Bu banklarni moliyaviy sog'lomlashtirish choralarini nazarda tutadi. Moliyaviy tiklanish: protsedura tavsifi

Korxonadagi inqiroz bankrotlik xavfining paydo bo'lishini anglatadi, bu bozor maydoni fonida o'ziga xos ko'rinishdir va qayta qurishni aks ettiradi. iqtisodiy tuzilma. Zamonaviy moliyaviy beqarorlik sharoitida muammolar tobora kuchayib bormoqda, bu esa iqtisodiy tiklanish ularni hal qilishga yordam beradi. Firma, bank yoki korxonaning moliyaviy holati bozordagi raqobatbardosh mavqeni va kapitalni qayta taqsimlash sharoitida iqtisodiy beqarorlikni tahlil qilish va diagnostika qilish yo'li bilan aniqlanadi. Bunday tadqiqotlar bankrotlikning dastlabki davrlarini aniqlaydi va inqiroz dasturini qo'llashni belgilaydi.

Amalda korxonaning rentabelligi yoki rentabelligi balans tuzilishidagi xarakterli xususiyat bilan ajralib turadi. Ramziy mablag'lar pul mablag'lari va joriy schyotlarda aks ettiriladi, muhim summalar debitorlik va kreditorlik qarzlari moddalarida joylashtiriladi. Agar kreditorlik qarzi debitorlik qarzidan ortiq bo'lsa, u holda kompaniya zarar ko'radi va aksincha.

Hakamlik sudi kuzatuv tartibini boshlash to'g'risida ajrim chiqaradi. Tugatgandan so'ng kreditorlarning birinchi yig'ilishi o'tkaziladi, uning qarori bilan korxonadagi iqtisodiy vaziyatni yaxshilashning samarali tartibi belgilanadi:

tashqaridan boshqarishni tashkil etish;
raqobat sharoitida ishlab chiqarish.

Sanab o'tilgan bosqichlarda sud nazorati ishtirokchilari o'rtasida to'liq yoki qisman kelishuv bitimlari tuzilishi mumkin.

Moliyaviy sog'lomlashtirishning mohiyati

Korxonaning moliyaviy sohasini takomillashtirish - bu silkinib ketgan iqtisodiy barqarorlikni o'rnatish imkoniyatini berishdir. Ammo bu har doim ham to'liq protseduraga kelavermaydi. Ba'zida ishlab chiqarish yoki boshqa kompaniya kuzatuvchilar tizimini yaratmasdan jarayonni boshlaydi. Buning uchun vakillar sudga murojaat qilishadi.

Agar korxonaning to'lovlar bo'yicha qarzi miqdori kompaniya aktivlari qiymatidan kam bo'lsa, unda bu kerak emas. O'z mol-mulkining bozor qiymatidan oshib ketadigan summa uchun majburiyatlarga ega bo'lgan tashkilot faqat mablag'lar farqi uchun bank kafolatlarini talab qiladi. Va sud bunday sharoitlarda arizalarni qabul qilmaydi, shuning uchun qarzlarni to'lash uchun besh yillik to'lov rejasi taqdim etiladi, bu faqat kreditorlarning to'rtdan bir qismi bilan kelishilgan.

Majburiyatlarni bo'lib-bo'lib to'lash vijdonsiz qarzdorlarga aktivlarni bosqichma-bosqich olib qo'yish imkonini beradi. Ular hali ham ishlab chiqarish yoki tadbirkorlik faoliyatini amalga oshiradilar, bu esa yangi qarzlarni keltirib chiqaradi. Kreditorlarning iltimosiga binoan mulkdan voz kechishni istamaydigan kompaniyaga nisbatan qonuniy cheklovlar kuchsizdir. Moliyaviy sog'lomlashtirish choralari tasdiqlangan jadvalga muvofiq qarzdorning to'lov qobiliyatini tiklash va majburiyatlarini to'lash uchun mo'ljallangan.

Hakamlik sudining qarori bilan kreditorlar yig'ilishining xulosalari asosida sanatsiya qilish tartibi joriy etiladi. Qarorga quyidagi hujjatlar ilova qilinadi:

tiklanish rejasi;
qarzni to'lashning aniq shartlari bilan jadval;
yig'ilish bayonnomasi;
yig'ilishga sog'lomlashtirish choralarini joriy etish taklifi bilan murojaat qilgan qarzdor muassislarining ro'yxati;
taklif qilingan jadvalga muvofiq qarzlarning kutilayotgan to'lanishi to'g'risidagi ma'lumotlar.

Majburiyatlarni bajarish uchun ariza ba'zan uchinchi shaxslar tomonidan beriladi. Jadval bo'yicha qarzlarni to'lash ipoteka, bank yoki davlat kafolati, yuridik shaxsning kafilligi bilan ta'minlanganda amalga oshiriladi. Moliyaviy sog'lomlashtirish muddati ikki yildan ortiq bo'lmagan muddatga tayinlanadi va protsedura ma'muriy kuzatuvchi tomonidan amalga oshiriladi.

Ma'muriy nazoratchi - menejer

Mansabdor shaxs sog'lomlashtirish protsedurasini shaffof o'tkazish uchun bir qator chora-tadbirlarni amalga oshiradi. Kreditorlar va da'volar ro'yxatini saqlang. Kuzatuvchining vazifalariga kreditorlar yig'ilishini tashkil etish kiradi. Oraliq bosqichda ma'mur qarzdorning jadvalga muvofiq qarzlarni to'lash to'g'risidagi hisobotlarini ko'rib chiqadi va ma'lumotlarni manfaatdor kreditorlarga uzatadi.

Kuzatuvchi tiklanishni, to'lov qobiliyati holatining moliyaviy o'zgarishini va to'lovlarning o'z vaqtida bajarilishini nazorat qiladi. Ma'muriy boshqaruvchi rahbardan qarzlarni o'z vaqtida to'lashni va ushbu operatsiyalar to'g'risida ma'lumot berishni talab qiladi. Agar qarzdor buni qilsa, unda kuzatuvchi majburiy ravishda ishtirok etadi.

Qarzdor tomonidan operatsiyalarni amalga oshirishni nazorat qiladi, ushbu masala bo'yicha boshqa kreditorlarga ma'lumot beradi. Agar qarzdorning rahbari o'z majburiyatlarini bajarmasa, ma'muriy boshqaruvchi hakamlik sudiga kompaniya rahbarini o'zgartirish to'g'risida ariza bilan murojaat qiladi. Kuzatuvchi o'z pozitsiyasidan harakat qiladi arbitraj sudi o'zi a'zo bo'lgan hakamlik sudlari rahbarlari tashkilotining iltimosnomasidan keyin.

Bankni sog'lomlashtirish va sanitariya qilish

Bankni moliyaviy sog'lomlashtirish bankrotlik muammosini hal qilish bo'yicha kompleks chora-tadbirlardan iborat. Maqsadli chora-tadbirlar muassasani normal hayotga qaytaradi. Jarayonda davlat ijroiya qo'mitalari, boshqa banklarning muassasalari, turli tijorat va yuridik firmalar ishtirok etadilar.

Qayta moliyalashtirish tartibi garov ta’minoti bilan ta’minlangan qarzdor institutni barqarorlashtirish uchun kredit berishdir.Kredit imtiyozli asosda beriladi. Qabul qilingan mablag'lardan foydalanish sharti ulardan foydalanish hisoblanadi to'lanadigan to'lovlar va iqtisodiy barqarorlikni saqlash. Pul mablag'larini boshqa shaxslarga qarz berish uchun ishlatishga yo'l qo'yilmaydi.

Bankning funksionalligini tiklash uchun muddati o'tgan qarzlarni to'liq qayta tashkil etish amalga oshiriladi. Bank tomonidan mijozlar bilan ish olib borilmoqda, jismoniy va yuridik shaxslarga to‘lovlar bo‘yicha mablag‘ yetishmasligi kredit majburiyatlari bo‘yicha to‘lovlar ishlab chiqilgan jadvalga muvofiq to‘xtatilgani va kechiktirilgan holda amalga oshirilayotgani bilan qoplanadi. Bu omonatchilarning bankdan chiqib ketishi va nosog'lom hayajonlanishning oldini oladi.

Tashkilot tuzilmasida xodimlarni qisqartirish va bo'limlarni tugatish sxemasi qo'llaniladi. Bank xodimlarining mehnatiga haq to‘lash miqdori kamaytirilmoqda. Ba'zan bo'linmalar birlashtiriladi. Xodimlarning noroziligi, albatta, hisobga olinadi, ammo majburiy moliyaviy sog'lomlashtirish choralari xarajatlar moddasini sezilarli darajada kamaytiradi.

Kompaniyaning to'lovga layoqatsizligini bartaraf etish choralari

Korxonani to'lov qobiliyatiga keltirish odatiy vaziyat nuqtai nazaridan nostandart bo'lgan operativ choralar bilan amalga oshiriladi. Inqirozli korxonani boshqarish o'rtasidagi asosiy farq, agar bu kompaniyaning bugungi kunda to'lov qobiliyatini tiklasa, hozirgi va kelajakdagi har qanday yo'qotishlar va imtiyozlarni to'g'ri qabul qilishdir.

Pul taqchilligi pul mablag'larini qabul qilishdan oshib ketganda aniq bo'ladi. Shu nuqtada kompaniyaning mavjud kreditorlari bilan muammolar paydo bo'ladi. Tashkilotni moliyaviy sog'lomlashtirish xarajatlar va tushumlar miqdori o'rtasidagi farqni kamaytirish uchun moliyaviy oqimlarni taqsimlashdan iborat.

Manevr - bu mavjud bo'lgan pullardan, aktivlardan va kelajakda kompaniya inqirozni engib o'tishda paydo bo'ladigan mablag'lardan foydalanishdan iborat. Daromadlarni ko'paytirish va xarajatlar moddasini minimallashtirish siyosati amalga oshirilmoqda:

yangi to'lov kalendarini yaratish yoki eski jadvalni takomillashtirish;
korxonaning past likvidli aktivlaridan pul mablag'larini olish yoki ularni jamiyatning qisqa muddatli qarzlarini begonalashtirgan holda to'lash maqsadida sotish uchun foydalanish;
uzoq muddatli to'lovlarga qayta qurish.

Korxonani tiklash

Moliyaviy sog'lomlashtirish tartibi Rossiya Federatsiyasi Savdo va iqtisodiyotni rivojlantirish vazirligining buyrug'i bilan tasdiqlangan namunaviy sxema bo'yicha amalga oshiriladi. Kompilyatsiya qilingan sarlavha sahifasi biriktirilgan xulosa. Hujjat mundarijadan boshlanadi. Quyidagilar odatiy elementlardir.

Kompaniyaning umumiy tavsifi va tavsifi

Bo'limda asosiy faoliyat turi, boshqaruv shaklining nomi ko'rsatilgan. Yirik aktsiyadorlar o'rtasida paketlarning ulush taqsimoti ko'rsatilgan, davlat mulki foizlarda belgilanadi. Korxonaning tarkibiy bo'linmalarining soni va nomi, xodimlar soni, ish haqi fondi qo'yiladi.

Ishlab chiqarish tarkibi, mahsulot turlari va ishlab chiqarish hajmi ko'rsatilgan. Tovarlarni sotishdan tushgan yil uchun pul va boshqa ekvivalent shaklda tushum miqdori aniqlanadi. Eksport massasi ishlab chiqarishning umumiy ulushida pul ifodasida hisoblanadi.

Ta'riflash tartibida moliyaviy tiklanish asosiy vositalarni ro'yxatga olishni, tugallangan hajmlar foizini nazarda tutadi. Ijtimoiy ob'ektlar korxona balansiga kiritiladi, yillik texnik xizmat ko'rsatish va xizmat ko'rsatish xarajatlari hisobga olinadi, davlat ob'ektlariga xizmat ko'rsatish xarajatlari va safarbarlik zaxiralari hisobga olinadi.

