (საწესდებო) კაპიტალში შენატანის ან სტანდარტული კონფიგურაციის უსასყიდლო გადაცემის სახით, უნდა გამოიყენოთ დოკუმენტი "ძირითადი საშუალებების გადაცემა".

ეკრანის ფორმის ზედა ნაწილში მითითებულია ძირითადი საშუალების რეგისტრაციიდან მოხსნის აქტის ნომერი (ვრცლად „ძირითადი საშუალებების გადაცემის აქტი No.“) და თარიღი (დეტალური „დან“).

დოკუმენტს აქვს ორი სანიშნე.

ჩანართი "ემზადება გადაცემისთვის"

საპენსიო ძირითადი საშუალებები შეირჩევა „ძირითადი საშუალებების“ დირექტორიადან და მითითებულია „ძირითადი საშუალებების“ ცხრილის განყოფილების დეტალებში.

ამ შემთხვევაში, ერთ დოკუმენტში უნდა მიუთითოთ მხოლოდ ერთი და იგივე ტიპის ძირითადი საშუალებები, რომლებსაც აქვთ იგივე საბალანსო ღირებულება, დარიცხული ამორტიზაციის იგივე ოდენობები და ა.შ. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ცალკე დოკუმენტები უნდა იყოს შეყვანილი სხვადასხვა OS ობიექტებისთვის.

თუ ძირითადი აქტივი მომზადდა გადასაცემად დოკუმენტით „ძირითადი საშუალებების გადაცემის მომზადება“, გადამრთველი „ძირითადი საშუალებების გადაცემის მომზადება“ უნდა დაყენდეს პოზიციაზე „წარმოებული დოკუმენტით“ და შემდეგ შეარჩიოთ საჭირო დოკუმენტი. ჟურნალი.

თუ დოკუმენტი „ძირითადი საშუალებების გადაცემისთვის მზადება“ არ იყო შეყვანილი ამ დოკუმენტისთვის, მაშინ გადამრთველი უნდა დაყენდეს პოზიციაზე „შესრულებულია განკარგვასთან ერთად“.

თუ დააწკაპუნებთ ღილაკზე „ჩვენება“, მითითებისთვის ნაჩვენებია ობიექტის საანგარიშო ღირებულება და ამორტიზაციის თანხა.

ჩანართი "გადაცემა"

მითითებულ ჩანართზე ივსება შემდეგი დეტალები: გასხვისების მიზეზი, საქმიანობის საგანი, მყიდველი, კონტრაქტი, გასაყიდი ფასი.

"გაგდების მიზეზი" ატრიბუტში აირჩიეთ შემდეგი მნიშვნელობებიდან ერთ-ერთი:

უფასო ტრანსფერი;

შენატანი საწესდებო კაპიტალში;

გადარიცხვა მარტივი პარტნიორობის ხელშეკრულებით;

გადარიცხვა ნდობის მენეჯმენტზე.

სანიშნეს გარეგნობა და შევსებული დეტალების შემადგენლობა დამოკიდებულია არჩეულ მნიშვნელობაზე „განკარგვის მიზეზი“ ატრიბუტში.

„აქტივობის ტიპის ელემენტი“ დეტალურად ივსება „აქტივობის ტიპები“ დირექტორიაში არჩევით.

დეტალებში „მყიდველი“ და „ხელშეკრულება“ შესაბამისად მიუთითებს მყიდველზე, რომელსაც გადაეცემა ძირითადი საშუალება და ხელშეკრულება, რომლითაც ეს ოპერაცია ხორციელდება.

"გაყიდვის ფასში" დეტალებში უნდა მიუთითოთ შეთანხმებული ფასი.

დოკუმენტის ყველა საჭირო დეტალის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა დაბეჭდოთ განკარგვის აქტი (ღილაკი „ბეჭდვა“), შეინახოთ დოკუმენტი (ღილაკი „OK“) და განათავსოთ იგი.

დოკუმენტის განთავსებისას ავტომატურად გენერირდება ძირითადი საშუალებების გასხვისების ოპერაციები.

ძირითადი საშუალებების ჩამოწერა

ძირითადი საშუალების მორალური და ფიზიკური ცვეთა გამო გასხვისებისას, ასევე საგანგებო სიტუაციის გამო ლიკვიდაციისას გამოყენებული უნდა იქნეს დოკუმენტი „ძირითადი საშუალებების ჩამოწერა“.

დოკუმენტი საშუალებას გაძლევთ შეადგინოთ ჩამოწერის აქტი OS-4 ფორმით და ასახოთ ეს ბიზნეს გარიგება ბუღალტრულ აღრიცხვაში.

დოკუმენტის ფორმაში მითითებულია ჩამოწერის ობიექტი, არჩეულია ჩამოწერის მიზეზი და საქმიანობის სახეობის პუნქტი.

თუ დააწკაპუნებთ ღილაკზე „ჩვენება“, მითითებისთვის გამოჩნდება ობიექტის საბალანსო ღირებულება (ბალანსი 01.1 ანგარიშზე) და დარიცხული ცვეთის ოდენობა (ბალანსი 02.1 ანგარიშზე) განკარგვის დროს.

ძირითადი აქტივის ჩამოწერისას აუცილებელია აქტის შედგენა OS-4 ფორმით. ამისათვის დააჭირეთ ღილაკს "Act OS-4".

დოკუმენტის განთავსებისას (ღილაკი „OK“), ჩამოწერის ტრანზაქციები ავტომატურად გენერირდება.

როდესაც ყველა ძირითადი აქტივი ჩამოიწერება, წარმოიქმნება შემდეგი ოპერაციები:

საჭიროების შემთხვევაში დამატებითი ამორტიზაციისთვის;

01.2 ანგარიშის „ძირითადი საშუალებების გასხვისება“ და 01.1 „ძირითადი საშუალებები ორგანიზაციაში“ კრედიტით განკარგული ობიექტის ღირებულების ოდენობით;

ობიექტის ნარჩენი ღირებულების ჩამოწერა 90.3 ანგარიშის დებეტში (თუ ჩამოწერის მიზეზია „ჩამოწერა სხვა მიზეზების გამო“) ან 99 ანგარიშის დებეტში (ჩამოწერის მიზეზი). არის „არაჩვეულებრივი გარემოებების გამო“).

არამატერიალური აქტივების აღრიცხვა

არამატერიალური აქტივები არის ზოგადი კონცეფცია, რომელიც გამოიყენება აქტივების ჯგუფისთვის, რომლებსაც აქვთ ღირებულება ორგანიზაციისთვის, მაგრამ არ აქვთ ფიზიკური შინაარსი. არამატერიალური აქტივების ძირითადი თვისებებია: ორგანიზაციის ეკონომიკურ ბრუნვაში გამოყენების გამძლეობა (წელზე მეტი) და ორგანიზაციისთვის შემოსავლის გამომუშავების შესაძლებლობა.

არამატერიალური აქტივების მიღება

ორგანიზაციის მიერ აღრიცხვისთვის მიღებული არამატერიალური აქტივების აღრიცხვისთვის გამოიყენება ანგარიში 04 „არამატერიალური აქტივები“.

არამატერიალური აქტივების შეძენისა და შექმნის ხარჯები აღირიცხება ანგარიშზე 08 „ინვესტიციები გრძელვადიან აქტივებში“, ქვეანგარიშზე:

საკომისიოს შეძენა არის ყველაზე გავრცელებული ვარიანტი ორგანიზაციაში არამატერიალური აქტივების მიღებისთვის.

არამატერიალური აქტივის მიღების სტანდარტულ კონფიგურაციაში ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი „არამატერიალური აქტივების მიღება“. ახალი დოკუმენტის შეყვანა ხდება პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტების“ მენიუში „არამატერიალური აქტივების მიღება“ პუნქტის არჩევით.

დოკუმენტის ეკრანის ფორმის ზედა ნაწილში მითითებულია ორგანიზაციაში არამატერიალური აქტივის მიღების დოკუმენტის ნომერი და თარიღი და ინფორმაცია იმის შესახებ, თუ ვისგან იქნა მიღებული და რის საფუძველზე.

„მიმწოდებლის“ დეტალში მითითებულია კონტრაგენტი (ორგანიზაცია ან ფიზიკური პირი), ვისგანაც შეიძინა არამატერიალური აქტივი. კონტრაგენტის შესარჩევად დააწკაპუნეთ ღილაკზე კონტრაგენტის შეყვანის ველის მარჯვნივ. ამ შემთხვევაში, ეკრანზე გაიხსნება დირექტორია "კონტრაქტორების" ფანჯარა.

თუ მიმწოდებლის შესახებ ინფორმაცია აკლია (პირველი საქმიანი გარიგება ამ ორგანიზაციასთან), მაშინ ის შეიძლება შევიდეს დირექტორიაში პირდაპირ ამ ეტაპზე.

არამატერიალური აქტივის, როგორც არამიმწოდებელი აქტივების ინვესტიციის ობიექტზე ინფორმაციის შესატანად, უნდა შეავსოთ დოკუმენტის ცხრილი ნაწილი „არამატერიალური აქტივების მიღება“. ის შეიცავს სვეტებს „არამიმდინარე აქტივების ერთეული“ და „თანხა“. ცხრილის ბოლოში, ჯამი ავტომატურად გამოითვლება მიმწოდებლის დოკუმენტებთან შესაბამისობის შესამოწმებლად.

არამიმწოდებელ აქტივებში ინვესტიციის ობიექტის დასახელება ცხრილის განყოფილებაში მითითებულია დირექტორიაში „არამიმდინარე აქტივების ობიექტები“ არჩევით. თუ უკვე იყო დანართები ამ ობიექტზე, მაშინ უნდა იპოვოთ იგი დირექტორიაში და დააწკაპუნეთ ორჯერ. ახალი არამიმდინარე აქტივის ობიექტის შესაყვანად დააჭირეთ Ins ღილაკს, შეიყვანეთ სახელი და შემდეგ აირჩიეთ ეს ობიექტი.

ცხრილის განყოფილების ატრიბუტი "თანხა" ივსება მიმწოდებლის ინვოისის შესაბამისად, ცხრილის განყოფილების მწკრივის რედაქტირების რეჟიმში.

ეკრანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "OK". დოკუმენტის განთავსებისას, ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება ქვეანგარიშის დებეტზე 08.5 „არამატერიალური აქტივების შეძენა“ და 60.2 ქვეანგარიშის კრედიტისთვის „ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბებში).

საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯების აღიარება

დოკუმენტი ახორციელებს საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების ფორმირებას, როდესაც იგი ხორციელდება. საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერი წარმოიქმნება დებეტის სახით N02.2 ქვეანგარიშზე „სხვა ხარჯები“. საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერის შესაქმნელად დოკუმენტის საჭიროება დამოკიდებულია შემდეგ პირობებზე:

დოკუმენტის წარმოდგენის მომენტში ორგანიზაციის მიმართ კონტრაგენტის დავალიანების არსებობა. დავალიანება განისაზღვრება დოკუმენტში მითითებული ხელშეკრულებით;

დავალიანების წარმოშობის თარიღი უნდა იყოს უფრო გვიან, ვიდრე ორგანიზაცია გადავიდა გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე, ე.ი. კონტრაგენტის ვალების ოდენობა ორგანიზაციის მიმართ, რომელიც წარმოიშვა გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე, არ არის აღიარებული, როგორც ხარჯები საგადასახადო აღრიცხვაში. ეს პირობა მოწმდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ორგანიზაციამ, გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე გამოიყენა დაბეგვრის ზოგადი რეჟიმი (დარიცხვის მეთოდი).

ყველა პირობის დაკმაყოფილების შემთხვევაში მიიღება კომპენსაციისთვის მინიმუმ ორი თანხა: დავალიანების ოდენობა და დოკუმენტის მთლიანი თანხა.

თუ „საგადასახადო ობიექტის“ კონსტანტს აქვს მნიშვნელობა „შემოსავლები“, მაშინ ხარჯების განცხადებები არ გენერირებულია.

არამატერიალური აქტივების მიღება აღრიცხვაზე

არამატერიალური აქტივების ობიექტის აღრიცხვაზე მიღების კონფიგურაციის ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი „არამატერიალური აქტივების აღრიცხვის მიღება“.

