Laden Sie das Programm 3 zur Einkommensteuerregistrierung herunter. Offizielles Steuerprogramm zur Einreichung von Steuererklärungen

20.03.2019 , Sashka Bukashka

Am 18. Februar 2018 trat die Verordnung des Föderalen Steuerdienstes Russlands vom 25. Oktober 2017 N ММВ-7-11/822@ in Kraft, die Änderungen am Steuererklärungsformular für die Einkommensteuer (Formular 3-NDFL) vorsah ). Diese Änderungen gelten auch im Jahr 2019 für die Meldung von Einkünften aus dem Jahr 2018. Schauen wir uns an, wie Sie das Formular unter Berücksichtigung der neuen Anforderungen ausfüllen.

Die persönliche Einkommensteuer ist eine persönliche Einkommensteuer, die von arbeitenden Bürgern an den Staat gezahlt wird. Dabei handelt es sich um eine Erklärung, die von Personen, die in Russland Einkünfte beziehen, beim Steueramt eingereicht wird. In diesem Artikel wird beschrieben, wie Sie die 3-NDFL-Erklärung ausfüllen und warum sie erforderlich ist.

Wer muss eine Steuererklärung 3-NDFL einreichen

Die Erklärung wird bei Erhalt des Einkommens abgegeben, auf das die Einkommensteuer zu entrichten ist, sowie bei der Rückerstattung eines Teils der zuvor gezahlten Steuer an den Staat. 3-NDFL wird eingereicht:

Einzelunternehmer (IP), Rechtsanwälte, Notare und andere Spezialisten, die ihren Lebensunterhalt durch eine private Praxis verdienen. Gemeinsam ist diesen Menschen, dass sie die Steuern selbstständig berechnen und an den Haushalt abführen.
Steuerinländer, die Einkünfte in anderen Staaten bezogen haben. Zu den Steuerinländern zählen diejenigen Bürger, die tatsächlich mindestens 183 Tage im Jahr in Russland leben.
Bürger, die Einkünfte aus dem Verkauf von Immobilien erzielt haben: Autos, Wohnungen, Grundstücke usw.
Personen, die Einkünfte aus einem zivilrechtlichen Vertrag oder aus der Vermietung einer Wohnung bezogen haben.
Wer im Lotto, am Spielautomaten oder bei einer Wette gewinnt, muss seinen Gewinn ebenfalls versteuern.
Besorgen Sie sich bei Bedarf einen Steuerabzug: für, für und so weiter.

Verwechseln Sie dieses Dokument nicht mit . Sie haben ähnliche Namen und kommen normalerweise in denselben Dokumenten vor, sind aber dennoch unterschiedlich.

Wo ist die 3-NDFL-Erklärung einzureichen?

Die Erklärung wird beim Steueramt am Ort der dauerhaften oder vorübergehenden Registrierung (Registrierung) abgegeben. Die Übergabe erfolgt persönlich oder per Post. Sie können Ihre Steuererklärung auch online abgeben. Um 3-NDFL online auszufüllen, besorgen Sie sich einen Benutzernamen und ein Passwort, um das persönliche Konto des Steuerzahlers bei einem beliebigen Finanzamt einzugeben. Um Ihren Benutzernamen und Ihr Passwort zu erhalten, kommen Sie persönlich vorbei und vergessen Sie Ihren Reisepass nicht.

Fristen für die Einreichung von 3-NDFL im Jahr 2019

Im Jahr 2019 wird die persönliche Einkommensteuererklärung im Formular 3-NDFL bis zum 30. April eingereicht. Wenn der Steuerpflichtige die Meldung ausgefüllt und eingereicht hat, bevor die Änderungen des Formulars in Kraft getreten sind, muss er die Informationen nicht erneut mit dem neuen Formular einreichen. Wenn Sie einen Abzug geltend machen müssen, können Sie Ihre Steuererklärung jederzeit im Laufe des Jahres einreichen.

Beispiel für das Ausfüllen von 3-NDFL im Jahr 2019

Beim Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung unterstützt Sie das Programm „Erklärung“, das auf der Website des Bundessteuerdienstes heruntergeladen werden kann. Wenn Sie 3-NDFL von Hand ausfüllen, schreiben Sie Text und numerische Felder (TIN, Bruchfelder, Beträge usw.) von links nach rechts, beginnend mit der Zelle oder Kante ganz links, in Großbuchstaben. Wenn nach dem Ausfüllen des Feldes leere Zellen vorhanden sind, werden Bindestriche darin eingefügt. Bei einem fehlenden Element werden in allen gegenüberliegenden Zellen Bindestriche eingefügt.

Beim Ausfüllen der Erklärung dürfen keine Fehler oder Korrekturen gemacht werden, es wird ausschließlich schwarze oder blaue Tinte verwendet. Wenn 3-NDFL am Computer ausgefüllt wird, werden die Zahlenwerte rechtsbündig angezeigt. Sie sollten in der Schriftart Courier New mit einer Größe von 16 bis 18 drucken. Wenn Sie nicht über eine Seite eines Abschnitts oder Blatts mit 3-NDFL verfügen, um alle Informationen wiederzugeben, verwenden Sie die erforderliche Anzahl zusätzlicher Seiten desselben Abschnitts oder Blatt.

Die Beträge werden in Kopeken angegeben, mit Ausnahme des Betrags der persönlichen Einkommensteuer, der auf den vollen Rubel gerundet wird. Wenn der Betrag weniger als 50 Kopeken beträgt, werden sie ab 50 Kopeken verworfen und auf den vollen Rubel gerundet. Einnahmen oder Ausgaben in Fremdwährung werden zum Wechselkurs der Zentralbank der Russischen Föderation am Tag des tatsächlichen Eingangs der Einnahmen oder Ausgaben in Rubel umgerechnet. Vergessen Sie nach dem Ausfüllen der erforderlichen Seiten der Erklärung nicht, die Seiten im Feld „Seite“ von 001 bis zur erforderlichen Seite der Reihe nach zu nummerieren. Alle in der Erklärung eingegebenen Daten müssen durch Dokumente bestätigt werden, von denen Kopien der Erklärung beizufügen sind. Um an 3-NDFL angehängte Dokumente aufzulisten, können Sie ein spezielles Register erstellen.

Anleitung zum Ausfüllen von 3-NDFL. Titelblatt

Eine Kappe

Im Abschnitt „TIN“ des Titels und anderer ausgefüllter Blätter ist die Identifikationsnummer des Steuerpflichtigen – einer Einzelperson oder eines Unternehmens – angegeben. Tragen Sie im Punkt „Anpassungsnummer“ 000 ein, wenn die Erklärung in diesem Jahr zum ersten Mal abgegeben wird. Wenn Sie ein korrigiertes Dokument einreichen müssen, steht im Abschnitt 001. „Steuerzeitraum (Code)“ ist der Zeitraum, für den eine Person Bericht erstattet. Wenn Sie für ein Jahr berichten, geben Sie den Code 34, das erste Quartal – 21, das erste Halbjahr – 31, neun Monate – 33 ein. „Meldesteuerzeitraum“ – geben Sie in diesem Absatz nur das Vorjahr an Einkommen, das Sie angeben möchten. Geben Sie im Feld „An die Steuerbehörde übermittelt (Code)“ die 4-stellige Nummer der Steuerbehörde ein, bei der der Einreicher steuerlich registriert ist. Die ersten beiden Ziffern sind die Regionsnummer und die letzten beiden sind der Inspektionscode.

Informationen für Steuerzahler

Im Abschnitt „Ländercode“ ist der Code des Staatsbürgerschaftslandes des Antragstellers vermerkt. Der Code wird gemäß dem Allrussischen Klassifikator der Länder der Welt angegeben. Der Code Russlands ist 643. Ein Staatenloser markiert 999. „Steuerzahler-Kategoriecode“ (Anhang Nr. 1 zum Verfahren zum Ausfüllen von 3-NDFL):

IP - 720;
Notare und andere privat praktizierende Personen - 730;
Anwalt - 740;
Einzelpersonen - 760;
Bauer - 770.

Die Felder „Nachname“, „Vorname“, „Patronymie“, „Geburtsdatum“, „Geburtsort“ werden exakt entsprechend dem Reisepass oder einem anderen Ausweisdokument ausgefüllt.

Informationen zum Ausweisdokument

Der Punkt „Dokumenttypcode“ (Anhang Nr. 2 zum Verfahren zum Ausfüllen von 3-NDFL) wird mit einer der ausgewählten Optionen ausgefüllt:

Reisepass eines Bürgers der Russischen Föderation - 21;
Geburtsurkunde - 03;
Militärausweis – 07;
Vorläufiges Zertifikat, ausgestellt anstelle eines Militärausweises – 08;
Reisepass eines ausländischen Staatsbürgers - 10;
Bescheinigung über die Prüfung eines Antrags auf Anerkennung einer Person als Flüchtling auf dem Territorium der Russischen Föderation in der Sache - 11;
Aufenthaltserlaubnis in der Russischen Föderation - 12;
Flüchtlingszertifikat - 13;
Vorläufiger Personalausweis eines Bürgers der Russischen Föderation - 14;
Befristete Aufenthaltserlaubnis in der Russischen Föderation - 15;
Bescheinigung über vorübergehendes Asyl in der Russischen Föderation - 18;
Geburtsurkunde, ausgestellt von einer autorisierten Stelle eines ausländischen Staates – 23;
Personalausweis eines russischen Militärangehörigen/Militärausweis eines Reserveoffiziers – 24;
Andere Dokumente - 91.

Die Felder „“, „Ausstellungsdatum“, „Ausgestellt von“ werden streng nach dem Ausweisdokument ausgefüllt. Im „Steuerzahlerstatus“ bedeutet Nummer 1 einen Steueransässigen in der Russischen Föderation, Nummer 2 bedeutet einen Nichtansässigen in Russland (der im Jahr der Einkommenserklärung weniger als 183 Tage in der Russischen Föderation gelebt hat).