Biznesning holati va tovar mahsulotlarini sotish to'g'risidagi ma'lumotlar

Mahsulot turlari belgilangan, o'tgan va prognoz davrlar uchun yillik ishlab chiqarish hajmi to'g'risidagi ma'lumotlar keltirilgan. Sotishning umumiy hajmida har bir turdagi mahsulotning ulushi ko'rsatiladi va mahsulot turlari bo'yicha daromad hisoblab chiqiladi. Korxonani moliyaviy sog'lomlashtirish har bir mahsulot bo'yicha rejalashtirilgan ko'rsatkichlarni taqdim etishni, ishlab chiqarish quvvatlaridan foydalanishni hisoblashni, qiyosiy tahlil inqiroz davrida va samarali ish yilida yuklash.

Yetkazib beruvchilar taqdim etilgan asosiy materiallar to'g'risidagi ma'lumotlar bilan tavsiflanadi, ular bilan hisob-kitob qilish tartibi ko'rsatiladi, xarid narxlari taqqoslanadi. Alohida iste'molchilar ro'yxati tuziladi, sotish narxlari ichki va tashqi bozorlarga bo'linadi, tovarlar uchun to'lov usullari bo'yicha ma'lumotlar taqdim etiladi.

Kompaniyaning moliyaviy holatini tahlil qilish

Ushbu bo'lim bankrotlik sabablarini aniqlash uchun muhimdir. Iqtisodiy ko'rsatkichlarni tahlil qilmasdan moliyaviy tiklanish mumkin emas. Hujjat kompaniyaning likvidligi, ishbilarmonlik faolligi, iqtisodiy barqarorligi hisobini taqdim etadi, har bir mahsulot uchun umumiy xarajatlarni ko'rsatadi va olingan.

Aylanma mablag'lar tarkibidagi o'z kapitalining ulushi to'g'risidagi ma'lumotlarni taqdim etadi, aylanma mablag'larning umumiy massasi va qarzga olingan pullar to'g'risida ma'lumotlarni taqdim etadi. Mablag'larning tarkibi va ishlab chiqarishda bo'lganlarga bo'linishi va hisoblangan ko'rsatkichlar aniqlanadi. Aylanma mablag'lar hisobidan joriy xarajatlarni qoplash imkoniyati va jo'natilgan tovarlar uchun tashkilotlar bilan hisob-kitoblarning o'rtacha muddatlari ko'rsatilgan.

Moliyaviy tiklanish korxonadan barcha joriy majburiyatlar bo'yicha to'lovlarni amalga oshirish imkoniyati, qarz mablag'larining tarkibiy holati, shuningdek, banklar va to'g'ridan-to'g'ri kreditorlar oldidagi qarzlarga bo'linish va fiskal xizmatlar va ichki majburiyatlar to'g'risidagi ma'lumotlarni talab qiladi. Mahsulot tannarxini tuzish uchun hisob-kitob qilinadi va uning strukturasi beriladi, ma'lumotlar barqaror yil va inqirozning xuddi shu davri uchun taqqoslanadi.

Foydaning asosiy parametrlari hisoblab chiqiladi, buning uchun sotishdan, soliqqa tortishdan, oddiy faoliyatdan, favqulodda vaziyatlardan olingan foyda va zararlar to'g'risidagi ma'lumotlar keltiriladi, o'tgan davr uchun sof foyda ko'rsatkichi hisoblanadi.

Marketing tadqiqotlari

Hujjatning marketing komponenti, albatta, moliyaviy sog'lomlashtirish tarkibiga kiradi, chunki u tovarlarni sotish va tez sotish bo'yicha asosiy chora-tadbirlarni o'z ichiga oladi. Bo'lim quyidagilardan iborat qisqa Tasvir sanoat tashkilotlari va kompaniyaning umumiy massadagi o'rni. Raqobatchilar bilan taqqoslaganda korxonaning afzalliklari va kamchiliklari keltirilgan. Ushbu sohadagi bozor munosabatlarining ob'ektiv tavsifi, iste'molchilarning maqsadli massalari va sotish jarayonida tovarlarning ulushi keltirilgan. Turli omillarga bog'liq holda mahsulotga bo'lgan talabning o'sishi va kamayishi dinamikasi tavsiflanadi, sotishni yaxshilash bo'yicha tavsiyalar beriladi.

Samarali marketing strategiyasi ishlab chiqilmoqda, bozorni kompaniya mahsulotlari bilan to'ldirish bo'yicha harakatlar rejasi tuziladi, mahsulot oqimlarini taqsimlash kanallari, reklama harakatlari va talabni oshirish uchun xaridorga ta'sir qilish tavsiflanadi. Olingan ma'lumotlar asosida yangi yoki takomillashtirilgan mahsulot turini ishlab chiqish va mahsulotni tashqi bozorda ilgari surish chora-tadbirlarini ishlab chiqish taklif etiladi.

Iqtisodiyotni tiklash bo'yicha faoliyat yo'nalishlari

Bo'limda qarzdorni moliyaviy sog'lomlashtirish amalga oshiriladigan aniq chora-tadbirlar ko'rsatilgan. Korxona faoliyatini o'zgartirish bo'yicha aniq chora-tadbirlar belgilandi. Samarali chora-tadbirlar natijasida quyidagi natijalarga erishildi:

tashkilotning daromadlarida pul o'sishi mavjud;
korxonada barcha turdagi xarajatlar va xarajatlar kamayadi;
kompaniyaning pul oqimlarini boshqarishni optimallashtirish va ratsionalizatsiya qilish;
majburiyatlarni o'z vaqtida to'lash uchun zarur shart-sharoitlar yaratiladi.

Ishlab chiqarish rejasi

Ushbu bo'lim kompaniyaning moliyaviy operatsiyalari jarayonida ishlab chiqarish o'zgarishlarining rolini belgilaydi. Ishlab chiqarish dasturi, sotish rejasi, mahsulot ishlab chiqarish tannarxi va sotish narxlari bilan birgalikda band bo'yicha qoplanadi. Asosiy vositalar, kadrlar va resurslarga bo'lgan ehtiyoj hisoblab chiqiladi, ish haqi fondi ko'rsatiladi. Bu erda ijobiy yoki Salbiy ta'sir ishlab chiqarishning tashqi sabablari, yuzaga kelishi mumkin bo'lgan xavflar muhokama qilinadi.

Moliyalashtirish rejasi

Bo'lim moliyaviy sog'lomlashtirishning tanlangan yo'lining samaradorligining ob'ektiv dalillari bilan tavsiflanadi. Moliyaviy oqimlarni va kelgusidagi to'lovlarni majburiyatlar bo'yicha taqsimlash korxonaning moddiy-texnik ehtiyojlarini hisobga olgan holda amalga oshiriladi. Barter operatsiyalarini, tovarlar va naqd pullarni o'zaro hisob-kitoblarni hisobga olishni unutmang.

Iqtisodiy islohotlardan so'ng korxona faoliyatining haqiqiy prognozi tuziladi, buning natijasida kompaniyaning prognozli balansi olinadi, unda moliyaviy ahvol va iqtisodiy ko'rsatkichlarning yaxshilanishi aniq ko'rinadi.

Xulosa qilib shuni ta'kidlash kerakki, inqirozli korxonada iqtisodiy vaziyatni yaxshilashning ko'plab usullari mavjud, ammo ularni muvaffaqiyatli hal qilish uchun yuqorida ko'rsatilgan barcha ko'rsatkichlarni hisobga olgan holda iqtisodiy faoliyatni darhol tahlil qilish amalga oshiriladi. Agar bu o'z vaqtida bajarilmasa, ishlab chiqarishning pasayishi va to'lovga layoqatsizligining kuchayishi kompaniyaning moliyaviy holatiga juda yomon ta'sir qiladi va uning muqarrar inqiroziga olib keladi.

Sana: 30.08.2010

Banklarni moliyaviy sog'lomlashtirish

So‘nggi paytlarda ommaviy axborot vositalarida ma’lum bir bank tugatilayotgani haqida xabarlar tarqaldi. Biroq, u bilan shug'ullanadigan Omonatlarni sug'urtalash agentligi boshqa funktsiyani - hali ham saqlanib qolishi mumkin bo'lgan kredit tashkilotlarini moliyaviy sog'lomlashtirishni amalga oshirishga chaqirilganini hamma ham bilmaydi. Bu, ayniqsa, bank butun mamlakat va xususan, har qanday mintaqa iqtisodiyotida asosiy rol o'ynaydigan holatlarga to'g'ri keladi. Omonatlarni sug'urtalash agentligining banklarni qayta qurish departamenti direktori Georgiy Agaptsev "Qarz eksperti" ga qaysi kredit tashkilotlari sanatsiya tartibiga murojaat qilishlari mumkinligi, uning xususiyatlari, borishi va natijalari haqida gapirib berdi.

Qarz bo'yicha ekspert: Sanitariya DIA funktsiyalaridan biridir. Banklarni moliyaviy sog'lomlashtirishning mohiyati nimada? Qayta tashkil etishning sabablari nimada?

Georgiy Agaptsev: Ushbu funktsiya Agentlikka 2008 yil 27 oktyabrdagi 175-FZ-sonli "2011 yil 31 dekabrgacha bo'lgan davrda bank tizimining barqarorligini mustahkamlash bo'yicha qo'shimcha chora-tadbirlar to'g'risida" gi Federal qonuni bilan yuklangan. Yechim bilan bog'liq masalalarni qonunchilikda birlashtirish zarurati 2008 yilning ikkinchi yarmida boshlangan jahon moliyaviy inqirozi va Rossiya bank tizimining likvidlik inqirozi bilan bog'liq bo'lib, buning oldini olish uchun qat'iy choralar ko'rishni talab qildi. zanjir reaktsiyasi va kreditorlar orasida vahima. Qonun faqat omonatlarni sug'urtalash tizimi a'zosi bo'lgan banklarga nisbatan qo'llaniladi.

U qabul qilingunga qadar bir qator banklarni davlat mablag‘lari hisobidan moliyaviy sog‘lomlashtirish choralari ko‘rilgan edi. Masalan, Vneshekonombank GLOBEXBANK va Svyaz-Bank bankrotligining oldini olishda, Rossiya Kapital bankida esa Milliy zaxira banki (Rossiya Bankining mablag'larini jalb qilgan holda) ishtirok etdi. Qonunda Agentlik ishtirokida banklarni moliyaviy sog‘lomlashtirish bo‘yicha yondashuvlar tizimlashtirildi, kredit tashkilotlarini sog‘lomlashtirishga nisbatan qo‘llanilishi mumkin bo‘lgan chora-tadbirlar ro‘yxati belgilandi.

Bankni moliyaviy sog'lomlashtirishning mohiyati uning likvidligini tiklashga, daromadli faoliyatini tiklashga qaratilgan chora-tadbirlar majmuini amalga oshirishdan iborat. bank qonunchiligining barcha talablari va Rossiya banki tomonidan tashkil etilgan banklar faoliyatining majburiy standartlari bajarilishi sharti bilan.

DE: Qayta tashkil etish tartibining variantlari bormi yoki u barcha banklarda bir xil sxema bo'yicha amalga oshiriladimi? Sanitariyaning u yoki bu shaklini tanlashni nima belgilaydi?

GA: Reabilitatsiya qilish tartibining umumiy tartibi qonun bilan belgilanadi va quyidagilardan iborat.

Bank yo'qolgan taqdirda moliyaviy barqarorlik Rossiya banki Agentlikka ushbu kredit tashkilotining bankrotligining oldini olishda ishtirok etish taklifini yuborishga haqli. Markaziy bank va IIV xodimlari bankning moliyaviy holatini birgalikda baholashlari mumkin, uning asosida Agentlik sog‘lomlashtirishda ishtirok etish yoki undan voz kechish to‘g‘risida qaror qabul qiladi.

Muammoli bankni moliyaviy sog'lomlashtirish bo'yicha asosiy chora-tadbirlar Agentlik va Rossiya banki tomonidan tasdiqlangan bankrotlikning oldini olishda Agentlikning ishtiroki rejasida qayd etiladi va keyinchalik uning bajarilishi doimiy ravishda nazorat qilinadi. Bundan tashqari, IIV doimiy ravishda bank va uning investorlarining moliyaviy holatini kuzatib boradi.