დოკუმენტის ფორმას აქვს ორი ჩანართი: "ზოგადი ინფორმაცია", "ცვეთის გაანგარიშება".

ჩანართი "ზოგადი ინფორმაცია".

ჩანართზე „ზოგადი ინფორმაცია“ უნდა აირჩიოთ არამიმწოდებელი აქტივების ობიექტი, არამატერიალური აქტივი, მიუთითოთ არამატერიალური აქტივის ტიპი (ჯგუფი), მისი სასარგებლო ვადა და პასუხისმგებელი პირი.

„არამიმდინარე აქტივების ერთეული“ დეტალებში უნდა აირჩიოთ ობიექტი, რომელიც იქნება გათვალისწინებული არამატერიალური აქტივის სახით.

„არამატერიალური აქტივის“ დეტალებში თქვენ უნდა აირჩიოთ გასათვალისწინებელი ობიექტი. თუ დირექტორიაში არ არის ინფორმაცია არამატერიალური აქტივის შესახებ, მაშინ უნდა გახსნათ ახალი ელემენტის შეყვანის ფორმა (პუნქტი "ახალი" მენიუში "მოქმედებები"), შეიყვანეთ მასში ახალი ელემენტის სახელი და შემდეგ შეიყვანეთ. იგი შევიდა დოკუმენტში.

ღირებულება, რომლითაც არამატერიალური აქტივი მიიღება აღრიცხვაზე, მითითებულია ატრიბუტში „თავდაპირველი ღირებულება“. ღილაკზე „არამიმდინარე აქტივებში ინვესტიციების მოცულობა“ დაწკაპუნებით, მისი შევსება შესაძლებელია 08.5 ანგარიშის აღრიცხვის შედეგების საფუძველზე.

"ამორტიზაციის გაანგარიშების" გადამრთველის პოზიცია შეიძლება მიიღოს შემდეგი მნიშვნელობები:

არ ექვემდებარება ცვეთას;

ცვეთის დარიცხვა ანგარიშის კრედიტზე 05;

ცვეთის დარიცხვა ანგარიშის კრედიტზე 04.

„არამატერიალური აქტივების ტიპი (ჯგუფი)“ დეტალი მიუთითებს კატეგორიას, რომელსაც მიეკუთვნება ეს არამატერიალური აქტივი. დეტალების ღირებულება გამოიყენება ბუღალტრული აღრიცხვის ანგარიშგების ფორმების ავტომატურად შევსებისთვის (ფორმები No1, No5). კატეგორიების სია აღწერილია კონფიგურატორში „არამატერიალური აქტივების ჯგუფის“ სიაში და მოიცავს შემდეგ კატეგორიებს:

ორგანიზაციული ხარჯები;

საპატენტო უფლებები;

ნოუ-ჰაუს უფლებები;

უფლებები გარემოსდაცვითი მართვის ობიექტებზე;

ორგანიზაციის საქმიანი რეპუტაცია;

სხვა არამატერიალური აქტივები.

ჩანართი "ამორტიზაციის გაანგარიშება"

ჩანართის გარეგნობა დამოკიდებულია გადამრთველის მნიშვნელობაზე, რომელიც არჩეულია ატრიბუტით "ამორტიზაციის გაანგარიშება" ჩანართზე "ზოგადი ინფორმაცია".

თუ მითითებულ დეტალებში არჩეულია მნიშვნელობა „დარიცხული ამორტიზაცია 05 ანგარიშის კრედიტზე“ ან „დარიცხული ამორტიზაცია 04 ანგარიშის კრედიტზე“, მაშინ ჩანართზე „ამორტიზაციის დარიცხვა“ ხელმისაწვდომია დეტალები, რომლებშიც უნდა მიუთითოთ სასარგებლო. სიცოცხლე, ამორტიზაციის გამოთვლის მეთოდი, დარიცხული ამორტიზაციის ხარჯების განაწილების ანგარიში.

დეტალში „დარიცხული ამორტიზაციის ხარჯების განაწილების ანგარიში“ მიუთითებს ანგარიშზე, რომელზედაც ნაწილდება ამორტიზაციის ხარჯები. კონკრეტული ანგარიშის არჩევისას, თქვენ ასევე უნდა აირჩიოთ შესაბამისი ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები არჩეულ ანგარიშზე მიმაგრებული ქვეკონტოს ტიპებიდან.

თუ "ამორტიზაციის გაანგარიშება" ატრიბუტში "ზოგადი ინფორმაცია" ჩანართზე არჩეულია მნიშვნელობა "არ ექვემდებარება ცვეთის გამოთვლას", მაშინ "ამორტიზაციის გაანგარიშება" ჩანართზე ხელმისაწვდომია მხოლოდ ერთი ატრიბუტი - "სასარგებლო ვადა".

ამორტიზაციის გაანგარიშება

ამორტიზაცია რუტინული ოპერაციაა და ტარდება ყოველი თვის ბოლოს.

„გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციაში ამ ოპერაციის შესასრულებლად განკუთვნილია დოკუმენტი „თვიანი დახურვა“. არამატერიალური აქტივების ამორტიზაციის გამოსათვლელად, თქვენ უნდა ჩართოთ საკონტროლო ველი დოკუმენტის სახით მარეგულირებელი ქმედებების ჩამონათვალში „არამატერიალური აქტივების ამორტიზაციის დარიცხვა“. დამატებითი ინფორმაციისთვის „თვიანი დახურვის“ დოკუმენტის მუშაობის შესახებ (იხ. „თვე დახურვის“ დოკუმენტი).

არამატერიალური აქტივების შეწყვეტა

არამატერიალური აქტივების სასარგებლო ვადის გასვლის გამო განკარგვისას გამოიყენება დოკუმენტი „არამატერიალური აქტივების მოქმედების ვადის შეწყვეტა“.

დოკუმენტის ფორმაში მითითებულია:

რეესტრიდან ჩამოწერილი ობიექტი;

არჩეულია აქტივობის ტიპი.

დოკუმენტის განთავსებისას (ღილაკი „OK“) ავტომატურად გენერირდება შემდეგი ტრანზაქცია:

90.3 ანგარიშის დებეტზე არამატერიალური აქტივების ნარჩენი ღირებულების ჩამოწერის შესახებ.

არამატერიალური აქტივების გაყიდვა

არამატერიალური აქტივების სტანდარტულ კონფიგურაციაში გაყიდვისას უნდა გამოიყენოთ დოკუმენტი „არამატერიალური აქტივის გადაცემა“.

დოკუმენტის ნომერი და თარიღი მითითებულია ეკრანის ფორმის ზედა ნაწილში.

საპენსიო ობიექტი შეირჩევა „არამატერიალური აქტივების“ დირექტორიადან (ატრიბუტი „არამატერიალური აქტივი“).

ასევე აუცილებელია შესაბამისი დირექტორიებიდან შეარჩიოთ საქმიანობის სახეობა, მყიდველი და კონტრაქტი.

"გაყიდვის ღირებულების" დეტალებში თქვენ უნდა მიუთითოთ შეთანხმებული ფასი.

ფორმის ყველა საჭირო დეტალის შევსების შემდეგ, დოკუმენტი უნდა იყოს შენახული (ღილაკი "OK"). დოკუმენტის განთავსებისას ავტომატურად წარმოიქმნება შემდეგი ტრანზაქციები:

ჩამოწერის თვის დამატებითი ამორტიზაციის გადასახადის მიხედვით;

05 ანგარიშის დებეტიდან 04 „არამატერიალური აქტივები“ კრედიტზე ამორტიზაციის ხარჯების ჩამოწერისთვის (გამოიყენება იმ შემთხვევაში, თუ სააღრიცხვო პოლიტიკის შესაბამისად, 05 ანგარიში გამოიყენებოდა ამორტიზაციის ხარჯების აღრიცხვისთვის);

90.4 ანგარიშის დებეტზე არამატერიალური აქტივების ნარჩენი ღირებულების ჩამოწერის შესახებ;

62.1 ანგარიშის დებეტიდან შემოსავლის აღრიცხვისთვის "ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (რუბლით)" 90.1 ანგარიშის კრედიტზე "შემოსავლები".

მესამე მხარის მომსახურების აღრიცხვა

მესამე მხარის კომპანიის მომსახურება

მესამე მხარის ორგანიზაციების სერვისების აღრიცხვაში სტანდარტული კონფიგურაციის ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი „მესამე ორგანიზაციების სერვისები“.

დოკუმენტის დიალოგის ფორმა ასე გამოიყურება:

დოკუმენტის სათაურში უნდა შეავსოთ შემდეგი დეტალები:

"კონტრაგენტის" დეტალებში უნდა მიუთითოთ კონტრაგენტი - მომსახურების მიმწოდებელი. მნიშვნელობა არჩეულია „კონტრაქტორების“ დირექტორიადან.

„ხელშეკრულების“ დეტალებში უნდა მიუთითოთ შერჩეულ კონტრაგენტთან შეთანხმება, რომლის მიხედვითაც გაწეული იყო დოკუმენტში ასახული მომსახურება.

ასევე შესაბამის დეტალებში უნდა მიუთითოთ შემოსული დოკუმენტის ნომერი და თარიღი (მომსახურების პროვაიდერის მიერ გაცემული დოკუმენტი).

დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში შეტანილია გაწეული მომსახურების ჩამონათვალი, ასევე სააღრიცხვო ჩანაწერების გენერირებისთვის საჭირო ინფორმაცია.

ცხრილის განყოფილების "სერვისის" სვეტში მითითებულია მითითებული სერვისის სახელი.

სვეტში „ღირებულების ანგარიში“ ანგარიშთა გეგმიდან არჩევით მიუთითეთ ხარჯთაღრიცხვა, რომელსაც მიეკუთვნება გაწეული მომსახურება.

სვეტში "საგადასახადო მიზნებისთვის" აირჩიეთ სიიდან ორი შესაძლო მნიშვნელობიდან ერთი:

მიღებული ხარჯები;

ხარჯები არ მიიღება.

სვეტები „სუბკონტოს ტიპი 1“, „სუბკონტოს ტიპი 2“ და „სუბკონტოს ტიპი 3“ ავტომატურად ივსება იმ ქვეკონტოს ტიპების სახელებით, რომლებისთვისაც ანალიტიკური აღრიცხვა ტარდება შერჩეულ შესაბამის ანგარიშზე. ამ დეტალების რედაქტირება შეუძლებელია.

სვეტებში "Subconto 1", "Subconto 2" და "Subconto 3" აუცილებელია ანალიტიკური აღრიცხვის კონკრეტული ობიექტების მითითება.

გრაფაში „სულ“ მიეთითება მიმწოდებლისთვის გაწეული მომსახურებისთვის გადახდილი თანხა.

დოკუმენტის ფორმის ყველა დეტალის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა შეინახოთ იგი (ღილაკი „OK“) და წარადგინოთ (დადებითად უპასუხეთ პროგრამის შესაბამის მოთხოვნას).

დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის განთავსებისას ტრანზაქციები გენერირებული იქნება 60.1 ანგარიშის ან 60.2 ანგარიშის კრედიტზე (დამოკიდებულია სვეტში „აღრიცხვის ოფცია NU“-ში მითითებული მნიშვნელობის მიხედვით) და სვეტში „ღირებულება“ მითითებული ანგარიშის დებეტისთვის. ანგარიში“ დოკუმენტის ტაბულური ნაწილის.

საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯების აღიარება

დოკუმენტი ახორციელებს საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების ფორმირებას, როდესაც იგი ხორციელდება. საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები გენერირდება დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის N02.2 ქვეანგარიშის „სხვა ხარჯები“ დებეტში. დოკუმენტის საჭიროება შესაბამისი ხაზის საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერის გენერირებისთვის დამოკიდებულია მთელ რიგ პირობებზე.

საგადასახადო აღრიცხვაში ხარჯების აღიარების ჩანაწერები ყალიბდება დებეტის სახით N02.2 ქვეანგარიშზე, თუ სტრიქონში „საგადასახადო მიზნებისთვის“ ატრიბუტს აქვს მნიშვნელობა „მიღებული“ და თვითღირებულების ანგარიში არ არის გადავადებული ხარჯის ანგარიში (ანგარიში 97). ) ან ქვეანგარიში 10.12 „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სატრანსპორტო და შესყიდვის ხარჯები“. 10.12 ქვეანგარიშში ასახული ხარჯები მიიღება საგადასახადო აღრიცხვაში ყოველი თვის ბოლოს დოკუმენტის „თვიანი დახურვის“ გამოყენებით.