Telefonnummer des Steuerzahlers

Im neuen Formular 3-NDFL wurden Felder zur Angabe der Adresse des Steuerpflichtigen entfernt. Jetzt müssen Sie diese Informationen nicht mehr im Formular angeben. Füllen Sie einfach das Feld „Kontakttelefonnummer“ aus. Die Telefonnummer wird entweder Mobil oder Festnetz, ggf. mit Ortsvorwahl, angegeben.

Unterschrift und Datum

Geben Sie auf der Titelseite die Gesamtzahl der ausgefüllten Seiten und die Anzahl der Anhänge an – Belege oder deren Kopien. Im unteren linken Teil der ersten Seite unterzeichnet der Steuerpflichtige (Nummer 1) oder sein Vertreter (Nummer 2) das Dokument und gibt das Datum der Unterzeichnung an. Der Vertreter muss der Erklärung eine Kopie des Dokuments beifügen, das seine Vollmacht bestätigt.

3 Hauptfehler in der 3-NDFL, die wir normalerweise machen

Expertenkommentar speziell für die Website von Sashka Bukashka:

Evdokia Avdeeva
StroyEnergoResurs, Hauptbuchhalter

Die häufigsten Fehler lassen sich in drei Gruppen einteilen:

Technische Fehler. Beispielsweise vergisst ein Steuerzahler, die erforderlichen Formulare zu unterschreiben, oder lässt Formulare aus. Auch ohne Belege verweigert das Finanzamt den Abzug. Die Kosten für den Erwerb von Eigentum, Behandlung, Schulung und Versicherung müssen durch Verträge und Zahlungsdokumente bestätigt werden.
Falsches oder unvollständiges Ausfüllen der Daten. „Top“ solcher Mängel:
1. Geben Sie auf der Titelseite in der Zeile „Anpassungsnummer“ bei der erstmaligen Abgabe der Erklärung 1 ein, es sollte jedoch 0 sein;
2. Falscher OKTMO-Code.
  Solche Mängel sind nicht so schlimm und führen im schlimmsten Fall zur Verweigerung der Annahme der Erklärung. Das unvollständige Ausfüllen einiger Daten kann jedoch dazu führen, dass das Finanzamt Sie „missversteht“ und Sie statt eines Abzugs zur Steuerzahlung auffordert.
  Wenn der Steuerpflichtige beispielsweise im Abschnitt „In der Russischen Föderation erhaltene Einkünfte“ die Höhe des Einkommens, den berechneten Steuerbetrag und den einbehaltenen Steuerbetrag nicht angibt, wird der Steuerpflichtige die Steuer nicht erstatten, sondern berechnen sich selbst als Zuzahlung.
Unkenntnis der Gesetze und Regeln für die Anwendung von Abzügen. Beispielsweise hat ein Bürger 2017 eine Ausbildung bezahlt, möchte aber für 2018 einen Abzug erhalten. Der Steuervorteil wird jedoch gezielt für das Jahr gewährt, in dem der Antragsteller für Bildung, medizinische Versorgung oder andere Leistungen bezahlt hat.

Ausfüllen von 3-NDFL bei der Einkommenserklärung und der Einreichung von Steuerabzügen

Das Verfahren zum Ausfüllen der 3-NDFL hängt von dem konkreten Fall ab, für den Sie eine Erklärung abgeben. Das Meldeformular umfasst 19 Blätter, von denen Sie die für Sie persönlich benötigten ausfüllen müssen.

Abschnitt 1 „Angaben zu den Steuerbeträgen, die der Zahlung (Zuführung) zum Haushalt/der Rückerstattung aus dem Haushalt unterliegen“;
Abschnitt 2 „Berechnung der Steuerbemessungsgrundlage und der Höhe der Steuer auf das zum Steuersatz (001) besteuerte Einkommen“;
Blatt A „Einkommen aus Quellen in der Russischen Föderation“;
Blatt B „Einkünfte aus Quellen außerhalb der Russischen Föderation, besteuert mit dem Steuersatz (001)“;
Blatt B „Einnahmen aus Unternehmen, Interessenvertretung und Privatpraxis“;
Blatt D „Berechnung der Höhe des nicht steuerpflichtigen Einkommens“;
Blatt D1 „Berechnung der Grundsteuerabzüge für Aufwendungen für Neubau oder Immobilienerwerb“;
Blatt D2 „Berechnung der Grundsteuerabzüge für Einkünfte aus der Veräußerung von Immobilien (Eigentumsrechten)“;
Blatt E1 „Berechnung der Pauschal- und Sozialsteuerabzüge“;
Blatt E2 „Berechnung der Sozialsteuerabzüge gemäß Artikel 219 Absatz 1 Absätze 4 und 5 der Abgabenordnung der Russischen Föderation“;
Blatt J „Berechnung der Gewerbesteuerabzüge gemäß Artikel 221 Absätze 2 und 3 der Abgabenordnung der Russischen Föderation sowie der Steuerabzüge gemäß Artikel 220 Absatz 2 Unterabsatz 2 Absatz 2 der Abgabenordnung der Russischen Föderation Russische Föderation";
Blatt 3 „Berechnung des steuerpflichtigen Einkommens aus Geschäften mit Wertpapieren und Geschäften mit derivativen Finanzinstrumenten“;
Blatt I „Berechnung des steuerpflichtigen Einkommens aus Beteiligungen an Kapitalanlagegesellschaften“.

Neben der Zahlung der Einkommensteuer ist die Erklärung auch für den Steuerabzug hilfreich. Laut Gesetz kann jeder Bürger einen Teil der zuvor gezahlten Steuer an den Staat zurückerstatten, um die Kosten für Bildung, Behandlung, den Kauf von Immobilien oder die Zahlung eines Hypothekendarlehens zu decken. Sie können jeden Tag nach Ablauf des Jahres, in dem das Geld ausgegeben wurde, Unterlagen für den Abzug einreichen. Der Abzug kann innerhalb von drei Jahren erfolgen.

Das Jahr 2018 ist da, jemand muss die 3-NDFL-Steuererklärung 2017 ausfüllen, und für andere ist dies eine Chance, einen Teil der ausgegebenen Beträge im Rahmen des Abzugs zurückzuerstatten.

Wie lade ich das Programm „Steuererklärung 2017“ herunter? Wie fülle ich eine Vermögensabzugserklärung korrekt und fehlerfrei aus? Wie wird es ausgefüllt und welche Unterlagen werden für Sozialabzüge benötigt (Ausbildung, Behandlung etc.)? Wie sind Einkünfte aus dem letzten Jahr anzugeben? All dies haben wir in diesem Artikel ausführlicher dargelegt und bieten eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zum Ausfüllen der Erklärung für 2017.

II Eingabe von Informationen zu Ihrer Person

Nachdem Sie das erste Fenster ausgefüllt haben, fahren Sie mit dem Ausfüllen des Fensters „Informationen zum Anmelder“ fort

1 — Geben Sie Ihren Nachnamen, Vornamen und Vatersnamen an.

2 — Geben Sie Ihre Steueridentifikationsnummer ein.

3, 4 — Geben Sie Datum und Ort Ihrer Geburt an.

5 — Daten zur Staatsbürgerschaft. Der Standardwert für dieses Element ist Russland. Andernfalls wählen Sie aus der Dropdown-Liste aus.

6, 7, 8, 9 — Geben Sie Informationen zu Ihrem Ausweisdokument ein. Wählen Sie zunächst den Namen Ihres Dokuments aus.

Typischerweise werden an dieser Stelle Informationen aus dem Reisepass eingetragen: Serie, Nummer, Ausstellungsdatum und von wem der Reisepass ausgestellt wurde

10 — Geben Sie Ihre Kontakttelefonnummer an.

III Eingabe von Einkommensinformationen

Nachdem wir die Angaben zu Ihrer Person eingegeben haben, füllen wir das Fenster zu Ihrem Einkommen aus.

Wählen Sie das nächste Fenster „In der Russischen Föderation erhaltene Einkünfte“.

Wenn das Einkommen nur aus Löhnen oder anderen Einkünften bestand, die mit dem Einkommensteuersatz von 13 % besteuert wurden, dann wählen Sie die erste Registerkarte 13;
Wenn Sie Dividenden vor dem 01.01.2015 erhalten haben, werden diese mit einem Steuersatz von 9 % besteuert und in der entsprechenden Registerkarte eingetragen;
Gewinne und Preise aus Lotterien, Spielen und Wettbewerben werden mit einem Steuersatz von 35 % besteuert;
Dividenden, die nach dem 01.01.2015 erhalten werden, werden mit einem Steuersatz von 13 % besteuert und in der letzten Registerkarte eingetragen (verwechseln Sie nicht die beiden Registerkarten für Einkommen, die mit einem Steuersatz von 13 % besteuert werden).

Beginnen wir mit dem Ausfüllen der Daten im Programm „Erklärung 2017“ über Ihr Einkommen, das Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten und mit einem Steuersatz von 13 % besteuert haben. Dazu benötigen Sie eine „Einkommensbescheinigung einer Einzelperson“ 2-NDFL.

1 und 2— Fügen Sie eine Einkommensquelle in Höhe von 13 % hinzu.

3 — Geben Sie im Fenster „Quelle der Zahlung“ Informationen zu Ihrem Arbeitgeber aus der 2-NDFL-Bescheinigung ein.

4 — Wenn Sie von diesem Arbeitgeber Standardabzüge haben, dann kreuzen Sie das Kästchen an.

Nachdem wir die Informationen zum Arbeitgeber eingegeben haben, füllen wir die Daten zum Einkommen selbst aus.

1 – Einkommen hinzufügen

2 und 3— Wählen Sie den Einkommenscode aus der Dropdown-Liste aus. Die Codes entnehmen wir dem 2-NDFL-Zertifikat.

Die häufigsten Codes:

2000 – Gehalt;
2012 – Höhe des Urlaubsgeldes;
2300 – Leistungen bei vorübergehender Erwerbsunfähigkeit.

4 und 5— Aus der 2-NDFL-Bescheinigung tragen wir die Höhe des Einkommens und den Monat ein, in dem dieses Einkommen bezogen wurde.

Nachdem wir Informationen über die monatlich erhaltenen Einkünfte eingegeben haben, geben wir in unsere zukünftige 3NDFL-Erklärung Informationen über die steuerpflichtige Höhe des Einkommens sowie die berechneten und einbehaltenen Steuern (aus der 2-NDFL-Bescheinigung) ein.

Wenn Sie andere Arbeitgeber haben, wiederholen wir die gesamte Aktionskette so oft, wie Sie über Einkommensquellen verfügen.

Bei den Einnahmen in diesem Jahr könnte es sich zum Beispiel um den Verkauf einer Wohnung handeln. Betrachten wir diese Situation im Detail.

Erklärung der 3NDFL zum Einkommen beim Verkauf einer Wohnung

Eine weitere Einnahmequelle hinzufügen. Wir nennen es „Wohnungsverkauf“. Ich empfehle Ihnen, hier den Nachnamen des Käufers anzugeben. Somit klingt die letzte Einnahmequelle wie „Verkauf einer Wohnung an A. V. Petrov“. Weitere Angaben (TIN, KPP, OKTMO) müssen Sie nicht machen.

Wir geben Informationen zum Verkauf der Wohnung ein.

1 - Hinzufügen.

2 — Wählen Sie den Einkommenscode (1510 – Einkommen aus dem Verkauf von Wohngebäuden, Häusern, Wohnungen, Zimmern, Datschen usw.).

3 — Geben Sie die Höhe des Einkommens an, das dem Verkaufsbetrag aus dem Wohnungsverkaufsvertrag entspricht.

1 — Wir tragen einen Einkommensbetrag bei, der dem Verkaufsbetrag der Wohnung entspricht.

2 — Wenn Ihre Wohnung vor dem 01.01.2016 verkauft wurde, setzen Sie kein Häkchen und fahren Sie mit Punkt 6 fort. Wenn die Wohnung nach dem 01.01.2016 verkauft wurde, geben Sie dies an.

3 — Wir geben noch einmal die Kosten der Wohnung aus dem Kaufvertrag an.

4 — Katasternummer der Immobilie.

5 — Wir geben den Katasterwert an. Sehr oft sind diese Informationen (über den Katasterwert) im Kaufvertrag enthalten. Wenn nicht, können sie auf der Website des Rosenregisters eingesehen werden.

Geben Sie dazu die Katasternummer und die Adresse der Immobilie ein.

Sie fragen sich vielleicht, warum diese Informationen benötigt werden? Aber warum. Beim Verkauf einer Wohnung vor dem 01.01.2016 wurde Ihr zu versteuerndes Einkommen anhand des Verkaufspreises der Wohnung aus dem Kaufvertrag berechnet. Diese. Wenn Sie eine Wohnung für 1,5 Millionen Rubel verkauft haben, entsprach Ihr zu versteuerndes Einkommen diesem Betrag.

Wenn Sie die Wohnung nach dem 01.01.2016 verkauft haben, wird das steuerpflichtige Einkommen danach ermittelt, ob der Wert der Wohnung gemäß dem Kaufvertrag 70 % des Katasterwertes übersteigt. Wenn ja, dann entspricht das steuerpflichtige Einkommen dem Verkaufspreis der Wohnung, andernfalls entspricht es dem Katasterwert multipliziert mit 0,7.

Schauen wir uns ein Beispiel an:

Beispiel 1: Sie haben eine Wohnung für 3,5 Millionen Rubel verkauft. Der Katasterwert beträgt 2,5 Millionen Rubel. 70 % davon entsprechen 1,75 Millionen Rubel. Das zu versteuernde Einkommen entspricht also dem Verkaufspreis von 3,5 Millionen Rubel.

Eine andere Variante.

Beispiel #2: Sie haben eine Wohnung mit einem Katasterwert von 6 Millionen Rubel geerbt. Für 2,3 Millionen Rubel verkauft. 70 % des Katasterwerts entsprechen 0,7 * 6 Millionen = 4,2 Millionen Rubel. Und das ist mehr als der Betrag, für den Sie die Wohnung verkauft haben. Somit beträgt das zu versteuernde Einkommen 4,2 Millionen Rubel und nicht 2,3 Millionen.

5 — Wir wählen einen Abzugscode. Wenn die Wohnung seit dem Kauf der Wohnung weniger als drei Jahre, ab dem 01.01.2016 jedoch fünf Jahre im Besitz ist, können Sie mit folgenden Abzügen rechnen:

Code 901 – Abzug von 1 Million Rubel.
Code 903 – Mit dem entsprechenden Abzug können Sie die Kosten für den Verkauf einer Wohnung um den Betrag reduzieren, den Sie beim Kauf ausgegeben haben (dieser Umstand muss durch Unterlagen bestätigt werden).

Beispiel: Ich habe ein Haus für 1,3 Millionen Rubel gekauft. (und es gibt einen Kaufvertrag), aber sie haben es für 1,7 Millionen Rubel verkauft. besaß es aber weniger als drei Jahre lang. Der zu zahlende Abzug beträgt 1 Million (gemäß Code 901) bzw. 1,3 Millionen (gemäß Code 903 – unter Berücksichtigung der Höhe der Ausgaben für die gekaufte Wohnung).

Wenn Sie in Abschnitt 9 den Code 903 gewählt haben, geben Sie in Abschnitt 10 den Preis der Wohnung beim Kauf an und fügen Sie bei der Abgabe der 3-NDFL-Erklärung den Vertrag bei, unter dem Sie Ihre Wohnung gekauft haben.

8 — Wir geben den Monat an, in dem die Wohnung verkauft wurde.

Sobald wir mit der Einzahlung der Einkünfte fertig sind, füllen wir die Registerkarte „Abzüge“ aus.

IV. Eingabe von Informationen zu Abzügen

Beginnen wir mit dem Ausfüllen dieses Abschnitts des Erklärungsprogramms 2017 auf der Registerkarte „Standardabzüge“.

Dieser Abschnitt der Erklärung muss ausgefüllt werden, wenn Sie planen.

1 — Wenn Sie mit Standardsteuerabzügen rechnen, dann kreuzen Sie die Kästchen im erforderlichen Kästchen an.

2 — Wenn Sie zur Kategorie der Personen gehören, die einen Abzug gemäß Code 104 (Artikel 218 Absatz 1 Satz 2 der Abgabenordnung der Russischen Föderation) oder gemäß Code 105 (Artikel 218 Absatz 1 Satz 1 der Abgabenordnung) beantragen Steuergesetzbuch der Russischen Föderation), bitte kreuzen Sie das Kästchen an. Wenn Sie sich nicht bewerben, machen Sie auch ein Zeichen.

3 - Kinderabzug. Geben Sie in diesem Absatz die Anzahl der Kinder ein:

Wenn die Familie groß ist, geben Sie die Anzahl der Kinder ab dem dritten an. Wenn Sie behinderte Kinder haben, geben Sie dies bitte ebenfalls an.
Wenn Ihre Familie im Laufe des Jahres um Zuwachs erweitert wird, deaktivieren Sie die entsprechende Kinderkategorie und geben Sie in den Spalten die Anzahl der Kinder an.

Zum Beispiel: Zu Beginn des Jahres bekamen Sie ein Kind und im Mai kam ein weiteres Kind zur Welt. Dann deaktivieren wir das Kontrollkästchen zur konstanten Anzahl von Kindern. Und wir tragen von Januar bis April manuell ein - 1 Kind, von Mai - 2 Kinder.

Die erste Spalte jedes Monats wird verwendet, wenn weniger als drei Kinder vorhanden sind. Bei drei oder mehr wird die mittlere Spalte verwendet. Die dritte Spalte gibt an, ob es behinderte Kinder gibt.

Sozialabzüge.

Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung für 2017: Qualifikationsbewertung, freiwillige Versicherung, Wohltätigkeit.

1 — Wählen Sie die Registerkarte „Sozialabzüge“.

2 — Wir vermerken die Gewährung dieser Art von Abzügen, wenn wir sie beantragen.

3 - Auf S. 3 – 6 Wir geben die Beträge an, die für Behandlung, Bildung für sich und/oder Kinder, freiwillige Versicherungen usw. ausgegeben wurden.

Vergessen Sie nicht, Ihre Ausgaben zu dokumentieren.

Erklärung 2017 zum Vermögensabzug

Um die Erklärung zum Immobilienabzug 2017 korrekt auszufüllen, benötigen Sie eine 3-NDFL-Erklärung für die vergangenen Jahre (falls vorhanden), eine von der Bank erhaltene Bescheinigung über die gezahlten Hypothekenzinsen, es sei denn, die Wohnung wurde natürlich mit einer Hypothek gekauft und Sie möchten einen Vermögensabzug und die gezahlten Zinsen beantragen. Wir füllen weiterhin den nächsten Abzug aus und die Anleitung zur Nutzung des Programms zum Ausfüllen einer Erklärung zum 13%-Abzug beim Kauf einer Wohnung hilft Ihnen weiter!

1 — Wählen Sie die Registerkarte „Grundstücksabzug“.

2 — Hinzufügen einer neuen Eigenschaft.

3 — Wir geben die Art des Erwerbs an: Kaufvertrag oder Investition.

4 — Wählen Sie den Namen der Immobilie (Wohnung, Zimmer, Haus usw.).

5 — Wir geben die Art des Eigentums an – individuell, gemeinschaftlich oder anders.

6 — Wir geben Ihren Steuerzahlerstatus an – Eigentümer der Immobilie oder Sonstiges.

7 — Wählen Sie den Objektnummerncode: Kataster, bedingt, Inventar. Wenn die Nummer fehlt, wählen Sie diese Zeile aus.

8 — Wenn eine Nummer vorhanden ist, geben Sie diese in diese Zeile ein.

9 — Wenn nicht, geben Sie den Standort der Immobilie an.

Antrag auf Erstattung der Einkommensteuer beim Kauf einer Wohnung oder eines Eigenheims -

10 — Füllen Sie das Feld „Datum der Eintragung von Eigentumsrechten“ aus dem Dokument „Bescheinigung über die Eintragung von Eigentumsrechten“ aus.

11 — Dieses Fenster ist erforderlich, wenn die Wohnung vor dem 01.01.2014 gekauft wurde. Nur in diesem Fall erfassen Sie den Eigentumsanteil an der Wohnung. Bei Kauf nach dem 01.01.2014 dann müssen Sie nichts eingeben.

12 — Wir geben das Jahr ab dem Zeitpunkt ein, ab dem der Abzug begann.

13 — Wir geben den Wert des Objekts (oder den Wert des Anteils) an. Genaue Daten können dem Kauf- und Verkaufsvertrag für die Wohnung entnommen werden. Es ist zu beachten, dass Ihnen niemand den gesamten Preis der Wohnung zurückerstattet; der Abzug beträgt 2 Millionen Rubel. Natürlich können die Kosten für eine Wohnung 20 oder 30 Millionen Rubel betragen, der maximal zulässige Betrag ist jedoch auf 2 Millionen Rubel begrenzt. 14. Geben Sie in diesem Fenster den gesamten Zinsbetrag für die Hypothek ein, den Sie bereits an die Bank gezahlt haben , müssen Sie den gesamten Zinsbetrag angeben, den Sie für das Hypothekendarlehen gezahlt haben. Daher müssen Sie die Erklärung für das Vorjahr nehmen und den Zinsbetrag auf der Erklärung und die Zinsen addieren, die aus der Bescheinigung (die Sie von der Bank erhalten haben) gezahlt wurden. Wenn die Erklärung zunächst erstellt wird, werden nur die Beträge aus der Bescheinigung übernommen.

1 — Geben Sie den Abzug ein, der Ihnen für die Vorjahre gewährt wurde. Wenn Sie die 3-NDFL-Erklärung zum Vermögensabzug zum ersten Mal ausfüllen, müssen Sie „0“ eingeben. Wenn Ihnen bereits ein Vermögensabzug gewährt wurde, entnehmen Sie diesen Betrag der vorherigen 3-NDFL-Erklärung

2 — Dieses Fenster ist für die Einzahlung erforderlich, wenn Sie von Ihrem Arbeitgeber einen Vermögensabzug erhalten haben und Ihnen keine Einkommensteuer einbehalten wurde.

3 und 4— Wenn Sie einen Abzug von %% auf die Hypothek beantragen müssen, füllen Sie die Absätze auf die gleiche Weise aus. 1 und 2.

Die Notwendigkeit, für das Jahr 2017 eine Einkommensteuererklärung (Formular 3-NDFL) einzureichen, kann für jede natürliche Person entstehen. Sie müssen eine Erklärung abgeben, wenn die Einkommensteuer nicht vom Steuerbevollmächtigten einbehalten wurde, sowie Ihr Recht auf Standard-, Sozial-, Berufs-, Investitions- oder Steuerbezüge erklären. Für das vergangene Jahr 2017 wird die 3-NDFL-Erklärung mit einem neuen Formular eingereicht, das wir in diesem Artikel besprechen werden.

Aktualisiertes Formular 3-NDFL für 2017

Das Erklärungsformular 3-NDFL wurde mit Beschluss des Föderalen Steuerdienstes der Russischen Föderation vom 24. Dezember 2014 Nr. ММВ-7-11/671 und mit Beschluss vom 25. Oktober 2017 Nr. ММВ-7-11/822 genehmigt Daran wurden Änderungen vorgenommen, die seit 2018 für die Meldung der im Jahr 2017 erzielten Einkünfte gelten.

Wie unterscheidet sich das neue Formular 3-NDFL 2017 vom vorherigen? Die wesentlichen Neuerungen der Erklärung sind folgende:

Die Seitenbarcodes haben sich geändert.
Das „Titelblatt“ der Erklärung enthält kein Feld mehr zur Eingabe der Adresse einer Person, sondern nur noch deren Kontakttelefonnummer.
Auf dem Blatt „D1“, das für den Grundsteuerabzug bestimmt ist, wird anstelle der Adresse die Katasternummer der Immobilie angegeben.
Im Blatt „E1“ der Erklärung im Formular 3-NDFL 2017 (Berechnung der Standard- und Sozialabzüge) ist nun keine Zeile mehr enthalten, die die Anzahl der Monate angibt, auf deren Grundlage die Einkünfte vom Jahresanfang nicht erzielt wurden 350.000 Rubel überschreiten. Hier wurde auch eine neue Zeile für den Betrag hinzugefügt, der für die Durchführung einer unabhängigen Beurteilung der eigenen Qualifikationen gezahlt wird – es handelt sich um einen neuen Sozialabzug, der durch Gesetz vom 3. Juli 2016 Nr. 251-FZ genehmigt wurde.
Im Zusammenhang mit der Einführung einer neuen Art des Investmentsteuerabzugs (Gesetz vom 28. Dezember 2013 Nr. 420-FZ) wurden die Blätter „Z“ (Berechnung der Erträge aus Geschäften mit Wertpapieren und Derivaten) und „I“ (Ertragsberechnung) erstellt aus der Beteiligung an Investitionspartnerschaften).
In der 3-NDFL-Erklärung wurde das Formular zum Ausfüllen im Jahr 2017 um einen völlig neuen Antrag „Berechnung der Einkünfte aus dem Verkauf von Immobilien“ ergänzt. Es muss nur für Objekte ausgefüllt werden, die nach dem 01.01.2016 als Eigentum eingetragen wurden, wobei zu berücksichtigen ist, dass die Einnahmen aus dem Verkauf mindestens 70 % des Katasterwertes des Objekts betragen müssen (Artikel 217.1 Absatz 5 der Abgabenordnung). der Russischen Föderation).

Zusätzlich zum Formular wurden mit derselben Anordnung des Föderalen Steuerdienstes der Russischen Föderation auch die elektronischen Formate der Erklärung aktualisiert, da diese nicht nur in „Papier“-Form, sondern auch elektronisch eingereicht werden kann.

Steuererklärung im Formular 3-NDFL 2017: Voraussetzungen für die Registrierung

Die Regeln, nach denen die Steuererklärung 2017 auszufüllen ist, sind in der oben genannten Verordnung des Föderalen Steuerdienstes der Russischen Föderation Nr. ММВ-7-11/671 in der Fassung vom 25. Oktober 2017 enthalten.

Das aktualisierte 3-NDFL-Erklärungsformular für 2017 kann manuell, am Computer oder mit speziell entwickelten Programmen ausgefüllt werden. In diesem Fall können Sie keine farbige Tinte verwenden, sondern nur Schwarz oder Blau. Die Erklärung kann nur auf einer Seite des Blattes gedruckt werden. Es ist verboten, Blätter zusammenzuheften, da dadurch der Barcode und andere Dokumentdaten beschädigt werden können.

Beim Ausfüllen des 3-NDFL-Zertifikats (neues Formular für 2017) sollten Sie Fehler vermeiden, da Korrekturen darin nicht akzeptabel sind.

Alle Währungsindikatoren werden in Rubel mit Kopeken angegeben, dies gilt jedoch nicht für die Einkommensteuerbeträge, die immer in vollen Rubeln angegeben werden müssen, wobei zu beachten ist, dass die Werte weniger als 50 Kopeken betragen. werden abgeworfen, und 50 Kopeken. und mehr - auf den nächsten Rubel gerundet.

Textfelder werden in Großbuchstaben von links nach rechts ausgefüllt, in jeder Zelle wird nur ein Zeichen angezeigt und in leere Zellen werden Bindestriche eingefügt.

Wenn nicht alle wiedergegebenen Informationen auf eine Seite des 3-NDFL-Erklärungsblatts des neuen Formulars 2017 passen, kann das Formular um die erforderliche Seitenzahl dieses Blattes ergänzt werden.

Wenn die Erklärung ausgefüllt ist, müssen im Feld „Seite“ alle Seiten der Reihe nach nummeriert werden. und geben Sie auf der Titelseite deren Gesamtzahl sowie die Anzahl der Belegblätter an. Als Belege können Sie ein Register erstellen und beifügen.

Was wird zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung benötigt?

Zuerst müssen Sie das 3-NDFL 2017-Erklärungsformular herunterladen, es ausdrucken, wenn Sie es manuell ausfüllen, oder das Formular auf einem Computer ausfüllen. Die Erklärung mit dem neuen Formular kann auch mit einem speziellen Programm ausgefüllt werden, das bereits ]]> auf der Website des Bundessteuerdienstes ]]> veröffentlicht ist.

Sie können das Formular 3-NDFL 2017, aktuell im Jahr 2018, unten herunterladen.

Die Daten sollten in die Erklärung eingegeben werden, nachdem alle erforderlichen Belege gesammelt wurden. Die auszufüllenden Informationen stammen aus den vom Steuerbevollmächtigten ausgestellten Einkommensbescheinigungen „2-NDFL“, aus Zahlungs-, Abrechnungs- und anderen Belegdokumenten sowie aus Berechnungen, die auf der Grundlage dieser Dokumente durchgeführt werden.

3-NDFL neues Formular 2017: Musterfüllung

Unabhängig vom Zweck der Abgabe der Erklärung an das Finanzamt muss diese Folgendes enthalten:

Titelblatt,
Abschnitt 1 – Gesamtbetrag der zu zahlenden oder zu erstattenden Einkommensteuer,
Abschnitt 2 – Berechnung der Steuerbemessungsgrundlage und der Einkommensteuer für jeden Steuersatz.

Die restlichen Blätter und ein neuer Anhang zur 3-NDFL-Erklärung werden bei Bedarf je nach Art des deklarierten Einkommens und der deklarierten Abzüge ausgefüllt.

Das von uns vorgelegte Musterformular 3-NDFL 2017 wird für eine Einzelperson ausgefüllt, um Sozialabzüge für die Einkommensteuer für Behandlung und Ausbildung zu erhalten. Zusätzlich zu den obligatorischen Abschnitten der Erklärung 1 und 2 war in diesem Fall das Ausfüllen des Blattes „E1“ mit der Berechnung dieser Abzüge erforderlich.

Deklarationsprogramm, Anleitung zum Ausfüllen für Privatpersonen.

Fast jeder Mensch kommt an den Punkt, an dem er eine 3-NDFL-Erklärung beim Finanzamt abgeben muss.