Qayta tiklanayotgan kredit tashkiloti moliyaviy barqarorligini tiklagandan so'ng, DIA Rossiya bankiga bankrot bo'lishining oldini olish bo'yicha chora-tadbirlar tugaganligi to'g'risida hisobot yuboradi. Agar Markaziy bank uni ko'rib chiqsa va qabul qilsa, bankni moliyaviy sog'lomlashtirish bo'yicha chora-tadbirlar yakunlanadi va kredit tashkilotining o'zi umumiy shartlarda o'z faoliyatini davom ettiradi.

Aslida, qonunda banklarni qayta qurishning ikkita asosiy mexanizmi keltirilgan:

· kredit tashkilotini xususiy investorni jalb qilgan holda yoki dastlabki bosqichda bunday bo'lmagan taqdirda, Agentlik tomonidan uning ulushlarini (ustav kapitalidagi ulushlarni) sotib olgan holda qayta tashkil etish;

· majburiyat va aktivlarni muammoli bankdan moliyaviy barqaror bankka ekvivalent summaga o'tkazishni nazarda tutuvchi qisman rezolyutsiya.

. Agar bank aktivlarning past sifati va investorlarning etishmasligi tufayli uning davom etishiga umid qila olmasa, qisman hal qilish qo'llaniladi. Bunday holda, biznesning bir qismini tanlov asosida tanlangan ekvayring bankka o'tkazish orqali saqlab qolish mantiqiy ko'rinadi. Ushbu usulning afzalliklari quyidagilardan iborat:

· depozitlardagi mablag'larning ko'p miqdorda chiqib ketishining oldini olishda, chunki majburiyatlarni topshirishda kreditorlarga xizmat ko'rsatish uchun barcha shart-sharoitlar saqlanib qoladi;

· muammoli banklarning ekvayer banklarga bozor qiymati bo‘yicha o‘tkaziladigan filiallar tarmog‘ining xavfsizligini ta’minlash;

bank xodimlarining ommaviy qisqarishiga yo'l qo'ymaslik imkoniyati;

· omonatlarni majburiy sug'urta qilish fondi mablag'larini tejash.

muammoli kredit tashkilotining faoliyatini tiklash va uni yanada rivojlantirish uchun zarur bo'lgan mablag'larni investitsiya qilishga tayyor bo'lganlar. Shuningdek, Agentlik investorga yoki muammoli bankka uni moliyaviy sog‘lomlashtirish maqsadida to‘lov, muddatlilik va to‘lov shartlarida moliyaviy yordam ko‘rsatishi mumkin. Ushbu guruhga, shuningdek, Agentlik tomonidan aktsiyalari sotib olingan, biroq moliyaviy ahvoli yaxshilangani uchun ochiq savdo orqali sotilgan kredit tashkilotlari ham kiradi. Natijada bu banklar bozor muhitiga qaytmoqda.

DE: Qayta tashkil etish tugatishdan qanday farq qiladi?

GA: Banklarni sog'lomlashtirish va ularni tugatish o'rtasidagi asosiy farqlar har bir protseduraning maqsadi va uni amalga oshirish natijasidir. Aslida, ular qarama-qarshidir.

Birinchi holda, maqsad bankning moliyaviy barqarorligini tiklashdir va natijada qonun talablariga javob beradigan va Rossiya Banki tomonidan belgilangan majburiy bank standartlariga javob beradigan normal faoliyat ko'rsatadigan kredit tashkiloti (istisnolar bundan mustasno). qisman qayta tashkil etish).

Bankni tugatishdan maqsad uning kreditorlarining talablarini imkon qadar to‘liq qondirishdan iborat bo‘lib, natijada kredit tashkilotlarini davlat ro‘yxatidan o‘tkazish kitobiga bankni tugatish to‘g‘risidagi yozuv kiritiladi.

DE: Agentlik qaysi hollarda Rossiya bankining ma'lum bir bankni qayta tashkil etishni boshlash taklifini qabul qiladi? IIV qanday asoslar bilan ushbu tartibni amalga oshirishdan bosh tortishi mumkin?

GA: Qonunda Agentlik banklarning beqaror moliyaviy ahvoli belgilari mavjud bo‘lgan taqdirda bank tizimining barqarorligini ta’minlash hamda omonatchilar va kreditorlarning qonuniy manfaatlarini himoya qilish, bankrotlik xavfini tug‘diruvchi vaziyatlarni aniqlash maqsadida banklar bankrotligining oldini olish choralarini ko‘rishi belgilangan. bank tizimining barqarorligi va banklar omonatchilari va kreditorlarining qonuniy manfaatlari. Shu asosda Agentlik bankrotligi butun Rossiyadagi yoki alohida mintaqalardagi vaziyatga kuchli salbiy ta'sir ko'rsatadigan banklarning muammolarini hal qilishni o'z zimmasiga olishga majburdir. mamlakatlar.

Agentlik Rossiya Bankining bankrotligini oldini olishda ishtirok etish to'g'risidagi takliflariga ularning barqaror moliyaviy holatini tiklash uchun davlat mablag'larini ajratish iqtisodiy jihatdan maqsadga muvofiq bo'lmagan hollarda salbiy javoblar yuboradi. Bu kredit tashkiloti aktivlarining o'ta past sifati, bank rivojlanishidan manfaatdor bo'lgan investorlarning etishmasligi yoki uni tugatishning jiddiy salbiy oqibatlari tufayli sodir bo'lishi mumkin. Shu sabablarga ko'ra, agentlik Sochi, Sibkontakt, Kurganprombank, Tyumenenergobank, Network Oil Bank banklari bankrotligining oldini olishda ishtirok etishdan bosh tortdi.

DE: Sanatorlar qanday tanlanadi?

GA: Agentligimiz tomonidan potentsial investorlar reestri shakllantirilib, ular orasidan muammoli kredit tashkilotlarining majburiyatlari va aktivlarini ma’lum miqdorda sotib olishga tayyor ekvayring banklar tanlab olinadi. Qoida tariqasida, ular mustaqil ravishda IIVga banklarni moliyaviy sog'lomlashtirish bo'yicha chora-tadbirlarda ishtirok etish taklifi bilan murojaat qiladilar. Investorning moliyaviy sog'lomlashtirish loyihasida ishtirok etishi to'g'risida qaror qabul qilishdan oldin, DIA uning moliyaviy holatini tekshiradi va Rossiya banki bilan uning nomzodini tasdiqlaydi.

Qoidaga ko'ra, Agentlik bankni sog'lomlashtirishda ishtirok etish to'g'risida qaror qabul qilish bosqichida, kredit tashkilotini moliyaviy sog'lomlashtirishdan manfaatdor bo'lgan potentsial investorlar IIVga ko'pincha muammoli bank egalari bilan murojaat qilishadi. ular bilan ko'pincha inqirozga qarshi aniq chora-tadbirlar loyihalarini oldindan tayyorlaydilar.

, chunki ularning kredit tashkilotining moliyaviy holatini tiklashda bevosita ishtirok etishi uning muammolarini eng qisqa vaqt ichida hal qilishga imkon beradi.

DE: Qutqaruvdan o'tayotgan banklarga qarshi qanday choralar ko'rilmoqda? Ushbu protsedura qancha vaqt olishi mumkin? Aniq muddatlar bormi?

GA: Agentlik qonun hujjatlariga muvofiq banklar bankrotligining oldini olish bo‘yicha quyidagi chora-tadbirlarni amalga oshirishi mumkin:

· investorlarga, muammoli bank majburiyatlarini va ularga teng miqdorda aktivlarni sotib oluvchi banklarga, sog'lomlashtirilayotgan banklarga moliyaviy yordam ko'rsatish;

· Sanatsiya qilinayotgan banklarning aksiyalarini (ustav kapitalidagi ulushlarni) Agentlik tomonidan sotib olinishi;

· Agentlik tomonidan bankning vaqtincha ma’muriyati funksiyalarini bajarishi.

. Darhaqiqat, reabilitatsiya davrida u foydali faoliyatni tiklashi va qayta kapitallashtirish uchun etarli mablag' ishlab olishi, mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zarur zaxiralarni yaratishi va moliyaviy sog'lomlashtirish maqsadida berilgan mablag'larni kreditorlarga (shu jumladan Agentlik) qaytarishi kerak.

DE: Sanitariya odatda qanday tugaydi? Uni muvaffaqiyatli amalga oshirishning ba'zi misollari allaqachon mavjudmi?

GA: Sanatsiyadan maqsad bankning moliyaviy barqarorligini toʻliq tiklash, uning mumkin boʻlgan yoʻqotishlar boʻyicha zahiralarini qabul qilingan tavakkalchiliklarga mos keladigan darajaga yetkazish, bank faoliyatining majburiy meʼyorlarini bajarish va kredit tashkilotiga foyda olishdan iborat.

2009 yil 31 dekabrda Nizhegorodsanoatqurilishbank uchun moliyaviy sog'lomlashtirish loyihasi muvaffaqiyatli yakunlandi. Inqirozga qarshi asosiy chora Agentlik tomonidan uning bir qismini sotib olish bo'ldi kredit portfeli balans qiymati 5 dan 7% gacha chegirma bilan 5,3 milliard rubl. Qabul qilingan mablag'lar bankka mijozlar mablag'larining chiqib ketishi bilan bog'liq bo'lgan likvidlik bo'shlig'ini yopish va eng qisqa vaqt ichida talablari to'lanmagan hujjatlar fayliga kiritilgan kreditorlar bilan hisob-kitoblarni amalga oshirish imkonini berdi. Buning samarasida “Nizhegorodsanoatqurilishbank” bugungi kunda bozor talabi bo‘lgan barcha bank xizmatlari bo‘yicha yuqori sifatli va o‘z vaqtida xizmat ko‘rsatib, daromadli faoliyat yuritmoqda.

Mazkur loyihaning muvaffaqiyati ko‘p jihatdan Agentlik tomonidan bank aktivlarining bir qismini tezkor qayta sotib olish bilan bog‘liq bo‘lib, bu kredit tashkilotiga muammoli aktivlardan xalos bo‘lish, kreditlar bo‘yicha yuzaga kelishi mumkin bo‘lgan yo‘qotishlar uchun zaxira hisoblanmaslik va olingan mablag‘larni yo‘naltirish imkonini berdi. shu jumladan, bankni rivojlantirish uchun.

2010 yil 1 aprel holatiga ko'ra, da'vo huquqlari Agentlik tomonidan sotib olingan Nizhegorodsanoatqurilishbankning qarz oluvchilari 2,06 milliard rubl, shu jumladan asosiy qarzni to'lash uchun 1,85 milliard rubl va qarzlardan foydalanganlik uchun foizlarni to'lash uchun 0,21 milliard rubl oldi. mablag'lar rubl. Bundan tashqari, qarz oluvchilarning Nizhegorodsanoatqurilishbankdan olingan kreditlar bo'yicha talab qilish huquqlari bo'yicha qarzdorlik bo'yicha majburiyatlari Agentlikka FC OTKRITIE MChJning 0,4 milliard rubl miqdoridagi veksel shaklida kompensatsiya taqdim etish orqali tugatildi.

Ushbu kreditlar bo'yicha qarz oluvchilar vakillik qiluvchi korxona va tashkilotlar ekanligini hisobga olsak Qishloq xo'jaligi va Nijniy Novgorod viloyatidagi sanoat, kelajakda kreditlarga xizmat ko'rsatish yomonlashishiga ishonish uchun hech qanday sabab yo'q.

2010 yil iyun oyida Nijniy Novgorod bankini moliyaviy sog'lomlashtirish bo'yicha chora-tadbirlar yakunlandi, u "Promsvyazbank" OAJ investor banki bilan birlashtirildi. Ushbu loyihada inqirozga qarshi chora-tadbirlarni amalga oshirish jarayonida likvidlikdagi tafovutni bartaraf etishga, mijozlarning bankka ishonchini tiklashga, uning tashkiliy tuzilmasini optimallashtirishga, biznes-jarayonlarni unifikatsiyalashga, kredit tayyorlashga muvaffaq bo‘lgan investorga katta o‘rin berildi. integratsiya instituti.