განცხადებების ფორმირების სხვა აუცილებელი პირობებია:

დოკუმენტის წარმოდგენის მომენტში ორგანიზაციის მიმართ კონტრაგენტის დავალიანების არსებობა. დავალიანება განისაზღვრება დოკუმენტში მითითებული ხელშეკრულების მიხედვით და მიმწოდებელთან ანგარიშსწორების ტიპის მიხედვით "სხვა ხარჯები გათვალისწინებულია" (ქვეკონტო 3 ქვეანგარიშზე 60.2 "ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბებში )”).

დავალიანების წარმოშობის თარიღი უნდა იყოს უფრო გვიან, ვიდრე ორგანიზაცია გადავიდა გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე, ე.ი. კონტრაგენტის ვალების ოდენობა ორგანიზაციის მიმართ, რომელიც წარმოიშვა გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღამდე, არ არის აღიარებული, როგორც ხარჯები საგადასახადო აღრიცხვაში. ეს პირობა შემოწმდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ორგანიზაციამ გამოიყენა ზოგადი დაბეგვრის რეჟიმი გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე.

ყველა პირობის დაკმაყოფილების შემთხვევაში, კომპენსაციისთვის მიიღება მინიმუმ ორი თანხა: დავალიანების ოდენობა და დოკუმენტის ხაზზე მიღებული მომსახურების ოდენობა.

სახელფასო

სახელფასო

დოკუმენტი "ხელფასი" განკუთვნილია დარიცხული ხელფასის აღრიცხვისა და პირადი საშემოსავლო გადასახადის გამოსათვლელად.

ახალი დოკუმენტის შესაყვანად, პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან უნდა აირჩიოთ პუნქტი „ხელფასი“.

დოკუმენტის გარეგნობა დამოკიდებულია "ღირებულების ანგარიშის განსაზღვრის" გადამრთველის პოზიციაზე.

თუ გადამრთველი დაყენებულია „ანგარიშში მითითებული ანგარიში“ პოზიციაზე, მაშინ „ანგარიშის“ დეტალი ხელმისაწვდომი გახდება ფორმის შესავსებად. ანალიტიკის შერჩევის დეტალების სახელი და შემადგენლობა დამოკიდებულია არჩეულ ანგარიშზე. ამ შემთხვევაში, სახელფასო ხარჯები ჩაირიცხება არჩეულ ანგარიშზე.

თუ გადამრთველი დაყენებულია „ცნობარში მითითებული ანგარიშები“ პოზიციაზე, მაშინ სახელფასო ტრანზაქციები წარმოიქმნება „თანამშრომლების“ დირექტორიაში თითოეული თანამშრომლისთვის მითითებული ანგარიშების გამოყენებით.

მონაცემები უნდა შეიყვანოთ შემდეგი თანმიმდევრობით:

მიუთითეთ სახელფასო თარიღი. როგორც წესი, დარიცხვის თარიღი უნდა ემთხვეოდეს თვის ბოლო სამუშაო დღეს, რომლისთვისაც დარიცხულია ხელფასი.

შეავსეთ "დარიცხვის ტიპი" დეტალები. ამ დეტალის ღირებულება შეირჩევა დირექტორიადან „დარიცხვების (გადახდების) სახეები თანამშრომლებზე“ და განსაზღვრავს გადასახადებისა და შენატანების ერთობლიობას, რომლებიც ექვემდებარება ამ დარიცხვას.

შეავსეთ ცხრილის განყოფილება (შეგიძლიათ თავად შექმნათ სია ან გამოიყენოთ ავტომატური დასრულების რეჟიმი).

სიის ავტომატურად შესავსებად დააჭირეთ ღილაკს „შევსება“. დოკუმენტი შეიტანს ორგანიზაციის ყველა თანამშრომელს ცხრილის განყოფილებაში და შეავსებს გრაფას „დარიცხული“ „თანამშრომლების“ დირექტორიაში თანამშრომლისთვის მითითებული ხელფასის მიხედვით. ხელფასის ოდენობით დასარიცხი თანხა ხელით უნდა დარეგულირდეს, თუ ის არ ემთხვევა იმას, რაც რეალურად უნდა დაერიცხოს დასაქმებულს.

თუ თქვენს რეგიონს აქვს რეგიონალური კოეფიციენტი, მაშინ ის უნდა შეიყვანოთ ამავე სახელწოდების მუდმივში. ამ შემთხვევაში, სამი დამატებითი სვეტი გახდება ხილული დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში: "RK (რეგიონული კოეფიციენტით)", "SN (ჩრდილოეთ შემწეობა)", "სულ".

სვეტი „RK (რეგიონული კოეფიციენტის მიხედვით)“ გამოითვლება ავტომატურად ცხრილის ნაწილის შევსებისას მუდმივი „რაიონის კოეფიციენტის“ მნიშვნელობის შესაბამისად.

სვეტი "SN (ჩრდილოეთის შემწეობა)" გამოითვლება ავტომატურად ცხრილის ნაწილის შევსებისას "თანამშრომლების" დირექტორიაში ელემენტის პერიოდული ატრიბუტის "პროცენტი ჩრდილოეთის შემწეობის" მნიშვნელობის შესაბამისად.

სვეტი „სულ“ გვიჩვენებს თანამშრომლის მთლიან დარიცხულ თანხას.

„ხელფასის“ დოკუმენტის განთავსებისას ავტომატურად შეიქმნება ოპერაცია განცხადებებით:

სახელფასო;

პირად შემოსავალზე გადასახადის დაკავება;

შრომის ხარჯებისა და პირადი საშემოსავლო გადასახადის მიღება საგადასახადო აღრიცხვაში;

საგადასახადო ბაზების კორექტირება.

თითოეული თანამშრომლისთვის ხელფასის გაანგარიშებისას, თითოეული თანამშრომლისთვის გენერირდება განთავსება შრომის ხარჯების ანგარიშის დებეტზე და 70 ანგარიშის „ხელფასის გაანგარიშება“ კრედიტზე. ხარჯების ანგარიში განისაზღვრება თითოეული თანამშრომლისთვის "თანამშრომლების" დირექტორიადან (ჩართულია ჩამრთველი "ცნობარში მითითებული ანგარიშები") ან ყველა თანამშრომლისთვის გამოიყენება დოკუმენტში მითითებული ანგარიში (გადამრთველი "ანგარიში მითითებულია განცხადებაში" ჩართულია).

თითოეული თანამშრომლისთვის პირადი საშემოსავლო გადასახადის გაანგარიშებისას ხდება ჩანაწერი 70-ე ანგარიშის „გამოთვლები ხელფასზე“ და 68.1 ანგარიშის „პერსონალური საშემოსავლო გადასახადის“ დებეტზე. ტრანზაქციის თანხა გამოითვლება გადასახადის განაკვეთის, ლიმიტისა და გადასახადის გამოქვითვის ოდენობის მიხედვით. გადასახადის განაკვეთი მითითებულია "გადასახადები და გამოქვითვები" დირექტორიაში. ყოველთვიური გამოქვითვების ოდენობა გამოითვლება დარიცხვის პრინციპით წლის დასაწყისიდან. გათვალისწინებული გამოქვითვის ოდენობა დგინდება თითოეული თანამშრომლისთვის ცალ-ცალკე „თანამშრომლების“ დირექტორიაში. გარდა მითითებული გამოქვითვისა, შეიძლება მოხდეს გამოქვითვა ბავშვის მხარდაჭერისთვის. ამ გამოქვითვის გასათვალისწინებლად, თქვენ უნდა შეიყვანოთ თანამშრომლის შვილების ნომერი "თანამშრომლების" დირექტორიაში.

გამოქვითვის ლიმიტის მნიშვნელობა ინახება შესაბამის კონფიგურაციის მუდმივში („გამოკლების ლიმიტი“). როდესაც დასაქმებულის მთლიანი შემოსავალი მიაღწევს გამოქვითვის ლიმიტს, დასაქმებულისთვის გამოქვითვები, ზოგადად, წყვეტს. კონფიგურაცია განსაზღვრავს გამონაკლის გამოკლებებს, რომლებზეც ეს პროცედურა არ გამოიყენება.

უბედური შემთხვევისა და პროფესიული დაავადებებისგან სოციალური დაზღვევის ფონდში შენატანების გამოსათვლელად განცხადებები გენერირდება თვის ბოლოს დოკუმენტით „თვიანი დახურვა“.

გამოქვეყნებისას, საჭიროების შემთხვევაში, დოკუმენტი წარმოქმნის შემდეგ პოსტებს:

შესაბამისი გადასახადის საგადასახადო ბაზის კორექტირებით. თუ დოკუმენტში შერჩეული დარიცხვის ტიპი არ ექვემდებარება გადასახადს (დარიცხვის ტიპის ფორმაში შესაბამისი გადასახადის ჩამრთველი გამორთულია), მაშინ დოკუმენტი წარმოქმნის თითოეული თანამშრომლისთვის განთავსებას DFL სუბანგარიშის კრედიტზე... მინუს ნიშნიდან დარიცხვის ოდენობის შესაბამისი გადასახადი („საბაზისო კორექტირება...“).

საგადასახადო აღრიცხვაში შრომის ხარჯების აღიარებით (დარიცხული და გადახდილი ხელფასის ოდენობის N02.2 ანგარიშის დებეტი) თითოეული დასაქმებულისთვის.

საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები წარმოიქმნება დებეტის სახით N02.2 ქვეანგარიშზე „სხვა ხარჯები“. დოკუმენტის საჭიროება საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების შესაქმნელად გაანალიზებულია დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის და დამოკიდებულია მთელ რიგ პირობებზე:

უპირველეს ყოვლისა, ეს განისაზღვრება „დაბეგვრის ობიექტის“ მუდმივის მნიშვნელობით. თუ მუდმივას აქვს მნიშვნელობა "შემოსავლები", მაშინ არ იქნება გამოქვეყნებული შეტყობინება.

დოკუმენტის განთავსების დროს შესაბამის ანგარიშებზე (ხელფასზე - ანგარიში 70, პირადი საშემოსავლო გადასახადი - ანგარიში 68.1) სადებეტო ნაშთის არსებობა. ეს პირობები შემოწმებულია თითოეული თანამშრომლისთვის.

თუ ეს პირობები დაკმაყოფილებულია, მინიმალური ორი თანხა მიიღება კომპენსაციისთვის:

ხელფასზე: სადებეტო ნაშთი 70 ანგარიშზე და გადასახდელი თანხა დოკუმენტის ხაზზე.

პირადი საშემოსავლო გადასახადისთვის: სადებეტო ნაშთი 68.1 ანგარიშზე და დარიცხული გადასახადის ოდენობა დოკუმენტის ხაზზე.

ხელფასისა და სახელფასო გადასახადების ხარჯები, კანონის შესაბამისად, საგადასახადო აღრიცხვაში აღიარებულია მხოლოდ დარიცხული და გადახდილი თანხების მიხედვით.

თუ თვეში რამდენიმე ტიპის დარიცხვისთვის გჭირდებათ დარიცხვის გაკეთება, მაშინ თითოეული ტიპის დარიცხვისთვის უნდა შეიყვანოთ ცალკე დოკუმენტი.

ხელფასების გადახდა

დასაქმებულთა ავანსებისა და ხელფასების გადახდის ტრანზაქციების ფორმალიზებისთვის ხელფასების მიხედვით სტანდარტული კონფიგურაციით, განკუთვნილია დოკუმენტი "ხელფასის გადახდა".

დოკუმენტი გამოიძახება მთავარ მენიუში ამავე სახელწოდების მენიუს პუნქტიდან „დოკუმენტები“.

დოკუმენტის დიალოგის ფორმა უნდა შეივსოს შემდეგი თანმიმდევრობით.

ველში „გადახდისთვის“ უნდა აირჩიოთ გადახდის ტიპი: „ხელფასი“ ან „ავანსი“. თუ ავანსის გაცემისთვის გენერირდება სახელფასო სია, მაშინ დეტალებში „ოდენობით“ შეგიძლიათ მიუთითოთ ავანსის ოდენობა ხელფასის პროცენტულად. შემდეგ „შევსების“ ღილაკის გამოყენებით ცხრილის ნაწილის შევსებისას, წინასწარი თანხა ავტომატურად გამოითვლება.