Unabhängig davon, ob Sie ein Auto, eine Wohnung oder eine andere Immobilie verkauft haben oder ein zusätzliches Einkommen erzielt haben, das nicht mit Ihrem Hauptarbeitsplatz in Zusammenhang steht, müssen Sie eine 3-NDFL-Erklärung einreichen.

Darüber hinaus hat jede Person beim Kauf einer Wohnung die gesetzlich verankerte Möglichkeit, einen Steuerabzug zu erhalten und so die Zahlung der Einkommensteuer zu sparen. Dazu müssen Sie jedoch erneut eine 3-NDFL-Erklärung einreichen. Und wir haben bereits ein Interesse daran, diese Erklärung korrekt auszufüllen und abzugeben.

Sie haben entschieden, dass Sie eine 3-NDFL-Erklärung einreichen müssen. Und hier gibt es zwei Möglichkeiten. Der erste Weg besteht darin, zu einer Organisation zu gehen, die diese Erklärungen ausfüllt, ihre Arbeit bezahlt und eine fertige 3-NDFL-Erklärung erhält.

Und es gibt noch einen zweiten Weg: alles selbst zu machen. Hilfe beim Ausfüllen einer Steuererklärung finden Sie in unserem Artikel.

Liebe Leser!Wenn Sie auf unserer Website nicht die notwendigen Informationen zu einem bestimmten Thema finden, fragen Sie online telefonisch nach:

Erhalten Sie außerdem kostenlosen Rechtsbeistandauf unserer Website. Die Frage, die Sie gestellt haben, wird Sie nicht lange warten lassen!

Hier denken Sie vielleicht, dass das Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung schwierig ist, es ist unklar, dass Sie dies noch nie getan haben und Sie werden mit Sicherheit eine Menge Fehler machen. Das möchte ich Ihnen versichern. Ja, das Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung ist eine ziemlich mühsame Aufgabe und erfordert einige Ihrer Anstrengungen. Es gibt jedoch spezielle Softwaretools, die das Ausfüllen dieser Erklärung erheblich erleichtern.

In diesem Artikel geht es speziell um das Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung im kostenlosen Programm „Erklärung 2016“, das vom Föderalen Steuerdienst der Russischen Föderation selbst auf der Website www.nalog.ru verteilt wird.

(Wenn Sie 3-NDFL-Erklärungen für frühere Jahre ausfüllen müssen, finden Sie auf dieser Website die Programme „Erklärung 2015“, 2014 usw. zum Ausfüllen von Erklärungen für das entsprechende Jahr. Ich empfehle Ihnen, genau das Programm zu verwenden, dessen Der Name gibt das Jahr an, für das Sie eine Erklärung abgeben möchten. Die Programme sind zwar in der Benutzeroberfläche ähnlich, unterscheiden sich jedoch dennoch, da es jedes Jahr Änderungen im 3-NDFL-Erklärungsformular gibt.)

Musterantrag 2017 auf Rückerstattung gezahlter Steuern

Musterantrag zur Registrierung einer Online-Registrierkasse,

Neue Form der Erklärung im Formular 3NDFL für 2017 -

Aktualisiertes „Deklarations“-Programm für 2017, detaillierte Ausfüllung -

Das Programm „Erklärung 2016“ erscheint fast unmittelbar nach Jahresende auf der Website. Ich empfehle jedoch nicht, die erste Version herunterzuladen, da sich im Programm selbst normalerweise noch einige Fehler oder Tippfehler befinden. Und dann veröffentlichen Programmierer Updates unter Berücksichtigung aller Kommentare. Daher rate ich Ihnen, dieses Programm mit allen Änderungen bis Ende Februar herunterzuladen und zu installieren, zumal noch Zeit ist, die 3-NDFL-Erklärung auszufüllen und einzureichen.

Sie haben also das Programm „Declaration 2016“ heruntergeladen und installiert, von Ihrem Arbeitgeber eine „Einkommensbescheinigung einer Einzelperson“ (Formular 2-NDFL) erhalten und sind bereit, mit dem Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung im Programm zu beginnen.

Wir starten das Programm „Erklärung 2016“ und füllen das erste Fenster aus.

Bedingungen festlegen

Wir beginnen mit der Eingabe von Daten in das Programm, um die 3-NDFL-Erklärung auszufüllen.

Wählen Sie die Art der Erklärung - 3-NDFL
Wir geben die Nummer der Bundessteuerbehörde an, bei der Sie Ihre 3-NDFL-Erklärung einreichen.

Wenn Sie die Federal Tax Service-Nummer kennen, wählen Sie sie im „Inspektionsverzeichnis“ aus. Andernfalls wird Ihnen durch Eingabe Ihrer Adresse in das sich öffnende Browserfenster die Nummer Ihres Federal Tax Service angezeigt.

Geben Sie bei der erstmaligen Einreichung der 3-NDFL-Erklärung für das vergangene Jahr die Korrekturnummer an – 0. Geben Sie bei der erneuten Einreichung der 3-NDFL-Erklärung bei Fehlern in früheren Erklärungen die nächste Korrekturnummer an (1, 2, 3 – hängt davon ab, welche Einstellung Sie vornehmen).

Identifikation des Steuerpflichtigen. Standardmäßig ist „Andere Person“ ausgewählt. Gehören Sie zu einer anderen angegebenen Kategorie, wählen Sie diese aus.

Wenn Sie Ihr Einkommen von Ihrem Arbeitgeber in Rubel erhalten und dieser gleichzeitig Ihre persönliche Einkommensteuer in Höhe von 13 % überweist, kreuzen Sie die angegebene Stelle an. Wenn Sie Einkünfte in Fremdwährung, aus Investitionstätigkeit oder aus unternehmerischer Tätigkeit haben, kreuzen Sie das entsprechende Kästchen an.
Die Richtigkeit der von Ihnen gemachten Angaben bestätigen Sie persönlich, indem Sie das Kästchen „Persönlich“ ankreuzen. Wenn Sie über einen Vertreter tätig sind, geben Sie die Daten Ihres Vertreters ein.

Für das Programm „Erklärung 2016“ haben wir das Fenster „Bedingungen festlegen“ ausgefüllt. Kommen wir zum nächsten Fenster „Angaben zum Anmelder“.

Angaben zum Anmelder

Wählen Sie das nächste Fenster des Deklarationsprogramms 2016 „Informationen zum Anmelder“ und geben Sie Ihre persönlichen Daten ein.

In diesem Fenster geben wir nacheinander folgende Informationen über uns ein:

1 Nachname, Vorname, Vatersname

3 Ihr Geburtsdatum

4 Geburtsort

5 Standardmäßig wird Russland in der Spalte „Staatsbürgerschaftsdaten“ angegeben. Andernfalls wählen Sie aus der Dropdown-Liste aus.

Geben Sie in den Absätzen 6 – 9 die Details Ihres Ausweises an (normalerweise werden hier Informationen aus Ihrem Reisepass angegeben):

- Art des Dokuments - Reisepass eines Bürgers der Russischen Föderation

Musterantrag für eine Organisation zur Überweisung von Löhnen auf Mitarbeiterkarten –

Auf dieser Registerkarte wird Ihre Wohnadresse in der Russischen Föderation angezeigt.

Wenn Sie den OKTMO-Code nicht kennen, können Sie ihn finden, indem Sie dem Link folgen.

Im sich öffnenden Fenster erfahren Sie durch Auswahl Ihres Subjekts der Russischen Föderation (Republik, Territorium, Region) und Eingabe des Namens Ihrer Gemeinde (Stadt, Bezirk) den OKTMO-Code.

Wir haben die Eingabe der Informationen über uns selbst in das Programm „Erklärung 2016“ abgeschlossen und gehen zum nächsten Fenster „In der Russischen Föderation erhaltene Einkünfte“ über.

In der Russischen Föderation erzieltes Einkommen

Wir füllen das Fenster „In der Russischen Föderation erhaltene Einkünfte“ aus, um in unsere zukünftige 3-NDFL-Erklärung Informationen über alle unsere im vergangenen Jahr erzielten Einkünfte aufzunehmen.

In diesem Fenster gibt es vier Registerkarten, die Ihr gesamtes Einkommen entsprechend dem persönlichen Einkommensteuerzinssatz, dem es unterliegt, aufteilen:

Geben Sie in der ersten Registerkarte Daten zu Ihrem Einkommen ein, das mit einem Steuersatz von 13 % besteuert wird (außer Dividenden). Dazu gehören alle Einkünfte, die Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten, Einkünfte aus dem Verkauf einer Wohnung, eines Autos, eines Ferienhauses, einer Garage usw. und Ihr sonstiges Einkommen, das nicht mit den anderen drei Registerkarten zusammenhängt.
Dividenden. Wenn sie vor dem 01.01.2015 eingegangen sind, werden sie mit einem Steuersatz von 9 % besteuert und der zweiten Registerkarte hinzugefügt
Wenn Sie Gewinne oder Preise aus der Teilnahme an Spielen, Wettbewerben oder Werbeveranstaltungen haben, werden diese Einkünfte mit einem Steuersatz von 35 % besteuert und in der dritten Registerkarte eingetragen
Dividenden, die nach dem 01.01.2015 erhalten werden, werden mit einem Steuersatz von 13 % besteuert und die Daten dazu werden in der vierten Registerkarte eingegeben.

1. Beginnen wir mit dem Ausfüllen der Registerkarte im Programm „Erklärung 2016“ über Ihr Einkommen, das Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten und mit einem Steuersatz von 13 % besteuert haben. Dazu benötigen Sie eine „Einkommensbescheinigung einer Einzelperson“ 2-NDFL.

2. Geben Sie im Fenster „Zahlungsquelle“ Informationen zum Arbeitgeber aus dem 2-NDFL-Zertifikat ein.

3. Wenn Sie über Standardsteuerabzüge verfügen und diese von diesem Arbeitgeber für Sie gelten, aktivieren Sie das Kontrollkästchen „Standardabzüge anhand dieser Quelle berechnen“. Diese Informationen sind auch im 2-NDFL-Zertifikat im Abschnitt 4 „Standard, Soziales usw.“ ersichtlich. Abzüge.“

4. Wir übertragen unsere Daten im Fenster „Einkommensinformationen“ in das Programm „Erklärung 2016“.

Wählen Sie in den Absätzen 5 und 6 den Einkommenscode aus.

Die am häufigsten verwendeten Einkommenscodes sind:

2000 ist Ihr Gehalt, inkl. Bonus;

2012 – Urlaubsgeld;

2300 – Leistungen bei vorübergehender Erwerbsunfähigkeit (Krankheitsurlaub).

In diesem Fall wird der Monat des Einkommenseingangs durch eine Zahl angegeben (Januar - 1, Februar - 2, ..., Dezember - 12).

8. Wir füllen diesen Bereich unserer zukünftigen 3-NDFL-Erklärung aus, indem wir Informationen über die Steuerbemessungsgrundlage sowie die berechnete und einbehaltene persönliche Einkommensteuer eingeben. Auch hier werden alle diese Informationen vom 2-NDFL-Zertifikat (Abschnitt 5) in das Programm „Erklärung 2016“ übertragen.

Betrachten wir die Situation: Sie haben letztes Jahr eine Wohnung verkauft und müssen diesen Vorgang in der 3-NDFL-Erklärung widerspiegeln.

Wir fügen eine weitere Zahlungsquelle hinzu und nennen sie „Wohnungsverkauf“. Oft wird empfohlen, hier den Käufer anzugeben. Daher wird als letzte Zahlungsquelle „Verkauf einer Wohnung an I.I. Ivanov“ angegeben.

Weitere Daten (TIN, KPP, OKTMO) geben wir hier nicht an.

Wir wählen Code 1510 – Einnahmen aus dem Verkauf von Wohngebäuden, Wohnungen, Zimmern, Ferienhäusern usw. (außer Aktien).

Wir geben den Betrag aus dem Wohnungskaufvertrag an.

Sofern Sie seit weniger als drei Jahren Eigentümer Ihrer Wohnung sind, können Sie ab dem 01.01.2016 seit fünf Jahren nur noch folgende Abzüge geltend machen:

Code 901 – Abzug von 1.000.000 Rubel.
Code 903 – Mit diesem Abzug reduzieren Sie die Kosten für den Verkauf einer Wohnung um den Betrag, den Sie einmal für den Kauf ausgegeben haben (vergessen Sie nicht, dies urkundlich nachzuweisen).

Sie haben beispielsweise Ihre Wohnung für 1.200.000 Rubel gekauft. (und Sie haben diesen Kauf- und Verkaufsvertrag), aber sie haben ihn für 1.500.000 Rubel verkauft. und gleichzeitig besaßen sie es weniger als drei Jahre lang. Der Abzug für Sie kann entweder 1.000.000 (mit Code 901) oder 1.200.000 (mit Code 903 – unter Berücksichtigung der Höhe der Ausgaben für den Kauf dieser Wohnung) betragen.

Geben Sie in Abschnitt 11 den Monat an, in dem Ihre Immobilie verkauft wurde.

Jetzt haben wir die Einkommensregisterkarte Ihrer 3-NDFL-Erklärung ausgefüllt.

Wenn Sie Vermögens- und/oder Sozialabzüge beantragen, müssen Sie beim Ausfüllen des nächsten Abschnitts besonders vorsichtig sein.

Abzüge

Für viele ist dieser Abschnitt der Grund, warum sie sich entschieden haben, ihre 3-NDFL-Erklärung auszufüllen und einzureichen.

In dieser Registerkarte geben Sie Informationen zum Erhalt von Standardabzügen, Abzügen für den Kauf einer Wohnung (Immobilienabzug), für die Ausbildung von Kindern und für die Bezahlung von Behandlungen (Sozialabzug) ein.

Beginnen wir mit dem Ausfüllen dieses Abschnitts des Programms „Erklärung 2016“ auf der Registerkarte „Standardabzüge“.

1 Wenn Sie Standardsteuerabzüge geltend machen, aktivieren Sie das entsprechende Kästchen.

2 Wenn Sie zu der Kategorie der Bürger gehören, die einen Abzug gemäß Code 104 (Artikel 218 Absatz 1 Absatz 2 der Abgabenordnung der Russischen Föderation) oder gemäß Code 105 (Artikel 218 Absatz 1 Absatz 1 der Abgabenordnung) beantragen Steuergesetzbuch der Russischen Föderation), kreuzen Sie die entsprechende Stelle an. Wenn Sie sich nicht bewerben, machen Sie auch ein Zeichen.

3 Kinderabzug. Geben Sie in diesem Absatz an, wie viele Kinder Sie haben. Wenn Sie eine große Familie haben, geben Sie an, wie viele Kinder Sie haben, beginnend mit dem dritten. Wenn Sie behinderte Kinder haben, geben Sie dies bitte ebenfalls an. Wenn Ihre Familie im Laufe des Jahres um Zuwachs erweitert wird, deaktivieren Sie die entsprechende Kinderkategorie und geben Sie in den Spalten die Anzahl der Kinder an.

Zum Beispiel haben Sie zu Beginn des Jahres ein Kind bekommen und im Mai wurde ein weiteres Kind geboren. Dann deaktivieren wir das Kontrollkästchen zur konstanten Anzahl von Kindern. Und wir tragen von Januar bis April manuell ein - 1 Kind, von Mai - 2 Kinder.

Wir sind mit den Standardabzügen fertig und gehen zu den Sozialabzügen über.

Wir vermerken die Gewährung dieser Art von Abzügen, wenn wir sie beantragen.
In den Absätzen 2 – 5 geben wir die Beträge an, die für Behandlung, Bildung für uns und unsere Kinder, freiwillige Versicherungen usw. ausgegeben wurden.

Vergessen Sie nicht, Ihre Ausgaben zu dokumentieren.

Um diesen Absatz Ihrer zukünftigen 3-NDFL-Erklärung auszufüllen, benötigen Sie Daten aus der vorherigen Erklärung (falls dies alles nicht das erste Mal für Sie ist), eine Bescheinigung der Bank über die für die Hypothek gezahlten Zinsen (diese Informationen sind erforderlich, wenn Sie einen Zinsabzug beantragen).

1 Wir beginnen wie gewohnt. Wir weisen darauf hin, dass wir diesen Abzug geltend machen.

2 Wir geben die Art des Erwerbs an – Kaufvertrag oder Investition

3 Name des Objekts – Wohnung (Haus, Zimmer etc.)

4 Art des Eigentums – Ihr persönliches (individuelles) Eigentum (oder Gemeinschaftseigentum mit und ohne Teilung der Anteile usw.)

5 Attribut „Steuerzahler“ – Eigentümer des Objekts (oder eines anderen)

6 Hier wird die Adresse der Immobilie angegeben.

7 Schreiben Sie in diese Zeile, wann Ihr Eigentum an der Wohnung eingetragen wurde. Damit es keinen Fehler gibt, sehen Sie sich dieses Datum in der Eigentumsurkunde an.

8 Dieser Punkt muss ausgefüllt werden, wenn Sie vor dem 01.01.2014 eine Wohnung gekauft haben. Anschließend geben Sie den Anteil an, den Sie besitzen. Wenn nach dem 01.01.2014 Dieses Feld ist nicht aktiv.

9 Geben Sie die Kosten des Objekts (oder Anteils) an. Entnehmen Sie diese Informationen dem Kaufvertrag für Ihre Wohnung. Beachten Sie jedoch, dass Sie keinen Abzug für mehr als 2 Millionen Rubel erhalten, d. h. Ihre Immobilie kann 10 Millionen kosten, aber der Abzug beträgt nur 2 Millionen. Rubel

10 In dieser Spalte müssen Sie den gesamten Zinsbetrag angeben, den Sie für das Hypothekendarlehen gezahlt haben, wenn Sie Ihre Wohnung mit einer Hypothek erworben haben. Addieren Sie dazu die Zinsbeträge aus Ihrer 3-NDFL-Erklärung für das Vorjahr (falls die aktuelle Erklärung nicht die erste ist) und aus einer Bescheinigung der Bank über die gezahlten Zinsen.

Klicken Sie auf JA und fahren Sie mit dem Ausfüllen des letzten Fensters fort.

Noch ein bisschen und unsere 3-NDFL-Erklärung ist fertig.

11 Geben Sie in diesem Absatz den Abzug an, der Ihnen bereits für alle vorherigen 3-NDFL-Erklärungen gewährt wurde. Wenn dies Ihre erste 3-NDFL-Erklärung ist, sollte in dieser Zeile „0“ stehen.

12 Der aus dem Vorjahr übertragene Betrag entspricht der Differenz zwischen dem Gesamtwert der Immobilie und den Abzügen der Vorjahre (siehe vorherige 3-NDFL-Erklärungen). In diesem Beispiel betragen die Gesamtkosten der Wohnung 1.000.000, in den Vorjahren wurde ein Abzug von 300.000 erhalten. Das bedeutet, dass 1.000.000 - 300.000 = 700.000 übrig bleiben. Wenn dies Ihre erste 3-NDFL-Erklärung ist, dann wird es in Absatz 12 so sein ein Betrag, der dem Wert der Immobilie entspricht.

13 Wenn Sie von Ihrem Arbeitgeber einen Abzug erhalten haben, d.h. Sie haben keine Einkommensteuer einbehalten, dann tragen Sie diesen Betrag in diese Zeile ein.

14 Wenn Sie einen Abzug der Zinsen für ein Hypothekendarlehen beantragen, füllen Sie diesen Punkt wie im Absatz aus. 11 – 13.

Herzlichen Glückwunsch, Sie haben alle Daten zum Erhalt der 3-NDFL-Erklärung in das Programm eingegeben. Unsere Unterstützung beim Ausfüllen der Einkommensteuererklärung 3 ist abgeschlossen. Jetzt müssen Sie es nur noch ausdrucken und/oder als Dokument speichern.

Untersuchung:

Zur Auswahl des Hauptmenüpunktes: Deklarationen – Prüfen.

Wenn bei der Prüfung keine Fehler festgestellt werden, fahren Sie mit dem Drucken und Speichern der Datei fort:

Deklarationen – Stempel und Deklarationen – Export in XML.

Das ist alles, Ihre 3-NDFL-Erklärung wurde gedruckt und auf einer Flash-Karte gespeichert. Sie können zum Finanzamt gehen und Ihre Erklärung abgeben.

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Antwort

Programm „Erklärung 2016“

die 3-NDFL-Erklärung für 2016 auszufüllen

Programm „Erklärung 2016“, Version 1.5.0 vom 18. Mai 2018.(Herunterladen kostenlos Programm zum Ausfüllen (Vorbereiten) einer Steuererklärung im Jahr 2017 im Formular 3-NDFL für 2016):

1) InsD2016.exe – Installationsdatei

2) Installationsanleitung (Installieren)

3) Zusammenfassung zum Programm(Liesmich)

Computeranforderungen

und Software

Mindestanforderungen an die Hardware:

RAM von mindestens 512 MB und 20 MB freier Festplattenspeicher für die Installation der Aufgabensoftware.

Prozessorklasse Intel Pentium II 400 MHz.

Microsoft Mouse oder kompatibel.

SVGA-Videoadapter mit einer Auflösung von 1024x768 und 16-Bit-Farbtiefe.

Drucker (oder virtueller Drucker)

Windows-Betriebssystem:

Betriebssystem Windows XP, Windows Vista, Windows 7, Windows 8 und Windows 10 (mit russischen Regionaleinstellungen).

Über das Programm „Erklärung 2016“

Der Föderale Steuerdienst Russlands GNIVTS entwickelt und bietet jährlich kostenlose Programme zum Ausfüllen (Vorbereiten) der 3-NDFL-Erklärung an.

Das Programm „Erklärung 2016“ ist für die automatisierte Ausfüllung (Vorbereitung) der Einkommensteuererklärungen für Privatpersonen im Jahr 2017 (Formular 3-NDFL und Formular 4-NDFL) für das Jahr 2016 konzipiert.

Sie können das Programmverteilungskit auch kostenlos auf der Website finden und herunterladen http://www.gnivc.ru/software/fnspo/ndfl_3_4/ .

Erklärung 3-NDFL für 2016 wird gemäß der Verordnung des Föderalen Steuerdienstes Russlands vom 24. Dezember 2014 Nr. ММВ-7-11/671@ in der durch die Verordnung des Föderalen Steuerdienstes Russlands vom 27. November 2015 Nr. ММВ geänderten Fassung ausgefüllt -7-11/544@ und 10.10.2016 Nr. ММВ-7-11/552@.

Diese Bestellung enthält einen Abschnitt über das Verfahren zum Ausfüllen (Vorbereiten) einer Erklärung im Formular 3-NDFL (Anhang Nr. 2 zur Bestellung).

Das Programm generiert automatisch 3-NDFL-Erklärungsblätter basierend auf den vom Benutzer eingegebenen Daten:

für alle steuerpflichtigen Einkünfte aus Quellen in der Russischen Föderation und aus Quellen außerhalb der Russischen Föderation;

über Einkünfte aus Geschäftstätigkeit und Privatpraxis;

Daten zur Berechnung der beruflichen Steuerabzüge für Lizenzgebühren und zivilrechtliche Verträge;

Abzüge von der Grundsteuer;

Daten zur Berechnung der Steuerbemessungsgrundlage für Geschäfte mit Wertpapieren, Finanzinstrumenten von Termingeschäften und steuerpflichtigen Einkünften aus der Beteiligung an Investmentgesellschaften;

zur Berechnung der Pauschal-, Sozial- und Investitionssteuerabzüge.

Anleitung zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung

im Programm „Erklärung 2016“

Um die Anwendung zu starten, wählen Sie das entsprechende Symbol auf dem Desktop oder im Menü aus Start -> Programme -> Erklärung 2016.

Bei der Auswahl eines Artikels Datei Es erscheint folgendes Untermenü:

Erstellen– Erstellen Sie eine neue Deklaration. Wenn in diesem Fall nicht gespeicherte Änderungen vorgenommen wurden, wird ein Dialogfeld angezeigt, in dem Sie aufgefordert werden, die Änderungen zu speichern. Jeder Programmstart führt zur Erstellung einer neuen Deklaration, d.h. Sie können Daten eingeben und ändern.

Offen– Es erscheint ein Standarddialog, in dem Sie die zuvor eingegebene und gespeicherte Deklarationsdatei öffnen können. Wenn nicht gespeicherte Änderungen an der aktiven Deklaration vorgenommen wurden, werden Sie vor dem Dialog zum Öffnen der Datei aufgefordert, die Änderungen zu speichern.

Wenn nach der Auswahl von Elementen Erstellen, Offen Wenn die Anfrage zum Speichern der Änderungen bestätigt wurde, der Dateiname jedoch nicht eingegeben wurde, wird ein Dialogfeld angezeigt, in dem Sie nach dem Namen und dem Speicherort der neuen Datei gefragt werden.

Ausfahrt– ermöglicht Ihnen, das Programm zu beenden.

Navigationsleiste

Über das Navigationspanel wird im Hauptfenster ein thematischer Bereich angezeigt, der durch Klicken auf die entsprechende Schaltfläche im Panel aktiviert werden kann. Je nachdem, wie der Abschnitt „Einstellungsbedingungen“ ausgefüllt ist, sind einige Schaltflächen im Navigationsbereich möglicherweise nicht verfügbar.

Wenn Sie das Programm starten, wird automatisch eine „leere“ Deklaration erstellt. Sie können die eingegebenen Daten jederzeit auf der Festplatte speichern, eine zuvor gespeicherte Erklärung laden oder eine neue erstellen. In diesem Fall wird in der Kopfzeile der Name angezeigt, den Sie der Datei zugewiesen haben. Das Programm verfügt über eine integrierte Kontrolle der eingegebenen Daten auf deren Vorhandensein, ggf. erforderliche Angaben und deren Richtigkeit.

Bedingungen festlegen

Auf diesem Bildschirm geben Sie die Bedingungen zum Ausfüllen der 3-NDFL-Erklärung ein.

Wenn Sie nicht in der Russischen Föderation steuerlich ansässig sind oder eine Erklärung im Formular 4-NDFL einreichen müssen, wählen Sie das entsprechende Element im Panel aus Deklarationstyp.

Wenn Sie eine Erstanmeldung abgeben, im Feld Korr. Nr.. Angezeigt wird 0. Wenn Sie eine klärende Erklärung abgeben, müssen Sie in diesem Feld angeben, wie oft Sie dies tun.

Panel Einkommen vorhanden enthält Elemente, die den Deklarationseintrag in logische Abschnitte unterteilen:

Wenn der Benutzer Informationen über Einkünfte aus Einkommensbescheinigungen, Einkünfte aus zivilrechtlichen Verträgen, Lizenzgebühren, aus dem Verkauf von Immobilien usw. eingeben möchte, d. h. Informationen über Einkünfte, die mit Steuersätzen von 13, 9, 35 % (im Falle eines Nichtansässigen mit 13, 15 und 30 %) besteuert werden, mit Ausnahme von Einkünften in Fremdwährung und Einkünften aus gewerblicher Tätigkeit und Privatpraxis.

Wenn Sie Einkünfte in Fremdwährung haben, müssen Sie entsprechend das Kästchen daneben ankreuzen In Fremdwährung.

Wenn Sie Einkünfte aus geschäftlicher Tätigkeit haben, müssen Sie das Kästchen daneben ankreuzen Aus unternehmerischer Tätigkeit.

Wenn Sie Einkünfte aus der Beteiligung an Investmentpartnerschaften haben, müssen Sie das Kästchen daneben ankreuzen Investieren. Partnerschaft.

Jeder dieser Punkte erlaubt/verweigert den Zugriff auf die Eingabe von Informationen des entsprechenden Typs. Ist keiner der Posten aktiviert, stehen nur Fenster mit Angaben zum Zahler zur Eingabe zur Verfügung.

Angaben zum Anmelder

In diesen beiden Fenstern werden Informationen zum Steuerpflichtigen eingegeben, die der Titelseite des Erklärungsformulars entsprechen. Der Wechsel zwischen diesen beiden Bildschirmen erfolgt über die Schaltflächen oben im Hauptfenster.

Der Ländercode wird gemäß dem Allrussischen Klassifikator der Länder der Welt (OKSM) angegeben. Wenn der Steuerzahler keine Staatsbürgerschaft in diesem Bereich besitzt Code des Landes Angegeben ist der Code des Landes, das den Ausweis ausgestellt hat.

Feld ZINN obligatorisch für Einzelunternehmer, Privatnotare, Rechtsanwälte und Landwirte. Andere Personen dürfen es nicht ausfüllen.

Feld OKTMO seit 2013 anstelle des Feldes eingeführt OKATO. Die Bedeutung dieses Feldes können Sie Ihrer Inspektion entnehmen.

In der Russischen Föderation erzieltes Einkommen

Die Eingabe erfolgt auf drei Bildschirmen. Der Wechsel zwischen den Bildschirmen erfolgt über die Schaltflächen oben im Hauptfenster. Die Bildschirme sind nach Steuersätzen unterteilt: 13, 9, 35 %.

Zu jedem Tarif sind die entsprechenden Einkommensarten eingetragen. Für Nichtansässige gelten andere Steuersätze: 30 %, 15 % und 13 %.

Investitionspartnerschaften

Maske zur Erfassung von Einkünften aus der Beteiligung an Investitionspartnerschaften (entspricht den Blättern A und 3 des 3-NDFL-Erklärungsformulars für 2016)

Unternehmer

Der Bildschirm zur Eingabe der Einkünfte aus Geschäftstätigkeit entspricht Blatt B des 3-NDFL-Erklärungsformulars für 2016.

Schalten Es liegen dokumentierte Ausgaben vor Legt den Modus für die Eingabe von Ausgaben fest. Dabei handelt es sich entweder um die Eingabe dokumentierter Ausgaben oder um die Berechnung der Ausgaben zu einem Standardsatz (20 %) im Verhältnis zu den Einnahmen.

Für unternehmerische Tätigkeiten müssen Sie den OKVED-Code angeben, indem Sie ihn aus dem Verzeichnis auswählen. Bedenken Sie bei der Suche nach dem benötigten Code, dass einige verschachtelte Unterebenen für Ihre Aktivität möglicherweise leer sind.

Einkünfte außerhalb der Russischen Föderation

Der Bildschirm zur Eingabe von Einkünften in Fremdwährung entspricht Blatt B des 3-NDFL-Erklärungsformulars für 2016.

Schaltflächen öffnen Verzeichnisse. Sie können den Währungscode auch manuell eingeben. Wenn dieser jedoch nicht im Verzeichnis vorhanden ist, können Sie die Möglichkeit zur automatischen Eingabe des Wechselkurses nicht nutzen. Das Währungsverzeichnis ist optional und im manuellen Installationsmodus können Sie das Kopieren abbrechen. Dadurch entfällt jedoch die Möglichkeit, den Währungskurs automatisch festzulegen, wenn er sich im Verzeichnis befindet.

Wenn der Schalter umgekehrt ist Automatische Kursbestimmung verfügbar ist, was bedeutet, dass für eine bestimmte Währung Informationen über den Wechselkurs gegenüber dem Rubel vorliegen. Wenn Sie diese Funktion aktivieren, ersetzt das Programm selbst den Kurs, der bei der letzten dem Programm bekannten Auktion vor dem Datum des Einkommenseingangs oder direkt am angegebenen Datum deklariert wurde.

Der Wechselkurs wird in zwei Felder eingegeben und stellt den Anteil von X Währungseinheiten dar. für Y Rubel. Das heißt zum Beispiel, dass am Datum 04.09.2015 für die Euro-Währung (Code 978) der Kurs 100 USD für 5870,03 Rubel betrug.

Darüber hinaus öffnet eine ähnliche Schaltfläche ein Einkommensverzeichnis (Abzüge, sofern für diese Einkünfte ein Abzug vorgesehen ist, andernfalls ist diese Schaltfläche nicht verfügbar).

Abzüge

Die Eingabe erfolgt auf vier Bildschirmen. Der Wechsel zwischen den Bildschirmen erfolgt über die Schaltflächen oben im Hauptfenster. Die Bildschirme sind nach der Art des Abzugs unterteilt. Auf dem ersten Bildschirm werden die Standardsteuerabzüge eingegeben, auf dem zweiten die Sozialsteuerabzüge und auf dem dritten der Grundsteuerabzug für einen Neubau oder den Kauf eines Wohngebäudes oder einer Wohnung. Der vierte Bildschirm dient der Eingabe von Daten zu Verlusten aus Transaktionen mit Wertpapieren früherer Steuerperioden. Sonstige Abzüge (z. B. Lizenzgebühren oder Vermögensabzüge für Einkünfte aus dem Verkauf von Immobilien, Wertpapiere werden zusammen mit den entsprechenden Einkünften erfasst – siehe „Einkommen mit Steuersatz von 13 % besteuert“)

Standardabzüge

Der Bildschirm zur Eingabe der Standardabzüge entspricht Blatt E1 des 3-NDFL-Erklärungsformulars für 2016.

Wählen Sie im Abschnitt „Standardabzug“ die Art des Abzugs aus und geben Sie die Anzahl der Kinder ein. Gleichzeitig werden die Aufzeichnungen des ersten oder zweiten Kindes und aller weiteren ab dem dritten Kind getrennt geführt, weil Sie bieten hervorragende Abzugsbeträge. Daten über Kinder mit Behinderungen der Gruppen I und II werden zweimal in das Programm eingegeben: sowohl beim Ausfüllen des entsprechenden Feldes als auch bei der Angabe der Gesamtzahl der Kinder.

Wenn sich die Anzahl der Kinder im Laufe des Jahres nicht geändert hat, kann deren Anzahl einstellig eingegeben werden. Andernfalls müssen Sie das Häkchen bei „Die Anzahl der Kinder (der entsprechenden Kategorie) hat sich nicht geändert“ entfernen und deren Anzahl monatlich eingeben.

Die Berechnung der Pauschalabzüge erfolgt auf der Grundlage des Einkommens aus der Zahlungsquelle, bei deren Eingabe Sie im Abschnitt „Mit einem Steuersatz von 13 % besteuertes Einkommen“ das Kontrollkästchen „Pauschalabzüge anhand dieser Quelle berechnen“ aktiviert haben.

Wenn Sie möchten, dass die Pauschalabzüge auf der Grundlage des Geschäftseinkommens berechnet werden, müssen Sie die Beträge der Einnahmen und Ausgaben für jeden Monat eingeben und die Kontrollkästchen für die Monate aktivieren, in denen Sie sich im entsprechenden Status befanden.

Sozialabzüge

Die Maske zur Erfassung der Sozialabzüge entspricht den Blättern E1 und E2 des Deklarationsformulars

Die oberste Liste dient der Eingabe der Beträge, die für die Bildung der Kinder gezahlt werden. In diesem Fall werden so viele Beträge eingegeben, wie für wie viele Kinder bezahlt wurden, also Dies sind die Gesamtsummen für jedes Kind.

Die untere ist für die Eingabe von Daten im Rahmen der Rentenversicherung und nichtstaatlichen Rentenverträgen vorgesehen.

Vermögensabzug für den Bau

Die Bildschirme zur Eingabe der Immobilienabzüge für den Bau entsprechen Blatt D1 des Deklarationsformulars.

Mit der auf dem Bedienfeld vorhandenen Schaltfläche können Sie ein neues Objekt hinzufügen. Abhängig von den bereits für das erste Objekt eingegebenen Daten ist sie möglicherweise nicht verfügbar. Die Verfügbarkeit von Feldern hängt von den Objektdaten ab Abzug für Vorjahre Und.

Bitte beachten Sie die Bedeutung der Felder Gesamtkosten aller Objekte Und Zinsen für Kredite für alle Jahre werden auf diesem Bildschirm nicht ausgefüllt. Feldwert Gesamtkosten aller Objekte werden automatisch berechnet, wenn Daten zu Objekten eingegeben werden. Dabei berücksichtigt das Programm selbst die Besonderheiten der Abzugserteilung in Abhängigkeit von den Werten der Datumsfelder in den Objektinformationen.

Auf die Felder Abzug für Vorjahre Die Beträge der Immobilienabzüge für den Bau und die Kreditrückzahlung sind den Erklärungen für die Vorjahre zu entnehmen. Wenn Sie im Jahr 2016 zum ersten Mal eine Steuererklärung zum Abzug einreichen, sind diese Felder nicht ausgefüllt. Wenn Sie für mehrere Jahre einen Immobilienabzug für Bau- und Darlehensrückzahlung erhalten, müssen Sie die entsprechenden Beträge aus Blatt D1 der Erklärung für 2015 und ggf. aus Blatt I der Erklärungen früherer Jahre addieren , und geben Sie die Summe in das entsprechende Feld im Programm ein.

Auf die Felder Aus dem Vorjahr übertragener Betrag Beträge aus der Erklärung für 2015 werden übertragen. Wenn Sie im Jahr 2016 zum ersten Mal einen Abzug beantragen, sind diese Felder nicht ausgefüllt. Gemäß dem Verfahren zum Ausfüllen der Erklärung werden die Werte dieser Felder nicht in die Berechnung einbezogen; die Daten werden von den Steuerbehörden als Referenzinformationen verwendet. Die gesamte Berechnung basiert auf den Angaben in den Feldern Gesamtkosten und Abzüge aus den Vorjahren.

Auf dem Feld Objektkosten Die anfallenden Kosten werden angegeben, wobei zu beachten ist, dass das Programm in der endgültigen Berechnung auf Blatt D1 einen Betrag von höchstens 1.000.000 Rubel (multipliziert mit dem Eigentumsanteil) für ein Immobilienregistrierungsdatum vor 2008 angibt, nicht mehr als 2.000.000 Rubel (multipliziert mit dem Eigentumsanteil) am Tag der Eigentumsregistrierung in den Jahren 2008-2013 und nicht mehr als 2.000.000 Rubel, unabhängig vom Anteil am Tag der Eigentumsregistrierung (Datum des Übertragungsgesetzes) im Jahr 2014, 2015 oder 2016.

Auf dem Feld Zinsen für Kredite für alle Jahre Angegeben sind die Beträge, die für die Zahlung von Zinsen für gezielte Kredite aufgewendet wurden.

Abzüge des Steuerbevollmächtigten, sowohl für das Berichtsjahr als auch für frühere, werden aus 2-NDFL-Bescheinigungen entnommen. Wenn sie dort nicht angegeben sind, wurden Ihnen diese Abzüge vom Steuerbevollmächtigten nicht zur Verfügung gestellt.

Bitte beachten Sie, dass das Gesetz für Kredite, die nach dem 01.01.2014 aufgenommen wurden, eine Grenze für den Abzug von Zinsen in Höhe von 3.000.000 Rubel vorsieht. Aber weil Da das Programm keine Informationen über die Ausleihdaten hat, wird der Wert dieses Felds nicht automatisch gesteuert. Sie müssen dies selbst tun, wenn Sie das Feld Zinsen für Kredite für alle Jahre ausfüllen.

Möglichkeit Ich bin Rentner ermöglicht es Ihnen, die im Programm implementierte Datumskontrolle zu umgehen. Steuerzahler, die unter Artikel 10 der Kunst fallen, haben das Recht, diese Möglichkeit zu nutzen. 220 Abgabenordnung der Russischen Föderation.

Investitionsabzug und Bilanzierung von Verlusten aus Transaktionen mit Wertpapieren früherer Jahre

Personen, die Gewinne aus Geschäften mit Wertpapieren und (oder) aus Geschäften mit Finanzinstrumenten oder Termingeschäften erzielt haben, können Verluste aus früheren Steuerperioden (die frühestens im Jahr 2010 eingegangen sind, als die entsprechende Norm eingeführt wurde) abziehen, die auf dieser Maske eingegeben werden.

Hier werden auch Daten zum Investitionsabzug gemäß Artikel 219.1 Absatz 1 Unterabsatz 2 eingegeben.

Vorschau und Drucken

Klicken Sie im Hauptprogrammfenster in der Symbolleiste auf die Schaltfläche „Ansicht“. Sie sehen die Blätter der erstellten Erklärung 3-NDFL für 2016.

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