IQTISODIYoTI

Bankni moliyaviy sog'lomlashtirishning mohiyati uning likvidligini tiklashga, daromadli faoliyatini tiklashga qaratilgan faoliyatni amalga oshirishdan iborat.

Reabilitatsiya mexanizmini tanlash bank tomonidan normal faoliyatni tiklash istiqbollariga bog'liq

Bankni moliyaviy sog'lomlashtirishning eng maqbul shakli manfaatdor investorlarni jalb qilishdir

Agentlik bankrotligi butun Rossiyadagi yoki ayrim hududlardagi vaziyatga salbiy ta'sir ko'rsatadigan banklarning muammolarini hal qilish majburiyatini oladi.

IIV muammoli bank aktsiyalarining sobiq egalari tomonidan yangi investorga ixtiyoriy ravishda o'tkazilishini olqishlaydi.

Inqirozga qarshi choralarni amalga oshirish muddati bankning qayta tashkil etish boshlanishidagi moliyaviy holatiga bog'liq.

Standard & Poor's kredit reytinglari xizmati bank sektori zaifligicha qolmoqda, deb hisoblaydi, chunki Rossiya banklari aktivlar sifati, rentabelligi va kapitallashuviga sezilarli bosimni boshdan kechirishda davom etmoqda. Shuningdek, biz M&A faoliyatini joriy noqulay operatsion muhitda bozor ulushini, kapitallashuvini va samaradorligini saqlab qolish uchun yangi transport vositalarini qidirayotgan kichikroq va yirik banklar o'rtasida davom etishini kutamiz.

Biz ishonamizki, ushbu qiyin davrda mijozlarning bank sektoriga bo'lgan ishonchini saqlab qolish uchun Rossiya Banki DIA muammoli banklarni moliyaviy sog'lomlashtirish mexanizmlaridan keng foydalanishni davom ettiradi, asosan kuchliroq banklarga qiyin moliyaviy institutlarni sotib olish uchun moliyalashtirish va ularning tiklanishini davom ettirish. Shu munosabat bilan, biz moliyaviy sog'lomlashtirish uchun foydalaniladigan davlat yordami hajmi (mexanizm 2008 yil oxirida ishga tushirilgandan beri) 2015 yil oxiriga kelib 1 trillion rublga yetishini kutmoqdamiz.

Xulosa

Biz 2015-2016 yillarda Rossiya moliya institutlarining bankrotliklari soni va ko'lamining ko'payishi tufayli Rossiyadagi muammoli banklarni moliyaviy sog'lomlashtirish mexanizmi o'tgan yillarga qaraganda ancha kengroq qo'llanilishini kutamiz.

Moliyaviy sog‘lomlashtirish maqsadida IIV tomonidan Rossiya banklariga taqdim etilgan mablag‘larning umumiy miqdori 2015 yil oxirigacha 1 trillion rublga yetishini kutmoqdamiz (2015 yil 1 iyul holatiga ko‘ra bu mablag‘lar 822 milliard rublni tashkil etgan).

Bizning fikrimizcha, qisqa muddatli kapital o'sishiga qaramasdan, qiyin ahvolda qolgan moliyaviy institutlarni qutqaruvchi tiklanish banklari odatda ularning kredit qobiliyatiga bosim o'tkazadilar va buning natijasida ularning kredit reytinglari salbiy ta'sir ko'rsatadi. Biz sanator-banklarning moliyaviy sog'lomlashtirish jarayonida ishtirok etganliklari sababli reytinglarini hali pasaytirganimiz yo'q, biroq biz bir qancha banklarning reytinglari bo'yicha prognozni salbiyga qayta ko'rib chiqdik yoki ularni CreditWatch ro'yxatiga joylashtirdik (“ko'rib chiqilayotgan reytinglar”) .

Agar muammoli bankning aktivlari tiklanish bankining balansiga nisbatan sezilarli darajada baholansa va qayta tiklash jarayonini boshlashdan oldin tiklanish banki yetarli darajada tekshiruv o'tkaza olmasa, bosim ayniqsa kuchayadi.

Qisqa muddatda sanatoriy-kurort banklari moliyaviy tiklanishdan aniq foyda ko'rishiga qaramay (birinchi navbatda bozor stavkalaridan pastroq bo'lgan davlat mablag'larini olishdan foyda), biz bir qator muhim xavflarni qayd etamiz. Bizning fikrimizcha, eng katta tavakkalchilik, odatda, banklarda muammoli banklarning real moliyaviy ahvolini va ularning aktivlarini tahlil qilish uchun (ular moliyaviy sog‘lomlashtirish jarayonida ishtirok etishni boshlashdan oldin) juda kam vaqtga ega bo‘lishi bilan bog‘liq. Bu esa, o‘z navbatida, muammoli banklarning balanslari bilan bog‘liq “yashirin” muammolarni yetarlicha baholamaslik (ehtimol, sezilarli darajada) xavfini keltirib chiqaradi. Bu omil allaqachon bir nechta sanatoriy-kurort banklarining reytinglari bo'yicha prognozlarni "Salbiy" ga qayta ko'rib chiqishga yoki ularning reytinglarini CreditWatch ro'yxatiga joylashtirishga olib keldi. Bizning fikrimizcha, moliyaviy sog‘lomlashtirish jarayonida ishtirok etishning tavakkalchiliklari pirovard natijada foydadan ustun bo‘lishi va sanator-banklar reytingini pasaytirishga olib kelishi mumkin.

Uzoq muddatli istiqbolda Rossiya banklari uchun moliyaviy sog'lomlashtirish protseduralarining samaradorligi hali ham noaniq

Rossiyada qo'llaniladigan moliyaviy sog'lomlashtirish mexanizmi arzon moliyalashtirishdan kapital daromad oladigan sanator banklari uchun ham, bozor ishtirokchilarining bank sektoriga ishonchini saqlab qolishni ta'minlaydigan tartibga soluvchi organlar uchun ham bir qator qisqa muddatli imtiyozlar beradi. Biroq, bu mexanizmning shaffofligi yo'qligi va nisbatan yangiligi tufayli uning uzoq muddatda samaradorligini baholashni qiyinlashtiradigan bir qator xavflar mavjud. Rossiya regulyatori birinchi marta 2008-2009 yillardagi moliyaviy inqiroz davrida moliyaviy tiklanish mexanizmidan foydalangan. Ushbu mexanizm, agar regulyator o'z faoliyatini davom ettirishning maqsadga muvofiqligi to'g'risida qaror qabul qilsa, muammoli bankni IIV boshqaruviga o'tkazishni o'z ichiga oladi. Keyingi bosqichda DIA bank faoliyati va to'lov qobiliyatini tiklash uchun investor (ko'pincha boshqa moliya instituti) topadi. Bundan tashqari, DIA investor va muammoli bankni moliyaviy sog'lomlashtirish uchun mablag' bilan ta'minlaydi. Bunday operatsiyalar turli shakllarda bo'lishi mumkin, lekin odatda IIV sanatorlik banki va moliyaviy sog'lomlashtirish tartibida yordam ko'rsatilayotgan bankni o'rtacha bozordan past stavkalarda uzoq muddatli kreditlar shaklida mablag'lar bilan ta'minlaydi, bu esa hisobot berish imkonini beradi. imtiyozli shartlarda moliyalashtirishdan olinadigan foyda va shu tariqa 1-darajali kapitalni ko'paytiradi.Biz Rossiya regulyatori ko'p hollarda moliyaviy sog'lomlashtirish tartib-taomillarini sanoat bilimi va tajribasiga ega bo'lgan bozor ishtirokchilariga ishonib topshirganini va har bir holatda moliyaviy sog'lomlashtirishni rivojlantirishni yuqori baholaymiz. sanatoriy-kurort banklari mas'uliyatini oshirishni ta'minlovchi rejalar taqdim etildi. Rossiyadan farqli o'laroq, boshqa rivojlanayotgan bozor iqtisodiyoti mamlakatlarida (xususan, Nigeriya va Qozog'iston) muammoli aktivlar davlat idoralari tomonidan boshqariladi. Natijada, ushbu mamlakatlarda NPLni hal qilish juda uzoq davom etdi va shaffoflikning yo'qligi va aktivlarni qaytarishning noaniq istiqbollari bilan tavsiflanadi. Bu jarayonni tezlashtirish maqsadida Qozog‘iston hukumati yaqinda 2008 yildagi moliyaviy inqirozdan keyin qutqarib qolgan banklar kapitalini ajratishga va muammoli aktivlarni boshqarishni xususiy investorlarga topshirishga qaror qildi. Muammoli banklar davlat nazorati ostida bo‘lgan olti yil ichida muammoli aktivlarni qayta tiklash bo‘yicha unchalik katta yutuqlarga erishilmadi va inqiroz davrida to‘plangan muammoli kreditlar hajmi hatto oshdi, chunki banklar inqiroz davrida berilgan yangi kreditlarni muammoli deb tan olishda davom etdi.

Shu bilan birga, biz Rossiyada (shuningdek, boshqa mamlakatlarda) moliyaviy sog'lomlashtirish mexanizmining turli jihatlari, xususan, stressli vaziyatda bankni moliyaviy sog'lomlashtirishning maqsadga muvofiqligi to'g'risida qaror qabul qilish tartib-qoidalarining shaffofligi yo'qligini ta'kidlaymiz. vaziyat yoki uning bankrotligi, shuningdek bank- sanatoriyni tanlash mezonlari. Bundan tashqari, 2008 yildan beri bir nechta Rossiya banklari uchun rezolyutsiya protseduralari muvaffaqiyatli yakunlanganiga qaramay, so'nggi bir necha yil ichida boshlangan bir qator yirik banklarning qarorlari hali ham to'liq emas, shuning uchun ularning natijalarini baholash kerak.

Moliyaviy tiklanish jarayonida ishtirok etishning ko'plab afzalliklari bor.

Bir qarashda, moliyaviy tiklanish jarayonida ishtirok etish investorlar uchun jozibador ko'rinadi, chunki bu ularga davlat mablag'lari hisobidan katta miqdordagi aktivlarni olish imkonini beradi, shuningdek, bir qator boshqa afzalliklarga ega. Ushbu imtiyozlarning birinchisi kapital daromadidir. Investor tomonidan 2008 yildan keyin DIAdan olingan eng katta kredit 295 milliard rublni tashkil etadi (2011 yil 30 sentyabr holatiga ko'ra 9,2 milliard dollar - kredit berilgan sana). U Moskva Bankining tiklanishiga ajratildi va investor - VTBga nafaqat kredit olgan 2011 yilda 152 milliard rubl kapital o'sishini aks ettirishga, balki 100 milliard rubl kapital o'sishini ham olishga imkon berdi. 2014 yil, kredit muddati besh yilga uzaytirilganda. 2014 yilda to'rtta sanatorlik banki (VTB, Alfa-Bank, SMP Bank va B&NBANK) va tegishli sanatoriy banklar umumiy kapital o'sishi taxminan 118 milliard rublni tashkil etdi. (2-diagramma). Biz ular 2015 yilda, shuningdek, sanatoriy banklar reabilitatsiya qilingan banklar ustidan operativ nazoratni qo'lga kiritganda va ularning konsolidatsiyalangan moliyaviy hisobotlarida IIVdan arzon mablag' olishdan to'liq foyda aks etganida, qo'shimcha kapital o'sishini tan olishlarini kutamiz. Bundan tashqari, hisobot qilingan foydaning umumiy miqdori hali 2008 yildan keyin ikkinchi yirik moliyaviy tiklanish holatini o'z ichiga olmaydi - 2014 yilda NB TRUST chakana bankining Otkritie xoldingini qayta tashkil etish, buning uchun IIV allaqachon 129 milliard rubl miqdorida kredit ajratgan. NB TRUSTga.