"ნაღდი ფულის" ატრიბუტში, აირჩიეთ "ფულადი ნაკადები" დირექტორიაში, უნდა შეიყვანოთ შესაბამისი მნიშვნელობა. ეს დეტალი განსაზღვრავს ანალიტიკას ქვეანგარიშში 50.1 "ორგანიზაციის ნაღდი ფული რუბლებში".

დოკუმენტის ცხრილის ნაწილს აქვს შემდეგი სვეტები:

ცხრილის რიგის ნომერი;

თანამშრომელი;

გამოსცეს.

დოკუმენტის ფორმას აქვს დამატებითი კონტროლის ელემენტი - ღილაკი "შევსება". თუ ხელფასის გადასახდელად იქმნება სახელფასო სია, მაშინ ამ ღილაკზე დაწკაპუნებისას ავტომატურად გენერირდება იმ თანამშრომლების სია, რომლებისთვისაც ხელფასი დარიცხულია, მაგრამ ჯერ არ არის გაცემული, ტაბულურ განყოფილებაში. სვეტი „გადასახდელი“ ყალიბდება 70-ე ანგარიშის „ანგარიშსწორებები პერსონალთან ხელფასზე“ (საკრედიტო ნაშთი ანგარიშგების მომზადების თარიღისთვის) მონაცემების მიხედვით.

შეყვანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა გენერირება და ამობეჭდოთ სახელფასო ფურცელი ფორმის No T-53 მიხედვით (ღილაკი „ბეჭდვა“) და შეინახოთ დოკუმენტი გამოქვეყნების გარეშე (ტრანზაქციის გენერირება) („OK“).

ტრანზაქციების ფორმირება უნდა განხორციელდეს ამ სახელფასო ანგარიშზე ფაქტობრივი გადახდის შემდეგ.

ადრე შენახული სახელფასო ფონდის გამოსაქვეყნებლად, თქვენ უნდა იპოვოთ ის ჟურნალში "ზოგადი", შედით რედაქტირების რეჟიმში ორჯერ დაწკაპუნებით და შეინახეთ და გამოაქვეყნეთ იგი.

დოკუმენტის განთავსებისას, ბუღალტრული ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება 70 ანგარიშის დებეტზე "ანგარიშსწორება პერსონალთან ხელფასზე" და 50.1 ქვეანგარიშის კრედიტზე "ორგანიზაციის ნაღდი ფული (რუბებში)", ასევე, საჭიროების შემთხვევაში, ჩანაწერები. შრომის ხარჯების აღიარება საგადასახადო აღრიცხვაში ( N02.2 სუბანგარიშის დებეტში დარიცხული და გადახდილი ხელფასის ოდენობით).

საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები წარმოიქმნება დებეტის სახით N02.2 ქვეანგარიშზე „სხვა ხარჯები“. დოკუმენტის საჭიროება საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების შესაქმნელად გაანალიზებულია დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის და დამოკიდებულია მთელ რიგ პირობებზე:

უპირველეს ყოვლისა, ეს განისაზღვრება „დაბეგვრის ობიექტის“ მუდმივის მნიშვნელობით. თუ მუდმივას აქვს მნიშვნელობა „შემოსავლები“, მაშინ არ წარმოიქმნება განცხადებები;

70 ანგარიშზე საკრედიტო ნაშთის არსებობა დოკუმენტის განთავსების დროს. ეს მდგომარეობა მოწმდება დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის.

ამ პირობების დაკმაყოფილების შემთხვევაში, ოფსეტური მიიღება მინიმუმ ორი თანხა: საკრედიტო ნაშთი 70 ანგარიშზე და გადახდის თანხა დოკუმენტის ხაზზე.

კანონის შესაბამისად, შრომის ხარჯები საგადასახადო აღრიცხვაში აღიარებულია მხოლოდ დარიცხული და გადახდილი თანხების ოდენობით.

ფინანსური შედეგების ფორმირება

დოკუმენტი "თვე დახურვა"

ეს დოკუმენტი ეხება მარეგულირებელ დოკუმენტებს ე.წ. ის უნდა დაინიშნოს თვეში ერთხელ. დოკუმენტი ავტომატურად დაყენებულია თვის ბოლო თარიღზე. რეკომენდირებულია, რომ ეს დოკუმენტი ჩაწეროთ დღის ბოლოს.

დოკუმენტის ფორმა აჩვენებს მოქმედებების ჩამონათვალს, რომელიც შეიძლება შესრულდეს დოკუმენტის განთავსებისას. მოქმედებები, რომლებიც უნდა განხორციელდეს დოკუმენტის განთავსებისას, უნდა იყოს მონიშნული შესაბამისი ველით.

ძირითადი საშუალებების ამორტიზაციის გაანგარიშება

ძირითადი საშუალებების ცვეთა ერიცხება რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს 2001 წლის 30 მარტის No26n ბრძანების შესაბამისად „ძირითადი საშუალებების აღრიცხვის დებულების დამტკიცების შესახებ“ PBU 6/01“.

ამორტიზაციის ხარჯები ძირითადი საშუალებების ობიექტზე იწყება ბუღალტრული აღრიცხვისთვის მიღებულ თვის მომდევნო თვის პირველ დღეს და დარიცხულია ამ ობიექტის ღირებულების სრულად დაფარვამდე, ან ამ ობიექტის ჩამოწერამდე. საკუთრების ან სხვა ქონებრივი უფლებების შეწყვეტა.

ყოველთვიური ამორტიზაციის გაანგარიშება 1C: ბუღალტრული აღრიცხვა ხორციელდება "თვე დახურვის" დოკუმენტით, როდესაც ის განხორციელდება, თუ დოკუმენტის შესასრულებელი მოქმედებების სიაში არჩეულია "ამორტიზაციის გაანგარიშება ძირითადი საშუალებებისთვის".

ცვეთა (ცვეთა) გამოითვლება იმ ძირითადი საშუალებებისთვის, რომლებისთვისაც „ძირითადი საშუალებების“ დირექტორიაში არჩეულია ჩამრთველი „დარიცხული ცვეთა (ცვეთა)“.

ძირითადი საშუალებებისთვის, რომლებიც არ ექვემდებარება ცვეთას, რომელთა ცვეთა უნდა გამოითვალოს, ცვეთა გამოითვლება წელიწადში ერთხელ დეკემბერში შემოღებული დოკუმენტის „თვიანი დახურვის“ გამოყენებით.

ძირითადი საშუალებებისთვის, ამორტიზაცია გამოითვლება ერთ-ერთი შემდეგი გზით:

ხაზოვანი მეთოდი;

ბალანსის შემცირების მეთოდი;

სასარგებლო ვადის წლების ჯამით;

პროდუქციის (სამუშაოს) მოცულობის პროპორციული;

ერთიანი ამორტიზაციის ნორმების მიხედვით (01/01/98 წლამდე ექსპლუატაციაში შესული ძირითადი საშუალებებისთვის).

განვიხილოთ ამორტიზაციის გამოთვლის თითოეული მეთოდი.

ხაზოვანი მეთოდი

წრფივი მეთოდით ამორტიზაცია გამოითვლება ძირითადი საშუალების საწყისი ღირებულების საფუძველზე და ამორტიზაციის მაჩვენებელი გამოითვლება ამ ობიექტის სასარგებლო ვადის მიხედვით.

ბალანსის შემცირების მეთოდი

ამორტიზაცია გამოითვლება საანგარიშო წლის დასაწყისში ძირითადი აქტივების ნარჩენი ღირებულების საფუძველზე და ცვეთის განაკვეთი, რომელიც გამოითვლება ამ ელემენტის სასარგებლო ვადის და რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად დადგენილი აჩქარების ფაქტორის საფუძველზე.

სასარგებლო სიცოცხლის წლების რიცხვების ჯამით

ამორტიზაცია გამოითვლება ძირითადი საშუალების თავდაპირველი ღირებულებისა და კოეფიციენტის საფუძველზე, რომლის მრიცხველი არის ობიექტის სასარგებლო ვადის დასრულებამდე დარჩენილი წლების რაოდენობა, ხოლო მნიშვნელი არის აქტივის წლების რიცხვების ჯამი. ობიექტის სასარგებლო სიცოცხლე.

პროდუქციის (სამუშაოების) მოცულობის პროპორციულია

ღირებულების ჩამოწერისას წარმოების (სამუშაოს) მოცულობის პროპორციულად, ამორტიზაციის ხარჯები გამოითვლება საანგარიშო პერიოდში წარმოების (სამუშაოს) მოცულობის ბუნებრივი ინდიკატორისა და ძირითადი აქტივის ელემენტის საწყისი ღირებულების თანაფარდობის საფუძველზე. წარმოების (სამუშაოს) სავარაუდო მოცულობა ძირითადი აქტივის ნივთის მთელი სასარგებლო ვადის განმავლობაში.

ერთიანი ამორტიზაციის ნორმების მიხედვით

ეს მეთოდი გამოიყენება ძირითადი საშუალებებისთვის, რომლებიც აღრიცხვაზე იქნა მიღებული ბუღალტრული აღრიცხვის დებულების „ძირითადი საშუალებების აღრიცხვა“ 6/97 ძალაში შესვლამდე. PBU 6/97-ის თანახმად, ძირითადი საშუალებების ცვეთა ერიცხება სასარგებლო ვადაზე დაყრდნობით, რომელიც განისაზღვრება ობიექტის აღრიცხვაზე მიღების დროს; შესაბამისად, ობიექტებისთვის, რომლებიც აღრიცხვაზე იყო მიღებული ამ დებულების ძალაში შესვლამდე, ცვეთა გრძელდება. დარიცხული უნდა იყოს ერთიანი სტანდარტების მიხედვით.

01.1 „ძირითადი საშუალებები ორგანიზაციაში“ აღრიცხული ძირითადი საშუალებებისთვის ოპერაციები წარმოიქმნება 02.1 „01 ანგარიშზე აღრიცხული ძირითადი საშუალებების ამორტიზაცია“ ობიექტზე მითითებულ ხარჯთაღრიცხვასთან შესაბამისობაში. თუ ძირითადი საშუალებები აღირიცხება 03.1, 03.2, 03.3 ან 03.4 ქვეანგარიშებში, მაშინ ჩანაწერები წარმოიქმნება 02.2 ანგარიშზე „03 ანგარიშზე აღრიცხული ქონების ამორტიზაცია“ კრედიტზე.

წლის ბოლოს დარიცხული ამორტიზაციის თანხები აისახება ბალანსის გარეშე ანგარიშზე 010 „ძირითადი საშუალებების ცვეთა“.

არამატერიალური აქტივების ამორტიზაცია

არამატერიალური აქტივების ცვეთა ერიცხება რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს 2000 წლის 16 ოქტომბრის №91n ბრძანების შესაბამისად „არამატერიალური აქტივების აღრიცხვის დებულების დამტკიცების შესახებ“ PBU 14/2000.

ამორტიზაციის ხარჯები არამატერიალური აქტივის ობიექტზე იწყება იმ თვის მომდევნო თვის პირველ დღეს, როდესაც ობიექტი მიიღეს აღრიცხვაზე და დარიცხულია ამ ობიექტის ღირებულების სრულად დაფარვამდე ან ობიექტის აღრიცხვიდან ჩამოწერამდე შეწყვეტასთან დაკავშირებით. საკუთრების ან სხვა ქონებრივი უფლებების შესახებ.

ყოველთვიური ამორტიზაციის გაანგარიშება 1C: ბუღალტრული აღრიცხვა ხორციელდება „თვიანი დახურვის“ დოკუმენტით, როდესაც ის განხორციელდება, თუ დოკუმენტის შესასრულებელი მოქმედებების სიაში არჩეულია „არამატერიალური აქტივების ამორტიზაციის გაანგარიშება“.

არამატერიალური აქტივებისთვის, ამორტიზაცია გამოითვლება ერთ-ერთი შემდეგი გზით:

ხაზოვანი მეთოდი;

ბალანსის შემცირების მეთოდი;

წარმოების (სამუშაოს) მოცულობის პროპორციულია.

