درجه تنوع پرتفوی وام. روش های متنوع سازی سبد وام Sberbank فدراسیون روسیه درجه تنوع وام های صادر شده را کنترل می کند

تنوع سبد وام بانک باید اتفاق بیفتد در مرحله پذیرشتصمیمات بانک

تنوع در مبالغ به معنای عدم وجود یا وجود ریسک های اعتباری بزرگ و تمرکز آنهاست. ریسک بزرگ به اندازه وام ارائه شده به یک وام گیرنده یا اشخاص وابسته است که بیش از 10 درصد سرمایه نظارتی است. NBRB استانداردی را برای حداکثر اندازه ریسک های بزرگ برای یک بانک ایجاد کرده است: مجموع تمام ریسک های بزرگ بانک نباید از شش برابر اندازه سرمایه نظارتی بانک تجاوز کند. NBRB یک استاندارد دیگر را به منظور مدیریت و به حداقل رساندن ریسک اعتباری ایجاد کرده است: استاندارد حداکثر میزان ریسک اعتباری به ازای هر وام گیرنده و اشخاص وابسته نباید از 25 درصد سرمایه نظارتی بانک تجاوز کند.

تنوع بر اساس شرایط: وام های ارائه شده برای یک دوره حداکثر یک ساله - کوتاه مدت. وام های ارائه شده برای مدت بیش از 1 سال بلندمدت هستند. از نظر ریسک اعتباری، وام های بلندمدت دارای درجه ریسک بالاتری هستند.

تنوع سبد وام بر حسب ارز: بهینه ترین ساختار سبد وام به تفکیک ارز در صورتی است که: حداقل 50 درصد پرتفوی وام به پول ملی تشکیل شود.

مربع ثبات: فوریت، نقدینگی وثیقه، نبود یا وجود اطلاعات منفی.

طبقه بندی دارایی ها بر اساس گروه های ریسک به منظور ایجاد ذخیره ویژه برای پوشش زیان های احتمالی دارایی های در معرض خطر اعتباری و معاملاتی که در ترازنامه منعکس نشده اند (معاملات خارج از ترازنامه)

تشکیل ذخایر ویژه توسط بانک بر اساس طبقه بندی بانک از دارایی ها و بدهی های احتمالی منعکس شده در حساب های خارج از ترازنامه انجام می شود. برای این منظور، بانک در حال تدوین اقدامات قانونی نظارتی محلی (LRLA) بر اساس الزامات بانک ملی (دستورالعمل در مورد نحوه تشکیل و استفاده بانک ها و مؤسسات مالی غیربانکی از ذخایر ویژه برای پوشش زیان های احتمالی دارایی ها است. و معاملاتی که در ترازنامه منعکس نشده است، دستورالعمل ها توسط مصوبه هیئت NBRB 09/28/2006 به شماره 138، آخرین تغییرات - 03/30/2011، 09/29/2011 به تصویب رسید. علاوه بر این، در این مقررات قانونی، بانک به طور مستقل رویه‌ای را برای طبقه‌بندی دارایی‌ها و بدهی‌های احتمالی با توجه به میزان قابلیت اطمینان، معیارها، عوامل، روش‌های مورد استفاده و همچنین رویه‌های تصمیم‌گیری تدوین می‌کند. این مقررات قانونی باید نشانه هایی از بی ثباتی مالی بدهکار، صادرکننده اوراق بهادار، طرف مقابل تحت تعهدات احتمالی، الزامات محتوای اطلاعات منفی و همچنین معیارهای دیگر بر اساس یک قضاوت انگیزه ای در مورد سطح ریسک ایجاد کند. توانایی بدهکار، ضامن (ضامن)، صادرکننده اوراق بهادار، طرف مقابل تحت تعهدات احتمالی برای انجام تعهدات خود از طریق تجزیه و تحلیل جامع و عینی شاخص ها، از جمله شاخص های کیفی مشخص کننده فعالیت های بدهکار، ارزیابی می شود. شهرت تجاری، وضعیت مالی، چشم انداز عملکرد و همچنین وجود عوامل خارجی (اقتصادی کلان، فورس ماژور و غیره) که بر توانایی بدهکار در انجام تعهدات خود به بانک تأثیر می گذارد.

بانک کلیه دارایی های در معرض ریسک اعتباری و بدهی های خارج از ترازنامه را به طور منظم طبقه بندی می کند (گزارش روزانه به بانک ملی ماهانه ارسال می شود). بانک به 5 گروه ریسک طبقه بندی می کند:

1) ذخیره به میزان 1٪ ایجاد می شود.

2) ذخیره ای از 10 تا 30٪ ایجاد می شود.

3) ذخیره از 30 تا 50٪؛

4) رزرو از 50 تا 100٪؛

5) 100% رزرو کنید.

پس از طبقه‌بندی دارایی‌ها بر اساس گروه‌های ریسک، ذخیره ویژه به شرح زیر محاسبه می‌شود: میزان بدهی به تفکیک گروه ریسک در درصد مربوطه ضرب می‌شود، در حالی که بانک باید در LLP تعیین کند که کدام محدودیت برای دومین، سوم و چهارم اعمال می‌شود. گروه های خطر (در محدوده تعیین شده در بالا). اندوخته ویژه محاسبه شده به این ترتیب در هزینه های بانک اعمال می شود و در نتیجه سود آن را کاهش می دهد. بانک باید به طور کامل یک ذخیره ایجاد کند، حتی اگر در نتیجه بانک ضرر دریافت کند. ذخایر در ذات اقتصادی به مخارج بانک نسبت داده می شود زیرا این میزان زیان احتمالی (!) بانک است و بر اساس رویکرد محافظه کارانه، بانک این مبلغ را پیشاپیش به عنوان هزینه خود تشخیص می دهد.

در صورت بهبود وضعیت مالی بدهکار، نقدینگی وثیقه آن، نبود اطلاعات منفی و انجام تعهدات بدهکار برای بازپرداخت وام، بانک ممکن است طبقه بندی را تغییر دهد و میزان ذخیره ویژه ایجاد شده باید کاهش یابد. به درآمد بانک نسبت داده می شود و در نتیجه سود آن افزایش می یابد.

بسته به سطح ریسک اعتباری، گروه ریسک اول شامل موارد زیر است: [شماره 138 ص 27] فوری یا تمدید شده 1 برابر بدهی وام بین بانکی. در صورت عدم وجود علائم وخامت وضعیت مالی و اطلاعات منفی; فوری، سررسید تا 30 روز یا بیش از یک بار تمدید بدهی وام به افراد ; بدهی فوری یا معوق در مدت 7 روز در مورد سایر دارایی ها در غیاب اطلاعات منفی. بدهی دارایی های طبقه بندی شده بر اساس گروه ریسک اول استاندارد است (بدون مشکل).

گروه ریسک دوم شامل: بدهی فوری یا تمدید شده 1 برابر یا بیشتر با وام بین بانکی است ; تضمین فوری یا معوقه تا 7 روز یا بدهی وام تمدید شده بیش از یک بار اشخاص حقوقی در صورت وجود اطلاعات منفی. گروه ریسک دوم شامل دارایی هایی است که هنوز برای بانک مشکل آفرین نیست اما اطلاعات منفی در مورد آنها وجود دارد.

گروه ریسک سوم شامل: بدهی وام بین بانکی، برجستهظرف 30 روز از تاریخ پرداخت؛ تضمین بدهی وام به اشخاص حقوقی در صورت وجود اطلاعات منفی و تمدید بیش از 1 بار. بدهی اوراق بهادار در صورت وجود علائم بی ثباتی مالی ناشر.

گروه ریسک چهارم شامل: بدهی بدون وثیقه وام به اشخاص حقوقی در صورت وجود اطلاعات منفی، 1 بار یا بیشتر تمدید شده است. بدهی بدون وثیقه وام به اشخاص حقوقی، سررسید از 8 تا 90 روز؛ بدهی تضمین شده بابت وام به اشخاص حقوقی معوق از 91 تا 180 روز. بدهی سایر دارایی‌های در معرض ریسک اعتباری که در بازه زمانی 31 روزه تا 90 روزه باقی مانده است.

گروه ریسک پنجم شامل: بدهی بدون وثیقه بابت وام به اشخاص حقوقی معوق بیش از 90 روز. بدهی تضمین شده یا ناکافی برای وام به اشخاص حقوقی معوق بیش از 180 روز؛ بدهی سایر دارایی های در معرض خطر اعتباری که بیش از 90 روز از تاریخ پرداخت باقی مانده است.

با توجه به کیفیت و کفایت وثیقه، بدهی وام به اشخاص حقوقی به موارد زیر تقسیم می شود:

1) امن؛

2) به اندازه کافی ارائه نشده است.

3) ناامن

بدهی تضمین شده به بدهی اطلاق می شود که برای آن وثیقه در قالب وثیقه وجود دارد که هزینه آن شامل: مبلغ اصل و بهره در 12 ماه اول می شود.

بدهی ناکافی تضمین شده بدهی است که اوراق بهادار مبلغ اصل و سود آن را بیش از 70 درصد پوشش می دهد.

بدهی بدون وثیقه بدهی است که وثیقه ای برای آن وجود دارد که ارزش آن کمتر از 70 درصد مبلغ اصل و بهره در 12 ماه آینده را پوشش می دهد.

اگر وام ها بر اساس گروه خطر اول طبقه بندی شوند - بدهی اعتباری استاندارد؛ اگر دومی بدهی غیر استاندارد باشد. گروه های خطر 3-5 - بدهی مشکل.

شرایط مالی. ساختار سود و سرمایه

مفاهیم اساسی

1) جریان نقدی (Cush flow) - نمایش بانک به عنوان یک دنباله متناوب از ورودی و خروجی وجوه. جریان نقدی باید با موارد زیر قابل مقایسه باشد: ورودی و خروجی نقدی بر اساس فواصل زمانی (تا 30 روز، از 30 روز تا یک سال، از 1 سال). بر اساس مقادیر؛ توسط ارزها در هسته خود، جریان نقدی نقدینگی بانک را تضمین می کند، یعنی. توانایی بانک در انجام تعهدات خود در قبال طلبکاران و سپرده گذاران به طور کامل و به موقع.

2) ارزش زمانی پول - واحد پولی موجود امروز و واحد پولی که انتظار می رود پس از مدتی دریافت شود، نابرابر هستند (ارزش تنزیل شده پول در زمان). روش جریان نقدی تنزیل شده به شما امکان می دهد ارزش فعلی ورودی و خروجی های نقدی آتی را تخمین بزنید.

3) سازش بین ریسک و سودآوری () - به دست آوردن هر درآمدی با ریسک همراه است؛ هر چه سودآوری وعده داده شده، مورد نیاز یا مورد انتظار بیشتر باشد، درجه ریسک مرتبط با عدم دریافت احتمالی این سودآوری بالاتر است.

4) هزینه سرمایه - وجود ندارد منابع رایگانتامین مالی، هر منبع تامین مالی هزینه خاص خود را در قالب هزینه های نسبی دارد که بانک برای استفاده از آن مجبور است متحمل شود.

5) کارایی بازار () - سطح اشباع بازار از اطلاعات مربوطه و دسترسی به آن، به این معنی است که همه فعالان بازار باید فرصت یکسانی برای به دست آوردن اطلاعات داشته باشند و این در دسترس بودن باید ارزان باشد.

هدف هر بانک چیست:

1) افزایش سود بانکی؛

2) کاهش هزینه منابع جذب شده (کاهش سود).

3) رشد ثروت سهامداران؛

4) جذب متخصصان بسیار ماهر.

5) عملکرد بانک در شرایطی که کلیه الزامات برای به حداقل رساندن خطرات وجود دارد.

یکی از مهمترین شاخص های موثر بر ارزش بازار یک بانک، سود هر سهم است که به صورت زیر تعیین می شود: سود خالص بانک/تعداد. معمولیسهام سود هر سهم - میزان سود تقسیم شده برای هر سهم عادی را نشان می دهد: سود سهام عادی / تعداد سهام عادی.

صورت سود و زیان (PLO):

1) درآمد (درآمد عملیاتی)؛

2) هزینه های عملیاتی کوتاه مدتهزینه های بدون استهلاک هزینه های بلند مدت؛

3) سود قبل از مالیات، استهلاک، بهره.

4) استهلاک دارایی های مشهود و نامشهود.

5) کل هزینه های عملیاتی؛ (2+4)

6) سود قبل از بهره و مالیات. (3-4)

7) بهره قابل پرداخت؛

8) سود قبل از مالیات؛ (6-7)

9) مالیات؛

10) سود خالص قبل از پرداخت سود سهام ممتاز.

11) سود سهام ممتاز؛

12) سود خالص؛ (10-11)

13) سود سهام عادی.

14) افزایش سود انباشته بانک.

ارقام سود:

1) سود خالص؛

2) حاشیه سود خالص؛ NIM = (PD-PR)/A d.prin. ; (PD – درآمد بهره؛ روابط عمومی – هزینه‌های بهره؛ الف – دارایی‌های درآمدزا)

3) سود خالص. ChS= PD/PA *100% - PR/PP *100%; PD/PA - بازده دارایی ها؛ PR/PP - هزینه بدهی ها؛ PA - دارایی درآمدزا؛ PP - بدهی که سود آن پرداخت می شود.

4) سود خالص هر سهم؛ EPS= NP/تعداد سهام.

5) شاخص بازده دارایی: ROA= NP/A *100%; ROA= NP/A i *100%, A i – دارایی های درآمدزا.

6) شاخص بازگشت سرمایه: ROE= NP/K *100%.

خطرات بهره مقطع تحصیلی

روش تجزیه و تحلیل GEP: GEP = NPA-NPP; NPP با یک شکاف منفی در هنگام کاهش افزایش می یابد نرخ بهره; NPV با یک شکاف مثبت با افزایش نرخ بهره افزایش می یابد.

تجزیه و تحلیل فاصله:

1) کلیه دارایی ها و بدهی ها به نرخ سود حساس و غیر حساس تقسیم می شوند.

2) دارایی ها و بدهی های حساس به تغییرات نرخ بهره بر اساس سررسید و ارز تجزیه می شوند.

3) دارایی‌های حساس شامل دارایی‌هایی است که نرخ بهره برای آن‌ها مرتبط است: نرخ تامین مالی مجدد، LIBOR. و غیره.؛ این توافقنامه تغییر در نرخ بهره را پیش بینی می کند.

NPA (به طور جداگانه بر اساس ارز):

(بر اساس شرایط) تا 30 روز، تا 1 سال، بیش از 1 سال.

NWP (به طور جداگانه بر اساس واحد پول):

(بر اساس شرایط) 30 روز، تا 1 سال، بیش از 1 سال.

نتیجه‌گیری: با شکاف مثبت (دارایی‌های حساس بیش از بدهی‌های حساس)، هنگامی که نرخ‌های بازار کاهش می‌یابد، درآمد سود بانک کاهش می‌یابد. با شکاف منفی (دارایی های حساس کمتر از بدهی های حساس است) و با کاهش نرخ های بازار، درآمد بانک افزایش می یابد (به دلیل کاهش هزینه های بهره). هدف نهایی مدیریت تجزیه و تحلیل شکاف، تعیین موقعیت بانک در شکاف شکاف (کل برای همه شرایط و ارزها) در رابطه با دارایی های بانک است. به طور کلی پذیرفته شده است که اگر کل شکاف در رابطه با دارایی ها از 10٪ تجاوز نکند، وضعیت بانک عادی است. اگر از 10 تا 15٪ - موقعیت بانک استراتژیک است. بیش از 15 درصد حدس و گمان است.

مدیریت ریسک اعتباری ارزیابی وضعیت مالی وام گیرنده

به منظور ارزیابی وضعیت مالی وام گیرنده، لازم است 5 گروه از نسبت‌ها که جنبه‌های مختلف وضعیت مالی و فعالیت تجاری شرکت را منعکس می‌کنند، تجزیه و تحلیل کرد.

1) نسبت های نقدینگی؛

2) نسبت گردش دارایی.

3) نسبت های مدیریت بدهی.

4) نسبت های سودآوری؛

5) نسبت های سرمایه گذاری و ارزش بازار.

1. نقدینگی - سهولت اجرا، فروش، تبدیل مواد و سایر دارایی ها به پول نقد برای پوشش. جاریتعهدات مالی. نقدینگی ترازنامه با میزان پوشش بدهی های شرکت توسط دارایی های آن مشخص می شود که دوره تبدیل آن به شکل پولی با دوره بازپرداخت تعهدات مطابقت دارد.

نسبت جاری: CR= دارایی های جاری (کوتاه مدت) / بدهی های کوتاه مدت. دارایی های جاری:

پول نقد (و معادل های نقدی)، اوراق بهادار با نقدشوندگی بالا؛

حساب های دریافتنی؛

دارایی های موجودی (TMV): مواد خام، منابع، تولید ناتمام، کالاهای نهایی در انبار.

نسبت سریع یا نسبت تست اسید:

QR= (دارایی های جاری - اقلام موجودی) / بدهی های کوتاه مدت.

نسبت نقدینگی مطلق: AR= (وجه نقد + معادل نقدی + اوراق بهادار) / بدهی های کوتاه مدت > 0.2.

قانون طلایی ترازنامه نقدینگی مطلق آن است. تعادل کاملاً مایع در نظر گرفته می شود:

A1: پول و معادل های نقدی، اوراق بهادار؛

A2: حساب های دریافتنی؛

A4: دارایی های بلند مدت؛

P1: تعهدات فوری؛

P2: سایر طلبکاران (کوتاه مدت)؛

P3: طلبکاران بلند مدت؛

P4: حقوق صاحبان سهام.

4 نابرابری باید رعایت شود:

نسبت خالص سرمایه در گردش: NWC= CA (دارایی های جاری) – CL (بدهی های جاری). کمبود سرمایه در گردش نشان دهنده ناتوانی شرکت در بازپرداخت به موقع تعهدات کوتاه مدت است.

2. نسبت های مدیریت دارایی.

نسبت گردش موجودی (نسبت گردش در ورودی/ورودی): ITR = درآمد (یا هزینه) / موجودی (موجودی).

هر چه این شاخص بالاتر باشد، برای شرکت بهتر است.

دوره گردش حساب های دریافتنی (روزهای فروش معوق):

1) SO= حساب های دریافتنی / (درآمد/365)

میانگین تعداد روزهای مورد نیاز برای وصول بدهی (متوسط ​​دوره جمع آوری درآمد) را نشان می دهد. هر چه ضریب کمتر باشد، بهتر است، یعنی. حساب‌های دریافتنی سریع‌تر به پول نقد تبدیل می‌شوند، بنابراین نقدینگی سرمایه در گردش افزایش می‌یابد.

نسبت گردش دارایی های ثابت: FATR= درآمد / (دارایی های ثابت - استهلاک). اگر این نسبت کمتر از 1 باشد، این نشان دهنده استفاده کند از دارایی های ثابت است.

نسبت گردش کل دارایی ها: TAT= درآمد/دارایی.

3. نسبت مدیریت بدهی.

نسبت کل بدهی به کل دارایی ها: TD/TA = کل بدهی ها (جاری + بلندمدت) / دارایی ها. وام دهندگان نسبت های کم بدهی را ترجیح می دهند زیرا هرچه این نسبت کمتر باشد، محافظت بیشتری در برابر ضرر برای طلبکاران در صورت انحلال خواهد داشت، اما سهامداران ممکن است اهرم بالاتری را بخواهند زیرا باعث افزایش اهرم می شود. کار فعالشرکت ها و بر این اساس، کسب سود بیشتر.

قابلیت پرداخت بهره -- نسبت پوشش بهره (Times – Interest – Inward Ratio): TIE = سود قبل از بهره و مالیات (درآمد عملیاتی) / مقدار بهره. مقدار توصیه شده بزرگتر از 1 است، اما به طور کلی، هر چه بیشتر باشد بهتر است.

نسبت پوشش پرداخت ثابت - توانایی پوشش بدهی را نشان می دهد، یعنی. اطمینان از پوشش بدهی اعتباری KFP = (سود قبل از مالیات + پرداخت اجاره) / (مبلغ٪ + مبلغ اصلی + پرداخت اجاره). مقدار توصیه شده بیشتر از 1 است.

ضریب استقلال مالی: EQ/TA (صاحب سرمایه/کل دارایی). مقدار توصیه شده 0.4 - 0.6. این ضریب وابستگی شرکت به وام های خارجی را مشخص می کند. هرچه ارزش این نسبت کمتر باشد، شرکت وام بیشتری دارد و بر این اساس ریسک ورشکستگی بیشتر می شود. خیلی زیاد ارزش بالااین ضریب (از 0.7 و بالاتر) به این معنی است که از پتانسیل موجود شرکت برای افزایش دارایی ها به اندازه کافی استفاده نمی شود که بر کاهش شاخص های سود و سود تأثیر می گذارد.

4. سهمیه سودآوری

سودآوری یک شرکت نتیجه نهایی فعالیت های شرکت است که مشخص می کند مدیریت چگونه به طور مؤثر مدیریت می کند: سرمایه حقوق صاحبان سهام، دارایی ها، هزینه های عملیاتی و غیره. نسبت های سودآوری تأثیر ترکیبی: اهرم (اهرم مالی)، کارایی مدیریت دارایی، بدهی را نشان می دهد. در مورد وام های خارجی؛ در مورد نتیجه نهایی فعالیت های شرکت.

بازده فروش: ROS (بازده فروش) = سود خالص در دسترس سهامداران عادی (سود خالص) / درآمد.

بازده دارایی: ROA (بازده دارایی) = سود خالص / دارایی. نسبت سود خالص به کل دارایی ها نشان می دهد که چقدر از دارایی ها به طور موثر استفاده شده است و چه مقدار سود از دارایی های در اختیار شرکت حاصل شده است.

بازده حقوق صاحبان سهام: ROE (بازده حقوق صاحبان سهام) = سود خالص / حقوق صاحبان سهام. این شاخص معمولاً با سرمایه گذاری جایگزین احتمالی در اوراق بهادار مقایسه می شود. به عنوان مثال: دولت ها، بانک مرکزی، زیرا این سرمایه گذاری ها کمترین ریسک را دارند.

بازگشت سرمایه: ROI = سود خالص / سرمایه سرمایه گذاری شده.

5. نسبت های سرمایه گذاری و ارزش بازار.

سود هر سهم: سود هر سهم=سود خالص/تعداد سهام عادی. سهم سود خالص (بر حسب واحد) هر سهم عادی را نشان می دهد. یکی از مهمترین شاخص های تاثیرگذار بر ارزش بازار یک شرکت است.

سود هر سهم: سود سهام = مقدار سود پرداختی به سهام عادی / تعداد سهام عادی. میزان سود سهامی را که هر سهامدار (دارنده سهم مشترک) دریافت خواهد کرد را نشان می دهد. این نسبت برای جذب سرمایه گذاران جدید از اهمیت بالایی برخوردار است.

نسبت قیمت سهم به سود: سود = قیمت بازارسهام / سود هر سهم. یک سهام دارای 2 ارزش است - ارزش دفتری و ارزش بازار. این نسبت نشان می دهد که سهامداران چند واحد پولی را با پرداخت یک واحد پولی از سود خالص شرکت موافقت می کنند. این نسبت همچنین نشان می دهد که سرمایه گذاری در سهام یک شرکت چقدر سریع می تواند نتیجه دهد.

ماهیت ریسک اعتباری

تمام عملیات وام دهی بانک ها دارای ریسک هستند. به همین دلیل مدیریت در حوزه ریسک های اعتباری باید در جهت به حداقل رساندن آنها باشد.

روش های اصلی کاهش ریسک عبارتند از:

• ارزیابی اعتبار وام گیرندگان،
• تعیین رتبه اعتباری وام گیرندگان،
• انجام تنوع وام ها مطابق با اندازه، انواع، گروه های وام گیرندگان،
• انجام بیمه اعتباری (سپرده)
• ایجاد ذخایر برای پوشش زیان های احتمالی وام های ارائه شده،
• تشکیل یک ساختار سازمانی موثر از یک سازمان اعتباری به منظور کاهش ریسک های اعتباری.

یادداشت 1

امروزه، هنگام فعالیت بانک‌ها در کشور ما، لازم است توسعه منابع اطلاعاتی خارجی که منعکس‌کننده اعتبار وام گیرندگان، تجربه غربی در مدیریت ریسک شرکت‌ها و همچنین ارزیابی توان پرداخت وام گیرندگان بالقوه است، در نظر گرفته شود.

حفاظت از خطر

روش های محافظت در برابر خطرات تجاری با توجه به اشیاء نفوذ به دو نوع طبقه بندی می شوند:

1. حفاظت فیزیکی که عبارت است از استفاده از سیستم های دزدگیر، خرید گاوصندوق، نصب سیستم های کنترل کیفیت، حفاظت از داده ها در برابر حملات غیرمجاز، استخدام نگهبان و ....
2. حفاظت اقتصادی که شامل پیش‌بینی میزان هزینه‌های اضافی، ارزیابی خسارت احتمالی و به‌کارگیری کل مکانیسم مالی به منظور حذف خطرات یا پیامدهای آن است.

روشهای حفاظت اقتصادی عبارتند از:

• اجتناب از خطر، که شامل توسعه اقداماتی است که خطر را کاملاً حذف می کند.
• حد تمرکز ریسک (تعیین محدودیت برای خطرات بحرانی و فاجعه بار)؛
• هجینگ که سیستمی برای انعقاد قرارداد با مدت معین (معاملات) است که تغییرات آتی (مثلاً نرخ ارز) را در نظر می گیرد تا از پیامدهای نامطلوب تغییرات جلوگیری شود.
• متنوع سازی؛
• صندوق های ذخیره ویژه،
• بیمه

تنوع ریسک اعتباری

تعریف 1

تنوع شامل فرآیند تخصیص سرمایه در میان سرمایه گذاری های مناسب است که مستقیماً به یکدیگر مرتبط نیستند.

متنوع‌سازی معقول‌ترین و نسبتاً ارزان‌ترین راه برای به حداقل رساندن ریسک است.

این روش در زمینه خنثی سازی پیامدهای منفی یک نوع ریسک غیر سیستماتیک (خاص) استفاده می شود.

تبصره 2

تنوع، کاهش تا حدودی انواع خاصی از ریسک سیستماتیک (خاص) - ارز، بهره و بسیاری دیگر را ممکن می سازد.

تنوع بر اساس اشتراک گذاری ریسک ها به منظور جلوگیری از تمرکز آنها است.

اشکال اصلی تنوع ریسک را می توان تنوع در نظر گرفت:

• انواع فعالیت های مالی مرتبط، شامل استفاده از فرصت های جایگزین برای ایجاد درآمد از منابع مالی مختلف (کوتاه مدت) سرمایه گذاری های مالی) تشکیل سبد وام، اجرای سرمایه گذاری واقعی، تشکیل سبد سرمایه گذاری های بلندمدت و غیره؛
• سبد ارزی ("سبد ارز") شرکت که امکان انتخاب چندین ارز را هنگام انجام معاملات خارجی فراهم می کند.
• سبد سپرده، که برای قرار دادن فراهم می کند مبالغ هنگفتوجوه برای ذخیره سازی در چندین بانک آزاد کرد.
• سبد اعتباری (با هدف به حداقل رساندن ریسک اعتباری که همراه با محدود کردن با تعیین حد متمایز برای گروه های مصرف کننده انجام می شود).
• سبد اوراق بهادار (درجه ریسک غیر سیستماتیک پرتفوی را بدون تأثیر بر سطح سودآوری کاهش می دهد).
• برنامه های سرمایه گذاری واقعی (شامل پروژه های سرمایه گذاریتمرکز بخشی و منطقه ای جایگزین).

محتوا

مدیریت پرتفوی وام بانک تجاری و مشخصات داخلی آن 3
تعیین سبد وام بهینه یک بانک 8
مراجع 13
پیوست 1 14

مدیریت پرتفوی وام بانک تجاری و مشخصات داخلی آن

توسعه سریع سیستم بانکی روسیه توانایی مدیران بانک و کارمندان آنها را در تسلط بر روش ها و تکنیک های کار تعیین کرد. کشورهای غربی، جایی که روند شکل گیری نظام بانکی طی چندین قرن در جریان است.
به طور کلی، مشکلات سیستم بانکی روسیه به دو دلیل است: اول، شرایط نامطلوب اقتصاد کلان، و دوم، دلایل داخلی مربوط به ویژگی های فعالیت خود بانک های تجاری.
مشخصه سیستم بانکی داخلی افزایش حجم کل وام های ارائه شده است. کیفیت سبد وام مستقیماً به مشخصات وام بانک بستگی ندارد (همانطور که سهم قابل توجهی از وام ها در کل دارایی ها مشهود است) و برای هر بانک متفاوت است. راه بهبود کیفیت سبد وام، بهبود مدیریت عملیات وام است.
در حال حاضر، بسیاری از بانک‌های تجاری مفهوم خاص خود را برای مدیریت عملیات قرض الحسنه ندارند؛ آنها با ضعف برخی از جنبه‌های مدیریت عملیات قرض الحسنه مشخص می‌شوند و سیستم رویکردی برای اجرای آن وجود ندارد. در شرایط داخلی توسعه شتابان نظام بانکی، بانک های تجاری اغلب فرآیند توسعه یافته ای برای مدیریت عملیات وام ندارند. بدون درک آن به عنوان یک سیستم یکپارچه، بانک ها از حل مشکلات مرتبط با ناقص بودن برخی از اجزای این فرآیند چشم پوشی می کنند.
جنبه های منفی که در نتیجه مدیریت ناقص عملیات قرض الحسنه و تشکیل سبد وام های معوق یا معوق پدید آمده است، شامل عواملی مانند عدم ارائه سند سیاست اعتباری است. تنوع ناکافی پرتفوی وام؛ درجه غیر منطقی تمرکز / عدم تمرکز مدیریت. عدم وجود سیستمی برای تجزیه و تحلیل مالی وام گیرنده؛ تأیید ناکافی وام گیرنده؛ کنترل ناکافی بر اسناد اعتباری این نوع کاستی ها در مدیریت عملیات قرض الحسنه منجر به ضعف سبد وام، کیفیت پایین آن، پیدایش مجموعه وسیعی از وام های غیرجاری، ورشکستگی و اختلال در نقدینگی بانک می شود. با توجه به سهم بالای وام ها در کل دارایی های یک بانک تجاری، می توان گفت که یکی از دلایل لغو گسترده مجوز توسط بانک روسیه و تشدید مشکلات عدم سودآوری، مشکل مدیریت عملیات وام بوده است.
بانک های تجاری به شرط ایجاد سیستم مدیریت وام (تشکیل پرتفوی وام) این امکان را دارند که از حذف موارد ذکر شده در بالا اجتناب کنند.
تشکیل سبد وام بانک تجاری مرحله اصلی در اجرای سیاست اعتباری آن است. پرتفوی وام مجموعه ای از سرمایه گذاری در اشیاء قابل وام است که به طور هدفمند مطابق با یک استراتژی اعتباری خاص، از جمله بدهی های معوق از قبل تشکیل شده است. بر این اساس، هنگام تشکیل یک سبد وام بهینه، باید با انتخاب مؤثرترین و قابل اعتمادترین سرمایه گذاری های اعتباری که تحت سیستم محدودیت های وام دهی خود سیاست اعتباری قرار می گیرند، در اجرای سیاست اعتباری توسعه یافته تلاش کرد.
کل فرآیند تشکیل یک سبد وام را می توان به سه بلوک تقسیم کرد.
بلوک اول شامل تشکیل یک سیستم محدودیت وام مطابق با اهداف و استراتژی سیاست اعتباری بانک است. تعیین محدودیت های وام دهی عملکرد مدیریت ریسک اعتباری را انجام می دهد. پرتفوی وام، همانطور که مشخص است، نه تنها منبع درآمد، بلکه منبع ریسک نیز است. میزان ریسک اعتباری بانک ها به عواملی مانند:
- میزان تمرکز فعالیت های وام دهی بانک در هر حوزه (صنعت) حساس به تغییرات اقتصاد.
- سهم وام ها و سایر قراردادهای بانکی به مشتریانی که مشکلات خاص خاصی را تجربه می کنند.
- تمرکز فعالیت های بانک در مناطق کم مطالعه، جدید و غیر سنتی؛
- ایجاد تغییرات مکرر یا قابل توجه در سیاست بانک در خصوص اعطای وام و تشکیل سبد اوراق بهادار.
- سهم مشتریان جدید و اخیراً جذب شده؛
- معرفی بسیاری از خدمات جدید در یک دوره کوتاه؛
- پذیرش ارزش‌هایی که به سختی در بازار به فروش می‌رسند یا مستهلک می‌شوند به عنوان وثیقه.
به نوبه خود، تعیین محدودیت های وام، راه اصلی برای کنترل تشکیل یک سبد وام است که برای کاهش ریسک ها و بهبود دوام طولانی مدت استفاده می شود. با تعیین محدودیت های وام دهی، نسبت ها بهینه می شوند انواع مختلفوام در کل سبد وام با در نظر گرفتن حجم و ساختار منابع اعتباری. این به بانک ها اجازه می دهد:

اجتناب از ضررهای حیاتی برای حفظ توان پرداخت بدهی ناشی از تمرکز بدون فکر هر نوع ریسک؛
به منظور کاهش تمرکز و اطمینان از سود پایدار، سبد وام را متنوع کنید.

تنوع پرتفوی وام عبارت است از توزیع و پراکندگی ریسک اعتباری در چند جهت. بانک ها باید اعطای وام را به یک وام گیرنده بزرگ یا چند وام گیرنده بزرگ یا اعطای وام های کلان به گروهی از وام گیرندگان مرتبط محدود کنند.
بلوک دوم انتخاب اشیاء وام دهی خاص را برای گنجاندن در پرتفوی وام نشان می دهد. انتخاب، به عنوان یک قاعده، بر اساس ارزیابی اعتبار وام گیرندگان انجام می شود. رویکرد کلی برای در نظر گرفتن اشیاء وام واقعی شامل ارزیابی حوزه فعالیت وام گیرنده، تجزیه و تحلیل هدف مورد نظر وجوه، انتخاب نوع وام و شناسایی خطرات معامله وام است. یک کار مهم تعیین عواملی است که امکان انتخاب اولیه اشیاء معتبر را فراهم می کند.
اگر پاسخ مثبت باشد، کارمند بخش اعتبار تجزیه و تحلیلی از اعتبار وام گیرنده بالقوه انجام می دهد. در عمل بانکی، تجزیه و تحلیل وضعیت مالی وام گیرنده با استفاده از روش های زیر بر اساس ترازنامه و صورت های مالی آن انجام می شود: تجزیه و تحلیل عمودی؛ تحلیل افقی؛ تعیین اینکه آیا ساختار ترازنامه رضایت بخش است یا خیر. محاسبه خالص دارایی های بستانکار در ترازنامه؛ محاسبه نسبت های مالی و مقایسه آنها با مقادیر استاندارد.
برخلاف رویکردهای سنتی برای تجزیه و تحلیل اعتبار وام گیرنده، که بر مطالعه شاخص های صورت های مالی شرکت متمرکز است، ما معتقدیم که در شرایط تحولات بازار اقتصاد روسیه، باید با تجزیه و تحلیل سطح بازاریابی تکمیل شود. و مدیریت در شرکت برخلاف ویژگی های مالی وام گیرندگان، سطح مدیریت و بازاریابی تصویر دقیق تری از موضوعات مهمی مانند توانایی وام گیرندگان برای اجرای موفقیت آمیز پروژه ها و اطمینان از گردش کافی وجوه استقراضی ارائه می دهد. دانش ضعیف از بازار، انگیزه های رفتار مصرف کننده، چشم انداز فروش محصولات یا خدمات ارائه شده و موقعیت شرکت در بازار به طور قابل توجهی رقابت پذیری وام گیرندگان را کاهش می دهد. تجزیه و تحلیل عمل نشان داده است که هزینه های بررسی با زیان های احتمالی در صورتی که یک شرکت با دریافت وام، دچار شکست تجاری در بازار شود، قابل مقایسه نیست.
بلوک سوم - تجزیه و تحلیل وضعیت سبد وام و مدیریت انحرافات تا حد زیادی با مدیریت عملیاتی پرتفوی وام، یعنی نظارت فعلی وضعیت سبد وام همپوشانی دارد. امتیاز میان مدت توسعه و اجرای اقدامات با هدف بهبود کیفیت سبد وام است.
تجزیه و تحلیل وضعیت سبد وام، به عنوان یک قاعده، شامل نظارت بر ساختار آن توسط حرکت وام ها، صنعت یا بخش اقتصادی، دوره بازپرداخت، درجه ریسک اعتباری، نرخ بهره، امنیت وام است. ، بازپرداخت و بازپرداخت وام و غیره. چنین نظارتی امکان قضاوت در مورد ریسک کل پرتفوی، میزان ذخیره برای ضرر احتمالی وام و انطباق پرتفوی وام با اهداف و استراتژی سیاست اعتباری بانک را ممکن می سازد. نظارت در میان مدت، شناسایی عواملی را که کیفیت و ساختار سبد را تغییر می دهد، ممکن می سازد.
در مواردی که انحراف از استاندارد تعیین شده توسط سیاست اعتباری در وضعیت سبد وام مجاز است، شناسایی انحرافات موجود و دلایل ایجاد آن ضروری است. بر اساس داده های شناسایی شده، اقداماتی برای حذف آنها در میان مدت و راه های ممکناجتناب در آینده
علاوه بر این، وضعیت پرتفوی وام نتایج عملیات وام دهی بانک را از پیش تعیین می کند، بنابراین نظارت مستمر امکان شناسایی انحرافات از بهینه معین و توسعه اقداماتی را در میان مدت برای جلوگیری از آنها در آینده فراهم می کند. یا نظارت حاکی از کاستی در سیاست اعتباری است و نیاز به بازنگری در آن را به دنبال دارد. در این صورت مدیریت بانک باید هنر شناسایی زودهنگام وام های مشکل دار را بیاموزد.

تعیین سبد وام بهینه یک بانک

یک شهروند فدراسیون روسیه مایل به دریافت وام مصرفی به مبلغ 700000 روبل است. به مدت 5 سال. در شهر N که شهروند در آن زندگی می کند، 3 سازمان اعتباری وجود دارد: بانک اعتبار و مالی خانه، Sberbank، VTB-24.
برای انتخاب مناسب ترین بانک، شرایط وام دهی در هر یک از موسسات اعتباری را با هم مقایسه می کنیم.
وام مصرفی خانه اعتبار و دارایی بانک
وام تا سقف 250000 روبل برای مدت حداکثر 5 سال، بدون وثیقه یا ضامن.
الزامات برای مشتری: شهروند فدراسیون روسیه; منبع درآمد ثابت؛ در دسترس بودن تلفن منزل؛ در دسترس بودن ثبت نام دائمی در منطقه ای که وام ارائه می شود. در دسترس بودن یک آدرس واقعی مسکونی (آدرس پستی) در منطقه ای که وام ارائه شده است.
شرایط وام

* برای درخواست وام با نرخ 29.9 درصد در سال، علاوه بر لیست مدارک اولیه، باید کارت پلاستیکی هر بانک دیگر از سیستم های پرداخت بین المللی Visa International، MasterCard International، Europay، Maestro و Diners را ارائه دهید. کلوب اینترنشنال، امریکن اکسپرس یا کارت پلاستیکی بانک اعتباری خانگی در غیر این صورت نرخ وام 39.9 درصد در سال تعیین می شود.

مستندات

گذرنامه یک شهروند فدراسیون روسیه.
هر سندی از لیست زیر:

گواهینامه رانندگی;

شناسه بازنشستگی؛
گذرنامه بین المللی.

گواهی بیمه بازنشستگی کشوری.

کارت بانک اعتباری خانه.
گواهی درآمد از محل کار اصلی به صورت 2-NDFL/به صورت رایگان با تایید کارفرما برای 3 ماه گذشته.
برای تأیید درآمد، پرسنل نظامی باید یک گواهی از بخش مالی برای 6 ماه گذشته ارائه دهند.
برای تأیید درآمد پاره وقت اضافی (2 مدرک باید با هم ارائه شود):

گواهی 2NDFL برای حداقل 6 ماه گذشته؛

کپی 🀄 قرارداد استخدام(سابقه کار با قرارداد حداقل 6 ماه)؛

برای تأیید درآمد اضافی، بازنشستگان باید ارائه دهند شناسنامه بازنشستگیو گواهي از سازمان تامين اجتماعي يا بازنشستگي نيروي انتظامي.

کپی 🀄 کتاب کاراز مشتری، تایید شده توسط کارفرمای مشتری.
برای تأیید استخدام برای یک پرسنل نظامی (2 مدرک باید با هم ارائه شود):

کارت شناسایی افسری/شناسنامه کارمند وزارت امور داخله، وزارت شرایط اضطراری/ شناسنامه نظامی خدمت قراردادی؛

رونوشت مصدق قرارداد، کپی شناسنامه/شناسنامه سربازی یا گواهی از محل خدمت با ذکر اجباری تاریخ شروع خدمت و موقعیت شغلی.

برای مردان زیر 27 سال نیز ارائه کارت شناسایی الزامی است.

وام مصرفی Sberbank روسیه OJSC

این نوع وام مصرفی از Sberbank برای افرادی مناسب است که به مقدار کمی پول و همچنین پردازش ساده و سریع وام نیاز دارند. در اینجا مزایای اصلی آن وجود دارد:

وام بدون وثیقه یا ضامن صادر می شود.
هیچ کارمزد وام وجود ندارد؛
برای مشتریانی که کارت سپرده یا حقوق و دستمزد خود را در Sberbank of Russia OJSC دارند، و همچنین برای کارکنان شرکت های معتبر Sberbank، شرایط وام ویژه ارائه می شود.
امکان ثبت نام فراهم شده است کارت اعتباری Sberbank با حداکثر اعتبار 200000 روبل؛
برای هر منظوری به روبل، دلار آمریکا یا یورو ارائه می شود.

مقدار و شرایط احتمالی وام

نرخ بهره

شرایط مورد نیاز برای وام گیرنده:

سن حداقل 21 سال؛
سن در زمان بازپرداخت کامل وام - حداکثر 55 سال برای زنان و 60 سال برای مردان.
مجموع تجربه کاری حداقل 1 سال در پنج سال گذشته و همچنین حداقل 6 ماه در محل کار فعلی.

مدارک مورد نیاز:
مستندات:

گذرنامه یک شهروند فدراسیون روسیه با ثبت نام (شما می توانید یک سند ثبت نام موقت ارائه دهید).
اسنادی در مورد وضعیت مالی فعلی و اشتغال.

شرایط وام مصرفی VTB 24

بانک وام های مصرفی را به مبلغ 50000 تا 3000000 روبل ارائه می دهد؛ اگر مبلغ وام از 750000 روبل بیشتر شود، ضامن مورد نیاز است.
وام گیرنده و ضامن باید شرایط زیر را داشته باشند: تابعیت فدراسیون روسیه؛ سن از 21 سال؛ ثبت نام موقت یا دائمی در منطقه شعبه بانک وام دهنده؛ داشتن شغل دائمی؛ تجربه کاری حداقل یک سال؛ سابقه اعتباری مثبت
تعرفه وام های نقدی VTB24

و غیره.................

حداکثر مقدار، مالش
تنوع سبد وام بانک- روشی برای به حداقل رساندن ریسک اعتباری با توزیع وام بین دسته های مختلف وام گیرندگان، شرایط تامین، انواع وثیقه، ابزارهای اعتباری، درجه ریسک، مناطق، انواع فعالیت ها و همچنین تعدادی از ویژگی های دیگر بر اساس ایجاد محدودیت های داخلی روشهای اصلی مورد استفاده برای اطمینان از تنوع کافی پرتفوی وام به شرح زیر است: 1) سهمیه بندی اعتباری، که شامل موارد زیر است: ایجاد محدودیت‌های انعطاف‌پذیر یا سخت برای وام‌دهی در میزان، شرایط، انواع نرخ‌های بهره و سایر شرایط برای اعطای وام. تعیین حدود وام برای وام گیرندگان فردی یا طبقات وام گیرندگان مطابق با وضعیت مالی آنها. تعیین محدودیت برای تمرکز وام در دست یک یا گروهی از وام گیرندگان نزدیک به همکار مطابق با وضعیت مالی آنها. 2) تنوع بخشیدن به وام گیرندگان همچنین می تواند از طریق ایجاد محدودیت مستقیم برای همه وام گیرندگان یک گروه معین (به عنوان مثال، برای جمعیت وام های مصرفی) به مقدار مطلق یا با کل سهم در پرتفوی وام بانک انجام شود. 3) تنوع بخشی پذیرفته شده تدارک برای اعتبار صبح به بانک اجازه می دهد تا از امکان جبران خسارات اعتباری به هزینه دارایی های دارایی وام گیرنده اطمینان حاصل کند و به عنوان وثیقه برای وام عمل کند. همانطور که مشخص است، وام هایی که سبد وام را تشکیل می دهند به دو دسته وثیقه، ناکافی و بدون وثیقه تقسیم می شوند. غلبه دو گروه آخر احتمال زیان را برای بانک افزایش می دهد. در عین حال، وام های تضمین شده بسته به نوع وثیقه، کیفیت آن و امکانات اجرایی متفاوت است. 4) استفاده از انواع نرخ های بهره و روش های محاسبه و پرداخت سود وام. نرخ بهره برای استفاده از وام یکی از مؤثرترین ابزارها برای به حداقل رساندن ریسک اعتباری است و همچنین (در صورت موجه بودن اندازه آن) نقش یک انگیزه واقعی برای افزایش کارایی سرمایه گذاری های وام بانک را ایفا می کند. مقدار بهره را می توان نه تنها به صورت مطلق، بلکه با نرخ به اصطلاح مرجع تعیین کرد، زمانی که به برخی استانداردهای اقتصادی پذیرفته شده عمومی، به عنوان مثال، به نرخ تامین مالی مجدد بستگی دارد. برای به حداقل رساندن ریسک اعتباری، شرایط علاوه بر حداکثر نرخ بهره ثابت - "سقف بهره"، حداقل نرخ بهره ثابت - "حوزه بهره"، تغییرات احتمالی در نرخ بهره - "راهروی بهره" تعیین می شود. در صورت عدم رعایت مهلت‌های بازپرداخت اصل و بهره، وام‌دهنده با ایجاد مکانیزمی برای دریافت سود افزایش یافته از خود در برابر ریسک اعتباری محافظت می‌کند. نرخ سود وام در این مورد بر اساس عناصر زیر تعیین می شود: · کارمزد استفاده از وام (مطابق با نرخ بهره تعیین شده توسط قرارداد وام)؛ · حق بیمه بهره اضافی به عنوان شکلی از مسئولیت برای عدم انجام و اجرای نادرست تعهدات تحت قرارداد وام. برخی از جنبه های فنی، مانند روش های محاسبه سود وام، هنگام به حداقل رساندن ریسک اعتباری مهم می شوند. در عمل بانکی، مرسوم است که بین روش های اصلی زیر برای محاسبه سود وام تمایز قائل می شود: نرخ بهره سالانه، بهره ساده، تنزیل، سالانه. 5) D تنوع پرتفوی وام بر اساس سررسید این دارد معنی خاصاز آنجایی که نرخ بهره وام با سررسیدهای مختلف در معرض مقادیر متفاوتی از نوسان است و سطح ریسک های تجاری غیرمستقیم پذیرفته شده توسط وام گیرنده نیز به طور قابل توجهی به مدت وام بستگی دارد. بنابراین، اگر بانک بر روی وام‌های مصرفی بلندمدت که ویژگی‌های وام سرمایه‌گذاری را دارند، متمرکز شود، منطقی است که وام‌های کوتاه‌مدت را در سبد وام لحاظ کند که ساختار سبد را متعادل کند. علاوه بر این، مانده ناکافی پرتفوی وام را می توان تا حدی با ساختار مناسب پرتفوی سایر دارایی ها جبران کرد، اما به گونه ای که از تعادل بهینه شرایط در کل سبد دارایی به عنوان یک کل اطمینان حاصل شود. در عمل معمولاً از سه نوع تنوع استفاده می شود: نمونه کارها؛ جغرافیایی؛ با توجه به شرایط بازپرداخت تنوع جغرافیایی بر جذب مشتریان از مناطق یا کشورهای مختلف جغرافیایی تمرکز دارد. به عنوان مثال، بیایید داده های Belswissbank CJSC جدول B.1 [پیوست B] را در نظر بگیریم. تنوع با زمان بندی بازپرداخت شامل صدور و جذب وام در دوره های مختلف می شود، نکته اینجاست که دریافت و پرداخت وجوه مرتبط با اعطای وام برای دوره های مختلف، فرصت مانور مالی خاصی را به بانک می دهد و مواردی را که بانک در انجام آن کوتاهی می کند، حذف می کند. تعهدات به مشتریان توسط تاریخ های سررسید وام ها عبارتند از: به تعویق افتاد؛ عقب افتاده؛ زودتر بازپرداخت شد. فوری - وام هایی که دوره بازپرداخت آنها در شرایط مندرج در قرارداد وام رسیده یا خواهد بود. معوق (طولانی) - وام هایی که دوره بازپرداخت آنها بنا به درخواست مشتری توسط بانک به دلایل موجه به تعویق می افتد. عقب افتاده - وام هایی که توسط وام گیرنده در شرایط تعیین شده توسط قرارداد وام بازپرداخت نمی شوند (و تمدید نمی شوند). بازپرداخت زودهنگام , به عنوان یک قاعده، این کار به ابتکار وام گیرنده هنگام آزاد کردن وجوه از او و به منظور پس انداز پول هنگام پرداخت بهره انجام می شود. هنگامی که تمام روش های دیگر برای به حداقل رساندن ریسک های بانکی تمام شد، می توان از آن برای این منظور استفاده کرد. انصافشیشه. با توجه به آن، زیان ناشی از وام های پرخطر قابل جبران است. این اقدام افراطی به بانک اجازه می دهد تا به فعالیت خود ادامه دهد. این اقدام در صورتی امکان‌پذیر و مؤثر است که زیان بانک چندان زیاد نباشد و همچنان قابل جبران باشد. تنوع سبد به معنای توزیع وام بین طیف وسیعی از مشتریان از صنایع مختلف و استفاده از مبالغ کمتر برای بیشتر است. کوتاه مدتو وام گیرندگان بیشتر Priorbank OJSC یک سیستم مدیریت ریسک موثر را سازماندهی کرده است که شامل مدیریت ریسک های اعتباری، بازار و عملیاتی است. سیستم مدیریت ریسک بانک بر اساس الزامات نظارتی و توصیه‌های بانک ملی جمهوری بلاروس، Raiffeisen International Bank-Holding AG، توصیه‌های کمیته بازل در مورد نظارت بانکی و تجربه موسسات مالی برجسته خارجی است. سیستم مدیریت ریسک بر اساس فرآیند مستمر شناسایی، تجزیه و تحلیل، ارزیابی، بهینه‌سازی، نظارت و کنترل ریسک‌ها و ارزیابی بعدی کفایت تکنیک‌های مدیریت ریسک اعمال می‌شود. مدیریت ریسک اعتباری با استفاده از یک رویکرد سیستماتیک مبتنی بر اصول آگاهی از ریسک، تعیین حدود اختیارات برای شروع، ارزیابی و پذیرش ریسک انجام می شود. مدیریت ریسک اعتباری مسئول ارزیابی صحیح ریسک های اعتباری برای هر محدودیت مشتری، نظارت و مدیریت آنها و در صورت لزوم جمع آوری وام های مشکل دار و فروش وثیقه است. با در نظر گرفتن سطح و ماهیت ریسک‌های مرتبط، مدیریت ریسک اعتباری رویکردهای متفاوت و رویه‌های ریسک متفاوتی را برای بخش‌های مشتریان مربوطه اعمال می‌کند: شرکت‌ها، متوسط، مشتریان کوچک، کارآفرینان فردی، افراد، بانک‌ها و ارگان های دولتیمدیریت. این بانک به طور مستمر برای بهبود فرآیند مدیریت ریسک اعتباری و افزایش کارایی آن تلاش می کند. یکی از فعالیت های اولویت دار پریوربانک OJSC اجرای عملیات اعتباری است. مبلغ کل وام های ارائه شده به مشتریان از ابتدای سال 941.5 میلیارد روبل افزایش یافته است و تا 1 ژانویه 2009 به 3675.9 میلیارد روبل رسیده است. نرخ رشد پرتفوی وام Priorbank OJSC در سال 2008 134٪ بود. در عین حال، نرخ رشد وام به پول ملی بیشتر از وام های ارزی بوده است. وام به ارز خارجی 471.5 میلیارد روبل افزایش یافت و به 2369.3 میلیارد روبل معادل، به پول ملی - 470.0 میلیارد روبل و به 1306.6 میلیارد روبل رسید. پرتفوی وام بر اساس انواع طرف مقابل در نتیجه اجرای سیاست گسترش خدمات خرده فروشی در سال 2008، تغییری در ساختار بدهی اعتباری و سایر عملیات فعال در زمینه انواع طرف مقابل - به دلیل افزایش قابل توجه حجم منابع اعتباری رخ داد. ارائه شده توسط بانک به افراد (82%)، سهم آنها از 25% به 33.7% افزایش یافت. پویایی بدهی های معوق پرتفوی وام اشخاص حقوقی به تفکیک بخشهای اقتصادی در سال 1387 سهم بدهی معوق در سبد وام بانک کاهش یافت. به طور مطلق، میزان بدهی معوق 1.5 میلیارد روبل افزایش یافت، در حالی که سهم آن در پرتفوی وام 0.13 درصد کاهش یافت. (از 0.67٪ به 0.54٪). این وضعیت نشان دهنده کارایی بالای سیستم مدیریت ریسک موجود در Priorbank OJSC است. تنوع سبد وام به عنوان یکی از روش های به حداقل رساندن ریسک اعتباری تنوع سبد وام بانک بر اساس استفاده از روش اصلی به حداقل رساندن ریسک اعتباری (شکل 1) با قرار دادن وام در دسته های مختلف وام گیرندگان، شرایط صدور، اشکال وثیقه، ابزار اعتباری مورد استفاده، درجه ریسک، جغرافیایی انجام می شود. مکان، حوزه های فعالیت و همچنین سایر ویژگی ها بر اساس محدودیت های تعیین شده درون بانکی. شکل 1. راه های محافظت در برابر ریسک های اعتباری. نویسنده24 - تبادل آنلاین کار دانشجویی تعریف 1 تنوع سبد وام عبارت است از اعطای وام به طیف وسیعی از مشتریان که صنایع مختلف و مشتریان (حقوقی و اشخاص حقیقیمقیم و غیر مقیم)، با اندازه، شرایط، سود، وثیقه متفاوت برای وام مطابق با سیاست اعتباری. سیستم مدیریت ریسک در موسسات اعتباری باید با در نظر گرفتن تنوع پرتفوی وام ساخته شود که شامل: فرآیند شناسایی مستمر. تجزیه و تحلیل و ارزیابی؛ بهینه سازی، نظارت و کنترل ریسک ها؛ ارزیابی بعدی از کفایت روش مدیریت ریسک کاربردی. تنوع سبد وام یک موسسه اعتباری باید در مرحله تصمیم گیری در مورد صدور وام توسط بانک ها با استفاده از روش های خاص انجام شود. روش‌های متنوع‌سازی پرتفوی وام و ویژگی‌های آنها هنگام به حداقل رساندن ریسک ها از طریق تنوع، از روش های اصلی زیر استفاده می شود که برای اطمینان از تنوع کافی پرتفوی وام استفاده می شود: سهمیه بندی وام، که شامل: ایجاد محدودیت های مختلف برای افراد یا گروه های وام گیرندگان مربوط به اعتبار، شرایط، اندازه، نوع نرخ بهره و سایر شرایط برای صدور وام است. تصویب مستقیم محدودیت برای همه وام گیرندگان وام یک گروه خاص (به عنوان مثال، برای شهروندان وام مصرفی) در مقادیر مطلق یا بر حسب کل سهام در سبد وام بانک ها. پذیرش وثیقه یا تضمین برای وام هایی که به شما امکان می دهد با استفاده از وثیقه وام موجود زیان های اعتباری را جبران کنید. با این حال، این امر در مورد وام هایی اعمال می شود که دارای اشکال مختلف وثیقه در میزان وام و سود آن هستند. علاوه بر چنین وام هایی، سبد وام حاوی وام های ناکافی وثیقه ای است یا اصلاً وثیقه ندارد. اگر دو گروه آخر غالب باشد، احتمال ضرر را افزایش می دهد. به نوبه خود، وام های تضمین شده باید در انواع وثیقه، کیفیت آن و امکان سنجی متفاوت باشد. با استفاده از مجموعه انواع متفاوتنرخ بهره و روش های محاسبه و پرداخت سود وام. نرخ بهره برای استفاده از وام مؤثرترین ابزار برای به حداقل رساندن ریسک اعتباری است و همچنین بر تحریک واقعی افزایش کارایی سرمایه گذاری بانک در سبد وام تأثیر می گذارد. در صورت عدم رعایت مهلت‌های بازپرداخت اصل و سود، بانک می‌تواند با اعمال افزایش نرخ سود مصوب توافق‌نامه، خود را از خطرات اعتباری محافظت کند. به حداقل رساندن ریسک اعتباری جنبه فنی نیز دارد، به عنوان مثال، استفاده از روش های مختلف محاسبه سود وام (نرخ سود سالانه، سود ساده، تنزیل، پرداخت سالانه). تنوع پرتفوی وام بر اساس سررسید سررسیدهای مختلف، با در نظر گرفتن نرخ‌های بهره متفاوت وام‌ها، سطوح و اندازه‌های متفاوتی از نوسانات در ریسک‌های تجاری غیرمستقیم وام گیرنده را امکان‌پذیر می‌سازد. تمام روش های فوق را می توان به صورت شماتیک نشان داد (شکل 2) شکل 2. روش های متنوع سازی پرتفوی وام بانک. نویسنده24 - تبادل آنلاین کار دانشجویی طبقه بندی تنوع پرتفوی وام بر اساس نوع و ویژگی های آنها پرتفوی وام را می توان بر اساس تنوع به صورت زیر طبقه بندی کرد: پورتفولیوی وام متنوع، کلیه وام هایی است که الزامات تنوع را برای انواع سرمایه گذاری های وام (تسهیلات، شرایط، ارز، سودآوری و غیره) برآورده می کند. پورتفولیوی وام متمرکز پرتفویی است که در آن نسبت نسبتاً بالایی توسط سرمایه گذاری های وام از نوع خاصی یا یک دسته از وام گیرندگان اشغال شده است. که در در این موردپورتفولیو از اصول زیر تشکیل شده است: سودآوری - دستیابی به بالاترین ارزش بازار پرتفوی در هر نقطه از زمان؛ فوریت - تجزیه بدهی وام در پرتفوی بر اساس زمان دریافت درآمد. بازپرداخت - وام ها باید ارزیابی شوند، دارای منابع بازپرداخت اولیه (درآمد اشخاص حقوقی، درآمد افراد و غیره) و همچنین منابع ثانویه به شکل وثیقه باشند. رعایت حداقل میزان بدهی معوق وام و به صفر رساندن آن در پرتفوی. در عمل، معمولاً از چندین نوع تنوع سبد وام استفاده می‌شود: به مشتریان و بخش‌های اقتصاد. موقعیت جغرافیایی؛ شرایط بازپرداخت، اندازه وام، ارز و غیره یادداشت 1 مطابق با سیاست اعتباری اتخاذ شده، بانک با در نظر گرفتن پایگاه مشتری موجود، یک سبد وام ایجاد می کند؛ تا حد زیادی اندازه پرتفوی از وام های مشتریان شرکتی تشکیل شده است. تنوع سبد وام مشتریان شرکتی در شکل 3 نشان داده شده است. شکل 3. تنوع پرتفوی وام اشخاص حقوقی. نویسنده24 - تبادل آنلاین کار دانشجویی بانک‌های خرد نیز هنگام تنوع بخشیدن به سبد وام خود از ویژگی‌های خاص خود استفاده می‌کنند. جهت گیری جغرافیایی تنوع بر جذب مشتریان از مناطق مختلف کشور یا ایالت ها متمرکز است. تبصره 2 مربع ثبات سبد وام در طول تنوع آن: فوریت، اندازه بهینه وام؛ نقدینگی وثیقه، نبود یا وجود اطلاعات منفی. تنوع بر اساس شرایط: وام های کوتاه مدت برای مدت حداکثر یک سال ارائه می شود. از یک سال به سه سال– وام های میان مدت برای مدت بیش از سه سال – بلند مدت. از نظر ریسک اعتباری، درجه بیشتری برای وام های بلندمدت ایجاد می شود. تنوع با شرایط بازپرداخت وام شامل ارائه وام برای دوره های مختلف است. در این صورت دریافت سود وام و بازپرداخت بدهی قرض الحسنه با شرایط مختلفی صورت می گیرد که به موسسات اعتباری مانور مالی خاصی می دهد و موارد عدم انجام تعهدات بانک را از بین می برد. تنوع بر اساس اندازه وام، عدم وجود یا وجود ریسک های اعتباری بزرگ و تمرکز آنها را فراهم می کند. تنوع سبد وام بر حسب نوع ارز که بهینه ترین ساختار سبد وام بر حسب ارز است مشروط بر اینکه حداقل 60 درصد سبد وام به معادل روبل تشکیل شود.   شاید خواندن آن مفید باشد: زیره معمولی: خواص دارویی و روش های مصرف خواص دارویی زیره معمولی; تخلیه توت و رژیم غذایی; فواید و مضرات استخوان آووکادو آیا خوردن استخوان آووکادو امکان پذیر است؟; زیره (زیره) در ویاچسلاو استروفسکی ادویه زیره سبز; با خواص مفید پیچ ​​امین الدوله و موارد منع مصرف آن آشنا شوید آسیب های احتمالی برای بدن.; استانیسلاو گروف - روانشناسی آینده; اتحاد ناپلئون و پل اول و برنامه های "ناپلئونی" آنها; لیتیوم را طبق برنامه مشخص کنید;