Moliyaviy sog'lomlashtirish tartibida ishtirok etish sabab bo'ldi sezilarli o'sish 2008 yilda IIV tomonidan ushbu mexanizm joriy etilgandan so'ng sanatorlik banklarining aktiv bazasi. 2011-yildan 2015-yil 1-yarim yilligi oxirigacha bo‘lgan davrda reabilitatsiya qilinayotgan banklarning aktivlari investorlarning o‘z aktivlarining 5,6 foizidan 50,9 foizigacha bo‘lgan qismini tashkil etdi. Bu ulush 2014 yilda sezilarli darajada oshdi va o'sishda davom etmoqda (3-rasm). BINBANK 2014 yilda MKB Moskomprivatbank YoAJ (hozirda B&NBANK) sotib olingandan so'ng o'z aktivlariga nisbatan muammoli aktivlarning eng katta miqdorini oldi. kredit kartalari) va ROST bank guruhi tarkibiga kiritilgan beshta bank. Muvaffaqiyatli integratsiyalashgan taqdirda, sotib olingan banklarning aktivlari ma'lum hududlarda va biznes segmentlarida sanatoriy-kurort banklarining bozor mavqeini mustahkamlashi mumkin.

Biroq, potentsial xavflar foydadan ustun bo'lishi mumkin.

O'ylaymizki, tiklovchi banklarning aktivlarini birlashtirish bilan bog'liq xavf-xatarlar juda yuqori bo'lishi va pirovardida tegishli foydadan ustun bo'lishi mumkin, bu esa tiklovchi banklarning kredit qobiliyatiga salbiy ta'sir ko'rsatishi mumkin. Bundan tashqari, imtiyozlarning qisqa muddatli xarakterini inobatga olgan holda, investorlarning bunday operatsiyalarda ishtirok etishi ko'pincha opportunistik bo'lishi mumkin, deb hisoblaymiz va bu juda uzoqni ko'ra olmaydi.

Tegishli tekshirish tahlilining etarli emasligi kredit tavakkalchiligining yetarlicha baholanmasligiga olib kelishi mumkin

Bizning fikrimizcha, asosiy tavakkalchiliklar muammoli bankni sotib olayotgan investorlarning odatda ko'rib chiqilayotgan bankni dastlabki tekshiruvdan o'tkazish uchun juda oz vaqtlari bo'lishidan kelib chiqadi. Shuning uchun investorlar boshlanadigan moliyaviy tiklanish jarayoni, qoida tariqasida, xarakterlidir yuqori daraja keyinchalik sezilarli qo'shimcha xarajatlarga olib kelishi mumkin bo'lgan noaniqliklar. Qayta tiklanayotgan banklarni tegishli ekspertizadan o'tkazish uchun vaqt yo'qligi, ayniqsa, avvalgi rahbariyat ularni yashirish uchun choralar ko'rgan hollarda, ularning muammolarining haqiqiy darajasini baholashni qiyinlashtiradi. Natijada, sanatoriy banklar allaqachon o'z vazifalarini bajarishga kirishganidan so'ng, bo'lishi mumkin qo'shimcha muammolar aktivlar sifati haqida. 2014-yilda banklardagi muammoli aktivlarning qadrsizlanishi tiklanayotgani bilan bog‘liq bir qator investorlarda savollar paydo bo‘ldi. Ba'zi hollarda, IIV qo'shimcha mablag'lar berishga yoki paydo bo'lgan aktivlar sifati bilan bog'liq muammolarni hal qilish uchun taqdim etilgan mablag'larning muddatini uzaytirishga rozi bo'ldi.

Operatsion va integratsiya xavfi juda yuqori bo'lishi mumkin

Moliyaviy tiklanish yuqori integratsiya va operatsion risklarga olib kelishi mumkin. Hatto etarlicha kuchli banklarni birlashtirish guruhning turli qismlari bir-birini to'ldirishini ta'minlash uchun katta boshqaruv sa'y-harakatlarini talab qiladi va moliya institutlarining birlashishi qo'shilgan bankning bozordagi mavqeini va barqaror daromad olish qobiliyatini mustahkamlashga olib keladi. Stressli moliyaviy vaziyatda banklar integratsiyalashgan taqdirda, jarayon yanada murakkablashadi, shuning uchun katta ahamiyatga ega samarali risklarni boshqarish va ichki nazorat tizimlarini joriy qiladi. Sanator-bank va qayta tiklanayotgan bankning biznes modellari sezilarli darajada farq qilishi mumkin, bu esa integratsiya jarayonini yanada murakkablashtiradi. Xususan, o‘tgan yili 2014 yilgacha korporativ mijozlarga xizmat ko‘rsatishga e’tibor qaratgan B&NBANK chakana mijozlarni kreditlashga ixtisoslashgan “Moskomprivatbank”ga qo‘shildi. Ushbu bitim bankning yangi segmentdagi faoliyatining jadal rivojlanishini ta'minladi. Shu bilan birga, bizning fikrimizcha, bunday xaridlar yuqori xavfga ega va katta kuch talab qiladi, chunki yangi sohada tajribaning etishmasligi sotib olingan bankda ham, sanatoriy-kurort bankining o'zida ham operatsion muammolarning kuchayishiga olib kelishi mumkin. Bundan tashqari, tiklanish bankining mijozlar bazasini tiklayotgan banklarning mijozlariga kengaytirishdan foyda olish qobiliyati rahbariyatning mijozlarni saqlab qolish va uzoq muddatli ishonchga asoslangan munosabatlarni rivojlantirish qobiliyatiga juda bog'liq. Ba'zi hollarda muammoli banklarning mulkchilik tuzilmasini o'zgartirgandan so'ng, biz mijozlar mablag'larining vahima bilan chiqib ketishini ko'rdik.

Biz reabilitatsiya qilinayotgan banklarning so‘nggi yillarda nazorati reabilitatsiya qilingan banklar ixtiyoriga o‘tgan katta miqdordagi aktivlarini hisobga olgan holda, integratsiya xavfini ayniqsa yuqori deb baholaymiz. O'rtacha hisobda moliyaviy sog'lomlashtirish jarayonida bo'lgan banklarning aktivlari sanator-banklarning o'z aktivlarining taxminan 25% ni tashkil qiladi.

Moliyaviy tiklanish tartib-qoidalari sanatoriy-kurort banklarining boshqaruv resurslariga qo'shimcha bosimga olib keladi

Shuni ta'kidlash kerakki, tiklanish jarayoni odatda sanatoriya banki va DIA kutganidan ko'ra ko'proq vaqt talab etadi. Shu bilan birga, hatto etarlicha kuchli moliyaviy institutlar ham, odatda, qiyin moliyaviy vaziyatga tushib qolgan banklarning muammolarini hal qilish uchun katta e'tibor va kuch talab qiladi. Qaytaruvchi bankning integratsiyasi ko'pincha tiklanish bankining yuqori rahbariyatining eng faol ishtirokini talab qiladi. Bunday vaziyatda kuchli moliya institutlari yangi sog'lom biznesni rivojlantirish o'rniga muammoli aktivlarni hal qilish uchun katta mablag' sarflashga majbur.

Sanator banklari xavf-xatarli investitsiyalarni amalga oshirish uchun qutqaruv banklari uchun tartibga solishni engillashtirishdan foydalanishi mumkin

Moliyaviy tiklanish jarayonida bo'lgan banklar odatda tartibga soluvchidan ma'lum talablarga, shu jumladan kapitalning etarliligi, likvidligi va alohida qarz oluvchilarga kontsentratsiyasiga rioya qilmaslik uchun ruxsat oladi. Ushbu holat investorlarni manfaatlar to'qnashuviga olib keladi, chunki bu reabilitatsiya qilinayotgan bank balansida yuqori tavakkal va kapital talab qiluvchi operatsiyalarni qayd etish imkonini beradi. Shu bilan birga, Standard & Poor's Credit Ratings kredit risklarini butun guruh darajasida ko'rib chiqmoqda va sub'ektlardan birining balansida kredit riskining oshishi kompaniyaning konsolidatsiyalangan kapitallashuviga sezilarli bosim o'tkazishi mumkinligini ta'kidlaydi. bir butun sifatida guruh.

Sanatoriy banklarining kredit reytingiga ta'siri odatda salbiy

Moliyaviy sog'lomlashtirish jarayonida ishtirok etish bilan bog'liq barcha xavflarni hisobga olgan holda, biz bu odatda sanator-bankning moliyaviy holatiga salbiy ta'sir ko'rsatadi va kredit qobiliyatining yomonlashishiga olib kelishi mumkin deb hisoblaymiz. Ushbu holat Standard & Poor's reytingiga ega bo'lgan bir nechta sanatoriy banklarning reytinglarini CreditWatch ro'yxatiga joylashtirishga yoki ushbu tashkilotlarning reytinglari bo'yicha prognozlarni "Salbiy" deb qayta ko'rib chiqishga olib keldi. Shu bilan birga, moliyaviy sog'lomlashtirish tartib-qoidalarida ishtirok etish hali sanatoriy-kurort banklari reytingini pasaytirishga olib kelmadi (1-jadval). Sanatoriy-kurort banklarining xatarlarini zararsizlantirishi mumkin bo'lgan omillar orasida:

sanatoriy-kurort banki aktsiyadorlaridan qo'shimcha kapital kiritish;

Davlat tomonidan qo'shimcha yordam;

Bankning qayta tiklanayotgan sobiq aktsiyadorlaridan muammoli kreditlar bo‘yicha kafolatlar olish;

Muammoli bank balansining sanator bank balansiga nisbatan kichikligi;

Reabilitatsiya jarayoniga jalb qilishdan oldin oldindan batafsil tahlilni o'tkazish (ammo bunday holatlar kam uchraydi).

Biz sanator-banklarning kredit layoqatliligini monitoring qilishda davom etamiz va moliyaviy sog‘lomlashtirish tartib-taomillari amalga oshirilayotganligi sababli ularning kredit reytingini pasaytirish uchun asoslar mavjudligini aniqlashga harakat qilamiz.

sanatoriy	Qayta tiklanadigan banklar	moliyaviy tiklanish davri	Sanatoriya bankining moliyaviy tiklanish jarayoni boshlanishidan oldin reytingi	Sanatoriya bankining reytingi moliyaviy tiklanish jarayoni boshlanganidan uch oy o'tgach
VTB	Moskva banki	2011-2026	BBB/Barqaror	BBB/Negativ tomosha
Binbank	Binbank kredit kartalari	2014-2018	V/barqaror	B/salbiy
	ROST guruhi	2014-2020	B/Rivojlanmoqda	B/salbiy
Tatfondbank	Taymer banki (sobiq nomi - BTA-Qozon)	2014-2024	V/barqaror	V/barqaror
Alfa Bank	Boltiq banki	2014-2024	BB+/Barqaror	BB+/Barqaror
FK "Ochilish"	NB Trust	2014-2024	BB-/Barqaror	BB-/ Salbiy ko'rish

Standard & Poor's siyosatiga muvofiq, faqat Reyting qo'mitasi ma'lum bir reyting harakati bo'yicha qaror qabul qilishi mumkin (shu jumladan kredit reytingini o'zgartirish, tasdiqlash yoki bekor qilish, reyting prognozini o'zgartirish, CreditWatch ro'yxatiga reytingni joylashtirish). Ushbu sharh maqolasi va uning mavzusi. masala Reyting qo'mitasining qarori natijasi emas va kredit reytingi yoki reyting prognozini o'zgartirish yoki tasdiqlash sifatida talqin qilinishi mumkin emas.

Moliyaviy barqarorlik tijorat banki - bu moliyaviy parametrlar muvozanatini saqlash, moliyaviy kuch chegarasini saqlashni o'z ichiga olgan davlatlar majmuasi bo'lib, bu bankka salbiy ichki va salbiy ta'sirlarga qarshi turish va ularni engish imkonini beradi. tashqi omillar(shu jumladan global).

ostida moliyaviy barqarorlik banklar jismoniy va yuridik shaxslarning omonatlariga mablag‘larni jalb qilish, bank hisobvaraqlarini ochish va yuritish, shuningdek o‘z nomidan va o‘z hisobidan jalb qilingan mablag‘larni to‘lov, tezkorlik shartlarida joylashtirish bo‘yicha operatsiyalarni amalga oshirayotganda uning halokatli tebranishlarga bardosh berish qobiliyatini tushunadi. va qaytarish.

ostida moliyaviy tiklanish Bank deganda bank qonunchiligining barcha talablari va Rossiya Banki tomonidan tashkil etilgan banklar faoliyatining majburiy standartlari bajarilishi sharti bilan uning likvidligini tiklashga, daromadli faoliyatini tiklashga qaratilgan chora-tadbirlar majmuini amalga oshirish tushuniladi. Muammoli bankni moliyaviy sog'lomlashtirish bo'yicha asosiy chora-tadbirlar agentlik va Rossiya banki tomonidan tasdiqlangan bankrotlikning oldini olishda Agentlikning ishtiroki rejasida qayd etilgan.