ობიექტისთვის ამორტიზაციის გაანგარიშების მეთოდი მითითებულია "ბუღალტრული აღრიცხვის" ჩანართზე და სხვა პარამეტრები, რომლებიც გავლენას ახდენენ ამორტიზაციის გაანგარიშებაზე.

თითოეული ჩამოთვლილი მეთოდის დეტალური აღწერა მოცემულია ძირითადი საშუალებების ამორტიზაციის აღწერაში.

მასალების შესაძენად მარაგების ჩამოწერა (ანგარიშები 10.11, 10.12)

სატრანსპორტო და შესყიდვის ხარჯები (TZR) მხედველობაში მიიღება ცალკეულ სუბანგარიშზე 10.11 „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ტრანსპორტირებისა და შესყიდვების ხარჯები“), რომელიც შეესაბამება რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს დეკემბრის ბრძანების 83-ე პუნქტს. 2001 წლის 28 №119ნ „მარაგების აღრიცხვის მეთოდოლოგიური მითითებების დამტკიცების შესახებ“.

თუ დაბეგვრის ობიექტია შემოსავალი შემცირებული ხარჯების ოდენობით, მაშინ TZR მხედველობაში მიიღება 10.12 ანგარიშში, თუ დაბეგვრის ობიექტია შემოსავალი, მაშინ 10.11 ანგარიში.

ტრანსპორტირებისა და შესყიდვის ხარჯები, რომლებიც დაკავშირებულია წარმოებაში გამოშვებულ მასალებთან, მენეჯმენტის საჭიროებებისთვის და სხვა მიზნებისთვის, ექვემდებარება ყოველთვიურ ჩამოწერას სააღრიცხვო ანგარიშებზე (წარმოების, მომსახურების მრეწველობისა და ფერმების ანგარიშებზე და ა.შ.).

ტრანსპორტირებისა და შესყიდვის ხარჯები ჩამოიწერება იმ ანგარიშების დებეტზე, რომლებზეც ჩამოიწერა შესაბამისი მასალები.

ტრანსპორტირების ხარჯების ავტომატური ჩამოწერა 10.11 (10.12) ანგარიშიდან ხარჯთაღრიცხვის ანგარიშებამდე ხორციელდება დოკუმენტით „თვიანი დახურვა“ ოპერაციით „მასალების შესაძენად მარაგების ჩამოწერა (ანგარიშები 10.11, 10.12).

დოკუმენტის განთავსებისას ჩამოწერილი ინვენტარის ნივთების რაოდენობა გამოითვლება შემდეგნაირად.

ნაპოვნია თვის დასაწყისში მარაგების ნაშთის და თვის განმავლობაში გაწეული მარაგების ოდენობის შეფარდება თვის დასაწყისში მასალების ნაშთის ოდენობასა და თვის განმავლობაში მიღებული საბალანსო ღირებულებით.

შედეგად მიღებული თანაფარდობის პროდუქტი და თითოეული ჩამოწერილი მასალის ღირებულება იძლევა ამ მასალასთან დაკავშირებული ტრანსპორტირებისა და შესყიდვის ხარჯების რაოდენობას და ექვემდებარება ჩამოწერას ხარჯების ანგარიშებში.

იმ შემთხვევაში, თუ დაბეგვრის ობიექტია შემოსავალი, რომელიც შემცირებულია ხარჯების ოდენობით, მაშინ მასალებისა და ტექნიკური აღჭურვილობის აღრიცხვა ხორციელდება მასალების მიწოდების ხელშეკრულებების კონტექსტში და, შესაბამისად, ხდება ტრანსპორტირებისა და შესყიდვის ხარჯების გაანგარიშება. ცალკე მიწოდების ხელშეკრულებებით.

დაბეგვრის ობიექტად ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავლის გამოყენებისას 10.12 ანგარიშის დახურვას თან ახლავს საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯების ფორმირება TZR-ის თვალსაზრისით.

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის შესაბამისად, ხარჯები აღიარებულია ხარჯებად მხოლოდ მათი ფაქტობრივი გადახდის შემდეგ, შესაბამისად, მხოლოდ ჩამოწერილი TZR-ის გადახდილი ნაწილი მიმწოდებელთან თითოეული ანგარიშსწორების ხელშეკრულებისთვის შედის ხარჯებში, რაც განისაზღვრება შემდეგნაირად:

გამოითვლება მიმწოდებლისადმი მასალებისთვის გადასახდელი ანგარიშების ოდენობა კონკრეტული ხელშეკრულებით. დავალიანება გაანალიზებულია შემდეგი ანგარიშების მიხედვით (ქვეანგარიში „მომწოდებლებთან ანგარიშსწორების სახეები“ - მასალების შესყიდვის ხარჯები):

• 76.66 „მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში).“

მიმწოდებელთან ანგარიშსწორების ხელშეკრულებით თვის ბოლოს ანგარიშზე 10 „მასალები“ ​​აღრიცხული მასალებისა და ტექნიკური აღჭურვილობის რაოდენობა.

განისაზღვრება გადახდილი TRP-ის ჯამური ოდენობა (მასალების ოდენობისა და TRP-ის ჭარბი ვალის ოდენობაზე).

ითვლება, რომ გადახდილი ხარჯები ჯერ ჩამოიწერება, ამიტომ გადახდილი ხარჯების ოდენობა არის თვის ბოლოს მასალებისა და მარაგის ოდენობის მინიმალური და გადახდილი მარაგის ოდენობა.

ჩამოწერილი და გადახდილი ტრანსპორტირებისა და შესყიდვის ხარჯების ოდენობაზე ჩანაწერი კეთდება N02.2 ანგარიშის დებეტში „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სხვა ხარჯები“.

ხელფასებზე გადასახადების გაანგარიშება

დოკუმენტი ახორციელებს საგადასახადო აღრიცხვაში ჩანაწერების ფორმირებას სახელფასო სისტემიდან დარიცხული და გადახდილი სავალდებულო შენატანების კუთხით ხარჯების აღიარებისთვის, როდესაც იგი განხორციელდება. საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები წარმოიქმნება დებეტის სახით N02.2 ქვეანგარიშზე „სხვა ხარჯები“. დოკუმენტის საჭიროება საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების გენერირებისთვის დამოკიდებულია მთელ რიგ პირობებზე.

უპირველეს ყოვლისა, ეს განისაზღვრება „დაბეგვრის ობიექტის“ მუდმივის მნიშვნელობით. თუ მუდმივას აქვს მნიშვნელობა „შემოსავლები“, მაშინ საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები არ გენერირებულია.

საგადასახადო აღრიცხვაში ხარჯად მიიღება მხოლოდ დარიცხული და გადახდილი სავალდებულო შენატანები სახელფასო სისტემიდან. ეს ნიშნავს, რომ საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერი შესაბამისი შენატანისთვის ხარჯების აღიარებისთვის წარმოიქმნება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ანგარიშზე არის სადებეტო ნაშთი შესაბამისი შენატანისთვის. გამოქვეყნებისას, დოკუმენტი აანალიზებს შემდეგ ანგარიშებს:

• 69.1 "ანგარიშსწორებები რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ანგარიშით (შრომითი პენსიის სადაზღვევო ნაწილი)",
• 69.2 "ანგარიშსწორებები რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ანგარიშით (შრომითი პენსიის კუმულაციური ნაწილი)",
• 69.11 „სამუშაო უბედური შემთხვევისა და პროფესიული დაავადებებისგან სავალდებულო სოციალური დაზღვევის გათვლები“

დოკუმენტის დროს.

ამ პირობების დაკმაყოფილების შემთხვევაში, მიიღება მინიმუმ ორი თანხის კომპენსირება: სადებეტო ნაშთი შესაბამის ანგარიშზე და დარიცხული შენატანის თანხა.

სახელფასო გადასახადის ხარჯები, კანონის შესაბამისად, საგადასახადო აღრიცხვაში აღიარებულია მხოლოდ დარიცხული და გადახდილი თანხების ოდენობით.

გადავადებული ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 97)

97 „გადადებული ხარჯები“ ანგარიშზე დარიცხული ხარჯები თანაბრად აისახება გადავადებული ხარჯების მუხლში მითითებულ პერიოდში, რომელსაც ეხება ხარჯი. მიმდინარე პერიოდთან დაკავშირებული მომავალი პერიოდების ხარჯების ოდენობა ჩამოიწერება 97-ე ანგარიშიდან ხარჯის ანგარიშის დებეტზე, რომელიც მითითებულია ხარჯის პუნქტზე.

თუ დაბეგვრის ობიექტია ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი, მაშინ 97-ე ანგარიშის დახურვისას საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯები დებეტდება N02.2 „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სხვა ხარჯები“.

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის თანახმად, ხარჯები აღიარებულია ხარჯად მხოლოდ მათი რეალურად გადახდის შემდეგ, შესაბამისად, საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯები მოიცავს მხოლოდ გადახდილ გადავადებულ ხარჯებს, რომლებიც აღრიცხულია 97.2 ანგარიშზე „გადასახადის მიზნებისთვის მიღებული გადავადებული ხარჯები“. ” მიმდინარე თვესთან დაკავშირებით.

გადახდილია თუ არა მიმდინარე პერიოდთან დაკავშირებული ხარჯები, განისაზღვრება შემდეგნაირად:

გამოითვლება მიმწოდებლის წინაშე გადასახდელი ანგარიშების ოდენობა. დავალიანება გამოითვლება, როგორც საკრედიტო ნაშთი შემდეგი ანგარიშებისთვის, სადაც მიმწოდებელთან ანგარიშსწორების შესაბამისი ხელშეკრულება მითითებულია, როგორც სუბანგარიში „ხელშეკრულებები“ და ქვეანგარიში „მომწოდებლებთან ანგარიშსწორების სახეები“ - სხვა ხარჯები:

• 60.2 ანგარიშსწორება მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბებში),
• 60.22 „მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (უცხოურ ვალუტაში),
• 71.2 "ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბლით)",
• 76.6 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)".
• 76.66 „მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში).“

გადავადებული ხარჯების ოდენობა, რომელიც ჯერ არ არის ჩამოწერილი, გამოითვლება შესაბამისი BPR პუნქტით და მიმწოდებელთან შესაბამისი ანგარიშსწორების ხელშეკრულებით.

დადგენილია მომავალი პერიოდებისთვის ჯერ ჩამოწერილი და გადახდილი ხარჯების ჯამური ოდენობა. თანხა განისაზღვრება, როგორც RBP-ების ოდენობის გადაჭარბება, რომლებიც ჯერ არ არის ჩამოწერილი მიმწოდებლის წინაშე დავალიანების ოდენობაზე.

ითვლება, რომ გადახდილი ხარჯები ჯერ ჩამოიწერება, ამიტომ გადახდილი ხარჯების ოდენობა არის მიმდინარე პერიოდთან დაკავშირებული BPR ოდენობის მინიმალური და მომავალი პერიოდების გადახდილი ხარჯების ოდენობა.

საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯების ოდენობაზე ჩანაწერი კეთდება N02.2 ანგარიშის დებეტში.

მზა პროდუქციის, სამუშაოების, მომსახურების ღირებულების ფორმირება (ანგარიშები 20, 40, 43)

როდესაც ამ მოქმედებას აირჩევთ დოკუმენტში „თვიანი დახურვა“ და როდესაც ის განხორციელდება, სრულდება შემდეგი მოქმედებები:

ანგარიშის დახურვა 20;

ანგარიშის დახურვა 40;

მზა პროდუქციის ღირებულების კორექტირება (ანგარიში 43).

ანგარიშის დახურვა 20

20 „მთავარი წარმოება“ ანგარიშის დებეტში აისახება უშუალო ხარჯები, რომლებიც დაკავშირებულია უშუალოდ პროდუქციის წარმოებასთან, სამუშაოს შესრულებასთან და მომსახურების გაწევასთან. თვის ბოლოს, დოკუმენტის „თვიანი დახურვის“ გამოყენებით, წარმოებულ პროდუქტებთან დაკავშირებული ხარჯები ჩამოიწერება 40 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ ანგარიშის დებეტზე; გაწეულ მომსახურებებთან და შესრულებულ სამუშაოსთან დაკავშირებული ხარჯები ჩამოიწერება 90.4 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ ანგარიშის დებეტზე. ამავდროულად, მხოლოდ მიმდინარე სამუშაოს ხარჯები, რომლებიც ასახულია დოკუმენტში "მუშაობა მიმდინარეობს", 20 ანგარიშზე ჩამოუწერელი რჩება.

ანგარიშის დახურვა 40

40-ე ანგარიშის დებეტი „პროდუქციის (სამუშაო, მომსახურება)“ ასახავს წარმოებიდან გამოთავისუფლებული პროდუქციის წარმოების ფაქტობრივ ღირებულებას.

40 ანგარიშის კრედიტი „პროდუქციის (სამუშაო, მომსახურება)“ ასახავს წარმოებული პროდუქციის სტანდარტულ (გეგმურ) ღირებულებას.

თვის ბოლო დღეს 40 ,,პროდუქციის (სამუშაო, მომსახურება)“ ანგარიშზე სადებეტო და საკრედიტო ბრუნვის შედარებით დგინდება წარმოებული პროდუქციის ფაქტობრივი წარმოების ღირებულების გადახრა სტანდარტული (გეგმური) ღირებულებიდან. „თვე დახურვის“ დოკუმენტით ამ გზით მიღებული გადახრები ჩამოიწერება დებეტის სახით მზა პროდუქციის აღრიცხვის ანგარიშზე 43 „მზა პროდუქტები“.

ვინაიდან 40-ე ანგარიშში ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტებია საქმიანობის სახეები, თითოეული ტიპის საქმიანობისთვის გამოვლენილი გადახრა ნაწილდება ამ ტიპის საქმიანობის მზა პროდუქციის ღირებულებაზე მოცემულ თვეში წარმოებული პროდუქციის დაგეგმილი ღირებულების პროპორციულად.

მზა პროდუქციის ღირებულების კორექტირება (ანგარიში 43)

იმიტომ რომ თვის განმავლობაში მზა პროდუქციის ჩამოწერა 43-ე ანგარიშიდან განხორციელდა მოცემულ თვეში წარმოებული პროდუქციის დაგეგმილი ღირებულების გადახრის ფაქტობრივი ღირებულებიდან გათვალისწინების გარეშე, შემდეგ თვის ბოლოს აუცილებელია ჩამოწერილი პროდუქტების ღირებულების კორექტირება მითითებული გადახრის გათვალისწინებით.

კორექტირება ხორციელდება შემდეგნაირად: გამოითვლება საშუალო ფაქტობრივი ღირებულება თითოეული პროდუქტისთვის, შემდეგ კი, 43-ე ანგარიშის კრედიტიდან პროდუქტის ჩამოწერის ანგარიშების დებეტამდე დამატებითი ჩანაწერების გამოყენებით, ჩამოწერილი პროდუქტების ღირებულება თვეში. კორექტირებულია გამოთვლილი საშუალოს გათვალისწინებით.

თითოეული ტიპის პროდუქტის საშუალო ღირებულება გამოითვლება როგორც პროდუქციის დასაწყისში ღირებულების ჯამის და თვეში გამოშვებული პროდუქციის ღირებულების თანაფარდობა მსგავს ბუნებრივ (რაოდენობრივ) მაჩვენებლებთან.

ზოგადი ბიზნეს ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 26)

მენეჯმენტის საჭიროებების ხარჯები, რომლებიც უშუალოდ არ არის დაკავშირებული წარმოების პროცესთან, აისახება 26 „ზოგადი ბიზნეს ხარჯები“ ანგარიშის დებეტში. დოკუმენტით „თვე დახურვა“, როდესაც დოკუმენტური ქმედებების ჩამონათვალში ირჩევთ მოქმედებას „ზოგადი ბიზნეს ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 26)“, ხარჯები ავტომატურად ჩამოიწერება 26-ე ანგარიშიდან 90.3 ანგარიშის დებეტამდე. მიღებული საგადასახადო მიზნებისთვის“ ან 90.4 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ „დაბეგვრის არჩეული ობიექტის მიხედვით. ჩამოწერისას, ზოგადი ბიზნეს ხარჯები ნაწილდება საქმიანობის სახეობებზე, რომლებზეც საქმიანობის ბუნებად მითითებულია „წარმოება“ ან „მომსახურების მიწოდება, სამუშაოს შესრულება“. საქმიანობის სახეობების მიხედვით განაწილება ხორციელდება თვის განმავლობაში კონკრეტული ტიპის საქმიანობისთვის გამოყოფილი ხარჯების პროპორციულად.

გაყიდვების ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 44)

საქონლის, სამუშაოებისა და მომსახურების რეალიზაციასთან დაკავშირებული ხარჯები აისახება 44 „რეალიზაციის ხარჯები“ ანგარიშის დებეტში. დოკუმენტით "თვე დახურვა", როდესაც დოკუმენტური ქმედებების სიაში ირჩევთ მოქმედებას "გაყიდვის ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 44)", ხარჯები ავტომატურად ჩამოიწერება 44 ანგარიშიდან 90.3 ანგარიშის დებეტამდე. საგადასახადო მიზნებისთვის“ ან 90.4 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ დაბეგვრის არჩეული ობიექტის მიხედვით. ჩამოწერისას, გაყიდვის ხარჯები ნაწილდება საქმიანობის სახეობებზე, რომლებზეც საქმიანობის ბუნებად მითითებულია „ვაჭრობა“. საქმიანობის სახეობების მიხედვით განაწილება ხორციელდება თვის განმავლობაში კონკრეტული ტიპის საქმიანობისთვის გამოყოფილი ხარჯების პროპორციულად.

უცხოური ვალუტის ანგარიშების გადაფასება

პუნქტების მიხედვით. 4, 5 PBU 3/2000, უცხოურ ვალუტაში გამოხატული აქტივებისა და ვალდებულებების ღირებულება, ბუღალტრულ და ფინანსურ ანგარიშგებებში ასახვისთვის, ექვემდებარება რუბლებში გადაქცევას ამ უცხოური ვალუტისთვის რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი კურსით. რუბლთან მიმართებაში.

ბუღალტრული აღრიცხვის დებულების მე-12 პუნქტის შესაბამისად „ორგანიზაციის სააღრიცხვო ანგარიშგება“ PBU 4/99, დამტკიცებული რუსეთის ფინანსთა სამინისტროს 1999 წლის 6 ივლისის №43n ბრძანებით, ფინანსური ანგარიშგების მომზადებისთვის, ანგარიშგების თარიღი. ითვლება საანგარიშო პერიოდის ბოლო კალენდარულ დღედ. ვინაიდან, PBU 4/99-ის თანახმად, ორგანიზაციამ უნდა მოამზადოს შუალედური ფინანსური ანგარიშგება ერთი თვის ან კვარტალში დარიცხვის საფუძველზე საანგარიშო წლის დასაწყისიდან, საანგარიშო პერიოდის ბოლო კალენდარული დღე არის თვის ბოლო კალენდარული დღე. . ამრიგად, ბუღალტრულ აღრიცხვაში, საკრედიტო დაწესებულებებში ანგარიშებზე უცხოური ვალუტის სახსრების ღირებულების გადაანგარიშება ხორციელდება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის კურსით თვის ბოლო დღეს.

თვის ბოლო დღეს უცხოური ვალუტის ღირებულების ავტომატური გადაანგარიშება ხორციელდება „თვე დახურვის“ დოკუმენტით, თუ დოკუმენტური ქმედებების ჩამონათვალში აირჩიეთ „უცხოური ვალუტის გადაფასება“.

გადაფასებისას ყველა უცხოური ვალუტის ანგარიშის ნაშთები (ანგარიშები, რომლებზეც დაწესებულია ვალუტის აღრიცხვის ატრიბუტი) გადაფასდება ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტების კონტექსტში. სავალუტო ანგარიშები, რომლებიც ჩამოთვლილია „სპეციალური შეკვეთით გადაფასებული ანგარიშები“ კონსტანტაში ავტომატურად არ გადაფასდება.

"თვიანი დახურვის" დოკუმენტის ჩატარებისას, ქონება და ვალდებულებები, რომელთა ღირებულება გამოხატულია უცხოურ ვალუტაში, ხელახლა გამოითვლება რუბლებში ამ ვალუტისთვის დადგენილი კურსით "ვალუტების" დირექტორიაში.

გადაფასების შედეგად მიღებული დადებითი საკურსო სხვაობა ჩაირიცხება 90.3 ანგარიშზე „საგადასახადო მიზნებისთვის დაუშვებელი ხარჯები“, უარყოფითი – 90.3 ანგარიშის დებეტში. 90.3 ანგარიშის ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტად გაცვლითი კურსის სხვაობების ასახვისთვის გამოიყენება დირექტორია ელემენტი „საქმიანობების სახეები“ სახელწოდებით „სავალუტო განსხვავებები“ და აქტივობის „სხვა“ განსაზღვრული ხასიათი. თუ ასეთი დირექტორია ელემენტი ვერ მოიძებნა, ის შეიქმნება გადაფასების პროცესში.

ფინანსური შედეგების ფორმირება (ანგარიში 90)

თვის ბოლოს ამ ოპერაციის შესრულებისას შედარება ხდება 90.3 სუბანგარიშების „არ მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის“ და საკრედიტო ბრუნვის მთლიანი სადებეტო ბრუნვა 90.1 ქვეანგარიშში „შემოსავლები“ ​​და ფინანსური შედეგი (მოგება ან ზარალი). განისაზღვრება საანგარიშო თვის გაყიდვები.

ეს იდენტიფიცირებული ფინანსური შედეგი ჩამოიწერება 90.9 ქვეანგარიშიდან „მოგება/ზარალი“ 99 „მოგება და ზარალი“

ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯების აღიარება

თუ ორგანიზაცია აღიარებს დაბეგვრის ობიექტად შემოსავალს ხარჯების ოდენობით შემცირებულ, მაშინ აუცილებელია ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯების აღრიცხვა.

საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები აისახება შესაბამისი საანგარიშო (საგადასახადო) პერიოდის ბოლო დღეს (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის მე-2 პუნქტი). დანახარჯები აღიარებულია ხარჯად მხოლოდ ფაქტობრივი გადახდის შემდეგ.

საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯების ავტომატური გაანგარიშება ხორციელდება "თვიანი დახურვის" დოკუმენტით "ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯების აღიარება" ოპერაციის გამოყენებით (ეს ოპერაცია ხელმისაწვდომია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დოკუმენტის თარიღი არის კვარტალის ბოლო დღე. ).

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.16 მუხლის მე-3 პუნქტის შესაბამისად, საწარმოო საქმიანობაში ჩართული ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები მიიღება შემდეგი თანმიმდევრობით:

გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ამოქმედების პერიოდში შეძენილ ძირითად საშუალებებთან მიმართებაში – ამ ძირითადი საშუალებების ექსპლუატაციაში გაშვების დროს;

გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე შეძენილ ძირითად აქტივებთან მიმართებაში ძირითადი საშუალებების ღირებულება შედის ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯებში შემდეგი თანმიმდევრობით:

სამ წლამდე სასარგებლო ვადის მქონე ძირითად საშუალებებთან მიმართებაში - გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ამოქმედებიდან ერთი წლის განმავლობაში;

სამიდან 15 წლამდე სასარგებლო ვადის მქონე ძირითად აქტივებთან მიმართებაში: გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გამოყენების პირველი წლის განმავლობაში - ღირებულების 50 პროცენტი, მეორე წელს - ღირებულების 30 პროცენტი და მესამე წელს - 20 პროცენტი. ღირებულების;

15 წელზე მეტი სასარგებლო ვადის მქონე ძირითად აქტივებთან მიმართებაში - გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გამოყენების დღიდან 10 წლის განმავლობაში ძირითადი საშუალებების ღირებულების თანაბარი წილით. ამავდროულად, საგადასახადო პერიოდის განმავლობაში, ხარჯები მიიღება საანგარიშო პერიოდებისთვის თანაბარი წილით.

გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე შეძენილი ძირითადი საშუალებების ღირებულება აღებულია ამ ქონების ნარჩენი ღირებულების გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის დროს. ნარჩენი ღირებულება განისაზღვრება, როგორც სხვაობა თავდაპირველ ღირებულებასა და დარიცხული ამორტიზაციის ოდენობას შორის გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გამოყენების დასაწყისში. ძირითადი აქტივისთვის, ამ ინდიკატორების ღირებულება მითითებულია ჩანართზე "საგადასახადო აღრიცხვა".