Moliyaviy tiklanish rejasi, aslida, tiklanish rejasi. Rossiya Bankining maktubida “On uslubiy tavsiyalar"Kredit tashkilotlari tomonidan moliyaviy barqarorlikni tiklash rejalarini ishlab chiqish to'g'risida" gi Qonunda o'z-o'zini davolash rejalari kredit tashkilotining rivojlanish strategiyasiga mos kelishi, o'z-o'zidan tuzatilishi belgilab qo'yilgan. umumiy jarayonlar kredit tashkilotining boshqaruvi, kredit tashkiloti biznesining haqiqiy tashkil etilishini aks ettirdi va stress test natijalarini hisobga oldi.

Banklar rivojlanmoqda Moliyaviy tiklanish rejasi (tiklash rejasi) boshqaruv va strategik rejalashtirish jarayonlarini amalga oshirish, o'z mablag'larini (kapitalini) rejalashtirish va likvidligini hisobga olgan holda kredit tashkiloti. O'z-o'zini davolash rejasining asosiy maqsadi moliyaviy barqarorlikni tiklash va bank funktsiyalarining uzluksizligini ta'minlash bo'yicha chora-tadbirlarni oldindan ishlab chiqishdan iborat.

O'z-o'zini davolash rejasi bankning stressli vaziyatlarga qarshi turish qobiliyatini baholash, funktsiyalarni amalga oshirishning uzluksizligini saqlash imkonini beradi.O'z-o'zini davolash rejasining tuzilishi va mazmuni Jadvalda keltirilgan. 8.2.1.

Bankning tiklanish rejasining tuzilishi va mazmuni

8.2.1-jadval

Bo'lim nomlari
1. Xulosa	O'z-o'zini davolashning asosiy strategiyalarining mohiyatining umumiy qisqacha bayoni va ularni amalga oshirish bo'yicha harakatlar rejasi.
2. Bankning tashkiliy tuzilmasi	O'z-o'zini davolash rejasini amalga oshirishda ishtirok etadigan funktsional elementlarni ajratib ko'rsatish nuqtai nazaridan kredit tashkilotining tashkiliy tuzilmasi, faoliyatning asosiy yo'nalishlari, bo'linmalari, muhim funktsiyalari tavsifi.
3. Bankning funksional tuzilishi	Bankning funktsional tuzilmasi haqida ma'lumot, shuningdek, faoliyatning asosiy yo'nalishlarini ajratib ko'rsatish
4. Bosh (sho'ba) jamiyat to'g'risidagi ma'lumotlar	Bosh kompaniya, sho''ba va filiallar to'g'risida, bank guruhi (bank xoldingi), shu jumladan stressli vaziyatlarda o'zaro ta'sir qilish mexanizmlari to'g'risida ma'lumot.
5. Aloqalar	Bank, bank guruhi a'zolari va filiallari o'rtasidagi operativ va moliyaviy munosabatlar va o'zaro bog'liqliklar.
6. To'siqning elementlari	Stressli vaziyatda o'z-o'zini davolash rejasini amalga oshirish uchun to'siq yoki muhim to'siq bo'lishi mumkin bo'lgan tashkiliy tuzilmaning potentsial elementlari yoki jihatlari, o'zaro aloqalar va o'zaro bog'liqliklar va vaziyatni tuzatish yo'llarini yoki ularni bartaraf etish yoki minimallashtirish uchun zarur bo'lgan choralarni aniqlash. to'siqlar va to'siqlar.
7. Asosiy faoliyat turlari	Faoliyatning asosiy yo'nalishlari, bog'lanishlar sxemasi va ular bilan bog'liq aktivlar va majburiyatlar, moliyalashtirish va mablag'larni joylashtirish tarkibining xususiyatlari. Faoliyatni boshqarish huquqiga ega bo'lgan xodimlarning ta'rifi va ichki hujjatlarga havolalar, o'z-o'zini davolash rejasini amalga oshirishda ishtirok etadigan operatsion va axborot tizimlarining tavsifi.

Qayta tiklash rejasi bank tizimi uchun tizimli ta'sirlarni o'z-o'zini baholashni o'z ichiga olishi kerak Rossiya Federatsiyasi, moliya bozorining alohida segmentlari, milliy to'lov tizimi uning operatsiyalarining mijozlar faoliyatidagi roli orqali bank faoliyatini mumkin bo'lgan tugatish.

Salomatlik rejasini yaratish jarayonida banklar rivojlanishi kerak stress stsenariylari, bu juda qiyin edi. Kredit tashkilotlariga, shuningdek, amalga oshirilishi bank holatining jiddiy yomonlashishiga olib keladigan parametrlar/stsenariylar majmuasini aniqlashga qaratilgan teskari (teskari) stress testlarini o'tkazish tavsiya etiladi.

Bankni strategik rejalashtirish jarayonida bank biznesini rivojlantirishning turli stsenariylarida o'z kapitalini (kapitalini) va likvidligini saqlash manbalari ko'zda tutilgan. Stress-test natijalariga ko'ra, kredit tashkilotlari qo'shimcha kapital va likvidlik manbalariga bo'lgan ehtiyojni taxmin qiladilar.

Qayta tiklash rejasi banklardan ushbu stress stsenariylarida nazarda tutilganidan ko'ra og'irroq sharoitlarda tiklanish variantlarini rejalashtirishni talab qiladi, bunda stressli vaziyatning natijasi, agar tiklanish rejasi muvaffaqiyatli amalga oshirilmasa, kredit tashkilotining bankrot bo'lishi mumkin. Bunday variantlarni o'z ichiga olishi mumkin (8.2.2-jadval).

Og'ir sharoitlarda bankning o'zini o'zi davolash imkoniyatlari

8.2.2-jadval

Variant nomi
1. Biznes yoki aktivlarning bir qismini sotish	Bunday variantlarning narxini baholash qiyin bo'lishi mumkin va banklar indikativ hisob-kitoblarni taqdim etishlari tavsiya etiladi. Ushbu variantlarni aniqlash va ularni qanday amalga oshirish, Tiklash rejalarining muhim qismidir, ayniqsa yirik kreditorlar uchun. Biznes yoki aktivlarning bir qismini sotish variantlarini aniqlashda e'tiborga olish kerak Maxsus e'tibor operatsiyadan keyin bankning uzoq muddatli moliyaviy barqarorligi.
2. Kredit tashkiloti tuzilmasining o'zgarishi	Rossiya Federatsiyasi hududida ro'yxatdan o'tgan, asosiy tashkilotlari xorijiy davlatlar hududida ro'yxatdan o'tgan bank guruhlari (xoldinglari) a'zolari bo'lgan, lekin ayni paytda banklarga nisbatan bosh kompaniyalar bo'lgan banklar o'z-o'zini davolashni rivojlantiradilar. ushbu omilni hisobga olgan holda rejalar, shuningdek, bosh tashkilotlarning o'z-o'zini tiklash bo'yicha mumkin bo'lgan chora-tadbirlari.
3. Dividendlar va turli mukofotlarni to'lashni to'liq to'xtatish	Muassasa va unga tegishli shaxslarning hajmi, tuzilishi, murakkabligi va o'zaro bog'liqligidan kelib chiqqan holda, muassasaning muhim funktsiyalarini bajarish va moliyalashtirishning uzluksizligini ta'minlash bo'yicha harakatlar. Buning uchun ushbu funktsiyalarning bajarilishi xavf ostida bo'lishi mumkin bo'lgan stressli vaziyatlarni aniqlash va inqirozli vaziyat rivojlanishining har bir bosqichida mumkin bo'lgan harakatlar ketma-ketligini aniqlash muhimdir. Bunday harakatlar orasida dividendlarni to'lashni to'liq to'xtatish bo'lishi mumkin.
4. Muhim ulushga ega bo'lish uchun strategik investorni jalb qilish.	Bosh banklari asosiy tashkilot bilan kelishilgan holda rejalarni ishlab chiqadigan va Rossiya Bankiga taqdim etadigan bank guruhlariga kiruvchi kredit tashkilotlari, agar ularning moliyaviy barqarorligini tiklash bo'yicha chora-tadbirlar to'liq o'z ichiga olgan bo'lsa, o'z-o'zini davolash rejalarini individual asosda ishlab chiqa olmaydi. O'z-o'zini sog'lomlashtirish rejasi

O'z-o'zini davolash rejasida ta'minlash choralarini ko'rish kerak bankning operatsion barqarorligi(kredit tashkiloti tuzilmasi o'zgarishiga qadar) stressli vaziyat yuzaga kelganda. Reja baholashni tavsiya qiladi samaradorlik va potentsial xavflar har bir o'z-o'zini davolash harakati, shu jumladan kreditorlar, kontragentlar va bank tizimining barqarorligiga ta'siri.

Banklar kapitalning zaruriy darajasini saqlab qolish va tiklash, ularning sifatini, shuningdek likvidligini ta'minlash uchun stsenariylarni ko'rib chiqishi kerak. Ssenariylar va ularni amalga oshirish chora-tadbirlarini ishlab chiqishda banklar likvidlik manbalarining potentsial qisqarishini hisobga olishlari kerak. Sifatni yaxshilash ko'rsatkichlari Va bankning o'z mablag'larining (kapitalining) etarliligi jadvalda keltirilgan. 8.2.3.

Bankning o'z mablag'lari (kapitali) sifati va etarliligini oshirish ko'rsatkichlari

8.2.3-jadval

Ko'rsatkich nomi	Ko'rsatkich xarakteristikasi
1. Pul yig'ish	Kredit tashkilotining ustav kapitalida va (yoki) o'z mablag'larining (kapitalining) boshqa vositalarida mavjud yoki yangi aktsiyadorlarning (ishtirokchilarning) qo'shimcha mablag'larini to'plash
2. To'lovlarni to'xtatish	Aksiyadorlarga (ishtirokchilarga) to'lovlarni (dividendlarni) to'lash, menejerlarga bonus va kompensatsiya to'lovlarini cheklash yoki to'xtatib turish
3.Majburiyatlarni o'z kapitaliga aylantirish	majburiyatlarni kapitalga aylantirish (o'tkazish) (muayyan sharoitlarda kapitalga aylantirishni nazarda tutuvchi qarz majburiyatlarini chiqarish, bu turdagi majburiyatlarni ma'lum bir minimal darajada ushlab turish)

Likvidlik holatini mustahkamlash, qo'shimcha moliyalashtirish (moliyalashtirish) bo'yicha chora-tadbirlar Jadvalda keltirilgan. 8.2.4.