იმის გამო, რომ ხარჯები აღიარებულია ხარჯად მხოლოდ მათი ფაქტობრივი გადახდის შემდეგ და ექსპლუატაციაში მყოფი ძირითადი აქტივის ობიექტი შეიძლება ნაწილობრივ გადაიხადოს, ხარჯების ოდენობა გამოითვლება ობიექტის თავდაპირველი ღირებულების საფუძველზე, გამარტივებულ დაბეგვრაზე გადასვლამდე შეძენილ ობიექტებზე. სისტემა - გადახდილი ნარჩენი ღირებულების საფუძველზე. გადახდილი ნარჩენი ღირებულება გამოითვლება შემდეგნაირად: გამოითვლება საწყისი ღირებულების გადახდის კოეფიციენტი (გადახდის თანხა / თავდაპირველი ღირებულება), შემდეგ კი კოეფიციენტი მრავლდება ობიექტის ნარჩენ ღირებულებაზე.

ობიექტისთვის გადახდების ისტორიის ნახვა და გასწორება შესაძლებელია ჩანართზე „საგადასახადო აღრიცხვა“ ღილაკზე „გადახდების ჩვენება“ დაწკაპუნებით.

ძირითადი აქტივის ნივთის ღირებულების თითოეული გადახდილი ნაწილისთვის ხდება ხარჯების ცალკე გაანგარიშება, რომლებიც შედის საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯებში, რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.16 მუხლის მე-3 პუნქტის შესაბამისად. გასათვალისწინებელია, რომ გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე შეძენილ ობიექტებზე საანგარიშო (საგადასახადო) პერიოდის ბოლო თვეში გადახდილი ღირებულება მიიღება ხარჯებად შემდეგი საანგარიშგებო (საგადასახადო) პერიოდიდან.

ობიექტის თითოეულ გადახდილ ნაწილზე გათვლილი ხარჯების ოდენობაზე კეთდება სადებეტო ჩანაწერი N02.1 „ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები“, ხოლო ძირითადი საშუალება და მისი გადახდის თარიღი (გადახდის თარიღი). ღირებულების ნაწილი) მითითებულია ჩანაწერის სადებეტო ქვეანგარიშების ღირებულებებად.

ბალანსის რეფორმა

ეს ოპერაცია შესრულებულია საანგარიშო წლის ბოლოს, შესაბამისად, „თვიანი დახურვის“ დოკუმენტის ქმედებების ჩამონათვალში, ბალანსის რეფორმირება შესთავაზა შესარჩევად მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დოკუმენტი შევიდა დეკემბერში.

ბალანსის რეფორმა მოიცავს შემდეგ ოპერაციებს:

90 „გაყიდვები“ ანგარიშის ყველა ქვეანგარიში (გარდა 90.9 ქვეანგარიში „მოგება/ზარალი“) დახურულია 90.9 „მოგება/ზარალი“ ქვეანგარიშზე;

ანგარიში 99 „მოგება და ზარალი“ იხურება, ხოლო საანგარიშო წლის წმინდა მოგება (ზარალი) 99-ე ანგარიშიდან „მოგება და ზარალი“ ჩამოიწერება 84 ანგარიშის კრედიტზე (დებეტზე) „გაუნაწილებელი მოგება (დაუფარავი ზარალი) “.

დოკუმენტი "მუშაობა მიმდინარეობს"

კონფიგურაციაში მიმდინარე სამუშაოს ღირებულების ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი „მუშაობა პროცესში“.

დოკუმენტი ეკუთვნის ეგრეთ წოდებულ მარეგულირებელ დოკუმენტებს და გამოიძახება პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან „მუშაობა მიმდინარეობს“ პუნქტის არჩევით.

მიმდინარე სამუშაოების შეფასება საქმიანობის ტიპისა და ღირებულების პუნქტის მიხედვით გამოითვლება მარეგულირებელი დოკუმენტების შესაბამისად და მითითებულია დოკუმენტის ფორმის "მუშაობის მიმდინარეობის" ცხრილის ნაწილში, ხოლო თითოეული ღირებულების ერთეულისთვის ცალკე სტრიქონი შეიყვანება ერთი ტიპისთვის. საქმიანობის.

ცხრილის ნაწილის შევსების შემდეგ, დოკუმენტი უნდა შეინახოს ღილაკის "OK" გამოყენებით. ეს დოკუმენტი არ წარმოქმნის ტრანზაქციებს, მაგრამ ცხრილის განყოფილებაში მოცემული მნიშვნელობები მხედველობაში მიიღება დოკუმენტის „თვიანი დახურვის“ განთავსებისას. ეს ის ხარჯები უნდა დარჩეს 20 „მთავარი წარმოება“ მომდევნო თვის დასაწყისში.

თუ თვის განმავლობაში შეყვანილია რამდენიმე დოკუმენტი "მიმდინარე სამუშაო", მაშინ ანგარიშის 20 "მთავარი წარმოება" დოკუმენტით "თვიანი დახურვის" დახურვისას, მიმდინარე სამუშაოს მოცულობა შეჯამდება ყველა დოკუმენტისთვის.

ზოგადი გამოყენების დოკუმენტები

დოკუმენტი "მინდობილობა"

დოკუმენტი განკუთვნილია საინვენტარო ნივთების მისაღებად მინდობილობის ბეჭდური ფორმის შესაქმნელად და ასევე შეიძლება გამოყენებულ იქნას საინვენტარო ნივთების მისაღებად მის საფუძველზე დოკუმენტების შესატანად. დოკუმენტი შეიცავს ინფორმაციას კომპანიის შესახებ, რომლის სახელითაც გაიცემა მინდობილობა, უფლებამოსილი პირის შესახებ (ორგანიზაციის საკუთარი თანამშრომლების შერჩევა „თანამშრომლების“ დირექტორიადან), მიმწოდებლის შესახებ, ვისგანაც მიიღება ფასეულობები, ასევე. დოკუმენტი, რომლის საფუძველზეც მოხდება საქონლისა და მასალის მოპოვება.

ცხრილის ნაწილის შევსება შესაძლებელია ორი გზით:

უბრალოდ დოკუმენტში ახალი ხაზის შეყვანით, მაშინ სახელის შეყვანა შესაძლებელია კლავიატურიდან;

სახელების მრავალჯერადი შერჩევით. ამისათვის დააჭირეთ ღილაკს "შერჩევა". პირველ რიგში, თქვენ მოგეთხოვებათ აირჩიოთ დირექტორიას ტიპი, საიდანაც უნდა მოხდეს არჩევანი: „ნომენკლატურა“, „ძირითადი საშუალებები“ ან „არამატერიალური აქტივები“. შემდეგ, შესაბამისი დირექტორია ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, შეგიძლიათ აირჩიოთ და შეიყვანოთ დოკუმენტში ნივთების თვითნებური რაოდენობა (არჩეულ პროდუქტზე ორჯერ დაწკაპუნებით ან Enter-ის დაჭერით). ყველა შერჩეული სახელი ჩაიწერება დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში. მრავალჯერადი შერჩევისას დოკუმენტში შეტანილი რაოდენობა მოთხოვნილი იქნება თითოეული ნივთის შეყვანისას.

ღილაკზე „დაბეჭდვა“ დაწკაპუნებით, შეგიძლიათ შექმნათ დაბეჭდილი მინდობილობის ფორმა ამოჭრილი ხერხემლით M-2 ან M-2a სახით.

დოკუმენტი "ინვოისი"

დოკუმენტი „ინვოისი“ განკუთვნილია ანგარიშფაქტურების გასაცემად. სავაჭრო საქმიანობაში ინვოისები არ არის სავალდებულო დოკუმენტი. „ინვოისის“ დოკუმენტის მთავარი მიზანი ამ კონფიგურაციაში არის დოკუმენტის დაბეჭდილი ფორმისა და ინვოისის გენერირება („შეყვანის საფუძველზე“ რეჟიმი). ახალი დოკუმენტის „ინვოისის“ შესასვლელად, პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან უნდა აირჩიოთ პუნქტი „ინვოისი“.

დოკუმენტის ეკრანის ფორმა შედგება სათაურისა და ცხრილის ნაწილისგან.

სათაურში ნათქვამია:

"მომხმარებელი" არის "კონტრაგეციების" დირექტორიაში ელემენტი;

„ხელშეკრულება“ არის ხელშეკრულება, რომლითაც გაიცემა ინვოისი. ღილაკზე „ახალი“ დაწკაპუნებისას, მიმდინარე დოკუმენტი შეიტანება „კონტრაქტების“ დირექტორიაში, როგორც ახალი ელემენტი;

„გადამხდელი“ არის „კონტრაქტორების“ დირექტორიას ელემენტი (ატრიბუტი ხელმისაწვდომია, თუ დროშა „ასევე“ გასუფთავებულია).

ღილაკზე „გასუფთავება“ დაწკაპუნებით, არსებული დოკუმენტის ხაზები წაიშლება ცხრილის განყოფილებიდან.

„ინვოისი“ დოკუმენტი არ არის განთავსებული და არ წარმოქმნის სააღრიცხვო ჩანაწერებს.

დოკუმენტი "შებრუნება"

დოკუმენტი „უკუქცევა“ არ არის გამიზნული ბუღალტრული აღრიცხვაში ეკონომიკური საქმიანობის რაიმე ფაქტის აღრიცხვაზე და ემსახურება მხოლოდ ადრე შემოსული დოკუმენტების შებრუნებას.

ახალი დოკუმენტის "Reversal" შესაყვანად, თქვენ უნდა აირჩიოთ "Reversal" პუნქტი პროგრამის მთავარი მენიუს "დოკუმენტები" მენიუდან.

ველში „შესაბრუნებელი დოკუმენტი“ ჯერ უნდა აირჩიოთ შესაცვლელი დოკუმენტის ტიპი, შემდეგ კი შესაბრუნებელი დოკუმენტი.

„შებრუნების“ დოკუმენტის განთავსებისას მინუს ნიშნით იმეორებს შებრუნებული დოკუმენტის განთავსებას. შებრუნებული ჩანაწერები გენერირდება „შებრუნების“ დოკუმენტის თარიღზე. ამგვარად, წინა საანგარიშო პერიოდის დოკუმენტი შეიძლება შეიცვალოს ამ პერიოდის ბოლოს შედეგების შენარჩუნებით.

ტრანზაქციის ჟურნალიდან ასევე შესაძლებელია შეიყვანოთ დოკუმენტი „გადაბრუნება“. ამისათვის მოათავსეთ კურსორი შესაბრუნებელ დოკუმენტზე და გამოიყენეთ ღილაკი “Reversal”.

ახალი გამოცემის შემუშავებისას მხედველობაში მიიღეს ათიათასობით მცირე ბიზნესისა და მეწარმის მიერ „1C: გამარტივებული საგადასახადო სისტემის აღრიცხვა“ პრაქტიკული გამოყენების გამოცდილება და ჩატარდა არაერთი კონსულტაცია სამინისტროს წამყვან სპეციალისტებთან. გადასახადები. ამან შესაძლებელი გახადა ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის გაერთიანება გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გამოყენებით, დანერგვა საკმაოდ დახვეწილი სააღრიცხვო მექანიზმები, რომელთაგან ზოგიერთს ანალოგი არ აქვს სხვა სისტემებში, და ამავე დროს, ბუღალტრული აღრიცხვა გახდა მოსახერხებელი, „გამჭვირვალე“ და მარტივი. რაც შეიძლება გაუწვრთნელი მომხმარებლისთვისაც კი.

UTII-ის გადახდა გარკვეული ტიპის საქმიანობისთვის

2003 წლის 7 ივლისის №117-FZ ფედერალური კანონის თანახმად, რომელიც ძალაში შევიდა 2004 წლის 1 იანვარს, ორგანიზაციები, რომლებიც იყენებენ UTII-ს გარკვეული ტიპის საქმიანობისთვის, არ კარგავენ უფლებას გადავიდნენ გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე სხვა სახისთვის. საქმიანობის.

სტანდარტული კონფიგურაციის "გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" 1.3 გამოცემაში დანერგილია UTII დაქვემდებარებული საქმიანობის ტიპების ცალკეული აღრიცხვის მეთოდოლოგია და ერთიანი გადასახადი გამარტივებული საგადასახადო სისტემის მიხედვით:

• შემოსავლების ცალკე აღრიცხვა ერთიანი გადასახადით დაბეგვრის საქმიანობის სახეების მიხედვით;
• გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გამოყენებისას გადახდილი ერთიანი გადასახადის საგადასახადო ბაზიდან UTII-ს დაქვემდებარებული საქმიანობის სახეების ხარჯების გამორიცხვა;
• იმ ხარჯების აღრიცხვა და განაწილება, რომლებიც არ შეიძლება მიეკუთვნებოდეს საქმიანობის კონკრეტულ სახეს (დაბეგვრის ან დაუბეგრავი UTII).

პერსონალთან ანგარიშსწორების ჩატარება ხელფასების დარიცხვის (გადახდების) ტიპის მიხედვით.

70 ანგარიშზე „ანგარიშსწორებები პერსონალთან ხელფასზე“ დამატებულია ანალიტიკური აღრიცხვა დარიცხვის ტიპის მიხედვით, რაც იძლევა განხორციელებული გადახდების ანალიზის ახალ შესაძლებლობებს. დარიცხვის ტიპი შეიცავს დამატებით ინფორმაციას განხორციელებული გადახდის შესახებ:

• პირადი საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთი და საშემოსავლო კოდი რუსეთის ფედერაციის გადასახადებისა და გადასახადების სამინისტროს 2000 წლის 1 ნოემბრის N BG-3-08/379 ბრძანებით დამტკიცებული ჩამონათვალის შესაბამისად;
• სახელფასო გადასახადების სია.

შემოთავაზებული მეთოდოლოგია მაქსიმალურად ამარტივებს პირადი საშემოსავლო გადასახადისა და სახელფასო გადასახადების საგადასახადო ბაზის კორექტირებას.

ფიზიკური პირების შემოსავლების შესახებ ანგარიშგების ფორმირება, ინფორმაცია სადაზღვევო გამოცდილების და სადაზღვევო პრემიების შესახებ

პირადი საშემოსავლო გადასახადისა და სახელფასო გადასახადების შესახებ ანგარიშების მომზადების ავტომატიზაციის მიზნით, კონფიგურაციაში შედის შემდეგი ანგარიშები და დამუშავება:

• საგადასახადო ბარათი სააღრიცხვო შემოსავლისა და პირადი საშემოსავლო გადასახადისთვის (ფორმა 1-NDFL);
• ფიზიკური პირის შემოსავლის სერთიფიკატი (ფორმა 2-NDFL) მონაცემების ელექტრონული ფორმით წარსადგენად ჩამოტვირთვის შესაძლებლობით;
• ინდივიდუალური ბარათი საპენსიო ფონდში შენატანებისთვის;
• პერსონალიზებული ბუღალტრული ინფორმაციის მომზადება საპენსიო ფონდში წარსადგენად.

ძირითადი საშუალებების აღრიცხვის შემუშავება

ძირითადი საშუალებების ჯგუფური აღრიცხვის ორგანიზებისთვის, დაემატა ინსტრუმენტები მსგავსი ძირითადი საშუალებების ჯგუფების შექმნისა და შერჩევის ავტომატიზაციისთვის. ძირითადი საშუალებების ანგარიშში გაფართოვდა ფილტრების სია და დაემატა დაჯგუფების კონფიგურაციისა და ანგარიშების დახარისხების შესაძლებლობა.

მუშაობა კომერციულ აღჭურვილობასთან

მხარდაჭერილია ფისკალური რეგისტრატორის დაკავშირება, რაც საშუალებას იძლევა:

• ფისკალურ რეგისტრატორზე დაბეჭდილ ჩეკზე მონაცემების ერთდროული გადაცემით ფულადი ქვითრის შედგენა;
• სამუშაო ცვლის ბოლოს შეადგინეთ Z-მოხსენება.

"გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციის მომხმარებელთა ახალ გამოცემაზე გადასვლა 1.3

„გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციის დარეგისტრირებულ მომხმარებლებს შეუძლიათ მიიღონ ახალი გამოცემა მათი ჩვეულებრივი კონფიგურაციის გამოშვების პროცედურაში.

რეკომენდირებულია 1.2 გამოცემიდან ახალ 1.3-ზე გადასვლა, რაც უზრუნველყოფს დაგროვილი რწმუნებათა სიგელების შენარჩუნებას. "გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციის ადრინდელი გამოცემების მომხმარებლებმა ჯერ უნდა განაახლონ ვერსია 1.2.

კონფიგურაციის მიწოდება ასევე მოიცავს მონაცემთა გადაცემის მეთოდს სტანდარტული კონფიგურაციის საინფორმაციო ბაზიდან "ბუღალტერია", რედ. 4.5 კონფიგურაციის საინფორმაციო ბაზაზე „გამარტივებული საგადასახადო სისტემა“ და შესაბამისი გადასვლის მეთოდოლოგიის აღწერა.

„1C Accounting“ გამარტივებული საგადასახადო სისტემა საშუალებას აძლევს გადასახადის გადამხდელებს მნიშვნელოვნად შეამცირონ ხარჯები, რადგან ახლა ერთ ადამიანსაც კი შეუძლია ადვილად გაუმკლავდეს ბუღალტრულ აღრიცხვას და ანგარიშების შევსებას. გარდა ამისა, 1C საბუღალტრო პროგრამით, გამარტივებული საგადასახადო სისტემის პროვაიდერებს შეუძლიათ თავიდან აიცილონ მრავალი შეცდომა გამოთვლებში.

"1C ბუღალტერია" გამარტივებისთვის

ეს ბუღალტრული პროგრამა ნამდვილი ხსნაა გადასახადის გადამხდელებისთვის, რადგან გამარტივებული იურიდიული პირები ვალდებულნი არიან აწარმოონ როგორც სააღრიცხვო, ასევე საგადასახადო ჩანაწერები. იმის გამო, რომ გადასახადის გადამხდელთა უმეტესობა გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ქვეშ არის მცირე ბიზნესის წარმომადგენლები, ბუღალტერთა პერსონალის შენარჩუნების დამატებითი ხარჯები შეიძლება იყოს აკრძალული.

მცირე ბიზნესისთვის არსებული საკანონმდებლო შესვენებების შესახებ ინფორმაციისთვის იხილეთ მასალა „ფინანსთა სამინისტრომ ისაუბრა მცირე ბიზნესის აღრიცხვაზე დათმობებზე“ .

ჯერ უნდა გადაწყვიტოთ პროგრამის რომელი ვერსია გამოიყენოთ. გამარტივებისთვის უფრო მიზანშეწონილი იქნება ძირითადი ვერსიის გამოყენება, რადგან ის იაფი ღირს, ხოლო ხელმისაწვდომი პარამეტრები საკმარისზე მეტია ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის ორგანიზებისთვის.

მიუხედავად გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გამოყენებით აღრიცხვის აშკარა სიმარტივისა, გადასახადის გადამხდელებს აწყდებიან მთელი რიგი სირთულეები. ხარჯების აღრიცხვის ფულადი მეთოდი განსაკუთრებით რთული გამოსაყენებელია იმ გამარტივებისთვის, რომლებმაც დაბეგვრის ობიექტად აირჩიეს „შემოსავლის მინუს ხარჯები“.

ჩვენი სტატია დაგეხმარებათ გაიგოთ გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ხარჯების გათვალისწინებით. „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ხარჯების აღრიცხვა ობიექტით „შემოსავლის გამოკლებით“ .

გამარტივებული საგადასახადო სისტემებისთვის საუკეთესო ვარიანტია 1C: საბუღალტრო პროგრამის სპეციალური პაკეტი „1C: გამარტივებული“, ვერსია 8 (რევიზია 3.0). ასევე, ახალ განყოფილებაში „საგადასახადო აღრიცხვა გამარტივებული საგადასახადო სისტემის პირობებში“, რეგულარულად ემატება საკონსულტაციო სტატიები, რათა დაეხმაროს ბუღალტერს პროგრამასთან მუშაობისას.

პროგრამა "1C 7.7" გამარტივებული საგადასახადო სისტემისთვის

პროგრამული უზრუნველყოფის მოყვარულთათვის "1C: Accounting 7.7" ასევე არის სპეციალური კონფიგურაცია "USN". ვერსია 7.7 რეგულარულად განახლდება, როგორც ვერსია 8, მაგრამ მნიშვნელოვნად ჩამოუვარდება მას სასარგებლო ფუნქციებისა და შესაძლებლობების რაოდენობით.

ამრიგად, მხოლოდ „1C: ბუღალტრული აღრიცხვა 8“-ში გადასახადის გადამხდელს შეეძლება მოაწყოს ერთ საინფორმაციო ბაზაში რამდენიმე საწარმოს აღრიცხვა სხვადასხვა საგადასახადო სისტემის გამოყენებით. გარდა ამისა, პროგრამის ახალი ვერსია მხარს უჭერს ყველა სახის კომპლექსურ აღრიცხვას, ორგანიზებულია ასისტენტის კომუნალური სერვისების მუშაობა, შესაძლებელია სპეციალური ქვეანგარიშების შექმნა ანალიტიკური აღრიცხვის ორგანიზებისა და ტრანზაქციების ხელით შეცვლისთვის, ასევე ბევრი სხვა უპირატესობა. .

თუ უკვე იყენებთ Seven-ს, მაშინ თქვენთვის სასარგებლო იქნება იმის ცოდნა, რომ დეველოპერული კომპანია თავის კლიენტებს სთავაზობს დაბალფასიან და გამარტივებულ გადასვლას პროგრამის ერთი ვერსიიდან მეორეზე. მათთვის, ვინც ახლახან გეგმავს პროგრამული უზრუნველყოფის შეძენას, უმჯობესია დაუყოვნებლივ აირჩიონ 1C-ის მე-8 ვერსია: ბუღალტერია. უფრო მეტიც, გამარტივებული საგადასახადო სისტემის მიხედვით ჩანაწერების შესანარჩუნებლად 1C პროგრამის ძირითადი ვერსია დიდი ხანია შეწყვეტილია გაყიდვიდან. შეიძინეთ "1C: ბუღალტერია 7.7". დღეს ეს შესაძლებელია მხოლოდ PROF ვერსიაში, რომელიც ბევრად უფრო ძვირია, ვიდრე 1C-ის ძირითადი ვერსია: Accounting 8. თქვენ ასევე უნდა გაითვალისწინოთ, რომ შვიდი განახლდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ არსებობს დადებული ხელშეკრულება საინფორმაციო ტექნოლოგიების მხარდაჭერისთვის, ხოლო "1C: Accounting 8"-ის ძირითადი ვერსია შეიძლება დამოუკიდებლად განახლდეს დამატებითი ხარჯების გარეშე.

სულ

1C: საბუღალტრო პროგრამა საშუალებას გაძლევთ ავტომატიზირება მოახდინოთ ბუღალტრული აღრიცხვის პროცესისა და ანგარიშგების ფორმების გენერირებაზე. შესყიდვაზე ფიქრისას გაითვალისწინეთ, რომ „1C: Accounting 7.7“ საკმაოდ მოძველებული გადაწყვეტაა, მისი ფუნქციონირება საგრძნობლად ნაკლებია „1C: Accounting 8“-თან შედარებით, ხოლო ღირებულება, თუნდაც იგივე PROF მიწოდების ვარიანტით, უფრო მაღალია.

 

შეიძლება სასარგებლო იყოს წაკითხვა:

• რა ძალები მოქმედებს ქანქარზე?დახაზეთ ნახატი;
• მათემატიკური ქანქარა: პერიოდი, აჩქარება და ფორმულები;
• მათემატიკის გაკვეთილის შეჯამება: „ანტიწარმოებულის პოვნის წესები“ ჩამოაყალიბეთ ანტიწარმოებულის პოვნის 3 წესი;
• ლოგარითმის და მისი თვისებების განმარტება: თეორია და პრობლემის გადაჭრა;
• ქიმიის გაკვეთილის გეგმა თემაზე "ქიმიური ელემენტის მასური წილი ნაერთში" (მე-8 კლასი);
• კლასიციზმის თავისებურებები XVIII საუკუნის ლიტერატურაში;
• მჟავე ტუტე და ნეიტრალური ხსნარის გარემოს შეტყობინება;
• შეიძლება არსებითი სახელი იყოს პრედიკატი?;