8.2.4-jadval

Likvidlik holatini mustahkamlash bo'yicha chora-tadbirlar, qo'shimcha moliyalashtirish (moliyalashtirish)

Jadvalning oxiri. 8.2.4

Harakat nomi	Harakat xususiyati
3. Likvidlikni oshirish uchun qo'shimcha garovni hisobga olish	Kredit tashkilotining ob'ektlari va aktivlari hajmini kengaytirish (ulardan likvidlikni ta'minlash uchun garov sifatida foydalanish imkoniyati nuqtai nazaridan)
4. Fondning shakllanishi	Inqirozli vaziyatlarni hisobga olgan holda muhim to'lov tizimi ishtirokchilarining likvidlikka bo'lgan ehtiyojlaridan kelib chiqqan holda kafolat fondini yaratish (agar tashkilot faoliyatiga tegishli bo'lsa)
5. Aktivlarni sotish bo'yicha harakatlar	- asosiy bo'lmagan aktivlarni sotish; - sho'ba korxonalarni sotish; - alohida tarkibiy bo'linmalarni yoki butun faoliyat yo'nalishlarini sotish uchun ajratish; - aktivlarni majburiyatlar bilan birgalikda sotish (topshirish).
6. Majburiyatlarni qayta tuzish	Qarz tarkibini o'zgartirish, shu jumladan qisman hisobdan chiqarish (kamaytirish), uning shartlarini va boshqa shartlarini qayta ko'rib chiqish yoki qarzni aktsiyadorlik vositalariga aylantirish

sanitariya(lotincha sanatio - davolash) - kredit muassasasining bankrot bo'lishining oldini olish uchun qo'llaniladigan moliyaviy sog'lomlashtirish choralari majmui. Agar gaplashamiz bankni qayta tashkil etish to'g'risida, keyin qarzdor korxonaga tashkilot to'lov qobiliyatini tiklashi, o'z majburiyatlari bo'yicha to'lovlarni amalga oshirishi mumkin bo'lgan mablag'lar ajratiladi. Qayta tashkil etish jarayonida Omonatlarni sug‘urtalash agentligi (DIA) muammoli bankka investorlar izlamoqda yoki moliyaviy sog‘lomlashtirishni o‘zi va o‘z resurslaridan foydalangan holda amalga oshirmoqda. Bankrotlikdan qochish imkoniyati mavjud bo'lsa, bankni qayta tashkil etish mumkin. Jarayon mamlakat yoki biron bir mintaqa iqtisodiyoti uchun muhim bo'lgan banklar uchun amalga oshiriladi. Ammo IIV ushbu protsedurani bajarishdan bosh tortishi mumkin.

Sanitariya bankda xizmat ko'rsatuvchi jismoniy va yuridik shaxslar uchun ham foydalidir. Jismoniy shaxslar o'z jamg'armalarini to'liq saqlash imkoniyatiga ega bo'ladilar, bankrot bo'lgan taqdirda ularga 1,4 million rublgacha to'lanadi. Bank qayta tashkil etilgan taqdirda yuridik shaxslar ham o‘z hisobvaraqlaridagi mablag‘larni saqlab qoladilar va ularga xizmat ko‘rsatishni davom ettirishlari mumkin bo‘ladi. Bankni qayta tashkil etish tartibining xususiyatlari kredit tashkilotining xususiyatiga ko'ra.

Bank qarori - bu jarayon asosiy maqsad kredit tashkilotining iqtisodiy va moliyaviy sog'lom bo'lishi. Agar bankning bankrotligining oldi olinsa, protsedura muvaffaqiyatli o'tgan deb hisoblanadi.

Rossiya banki IIVga sanitariya tartibini o'tkazish bo'yicha taklif yuborish huquqiga ega. IIV bankni qayta qurish imkoniyati va maqsadga muvofiqligini baholaydi. Baholash asosida quyidagilar qabul qilinadi:

– Agentlikning bank bankrotligining oldini olishda ishtirok etishi to‘g‘risidagi qaror;
- yoki rad etish to'g'risidagi qaror asoslantirilgan bo'lishi kerak.

Rad etish uchun asos sifatida Agentlik bankni sog‘lomlashtirish bo‘yicha xarajatlarning asossiz ko‘pligini ko‘rsatishi mumkin. Agar IIV sanatsiyada ishtirok etishdan bosh tortsa, bank litsenziyasi bekor qilinadi. Agentlik reabilitatsiyada ishtirok etishni maqsadga muvofiq deb hisoblagan taqdirda, Rossiya banki bilan kelishilgan reabilitatsiya rejasini ishlab chiqadi. Bankrotlikning oldini olish choralari iqtisodiy va tashkiliy xarakterga ega:

- bank muassislari (ishtirokchilari), shuningdek, boshqa shaxslar tomonidan ko‘rsatilgan moddiy yordam;
-bankning tashkiliy tuzilmasidagi o'zgarishlar;
- bank aktivlari va passivlari tarkibini o'zgartirish;
- bank aktsiyalarini sotib olish;
- o'z mablag'lari va ustav kapitali miqdori o'rtasidagi nomuvofiqlik bo'yicha Rossiya Bankining ko'rsatmalari bo'yicha harakatlar va boshqalar.

Qayta tashkil etish jarayonida bank faoliyati maxsus boshqaruv organi tomonidan boshqariladi - vaqtinchalik boshqaruv. Uning tayinlanishi Rossiya banki tomonidan amalga oshiriladi. Agar qayta tashkil etish muvaffaqiyatli bo'lsa, to'lov qobiliyati tiklandi, keyin bank va jismoniy shaxslar o'rtasidagi huquqiy munosabatlar yoki yuridik shaxslar tartib joriy etilgunga qadar mavjud bo'lgan shaklda qoladi.

Bank kreditorlari qaysi navbatga mansubligiga qarab bo'linadi. Talablari favqulodda asosda qanoatlantiriladigan kreditorlar, 1-3-navbatdagi kreditorlar bor. Tahlillar shuni ko'rsatdiki, tadbirkorlar uchinchi bosqich debitorlari ro'yxatiga kiritilgan.

Litsenziyani bekor qilish- bu bankni amaldagi litsenziyada nazarda tutilgan bank sohasida har qanday operatsiyalarni amalga oshirish huquqidan mahrum qilishdir. Uni faqat Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki qaytarib olishi mumkin. Chaqiruvdan so'ng bankni 1 yildan bir necha yilgacha davom etadigan uzoq muddatli tugatish boshlanadi. 100% ko'rib chiqish sabablari:

- agar kredit mablag'lari miqdori 2 foizdan past bo'lsa;
- agar ro'yxatga olish vaqtida o'z mablag'lari uning ustav kapitalidan kam bo'lsa. Ushbu sabab 2 yildan kam muddatga ro'yxatdan o'tgan bank tashkilotlariga taalluqli emas;
- agar bank o'z mablag'lari va ustav kapitali miqdorini tenglashtirmagan bo'lsa;
- agar bank ustav kapitali miqdorini mustaqil ravishda kamaytirsa, uni o'z mablag'lari miqdoridan kamaytirsa. Bunday holda, bank Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga lavozimni kredit bo'lmagan tashkilotga (NKO) o'zgartirish to'g'risida ariza berish orqali pul mablag'larini olishdan qochishi mumkin.

Reabilitatsiya sabablari.

- bankka litsenziya berilgan ma'lumotlar to'liq yoki qisman ishonchsiz deb topilsa;
- litsenziyada nazarda tutilgan bank operatsiyalari 1 yildan ortiq muddatga kechiktirilgan bo'lsa;
- agar hisobot ishonchsiz bo'lib chiqsa;
- oylik hisobotlar 15 kun va undan ortiq muddatga kechiktirilgan bo'lsa;
- agar bank berilgan litsenziyada ko'rsatilmagan operatsiyalarni, hatto bitta holatda ham amalga oshirgan bo'lsa va hokazo.

Litsenziyani bekor qilish ixtiyoriy yoki majburiy bo'lishi mumkin. Majburiy tugatish jarayoni quyidagicha ko'rinadi: bank tashkilotini tekshirgandan so'ng, regulyator litsenziyani bekor qilishga qaror qiladi. Ertasi kuni bosqichma-bosqich tugatish boshlanadi. Markaziy bank omonatchilar reestri bilan maʼlumotni keyinchalik sugʻurta toʻlovini amalga oshirish uchun IIVga yuboradi. Bank tartibga soluvchi organdan xabar olgandan so'ng, barcha daromad va xarajatlar operatsiyalari darhol to'xtatiladi, har qanday operatsiyalar yopiladi, valyuta ayirboshlash to'xtatiladi va regulyator tanlaydigan vaqtinchalik ma'muriyat tayinlanadi.

Barcha operatsiyalar to'xtatilgandan so'ng, kassalarda chet el valyutasi va rubldagi mutlaqo barcha mablag'larni yig'ish boshlanadi. Markaziy bank. Pul Rossiya bankida ochilgan bank hisob raqamiga o'tkaziladi. Kredit qoldiqlari ushbu hisob raqamiga o'tkaziladi. Bank yetarli mablag'ga ega bo'lgan hollarda ixtiyoriy tugatish boshlanadi, uning davomida kreditorlar oldidagi barcha qarzlar to'lanadi. Barcha harakatlar tartibga soluvchi tomonidan tayinlangan maxsus komissiya nazorati ostida amalga oshiriladi.

IIV bankni sanitarizatsiya qilish yoki qilmaslikni mustaqil ravishda hal qiladi. Ushbu baholash asosida DIA qaror qabul qiladi: reabilitatsiya jarayonida ishtirok etishga rozilik berish to'g'risida; rad etish haqida, bu albatta tushuntirilishi va rag'batlantirilishi kerak.

Asoslangan rad etish ma'lum bir bankni tiklash jarayoni uchun juda yuqori xarajatlar bo'lishi mumkin. Agar DIA qayta tashkil etishdan bosh tortsa, kredit tashkiloti avtomatik ravishda faoliyatga ruxsatnomani yo'qotadi. IIVning bankrotlikning oldini olish bo‘yicha chora-tadbirlari: bankka moliyaviy yordam ko‘rsatish va uning tashkiliy tuzilmasini o‘zgartirish; bank aktsiyalarini sotib olish yordam sifatida harakat qilishi mumkin; Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan aniqlangan va bankrotlik xavfiga olib kelgan qonunbuzarliklar bartaraf etiladi. Ushbu chora-tadbirlar bankni qayta tashkil etishga olib kelgan sabablarga ko'ra jami yoki alohida qo'llanilishi mumkin.

Bank yetarli mablag‘ga ega bo‘lgan hollarda, ixtiyoriy tugatish, uning davomida kreditorlar oldidagi barcha qarzlar to'lanadi. Barcha harakatlar tartibga soluvchi tomonidan tayinlangan maxsus komissiya nazorati ostida amalga oshiriladi. Zamonaviy iqtisodiy lug'at / ed. B. A. Raizberg, L. Sh. Lozovskiy, E. B. Starodubtseva. M., Infra-M, 2006. S. 355.

Moliyaviy rejani ishlab chiqish bankni tiklash. Asosan BR hujjatida tartibga solinadi "Kredit tashkilotlari tomonidan sog'lomlashtirish rejalarini tayyorlash bo'yicha uslubiy tavsiyalar"(1997 yil 30 apreldagi 443-son xat). Ushbu tavsiyalarga muvofiq, reabilitatsiya rejasi quyidagi 3 qismdan iborat bo'lishi kerak.

Bankdagi vaziyatni baholash

Hujjatning nomutanosib bo'sh joyni egallagan ushbu qismida bank haqida turli xil ma'lumotlar bo'lishi kerak.

Birinchidan, bunday umumiy ma'lumotlar , sifatida: identifikatsiya ma'lumotlari (bankning to'liq rasmiy nomi; uning pochta va yuridik manzili); litsenziyalarning raqamlari va berilgan sanalari; litsenziyalar turlari va amalga oshirilayotgan operatsiyalar ro'yxati; bank faoliyatini nazorat qiluvchi Rossiya bankining hududiy muassasasining nomi; statistik, soliq va boshqa kodekslar; BIC, Rossiya Bankining bo'linmasidagi vakillik hisob raqami; filiallarning vakillik subschyotlarining joylashuvi va raqamlari; Bank boshqaruv organlari a'zolarining to'liq ismi, telefonlari, fakslari.

Ikkinchidan, shuningdek, bankning maqomi, uning ishtirokchilari va kapitali haqida umumiy ma'lumotlar: bankning tashkiliy-huquqiy shakli; tashkiliy tuzilma; filiallar, vakolatxonalar, sho'ba va qaram tashkilotlar (ularning yuridik va pochta manzillari, telefon va fakslari, faoliyati xususiyatlari); bank ustav kapitalining 5 foizidan ortig‘iga egalik qiluvchi ishtirokchilar ro‘yxati (ularning pochta manzillari, telefon va fakslari, qo‘shimcha ravishda – ustav kapitalining 20 foizidan ortig‘iga egalik qiluvchi har bir ishtirokchi to‘g‘risidagi ma’lumotlar); ishtirokchilar soni (yuridik va jismoniy shaxslar guruhlariga, rezidentlar va norezidentlarga, shuningdek bank xodimlariga bo‘lingan holda) va har bir guruhning ustav kapitalidagi ulushi; bankning sho'ba va tobe korxonalar, boshqa tashkilotlar, xoldinglar va moliyaviy-sanoat guruhlari ustav kapitalidagi ishtiroki (ishtirok miqdori va foizlari), barcha shunday yuridik shaxslar faoliyatining xususiyatlari.

Uchinchidan, boshqaruv organlari tuzilmasi tavsifi va bank ijroiya organlari a’zolarining xususiyatlari(To‘liq ismi-sharifi, yoshi, ma’lumoti va malakasi, oldingi 3 ta lavozimi va ish joyi, har bir lavozimda ishlagan muddati, ushbu bankdagi ish muddati, ularning bank ustav kapitalidagi ulushi).

To'rtinchidan, bank xodimlarining xususiyatlari(xodimlarning umumiy soni, shu jumladan rahbariyat, bank faoliyati bilan bevosita shug'ullanuvchi xodimlar, xizmat ko'rsatuvchi xodimlar) va xodimlarning xarajatlari haqida ma'lumot(o'tgan yil uchun haqiqiy o'rtacha oylik ish haqi fondi va shunga o'xshash boshqa xarajatlar).

Beshinchidan, general bank auditorlik ma'lumotlari(auditorlik tashkiloti yoki auditorning nomi, unga Rossiya banki tomonidan berilgan litsenziyaning raqami va sanasi).

Oltinchida, bankning mintaqa iqtisodiyotidagi roli va ahamiyatini tahlil qilish (RF); shu jumladan, bank faoliyat yuritayotgan hududdagi bank xizmatlari bozoridagi vaziyat kabi masalalar; mijozlar doirasi, u amalga oshiradigan operatsiyalar; mintaqa (mamlakat) bank tizimi uchun bank muvaffaqiyatsizligining mumkin bo'lgan oqibatlari.

Nihoyat, ettinchi, bankning moliyaviy qiyinchiliklari sabablari va uning rivojlanish dinamikasini ko'rsatuvchi bayonot. Sabablari iloji boricha aniq bo'lishi kerak (xavfli kredit siyosatini olib borish; qoniqarsiz foiz siyosati, ya'ni ularni joylashtirishdan yuqori foiz stavkasida resurslarni jalb qilish; bank qarzdorlarining qoniqarsiz moliyaviy ahvoli; mablag'larni ko'chmas mulk va boshqa aktivlarga yo'naltirish. daromad keltirmaydigan; boshqaruvning past sifati; boshqalar).

Bankning rivojlanish dinamikasini ko'rsatish uchun uning so'nggi 5 yildagi yillik balanslari (agar bank 5 yildan kamroq vaqt davomida mavjud bo'lsa, u holda uning barcha faoliyat yillari uchun) taqdim etiladi.

Bundan tashqari, sakkizinchi, bankning moliyaviy holati haqida batafsil ma'lumot. U majburiy ravishda quyidagilarni o'z ichiga olishi kerak:

Rossiya Bankining 1997 yil 25 martdagi 429-sonli xatida nazarda tutilgan shakllar va shartlar bo'yicha hisobot berish " Nazorat doirasida Rossiya bankiga taqdim etilgan kredit tashkilotlari hisoboti to'g'risida.(oxirgi hisobot sanasi holatiga);

bankning ustav kapitalidagi ulushi 35 foizdan ortiq bo‘lgan sho‘ba va bog‘liq korxonalarning balanslari (oxirgi hisobot sanasi holatiga);

bank va uning sho‘ba va filiallarining o‘zaro talablari va majburiyatlari ro‘yxati va miqdorlari (oxirgi hisobot sanasi holatiga);

bankning o'z kapitalini shakllantirish manbalari - mutlaq miqdorlarda va umumiy kapitalga nisbatan foizlarda (oxirgi hisobot sanasi holatiga);

talablar (majburiyatlar) summalarini ko‘rsatgan holda har biriga tegishli qarz umumiy summasining 1 foizidan ko‘prog‘ini tashkil etuvchi bankning qarzdorlari va kreditorlari ro‘yxati (oxirgi hisobot sanasi holatiga);

kredit portfelining sifat xususiyatlari (oxirgi hisobot sanasi holatiga):

muddati o'tgan kredit qarzlarining tarkibi, yuridik va jismoniy shaxslarning uning oldidagi majburiyatlarining umumiy summasida bank qarzdorlarining muddati o'tgan majburiyatlarining ulushi, muddati o'tgan qarzlarning umumiy aktivlardagi ulushi, kredit faoliyatidan kelib chiqishi mumkin bo'lgan zararlar uchun zaxiralarning to'liqligi; (mutlaq miqdorlar, tegishli aktivlar miqdorining umumiy aktivlarga nisbatan foizida);

bankning balansdan tashqari majburiyatlari ro‘yxati va summasi (oxirgi hisobot sanasi holatiga);

daromadlar va xarajatlar tarkibi (oxirgi 3 oy uchun) - hisob-kitoblarni mutlaq summalarda va umumiy summaga nisbatan foizda taqsimlash;

jalb qilingan mablag‘larning, shu jumladan banklararo va mijoz mablag‘larining o‘rtacha og‘irlikdagi qiymati, banklararo bozorga joylashtirilgan aktivlar, shu jumladan aylanma, jami, berilgan kreditlar bo‘yicha o‘rtacha og‘irlikdagi rentabellik, foiz marjasi miqdori (oxirgi hisobot sanasi holatiga);

ma'muriy-xo'jalik xarajatlarining o'rtacha oylik miqdori (oxirgi yil uchun);

bankning ahvoli tavsifi va riskni baholash (valyuta, foiz, kredit, depozit, tarmoq);

bank va uning ishtirokchilari va ularning affillangan shaxslarining o‘zaro talablari va majburiyatlarining ro‘yxati va shifrlangan summalari (oxirgi hisobot sanasi holatiga);

bankning asosiy fondlarga (bino va inshootlarga, kapital qo‘yilmalarga), qimmatli qog‘ozlarga va boshqalarga qo‘yilgan qo‘yilmalarining holati va bozor qiymatini baholash. (oxirgi hisobot sanasi holatiga);

bankning Rossiya Bankining majburiy zaxira fondiga badallari to'g'risidagi ma'lumotlar (oxirgi 6 oy uchun).

Bank faoliyatini takomillashtirishga qaratilgan chora-tadbirlar.

Bunday chora-tadbirlarning asosiy va aslida yagona maqsadi bankning o'z kapitalini majburiy iqtisodiy standartlarga javob beradigan qiymatga qaytarish va shu bilan bankni normal va barqaror ishlashga qaytarishdir.

Bu, xususan, quyidagi kabi savollarga javob berishi kerak:

bankni moliyaviy sog'lomlashtirishda aksiyadorlar (aksiyadorlar) va uchinchi shaxslarning ishtirok etish usullari, chora-tadbirlari va shartlari;

xarajatlarni kamaytirish, shu jumladan: xodimlarni qisqartirish; biznes xarajatlarini kamaytirish; biznesning foydasiz yo'nalishlarini rad etish; zarar ko'rayotgan filial va vakolatxonalarni yopish, sotish; foiz xarajatlarini kamaytirish. Xarajatlarning umumiy qisqarishini tahlil qilish kerak (oxirgi 12 oy davomida har oyda);

qo'shimcha daromad manbalari (biznesni rivojlantirish yo'llari);

mulk va boshqa aktivlarni sotish imkoniyatlari va usullari;

boshqa faoliyat, jumladan, quyidagilarni o'z ichiga olishi mumkin:

bankning ichki tuzilmasini, shu jumladan boshqaruv tuzilmalarini o'zgartirish;

ichki nazoratning ishonchliligini oshirish;

foydalanish maxsus tartiblar mablag'larning qaytarilishini ta'minlash (o'zaro hisob-kitoblarni amalga oshirish, da'volarni berish, qarzdorlarni bankrot deb topish va boshqalar);

tegishli ruxsatnomalarga (litsenziyalarga) ega bo‘lgan uchinchi shaxslarning bank aktivlari va majburiyatlarini boshqarishda ishtirok etish.

Mas'ul ijrochilar, kalendar muddatlari, barcha rejalashtirilgan tadbirlarni amalga oshirish bosqichlari, shuningdek, ular ta'minlashi kerak bo'lgan rentabellik belgilanishi kerak.

Sanitariya natijalari.

Bankni moliyaviy sog'lomlashtirish natijalari indikativ ko'rsatkichlar hisoblanadi:

reabilitatsiya davrida har chorak oxirida;

reabilitatsiyani tugatish vaqtida.

Bu quyidagi ko'rsatkichlarni aks ettiradi:

bankning majburiy iqtisodiy standartlarga muvofiqligi dinamikasi;

bankning o'z kapitalining o'zgarishi;

bankning vakillik hisobvaraqlarida mablag‘ yo‘qligi sababli o‘z vaqtida to‘lanmagan summalar miqdorining o‘zgarishi.

Yaxshi tuzatish rejasini ishlab chiqish oson emas; Rossiya Bankining hududiy filiali xodimlari foydalanadigan hujjatlarni yaxshi bilish, uning vakolatlariga bunday rejaning sifatini baholash va uni tasdiqlash kiradi, bu ishda bank mutaxassislariga katta yordam berishi mumkin.

Rossiya bankining hududiy idorasida reabilitatsiya rejasini ko'rib chiqish. BR hududiy boshqarmasida banklar tomonidan taqdim etilgan reabilitatsiya rejalarini ko'rib chiqish tartibi 84-sonli yo'riqnomaning 5-bo'limida va | Yangi tahrirni o'z ichiga olgan 1997 yil 13 noyabrdagi № 18-U yo'riqnomasi "Kredit tashkilotini moliyaviy sog'lomlashtirish chora-tadbirlarini (qayta tashkil etish rejalarini) baholash tartibi bo'yicha uslubiy tavsiyalar"(oldingi tahrir Rossiya Bankining 1997 yil 8 sentyabrdagi 513-sonli xati bilan tasdiqlangan). Ushbu murakkab protsedura quyidagi nuqtalardan iborat.

Reabilitatsiya rejasini ko'rib chiqishning protsessual jihati:

1. Rejada Rossiya Bankining 1997 yil 30 apreldagi 443-sonli xatiga muvofiq hujjatlarning to'liq to'plami bo'lishi kerak. Agar taqdim etilgan hujjatlar to'plami belgilangan talablarga javob bermasa, u holda Banya hududiy idorasi. Rossiya Federatsiyasi bankdan uni bunday talablarga muvofiqlashtirishni talab qilish huquqiga ega. Rejani Rossiya Bankining hududiy filialiga taqdim etish sanasi ushbu muassasa tomonidan qabul qilingan sana hisoblanadi.

2. Hududiy muassasa bankdan rejaning asosliligi to‘g‘risida auditorlik xulosasini taqdim etishni talab qilishga haqli. Agar Rossiya Bankining bankni moliyaviy sog'lomlashtirish talabida auditorlik hisobotini taqdim etish allaqachon belgilangan bo'lsa, unda bunday hisobotsiz reja qabul qilinmaydi.

Hududiy muassasa reja taqdim etilgan kundan boshlab 10 kundan ortiq bo'lmagan muddatda uni ko'rib chiqishi va u bo'yicha asoslantirilgan xulosasini tayyorlashi shart. Xulosa 18-U-sonli yo'riqnomaga muvofiq tayyorlanadi. U, albatta, rejani haqiqiy yoki takomillashtirishga muhtoj yoki haqiqiy emas deb tan olish to'g'risida xulosani o'z ichiga olishi kerak. Hududiy muassasaning xulosasi reja bilan birgalikda Rossiya bankining markaziy apparatiga (qayta tashkil etish bo'limi) yuboriladi.

3. Hududiy muassasa reja bo‘yicha umumiy ijobiy xulosa tayyorlangan kundan boshlab 5 ish kunidan ko‘p bo‘lmagan muddatda uni zaruriy qayta ko‘rib chiqishni hisobga olgan holda uni amalga oshirishni boshlash to‘g‘risida bankka so‘rov yuborishi shart. Belgilangan talab (taxminan) quyidagi shaklda tuziladi (84-sonli yo'riqnomaga 4-ilova).

O'qish foydali bo'lishi mumkin: