ბანკების ფინანსური რეაბილიტაციის ღონისძიებები მოიცავს: ფინანსური აღდგენა: პროცედურის აღწერა

საწარმოში კრიზისი ნიშნავს გაკოტრების რისკის გაჩენას, რაც სპეციფიკური გამოვლინებაა ბაზრის სივრცის ფონზე და ასახავს რესტრუქტურიზაციას. ეკონომიკური სტრუქტურა. თანამედროვე ფინანსური არასტაბილურობის კონტექსტში სულ უფრო და უფრო ჩნდება პრობლემები, რომელთა გადაჭრაშიც ეკონომიკის აღდგენა დაგეხმარებათ. კომპანიის, ბანკის ან საწარმოს ფინანსური მდგომარეობა განისაზღვრება ბაზარზე კონკურენტული პოზიციის ანალიზით და დიაგნოზით და კაპიტალის გადანაწილების ვითარებაში ეკონომიკური არასტაბილურობა. ასეთი კვლევები განსაზღვრავს გაკოტრების საწყის პერიოდებს და განსაზღვრავს კრიზისული პროგრამის გამოყენებას.

საწარმოს წამგებიანობა ან მომგებიანობა პრაქტიკაში გამოირჩევა ბალანსის სტრუქტურაში დამახასიათებელი ნიშნით. სიმბოლური სახსრები აისახება ფულადი სახსრებისა და ანგარიშსწორების ანგარიშებზე, ხოლო მნიშვნელოვანი თანხები იდება ვადაგადაცილებულ დებიტორულ და გადასახდელებში. თუ დავალიანება აღემატება დებიტორულ ანგარიშებს, მაშინ კომპანია მუშაობს ზარალში და პირიქით.

საარბიტრაჟო სასამართლო გამოსცემს გადაწყვეტილებას მონიტორინგის პროცედურის დაწყების შესახებ. დასრულების შემდეგ იმართება კრედიტორთა პირველი კრება, რომლის გადაწყვეტილებით განისაზღვრება საწარმოში ეკონომიკური მდგომარეობის გაუმჯობესების ეფექტური პროცედურა:

• გარე მენეჯმენტის ორგანიზაცია;
• წარმოება კონკურენციის პირობებში.

ჩამოთვლილ ეტაპებზე სასამართლო განხილვის მონაწილეებს შორის შეიძლება დაიდოს სრული ან ნაწილობრივი მორიგების ხელშეკრულებები.

ფინანსური აღდგენის არსი

საწარმოს ფინანსური სფეროს გაუმჯობესება მოიცავს შერყევული ეკონომიკური სტაბილურობის აღდგენის შესაძლებლობის მიცემას. მაგრამ ეს ყოველთვის არ მოდის სრულ პროცედურამდე. ზოგჯერ მწარმოებელი ან სხვა კომპანია იწყებს პროცესს მონიტორინგის სისტემის შექმნის გარეშე. ამისათვის წარმომადგენლები სასამართლოში მიდიან.

თუ კომპანიის გადასახდელების დავალიანების ოდენობა კომპანიის აქტივების ღირებულებაზე ნაკლებია, მაშინ ეს არ არის საჭირო. ორგანიზაცია, რომელსაც აქვს საკუთარი ქონების საბაზრო ღირებულებაზე მეტი ოდენობის ვალდებულებები, მოითხოვს საბანკო გარანტიებს მხოლოდ სახსრების სხვაობისთვის. მაგრამ სასამართლო განცხადებებს ასეთ პირობებში არ იღებს, ამიტომ ვალის დაფარვის ხუთწლიანი განვადებით გათვალისწინებულია, რომელიც შეთანხმებულია მხოლოდ კრედიტორების მეოთხედთან.

ვალდებულებების განვადებით გადახდა არაკეთილსინდისიერ მოვალეებს საშუალებას აძლევს ეტაპობრივად ამოიღონ აქტივები. ისინი დღემდე ახორციელებენ საწარმოო თუ ეკონომიკურ საქმიანობას, რაც ახალ ვალებს ქმნის. სამართლებრივი შეზღუდვები უძლურია კომპანიის მიმართ, რომელსაც სურს არ დათმოს ქონება კრედიტორების მოთხოვნით. ფინანსური აღდგენის ღონისძიებები მიზნად ისახავს მოვალის გადახდისუნარიანობის აღდგენას და ვალდებულებების დაფარვას დამტკიცებული გრაფიკის შესაბამისად.

საარბიტრაჟო სასამართლოს გადაწყვეტილებით, კრედიტორთა კრების დასკვნების საფუძველზე შემოღებულია ანაზღაურების პროცედურა. გადაწყვეტილებას თან ერთვის შემდეგი დოკუმენტები:

• მკურნალობის გეგმა;
• გრაფიკი დავალიანების დაფარვის კონკრეტული თარიღებით;
• შეხვედრის წუთები;
• მოვალის დამფუძნებლების სია, რომლებმაც კრებას მიმართეს გამოსასწორებელი ღონისძიებების შემოღების წინადადებით;
• მონაცემები შემოთავაზებული გრაფიკის მიხედვით ვალების მოსალოდნელი დაფარვის შესახებ.

შუამდგომლობა ვალდებულებების შესრულების შესახებ ზოგჯერ წარადგენს მესამე პირებს. ვალების გადახდა განრიგის მიხედვით ხორციელდება იპოთეკით, საბანკო ან სახელმწიფო გარანტიით, ან იურიდიული პირის გარანტიით. ფინანსური აღდგენის ვადა დგინდება არაუმეტეს ორი წლის ვადით, ხოლო პროცედურას ახორციელებს ადმინისტრაციული დამკვირვებელი.

ადმინისტრაციული დამკვირვებელი - მენეჯერი

თანამდებობის პირი ახორციელებს ღონისძიებების კომპლექსს ჯანდაცვის პროცედურის გამჭვირვალედ წარმართვისთვის. უნდა ინახებოდეს კრედიტორთა სია და წარდგენილი მოთხოვნები. დამკვირვებლის პასუხისმგებლობა მოიცავს კრედიტორთა კრების ორგანიზებას. შუალედურ ეტაპზე ადმინისტრაციული მიმღები განიხილავს მოვალის ანგარიშებს ვალების დაფარვის შესახებ გრაფიკის შესაბამისად და მონაცემებს გადასცემს დაინტერესებულ კრედიტორებს.

დამკვირვებელი აკვირდება აღდგენას, გადახდისუნარიანობის მდგომარეობის ფინანსურ ცვლილებებს და გადახდების დროულობას. ადმინისტრაციული მენეჯერი ითხოვს მენეჯერს ვალების დროულად დაფარვას და ინფორმაციის მიწოდებას ამ ოპერაციების შესახებ. თუ მოვალე ამას აკეთებს, მაშინ დამკვირვებლის დასწრებაა საჭირო.

აკონტროლებს მოვალის მიერ გარიგებების შესრულებას და ამ საკითხზე ინფორმაციას აწვდის სხვა კრედიტორებს. თუ მოვალის უფროსი არ ასრულებს თავის ვალდებულებებს, ადმინისტრაციული მენეჯერი მიმართავს საარბიტრაჟო სასამართლოს შუამდგომლობით კომპანიის ხელმძღვანელის შეცვლის შესახებ. დამკვირვებელი მოძრაობს თავისი პოზიციიდან საარბიტრაჟო სასამართლოგადახდისუუნარობის პრაქტიკოსთა ორგანიზაციის შუამდგომლობის შემდეგ, რომლის წევრიც ის არის.

ბანკის რეაბილიტაცია და რეაბილიტაცია

ბანკის ფინანსური აღდგენა შედგება ყოვლისმომცველი ღონისძიებებისგან გაკოტრების პრობლემის გადასაჭრელად. მიზნობრივი ღონისძიებები დაწესებულებას ნორმალურ ცხოვრებას უბრუნებს. პროცედურაში მონაწილეობენ სახელმწიფო აღმასრულებელი კომიტეტები, სხვა ბანკების ინსტიტუტები და სხვადასხვა კომერციული და იურიდიული ფირმები.

რეფინანსირების პროცედურა წარმოადგენს სესხის გაცემას მოვალე დაწესებულების უზრუნველყოფის სტაბილიზაციის მიზნით, სესხი გაცემულია შეღავათიან საფუძველზე. მიღებული მიზნობრივი სახსრების გამოყენების პირობაა მათი გამოყენება განსახორციელებლად გადასახდელებიდა ეკონომიკური სტაბილურობის შენარჩუნება. დაუშვებელია თანხების გამოყენება სხვა პირებზე დაკრედიტებისთვის.

ბანკის ფუნქციონირების აღსადგენად ტარდება ვადაგადაცილებული ვალების სრული რესტრუქტურიზაცია. ბანკი მუშაობს კლიენტებთან, ხოლო ფიზიკურ და იურიდიულ პირებზე გადახდების უქონლობა ანაზღაურდება იმით, რომ სასესხო ვალდებულებებზე გადახდები შეჩერებულია და შემუშავებული გრაფიკის მიხედვით ხორციელდება დაგვიანებით. ეს ხელს უშლის მეანაბრეების გადინებას ბანკიდან და არაჯანსაღი ჩქარობის წარმოქმნას.

სქემა გამოიყენება პერსონალის შესამცირებლად და ორგანიზაციის სტრუქტურაში განყოფილებების აღმოსაფხვრელად. ბანკის თანამშრომელთა ანაზღაურების ოდენობა მცირდება. ზოგჯერ განყოფილებები ერწყმის ერთმანეთს. პერსონალის უკმაყოფილება, რა თქმა უნდა, გათვალისწინებულია, მაგრამ ფინანსური აღდგენის იძულებითი ღონისძიებები მნიშვნელოვნად ამცირებს ხარჯების პუნქტს.

ღონისძიებები კომპანიის გადახდისუუნარობის აღმოსაფხვრელად

საწარმოს გადახდისუნარიანობამდე მიყვანა ხორციელდება ოპერატიული ღონისძიებებით, რომლებიც არასტანდარტულია ნორმალური სიტუაციის თვალსაზრისით. მთავარი განსხვავება კრიზისული საწარმოს მართვას შორის არის ნებისმიერი ზარალისა და მოგების დაკარგვის კანონიერი დაშვება აწმყოსა და მომავალში, თუ ეს აღადგენს კომპანიის გადახდისუნარიანობას დღეს.

ფულადი სახსრების დეფიციტი აშკარა ხდება, როდესაც ხარჯები აღემატება შემოდინებას. ამ ეტაპზე პრობლემები წარმოიქმნება კომპანიის არსებულ კრედიტორებთან. ორგანიზაციის ფინანსური აღდგენა მოიცავს ფინანსური ნაკადების განაწილებას ხარჯებისა და შემოსავლების ოდენობას შორის სხვაობის შესამცირებლად.

მანევრირება შედგება არსებული ფულის, აქტივებისა და იმ სახსრების გამოყენებაში, რომლებიც მომავალში წარმოიქმნება, თუ კომპანია გაუმკლავდება კრიზისს. ხორციელდება შემოსავლების მაქსიმალური გაზრდისა და ხარჯების პუნქტების მინიმიზაციის პოლიტიკა:

• ახალი გადახდის კალენდრის შექმნა ან ძველი გრაფიკის გაუმჯობესება;
• საწარმოს დაბალი ლიკვიდობის მქონე აქტივების გასაყიდად გამოყენება სახსრების მოპოვების ან მათი დაფარვის მიზნით კომპანიის მოკლევადიანი ვალების გასხვისებით;
• გრძელვადიანი გადახდების რესტრუქტურიზაცია.

საწარმოს გაუმჯობესება

ფინანსური აღდგენის პროცედურა ტარდება რუსეთის ფედერაციის ვაჭრობისა და ეკონომიკის განვითარების სამინისტროს ბრძანებით დამტკიცებული სტანდარტული სქემის მიხედვით. შედგენილი სათაურის გვერდი, თან ერთვის აღმასრულებელი რეზიუმე. დოკუმენტი იწყება სარჩევით. ქვემოთ მოცემულია ტიპიური პუნქტები.

კომპანიის ზოგადი მახასიათებლები და აღწერა

განყოფილება მოიცავს ძირითადი საქმიანობის ტიპს და მთავრობის ფორმის სახელს. აღინიშნება აქციების ბლოკების წილის განაწილება მთავარ აქციონერებს შორის, ხოლო სახელმწიფო საკუთრება განისაზღვრება პროცენტულად. მითითებულია საწარმოს სტრუქტურული განყოფილებების, დასაქმებულთა რაოდენობისა და სახელფასო ფონდის რაოდენობა და სახელი.

მითითებულია წარმოების შემადგენლობა, პროდუქტების ტიპები და გამომავალი მოცულობები. საქონლის რეალიზაციიდან მიღებული შემოსავლის ოდენობა განისაზღვრება ფულადი და სხვა ეკვივალენტური თვალსაზრისით. ექსპორტის მასა გამოითვლება წარმოებული პროდუქტების მთლიანი წილით ფულადი თვალსაზრისით.

ფინანსური აღდგენა აღწერის პროცედურაში გულისხმობს ძირითადი საშუალებების აღწერს, დასრულებული მოცულობის პროცენტს. კომპანიის ბალანსზე არსებული სოციალური ობიექტები, ტექნიკური მომსახურებისა და მომსახურების წლიური ხარჯები, გათვალისწინებულია სახელმწიფო ობიექტებისა და სამობილიზაციო რეზერვების მომსახურების ხარჯები.

მონაცემები ბიზნესის მდგომარეობისა და კომერციული პროდუქციის რეალიზაციის შესახებ

დადგენილია პროდუქციის სახეობები და მოცემულია მონაცემები გასული და საპროგნოზო პერიოდების წლიური წარმოების მოცულობების შესახებ. მითითებულია თითოეული ტიპის პროდუქტის წილი გაყიდვების მთლიან მოცულობაში, ხოლო შემოსავალი გამოითვლება პროდუქტის ტიპის მიხედვით. საწარმოს ფინანსური აღდგენა გულისხმობს თითოეული პროდუქტისთვის დაგეგმილი ინდიკატორების წარდგენას, საწარმოო სიმძლავრის ათვისების გამოთვლას, შედარებითი ანალიზიიტვირთება კრიზისის დროს და ეფექტური მუშაობის ერთ წელიწადში.

მომწოდებლები აღწერილია მიწოდებული ძირითადი მასალების შესახებ მონაცემებით, მითითებულია მათთან ანგარიშსწორების პროცედურა და შედარებულია შესყიდვის ფასები. ცალკე შედგენილია მომხმარებელთა სიები, გაყიდვის ფასები იყოფა შიდა და საგარეო ბაზრებზე და მოცემულია მონაცემები საქონლის გადახდის მეთოდების შესახებ.

კომპანიის ფინანსების ანალიზი

ეს განყოფილება მნიშვნელოვანია იმის დასადგენად, თუ რატომ ხდება გაკოტრება. ფინანსური აღდგენა შეუძლებელია ეკონომიკური ინდიკატორების ანალიზის გარეშე. დოკუმენტში წარმოდგენილია კომპანიის ლიკვიდურობის, ბიზნეს აქტივობის, ეკონომიკური სტაბილურობის გაანგარიშება, მითითებულია მთლიანი ხარჯები თითოეულ პროდუქტზე და მიღებულზე.

მოწოდებულია მონაცემები საბრუნავი კაპიტალის წილის შესახებ საბრუნავი კაპიტალის და ნასესხები ფულის მთლიანი მასის შესახებ. განისაზღვრება სახსრების სტრუქტურა და დაყოფა წარმოებაში და სავარაუდო ინდიკატორებში. მითითებულია საბრუნავი კაპიტალის გამოყენებით მიმდინარე ხარჯების დაფარვის შესაძლებლობა და გადაზიდული საქონლის ორგანიზაციებთან ანგარიშსწორების საშუალო პირობები.

ფინანსური აღდგენა დასჭირდება საწარმოს მონაცემებს ყველა მიმდინარე ვალდებულებებისთვის გადახდის შესაძლებლობის შესახებ, ნასესხები სახსრების სტრუქტურული მდგომარეობის შესახებ, დაყოფილი ბანკების ვალებად და უშუალო კრედიტორებად ფისკალური მომსახურებისა და შიდა ვალდებულებების მიმართ. კეთდება გაანგარიშება და მოცემულია მისი სტრუქტურა წარმოების ღირებულების შედგენისთვის, შედარებულია მონაცემები სტაბილური წლისა და კრიზისის იმავე პერიოდისთვის.

გამოითვლება მოგების ძირითადი პარამეტრები, რისთვისაც მოცემულია მონაცემები გაყიდვებიდან მიღებული მოგებისა და ზარალის შესახებ, დაბეგვრის, ჩვეულებრივი საქმიანობის, საგანგებო სიტუაციების შესახებ და გამოითვლება გასული პერიოდის წმინდა მოგების მაჩვენებელი.

Მარკეტინგული კვლევა

დოკუმენტის მარკეტინგული კომპონენტი აუცილებლად შედის ფინანსურ აღდგენაში, რადგან ის შეიცავს საქონლის გაყიდვისა და სწრაფი გაყიდვის ძირითად ზომებს. განყოფილება შედგება მოკლე აღწერაინდუსტრიული ორგანიზაციები და კომპანიის ადგილი ზოგადად მოსახლეობაში. მოცემულია საწარმოს უპირატესობები და უარყოფითი მხარეები კონკურენტებთან შედარებით. მოცემულია ამ სფეროში საბაზრო ურთიერთობების ობიექტური აღწერა, მომხმარებელთა მიზნობრივი მასები და გაყიდვების პროცესში საქონლის წილი. აღწერილია პროდუქციაზე მოთხოვნის ზრდისა და შემცირების დინამიკა სხვადასხვა ფაქტორზე დამოკიდებული და მოცემულია რეკომენდაციები გაყიდვების გასაუმჯობესებლად.

შემუშავებულია ეფექტური მარკეტინგული სტრატეგია, შედგენილია სამოქმედო გეგმა კომპანიის პროდუქტებით ბაზრის გაჯერების მიზნით, აღწერილია პროდუქტის ნაკადების განაწილების არხები, სარეკლამო კამპანიები და მყიდველზე გავლენა მოთხოვნის გაზრდის მიზნით. მიღებული მონაცემებიდან გამომდინარე, შემოთავაზებულია განვითარებისათვის ახალი ან გაუმჯობესებული ტიპის პროდუქტი და პროდუქციის პოპულარიზაციის ღონისძიებები უცხოურ ბაზარზე.

საქმიანობის სფეროები ეკონომიკური აღდგენისთვის

სექციაში წარმოდგენილია მოვალის ფინანსური აღდგენის კონკრეტული ღონისძიებები. მოცემულია საწარმოს საქმიანობის გარდაქმნის კონკრეტული ქმედებები. ეფექტური საქმიანობის შედეგად მიიღება შემდეგი შედეგები:

• ხდება ორგანიზაციის შემოსავლის ფულადი ზრდა;
• მცირდება ყველა სახის ხარჯები და ხარჯები საწარმოში;
• კომპანიის ფულადი სახსრებისა და სასაქონლო ნაკადების მართვა ოპტიმიზებულია და რაციონალიზაცია ხდება;
• იქმნება წინაპირობები ვალდებულებების დროულად დაფარვისთვის.

წარმოების გეგმა

ეს განყოფილება განსაზღვრავს წარმოების ცვლილებების როლს კომპანიის ფინანსური ოპერაციების პროცესში. წარმოების პროგრამა დაფარულია წერტილით, გაყიდვების გეგმასთან, საქონლის წარმოების ხარჯებთან და ფასების გაყიდვის ხარჯებთან. ფიქსირებული აქტივების, პერსონალის და რესურსების საჭიროება გამოითვლება, ხოლო სახელფასო ფონდი მითითებულია. დადებითი ან უარყოფითი გავლენაწარმოების გარე მიზეზები, განხილულია შესაძლო რისკები.

დაფინანსების გეგმა

მონაკვეთი ხასიათდება ფინანსური აღდგენის არჩეული გზის ეფექტურობის გათვალისწინებით. საწარმოს მატერიალურ-ტექნიკური საჭიროებების გათვალისწინებით ხდება ფინანსური ნაკადების გაანგარიშებული განაწილება და ვალდებულებებზე მომავალი გადახდები. მხედველობაში უნდა იქნას მიღებული ბარტერული გარიგებები, საქონლისა და სახსრების ურთიერთგამომრიცხავი.

კეთდება საწარმოს საქმიანობის რეალური პროგნოზი ეკონომიკური რეფორმების პროცედურის შემდეგ, რის შედეგადაც წარმოიქმნება კომპანიის საპროექტო ბალანსი, რომელიც ნათლად აჩვენებს ფინანსური მდგომარეობისა და ეკონომიკური მაჩვენებლების გაუმჯობესებას.

დასასრულს, უნდა აღინიშნოს, რომ კრიზისულ საწარმოში ეკონომიკური მდგომარეობის გაუმჯობესების მრავალი გზა არსებობს, მაგრამ მათი წარმატებით გადასაჭრელად, ტარდება ეკონომიკური აქტივობის დაუყოვნებელი ანალიზი, ყველა ზემოთ ჩამოთვლილი ინდიკატორის გათვალისწინებით. თუ ეს დროულად არ გაკეთდა, მაშინ წარმოების ვარდნა და გადახდისუუნარობის გაუარესება ძალიან საზიანო გავლენას მოახდენს კომპანიის ფინანსურ მდგომარეობაზე და გამოიწვევს მის გარდაუვალ კოლაფსს.

თარიღი: 30.08.2010წ

ბანკების ფინანსური აღდგენა

ბოლო დროს მედიაში ხშირად გავრცელდა ინფორმაცია კონკრეტული ბანკის ლიკვიდაციის შესახებ. თუმცა, ყველამ არ იცის, რომ დეპოზიტების დაზღვევის სააგენტოს, რომელიც მას ეხება, მოწოდებულია სხვა ფუნქციის შესასრულებლად - განახორციელოს საკრედიტო ინსტიტუტების ფინანსური რეაბილიტაცია, რომელთა გადარჩენაც შესაძლებელია. ეს განსაკუთრებით ეხება იმ შემთხვევებს, როდესაც ბანკი ასრულებს სისტემის ფორმირების როლს ქვეყნის ეკონომიკაში მთლიანად და კონკრეტულად რეგიონში. დეპოზიტების დაზღვევის სააგენტოს ბანკების რესტრუქტურიზაციის დეპარტამენტის დირექტორმა გეორგი აგაფცევმა განუცხადა Debt Expert-ს, თუ რომელ საკრედიტო ორგანიზაციებს შეუძლიათ მიმართონ რეორგანიზაციის პროცედურას მათთან დაკავშირებით, მისი მახასიათებლების, პროგრესისა და შედეგების მიხედვით.

ვალის ექსპერტი: რეაბილიტაცია DIA-ს ერთ-ერთი ფუნქციაა. რა არის ბანკების ფინანსური აღდგენის არსი? რა არის რეორგანიზაციის მოტივები?

გეორგი აგაფცევი:ეს ფუნქცია სააგენტოს მიენიჭა 2008 წლის 27 ოქტომბრის №175-FZ ფედერალური კანონით „2011 წლის 31 დეკემბრამდე პერიოდში საბანკო სისტემის სტაბილურობის განმტკიცების დამატებითი ღონისძიებების შესახებ“. რეაბილიტაციასთან დაკავშირებული საკითხების დაკანონების აუცილებლობა გამოწვეული იყო გლობალური ფინანსური კრიზისით და რუსეთის საბანკო სისტემის ლიკვიდურობის კრიზისით, რომელიც დაიწყო 2008 წლის მეორე ნახევარში, რაც მოითხოვდა გადამწყვეტ მოქმედებას თავიდან ასაცილებლად. ჯაჭვური რეაქციადა პანიკა კრედიტორებს შორის. კანონი ვრცელდება მხოლოდ დეპოზიტების დაზღვევის სისტემაში შემავალ ბანკებზე.

მის მიღებამდე უკვე გატარებული იყო ღონისძიებები რიგი ბანკების ფინანსური რეაბილიტაციისთვის, რომლებიც იყენებენ სახელმწიფო სახსრებს. ამრიგად, ვნეშეკონომბანკმა მონაწილეობა მიიღო GLOBEX და Svyaz-Bank ბანკების გაკოტრების თავიდან აცილებაში, ხოლო ეროვნული სარეზერვო ბანკი (რუსეთის ბანკის თანხების მონაწილეობით) - რუსული კაპიტალის ბანკი. კანონით სისტემატიზებული იქნა ბანკების ფინანსური რეაბილიტაციის მიდგომები სააგენტოს მონაწილეობით და ჩამოყალიბდა ღონისძიებების ჩამონათვალი, რომლებიც შეიძლება გამოყენებულ იქნას საკრედიტო ინსტიტუტების რეაბილიტაციისთვის.

ბანკის ფინანსური აღდგენის არსი მდგომარეობს იმაში, რომ განახორციელოს მთელი რიგი ღონისძიებები, რომლებიც მიზნად ისახავს მისი ლიკვიდობის აღდგენას და მომგებიანი საქმიანობის განახლებას. ექვემდებარება საბანკო კანონმდებლობის ყველა მოთხოვნას და რუსეთის ბანკის მიერ დადგენილი ბანკების საქმიანობის სავალდებულო სტანდარტებს.

DE: არის თუ არა რეორგანიზაციის პროცედურის განხორციელების ვარიანტები თუ ყველა ბანკში ერთი და იგივე სქემით ტარდება? რა განაპირობებს რეაბილიტაციის ამა თუ იმ ფორმის არჩევანს?

GA:რეორგანიზაციის პროცედურის განხორციელების ზოგადი წესი დადგენილია კანონით და ასეთია.

ბანკის მიერ დაკარგვის შემთხვევაში ფინანსური სტაბილურობარუსეთის ბანკს უფლება აქვს გაუგზავნოს სააგენტოს წინადადება ამ საკრედიტო ორგანიზაციის გაკოტრების თავიდან ასაცილებლად. ცენტრალური ბანკისა და DIA-ს თანამშრომლებს შეუძლიათ განახორციელონ ბანკის ფინანსური მდგომარეობის ერთობლივი შეფასება, რომლის მონაცემების საფუძველზე სააგენტო იღებს გადაწყვეტილებას რეორგანიზაციაში მონაწილეობის შესახებ ან უარს ამბობს მასზე.

პრობლემური ბანკის ფინანსური აღდგენის ძირითადი ღონისძიებები ჩაწერილია სააგენტოს მონაწილეობის გეგმაში მისი გაკოტრების თავიდან აცილებაში, რომელსაც ამტკიცებენ სააგენტო და რუსეთის ბანკი და შემდგომში მისი განხორციელება მუდმივად კონტროლდება. გარდა ამისა, DIA მუდმივად აკონტროლებს ბანკისა და მისი ინვესტორების ფინანსურ მდგომარეობას.

მას შემდეგ, რაც რეაბილიტაციის ქვეშ მყოფი საკრედიტო დაწესებულება აღადგენს ფინანსურ სტაბილურობას, DIA უგზავნის ანგარიშს რუსეთის ბანკს მისი გაკოტრების თავიდან აცილების ღონისძიებების დასრულების შესახებ. თუ ცენტრალური ბანკი განიხილავს და მიიღებს, ბანკის ფინანსური რეაბილიტაციის ღონისძიებები სრულდება და თავად საკრედიტო ინსტიტუტი აგრძელებს მუშაობას ზოგადი პირობებით.

არსებითად, კანონი ჩამოთვლის ბანკების რესტრუქტურიზაციის ორ მთავარ მექანიზმს:

· საკრედიტო დაწესებულების რეორგანიზაცია კერძო ინვესტორის მონაწილეობით ან საწყის ეტაპზე მისი არარსებობის შემთხვევაში სააგენტოს მიერ მისი წილების (წილების საწესდებო კაპიტალში) შეძენით;

· ეგრეთ წოდებული ნაწილობრივი რეზოლუცია, რომელიც გულისხმობს პრობლემური ბანკიდან ფინანსურად სტაბილურ ბანკში ექვივალენტური თანხის ვალდებულებებისა და აქტივების გადაცემას.

. ნაწილობრივი რეზოლუცია გამოიყენება იმ შემთხვევაში, თუ ბანკი ვერ იმედოვნებს მის გაგრძელებას აქტივების დაბალი ხარისხისა და ინვესტორების სიმცირის გამო. ამ შემთხვევაში, როგორც ჩანს, ლოგიკურია ბიზნესის ნაწილის შენარჩუნება კონკურენტულ საფუძველზე შერჩეულ შემსყიდველ ბანკში გადაცემით. ამ მეთოდის უპირატესობებია:

· დეპოზიტებში სახსრების მასიური გადინების თავიდან ასაცილებლად, რადგან ვალდებულებების გადაცემისას დაცულია კრედიტორების მომსახურების ყველა პირობა;

· პრობლემური ბანკების ფილიალის ქსელის უსაფრთხოების უზრუნველყოფა, რომელიც გადადის შეძენილ ბანკებს საბაზრო ღირებულებით;

· ბანკის პერსონალის მასობრივი დათხოვნის თავიდან ასაცილებლად;

· ფულის დაზოგვა სავალდებულო დეპოზიტის დაზღვევის ფონდიდან.

რომლებიც მზად არიან განახორციელონ პრობლემური საკრედიტო დაწესებულების საქმიანობის აღდგენისა და მისი შემდგომი განვითარებისათვის საჭირო თანხების ინვესტირება. ასევე, სააგენტოს, დაფარვის, გადაუდებლობისა და გადახდის პირობებით, შეუძლია ფინანსური დახმარება გაუწიოს ინვესტორს ან პრობლემურ ბანკს მისი ფინანსური აღდგენის მიზნით. ამ ჯგუფში შედიან ის საკრედიტო ორგანიზაციებიც, რომელთა წილებიც სააგენტომ შეიძინა, მაგრამ ფინანსური მდგომარეობის გაუმჯობესების გამო ისინი საჯარო გაყიდვით გაყიდა. შედეგად, ეს ბანკები უბრუნდებიან საბაზრო გარემოს.

DE: რით განსხვავდება რეორგანიზაცია ლიკვიდაციისგან?

GA:ბანკის რეზოლუციასა და ლიკვიდაციას შორის ძირითადი განსხვავება მდგომარეობს თითოეული პროცედურის მიზანსა და მისი განხორციელების შედეგში. მათი ძირითადი ნაწილი, ისინი საპირისპიროა.

პირველ შემთხვევაში, მიზანია ბანკის ფინანსური სტაბილურობის აღდგენა და შედეგი არის ნორმალურად მოქმედი საკრედიტო ინსტიტუტი, რომელიც აკმაყოფილებს საკანონმდებლო მოთხოვნებს და შეესაბამება რუსეთის ბანკის მიერ დადგენილ სავალდებულო საბანკო სტანდარტებს (გარდა ნაწილობრივი რეორგანიზაციისა. ).

ბანკის ლიკვიდაციის მიზანია მისი კრედიტორების მოთხოვნების მაქსიმალურად სრულად დაკმაყოფილება, შედეგად კი ბანკის ლიკვიდაციის ჩანაწერის შეტანა საკრედიტო ინსტიტუტების სახელმწიფო რეესტრის წიგნში.

DE: რა შემთხვევაში იღებს სააგენტო რუსეთის ბანკის წინადადებას კონკრეტული ბანკის რეაბილიტაციის დაწყების შესახებ? რის საფუძველზე შეუძლია DIA-მ უარი თქვას ამ პროცედურის განხორციელებაზე?

GA:კანონი ადგენს, რომ სააგენტო ახორციელებს ზომებს ბანკების გაკოტრების თავიდან ასაცილებლად საბანკო სისტემის სტაბილურობის შესანარჩუნებლად და მეანაბრეებისა და კრედიტორების კანონიერი ინტერესების დასაცავად ბანკების არასტაბილური ფინანსური მდგომარეობის ნიშნების არსებობისას, გამოავლენს სიტუაციებს, რომლებიც საფრთხეს უქმნის საბანკო სისტემის სტაბილურობა და მეანაბრეებისა და ბანკების კრედიტორების კანონიერი ინტერესები. ამის საფუძველზე სააგენტოს მოუწოდებენ საკუთარ თავზე აიღოს იმ ბანკების პრობლემების გადაწყვეტა, რომელთა გაკოტრება ძლიერ უარყოფით გავლენას მოახდენს მთლიანად რუსეთში ან გარკვეულ რეგიონებში არსებულ ვითარებაზე. ქვეყნები.

სააგენტო აგზავნის უარყოფით პასუხებს რუსეთის ბანკის წინადადებებზე მონაწილეობა მიიღოს ბანკების გაკოტრების თავიდან აცილებაში იმ შემთხვევებში, როდესაც სახელმწიფო სახსრების გამოყოფა მათი სტაბილური ფინანსური მდგომარეობის აღსადგენად ეკონომიკურად არ არის შესაძლებელი. ეს შეიძლება მოხდეს საკრედიტო დაწესებულების აქტივების უკიდურესად დაბალი ხარისხის, ბანკის განვითარებით დაინტერესებული ინვესტორების ნაკლებობის ან მისი ლიკვიდაციის სერიოზული უარყოფითი შედეგების გამო. ამ მიზეზების გამო, სააგენტომ უარი თქვა მონაწილეობაზე ბანკების Sochi, Sibkontakt, Kurganprombank, Tyumenenergobank და Network Oil Bank-ის გაკოტრების თავიდან აცილებაში.

DE: როგორ ხდება სანატორიუმების შერჩევა?

GA:ჩვენმა სააგენტომ შეადგინა პოტენციური ინვესტორების რეესტრი, რომელთაგან გამოვლინდა შემსყიდველი ბანკები, რომლებიც მზად არიან გარკვეული ოდენობით შეიძინონ პრობლემური საკრედიტო დაწესებულებების ვალდებულებები და აქტივები. როგორც წესი, ისინი დამოუკიდებლად მიმართავენ DIA-ს ბანკების ფინანსური რეაბილიტაციის ღონისძიებებში მონაწილეობის წინადადებით. ფინანსური აღდგენის პროექტში ინვესტორის მონაწილეობის შესახებ გადაწყვეტილების მიღებამდე, DIA ამოწმებს მის ფინანსურ მდგომარეობას და კოორდინაციას უწევს მის კანდიდატურას რუსეთის ბანკთან.

როგორც წესი, ბანკის რეორგანიზაციაში მონაწილეობის შესახებ სააგენტოს გადაწყვეტილების სტადიაზე, DIA-ს მიმართავენ პოტენციური ინვესტორები, რომლებიც გამოხატავენ ინტერესს საკრედიტო დაწესებულების ფინანსური აღდგენით, ხშირად პრობლემური ბანკის მფლობელებთან ერთად, ვისთან ერთადაც. ხშირად წინასწარ ამზადებენ კონკრეტული ანტიკრიზისული ღონისძიებების პროექტებს.

, ვინაიდან მათი უშუალო მონაწილეობა საკრედიტო ორგანიზაციის ფინანსური მდგომარეობის აღდგენაში შესაძლებელს ხდის მისი პრობლემების უმოკლეს დროში გადაჭრას.

DE: რა ზომები მიიღება ბანკებთან მიმართებაში, რომლებიც რეზოლუციას განიცდიან? რამდენ ხანს შეიძლება გაგრძელდეს ეს პროცედურა? არის თუ არა მკაფიოდ განსაზღვრული ვადები?

GA:სააგენტოს, კანონის შესაბამისად, შეუძლია განახორციელოს შემდეგი ღონისძიებები ბანკროტის თავიდან ასაცილებლად:

· ფინანსური დახმარება ინვესტორებისთვის, ბანკებისთვის, რომლებიც იძენენ პრობლემური ბანკის ვალდებულებებს და აქტივებს ეკვივალენტური ოდენობით, ბანკების რეაბილიტაცია;

· სააგენტოს მიერ რეაბილიტირებული ბანკების აქციების (წილების საწესდებო კაპიტალში) შეძენა;

· სააგენტოს მიერ ბანკის დროებითი ადმინისტრაციის ფუნქციების შესრულება.

. ფაქტობრივად, რეორგანიზაციის პერიოდში მან უნდა აღადგინოს მომგებიანი საქმიანობა და გამოიმუშავოს საკმარისი სახსრები რეკაპიტალიზაციისთვის, შექმნას რეზერვების საჭირო დონე შესაძლო ზარალისთვის და დაუბრუნოს კრედიტორებს (რომელშიც შეიძლება მოიცავდეს სააგენტო) ფინანსური აღდგენის მიზნით გათვალისწინებული სახსრები.

DE: როგორ მთავრდება რეაბილიტაცია? არის თუ არა მისი წარმატებული განხორციელების მაგალითები?

GA:რეორგანიზაციის მიზანია ბანკის ფინანსური სტაბილურობის სრული აღდგენა, შესაძლო ზარალის რეზერვების მიყვანა აღებული რისკების ადექვატურ დონეზე, სავალდებულო საბანკო სტანდარტების დაცვა და საკრედიტო დაწესებულებისთვის მოგების მიღება.

2009 წლის 31 დეკემბერს ნიჟეგოროდპრომსტროიბანკის ფინანსური რეაბილიტაციის პროექტი წარმატებით დასრულდა. მთავარი ანტიკრიზისული ღონისძიება იყო სააგენტოს მიერ მისი ნაწილის შეძენა სესხის პორტფელისაბალანსო ღირებულება 5,3 მილიარდი რუბლია 5-დან 7% -მდე ფასდაკლებით. მიღებულმა თანხებმა ბანკს საშუალება მისცა დაეხურა ლიკვიდურობის უფსკრული, რომელიც წარმოიშვა კლიენტის სახსრების გადინების გამო და დაუყონებლივ მოაგვარებინა ანგარიშსწორება კრედიტორებთან, რომელთა პრეტენზიები მოთავსებული იყო გადაუხდელი დოკუმენტების ფაილში. შედეგად, Nizhegorodpromstroybank ახლა მუშაობს მომგებიანად, უზრუნველყოფს ბაზარზე მოთხოვნილ ყველა საბანკო მომსახურებას მაღალხარისხიან და დროულად.

ამ პროექტის წარმატება დიდწილად განპირობებულია სააგენტოს მიერ ბანკის აქტივების ნაწილის დროული შესყიდვით, რამაც საკრედიტო დაწესებულებას საშუალება მისცა თავი დაეღწია პრობლემური აქტივებისგან, არ დაერიცხა რეზერვები სესხის შესაძლო დანაკარგებისთვის და გამოიყენოს მიღებული თანხები, მათ შორის განვითარებისთვის. ბანკის.

2010 წლის 1 აპრილის მდგომარეობით, Nizhegorodpromstroybank-ის მსესხებლებმა, რომლებზეც მოთხოვნის უფლებები შეიძინა სააგენტომ, მიიღეს 2,06 მილიარდი რუბლი, მათ შორის ძირითადი დავალიანების დაფარვა - 1,85 მილიარდი, პროცენტის გადახდა ნასესხები სახსრების გამოყენებისთვის - 0,21 მილიარდი რუბლი. გარდა ამისა, მსესხებლების ვალდებულებები „ნიჟეგოროდპრომსტროიბანკიდან“ შეძენილ სესხებთან დაკავშირებით დავალიანების კუთხით შეწყდა სააგენტოს კომპენსაციის მიცემით OTKRITIE FC შპს თამასუქის სახით 0,4 მილიარდი რუბლის ოდენობით.

იმის გათვალისწინებით, რომ ამ სესხების მსესხებლები არიან მოქმედი საწარმოები და ორგანიზაციები სოფლის მეურნეობადა ნიჟნი ნოვგოროდის რეგიონის ინდუსტრია, არ არსებობს საფუძველი ვიფიქროთ, რომ სესხის მომსახურება მომავალში გაუარესდება.

2010 წლის ივნისში დასრულდა ნიჟნი ნოვგოროდის ბანკის ფინანსური რეაბილიტაციის ღონისძიებები, რომელიც გაერთიანდა ინვესტორ ბანკთან OJSC Promsvyazbank. ამ პროექტში მნიშვნელოვანი როლი ენიჭებოდა ინვესტორს, რომელმაც ანტიკრიზისული ღონისძიებების განხორციელებისას მოახერხა ლიკვიდურობის ხარვეზის აღმოფხვრა, კლიენტების ნდობის აღდგენა ბანკის მიმართ, მისი ორგანიზაციული სტრუქტურის ოპტიმიზაცია, ბიზნეს პროცესების გაერთიანება, კრედიტის მომზადება. ინსტიტუტი ინტეგრაციისთვის.

ციტატები

ბანკის ფინანსური აღდგენის არსი მდგომარეობს იმაში, რომ განახორციელოს ზომები, რომლებიც მიზნად ისახავს მისი ლიკვიდობის აღდგენას და მომგებიანი საქმიანობის აღდგენას.

გადაწყვეტის მექანიზმის არჩევანი დამოკიდებულია ბანკის ნორმალური ოპერაციების აღდგენის პერსპექტივაზე

ბანკის ფინანსური აღდგენის ყველაზე სასურველი ფორმა არის დაინტერესებული ინვესტორების მოზიდვა

სააგენტო თავის თავზე იღებს იმ ბანკების პრობლემების გადაწყვეტას, რომელთა გაკოტრება უარყოფითად იმოქმედებს მთლიანად რუსეთში ან გარკვეულ რეგიონებში არსებულ ვითარებაზე.

DIA მიესალმება პრობლემური ბანკის აქციების ნებაყოფლობით გადაცემას ყოფილი მფლობელების მიერ ახალ ინვესტორზე.

ანტიკრიზისული ღონისძიებების განხორციელების დრო დამოკიდებულია ბანკის ფინანსურ მდგომარეობაზე რეორგანიზაციის დაწყების მომენტში.

Standard & Poor's-ის საკრედიტო რეიტინგის სერვისი მიიჩნევს, რომ საბანკო სექტორი რჩება დაუცველი, რადგან რუსული ბანკები კვლავ განიცდიან მნიშვნელოვან ზეწოლას აქტივების ხარისხზე, მომგებიანობასა და კაპიტალიზაციის მაჩვენებლებზე. ჩვენ ასევე ვიწინასწარმეტყველებთ M&A აქტივობის გაგრძელებას როგორც პატარა, ისე დიდ ბანკებს შორის, რადგან ისინი ეძებენ ახალ მექანიზმებს, რათა მათ შეეძლოთ შეინარჩუნონ ბაზრის წილი, გააუმჯობესონ კაპიტალიზაცია და გააუმჯობესონ ეფექტურობა მიმდინარე რთულ საოპერაციო გარემოში.

ჩვენ გვჯერა, რომ ამ რთულ პერიოდში საბანკო სექტორში მომხმარებელთა ნდობის შესანარჩუნებლად, რუსეთის ბანკი DIA გააგრძელებს პრობლემური ბანკების ფინანსური აღდგენის მექანიზმების ფართო გამოყენებას - ძირითადად უფრო ძლიერი ბანკების დაფინანსებით პრობლემური ფინანსური შეძენისთვის. ორგანიზაციები და მათი შემდგომი აღდგენა. ამასთან დაკავშირებით, ჩვენ ველით, რომ ფინანსური აღდგენის მიზნებისთვის გამოყენებული სახელმწიფო მხარდაჭერის მოცულობა (ამ მექანიზმის ამოქმედებიდან 2008 წლის ბოლოს) 2015 წლის ბოლოსთვის 1 ტრილიონ რუბლს მიაღწევს.

Შემაჯამებელი

ჩვენ ველით, რომ 2015-2016 წლებში რუსული ბანკების გადაწყვეტის მექანიზმი მნიშვნელოვნად იქნება გამოყენებული, ვიდრე წინა წლებში, რუსეთის ფინანსური ინსტიტუტების გაკოტრების რაოდენობისა და მასშტაბის ბოლოდროინდელი ზრდის გამო.

ჩვენ ველით, რომ DIA-ს მიერ რუსული ბანკებისთვის ფინანსური აღდგენის მიზნით გამოყოფილი თანხების მთლიანი ოდენობა 2015 წლის ბოლოსთვის 1 ტრილიონ რუბლს მიაღწევს (2015 წლის 1 ივლისის მდგომარეობით ეს თანხები შეადგენდა 822 მილიარდ რუბლს).

ჩვენი აზრით, მოკლევადიან პერსპექტივაში კაპიტალის მიღწევის მიუხედავად, ბანკები, რომლებიც ათავისუფლებენ უბედურ ფინანსურ ინსტიტუტებს, ჩვეულებრივ განიცდიან საკრედიტო ზეწოლას და, შედეგად, მათ საკრედიტო რეიტინგებზე უარყოფითად აისახება. ჩვენ ჯერ არ დაგვიმცირებია შემობრუნებული ბანკების რეიტინგები ფინანსური აღდგენის პროცესში მათი მონაწილეობის გამო, მაგრამ ჩვენ გადავხედეთ რამდენიმე ასეთი ბანკის რეიტინგის პერსპექტივას ნეგატიურად ან განვათავსეთ ისინი CreditWatch-ის სიაში („რეიტინგები განხილვის პროცესშია“).

ზეწოლა განსაკუთრებით მძაფრი ხდება, თუ დისტრესში მყოფი ბანკის აქტივები შეფასდება, როგორც მნიშვნელოვანი რეზოლუციის ბანკის ბალანსთან მიმართებაში და თუ სარეზოლუციო ბანკი ვერ ჩაატარებს საკმარის სათანადო გამოკვლევას, სანამ დაიწყებს შემობრუნების პროცესს.

იმისდა მიუხედავად, რომ მოკლევადიან პერსპექტივაში, რეზოლუციის ბანკები იღებენ აშკარა სარგებელს ფინანსური აღდგენიდან (პირველ რიგში, მოგება სახელმწიფო დაფინანსების მიღებით საბაზრო განაკვეთებით), ჩვენ აღვნიშნავთ უამრავ მნიშვნელოვან რისკს. ჩვენი აზრით, ყველაზე დიდი რისკი დაკავშირებულია იმ ფაქტთან, რომ გადამწყვეტ ბანკებს, როგორც წესი, ძალიან ცოტა დრო აქვთ (ფინანსური რეაბილიტაციის პროცესში მონაწილეობის დაწყებამდე) პრობლემური ბანკების და მათი აქტივების რეალური ფინანსური მდგომარეობის გასაანალიზებლად. ეს, თავის მხრივ, ქმნის პრობლემური ბანკების ბალანსებთან დაკავშირებული „ფარული“ პრობლემების შეუფასებლობის (და შესაძლოა მნიშვნელოვნად) რისკს. ამ ფაქტორმა უკვე გამოიწვია რამდენიმე შემობრუნების ბანკის რეიტინგის პროგნოზის გადახედვა „უარყოფით“ ან მათი რეიტინგების მოთავსება CreditWatch-ის სიაში. ჩვენი აზრით, ფინანსური აღდგენის პროცესში მონაწილეობის რისკები საბოლოოდ შეიძლება გადაწონის სარგებელს და გამოიწვიოს გადამწყვეტი ბანკების რეიტინგის დაქვეითება.

რუსული ბანკების ფინანსური რეაბილიტაციის პროცედურების ეფექტურობა გრძელვადიან პერსპექტივაში ჯერ კიდევ გაურკვეველია

რუსეთის ფინანსური შემობრუნების მექანიზმი უზრუნველყოფს უამრავ სარგებელს მოკლევადიან პერსპექტივაში, როგორც განმავითარებელი ბანკებისთვის, რომლებიც იღებენ კაპიტალის მოგებას დაბალფასიანი დაფინანსების ხელმისაწვდომობის გამო, ასევე რეგულატორებისთვის, რომლებიც უზრუნველყოფენ ბაზრის მონაწილეების ნდობას საბანკო სექტორის მიმართ. თუმცა, ამ მექანიზმის გამოყენება დაკავშირებულია მთელ რიგ რისკებთან, რომლებიც დაკავშირებულია მის ნაკლებ გამჭვირვალობასთან და იმ ფაქტთან, რომ ის შედარებით ახალია, რაც ართულებს მისი ეფექტურობის შეფასებას გრძელვადიან პერსპექტივაში. რუსმა მარეგულირებელმა პირველად გამოიყენა ფინანსური აღდგენის მექანიზმი 2008-2009 წლების ფინანსური კრიზისის დროს. ეს მექანიზმი გულისხმობს პრობლემური ბანკის გადაცემას DIA-ს ხელმძღვანელობით, თუ მარეგულირებელი გადაწყვეტს მისი საქმიანობის გაგრძელების მიზანშეწონილობას. შემდეგ ეტაპზე DIA პოულობს ინვესტორს (ყველაზე ხშირად სხვა ფინანსურ ორგანიზაციას), რომელიც აღადგენს ბანკის საქმიანობას და გადახდისუნარიანობას. გარდა ამისა, DIA უზრუნველყოფს ინვესტორს და პრობლემურ ბანკს სახსრებით ფინანსური აღდგენისთვის. ასეთი ოპერაციები შეიძლება განხორციელდეს სხვადასხვა ფორმით, მაგრამ, როგორც წესი, DIA უზრუნველყოფს რეორგანიზაციის ბანკს და ბანკს, რომელიც იღებს დახმარებას ფინანსური აღდგენის პროცედურის ფარგლებში, თანხებით გრძელვადიანი სესხების სახით, საბაზრო საშუალოზე დაბალი განაკვეთით, რაც საშუალებას იძლევა. შეღავათიანი პირობებით დაფინანსების მიღებიდან მიღებული მოგების მოხსენება და, ამრიგად, პირველი კაპიტალის გაზრდა. ჩვენ დადებითად ვაფასებთ იმ ფაქტს, რომ რუსული მარეგულირებელი უმეტეს შემთხვევაში ფინანსური აღდგენის პროცედურების განხორციელებას ანდობდა ბაზრის მონაწილეებს დარგის ცოდნით და გამოცდილებით, და თითოეულ კონკრეტულ შემთხვევაში გათვალისწინებული იყო ფინანსური აღდგენის გეგმების შემუშავება, რაც უზრუნველყოფდა გადამწყვეტი ბანკების პასუხისმგებლობის გაზრდას. რუსეთისგან განსხვავებით, ზოგიერთ სხვა განვითარებადი საბაზრო ეკონომიკის მქონე ქვეყნებში (კერძოდ, ნიგერია და ყაზახეთი), გაჭირვებული აქტივების მართვა ხორციელდებოდა სამთავრობო უწყებების მიერ. შედეგად, ამ ქვეყნებში უმოქმედო სესხების გადაწყვეტის პროცესი ძალიან ხანგრძლივი იყო, რაც ხასიათდება გამჭვირვალობის ნაკლებობით და აქტივების აღდგენის გაურკვეველი პერსპექტივებით. ამ პროცესის დაჩქარების მცდელობის მიზნით, ყაზახეთის მთავრობამ ცოტა ხნის წინ გადაწყვიტა 2008 წლის ფინანსური კრიზისის შემდეგ გადარჩენილი ბანკებისგან განთავისუფლება და გაჭირვებული აქტივების მართვა კერძო ინვესტორებს გადაეცა. იმ ექვსი წლის განმავლობაში, როდესაც პრობლემური ბანკები სახელმწიფო კონტროლს ექვემდებარებოდა, მცირე პროგრესი იყო პრობლემური აქტივების აღდგენის კუთხით, კრიზისის დროს დაგროვილი პრობლემური სესხების მოცულობაც კი გაიზარდა, რადგან ბანკებმა განაგრძეს კრიზისის დროს გაცემული ახალი სესხების პრობლემურად კლასიფიკაცია.

ამავდროულად, ჩვენ აღვნიშნავთ რუსეთში (როგორც სხვა ქვეყნებში) ფინანსური აღდგენის მექანიზმის სხვადასხვა ასპექტების გამჭვირვალობის არარსებობას, კერძოდ, ბანკის ფინანსური აღდგენის მიზანშეწონილობის გადაწყვეტის პროცედურებს, რომელიც თავის თავს აღმოჩნდება ა სტრესული მდგომარეობა ან მისი გაკოტრება, ასევე ბანკის – სანატორიუმის არჩევის კრიტერიუმები გარდა ამისა, მიუხედავად იმისა, რომ რუსული ბანკის რამდენიმე რეზოლუცია წარმატებით დასრულდა 2008 წლიდან, მრავალი დიდი ბანკის რეზოლუცია, რომელიც ბოლო რამდენიმე წლის განმავლობაში დაიწყო, ჯერ კიდევ არ არის სრულყოფილი და მათი შედეგები უნდა შეფასდეს.

ფინანსური აღდგენის პროცესში მონაწილეობა უამრავ სარგებელს იძლევა

ერთი შეხედვით, ფინანსური აღდგენის პროცესში მონაწილეობა ინვესტორებისთვის მიმზიდველია, რადგან ეს მათ საშუალებას აძლევს მიიღონ მნიშვნელოვანი რაოდენობის აქტივები სახელმწიფო სახსრების გამოყენებით, ასევე მრავალი სხვა უპირატესობებით. ამ სარგებელთაგან პირველი არის კაპიტალის მოგება. 2008 წლის შემდეგ ინვესტორის მიერ მიღებული ყველაზე დიდი სესხი არის 295 მილიარდი რუბლი (2011 წლის 30 სექტემბრის მდგომარეობით 9.2 მილიარდი აშშ დოლარი - სესხის გაცემის თარიღი). იგი გამოიყო მოსკოვის ბანკის რეაბილიტაციისთვის და ინვესტორს დაუშვა - 2011 წელს არა მხოლოდ 152 მილიარდი რუბლის კაპიტალის მოგების ჩაწერა, როდესაც მან მიიღო სესხი, არამედ მიიღოს კაპიტალის მოგება 100 მილიარდი რუბლებით. 2014 წელს, როდესაც სესხი ვადაგადაცილებული იყო, ხუთი წლით გაგრძელდა. 2014 წელს, სანატორიუმის ოთხი ბანკი (VTB, Alfa-Bank, SMP Bank და Binbank) და შესაბამისი სანთელი ბანკების ცნობით, კაპიტალის მოგება შეადგენდა დაახლოებით 118 მილიარდ რუბლს. (დიაგრამა 2). ჩვენ ველით, რომ ისინი აღიარებენ დამატებით კაპიტალის მოგებას 2015 წელს, როდესაც გამხსნელი ბანკები მოიპოვებენ ოპერატიულ კონტროლს რეაბილიტირებულ ბანკებზე და მათი კონსოლიდირებული ანგარიშგება ასახავს მოგებას DIA-სგან იაფი დაფინანსების მიღებით. გარდა ამისა, მოხსენებული მოგების მთლიანი თანხა ჯერ კიდევ არ მოიცავს ფინანსური აღდგენის სიდიდით მეორე შემთხვევას 2008 წლის შემდეგ - Otkritie Holding საცალო ბანკის NB TRUST-ის რეორგანიზაცია 2014 წელს, რისთვისაც DIA-მ უკვე გასცა სესხი 129 ოდენობით. მილიარდი რუბლი NB TRUST-ს.

განსაზღვრულია ფინანსური აღდგენის პროცედურაში მონაწილეობა მნიშვნელოვანი ზრდასარეზოლუციო ბანკების აქტივების ბაზა მას შემდეგ, რაც ეს მექანიზმი DIA-მ 2008 წელს შემოიღო. რეაბილიტირებული ბანკების აქტივები მერყეობდა ინვესტორების საკუთარი აქტივების 5.6%-დან 50.9%-მდე 2011 წლიდან 2015 წლის პირველი ნახევრის ბოლომდე. ეს წილი მნიშვნელოვნად გაიზარდა 2014 წელს და კვლავაც იზრდება (დიაგრამა 3). პრობლემური აქტივების ყველაზე მნიშვნელოვანი მოცულობა საკუთარ აქტივებთან შედარებით მიიღო BINBANK-მა სს MKB Moskomprivatbank-ის შეძენის შემდეგ 2014 წელს (ამჟამად BINBANK საკრედიტო ბარათები) და ხუთი ბანკი, რომლებიც შედიან ROST საბანკო ჯგუფის შემადგენლობაში. თუ ინტეგრაცია წარმატებული იქნება, შეძენილი ბანკების აქტივებმა შეიძლება გააძლიეროს შემობრუნებული ბანკების საბაზრო პოზიციები ზოგიერთ რეგიონსა და ბიზნეს სეგმენტში.

თუმცა, პოტენციური რისკები შეიძლება აღემატებოდეს სარგებელს

მიგვაჩნია, რომ სარეზოლუციო ბანკების წინაშე მდგარი რისკები სარეზოლუციო ბანკების აქტივების ინტეგრაციასთან დაკავშირებით შეიძლება იყოს ძალიან მაღალი და საბოლოოდ გადაწონის დაკავშირებულ სარგებელს, რაც უარყოფითად აისახება სარეზოლუციო ბანკების კრედიტუნარიანობაზე. გარდა ამისა, მიღებული სარგებლის მოკლევადიანი ხასიათის გათვალისწინებით, ჩვენ გვჯერა, რომ ინვესტორების მონაწილეობა ასეთ ტრანზაქციებში შეიძლება ხშირად იყოს ოპორტუნისტული და განიხილება, როგორც საკმაოდ მოკლევადიანი გადაწყვეტილება.

არასაკმარისი სათანადო დილიგიის ანალიზმა შეიძლება გამოიწვიოს საკრედიტო რისკების არასაკმარისი შეფასება

ჩვენი აზრით, ძირითადი რისკები წარმოიქმნება იმ ფაქტიდან, რომ ინვესტორებს, რომლებიც ყიდულობენ გაჭირვებულ ბანკს, ჩვეულებრივ აქვთ მხოლოდ შეზღუდული დრო, რათა ჩაატარონ შესაბამისი ბანკის პირველადი სათანადო ანალიზი. ამიტომ, ფინანსური აღდგენის პროცესი, რომელსაც ინვესტორები იწყებენ, ჩვეულებრივ ხასიათდება მაღალი დონეგაურკვევლობა, რამაც შეიძლება შემდგომში გამოიწვიოს მნიშვნელოვანი დამატებითი ხარჯები. განსახილველი ბანკების სათანადო სათანადო შემოწმების ჩასატარებლად დროის ნაკლებობა ართულებს მათი პრობლემების ჭეშმარიტი მასშტაბის შეფასებას, განსაკუთრებით იმ შემთხვევებში, როდესაც წინა ხელმძღვანელობამ მიიღო ზომები მათ დასამალად. შედეგად, მას შემდეგ, რაც შემობრუნება ბანკებმა უკვე დაიწყეს თავიანთი მოვალეობების შესრულება, შეიძლება იყოს დამატებითი პრობლემებიაქტივების ხარისხთან დაკავშირებით. 2014 წელს არაერთ ინვესტორს გაუჩნდა კითხვები რეკონსტრუქციულ ბანკებში პრობლემური აქტივების გაუფასურებასთან დაკავშირებით. ზოგიერთ შემთხვევაში, DIA დათანხმდა დამატებითი თანხების გამოყოფას ან გახანგრძლივებული თანხების ვადა აქტივების ხარისხთან დაკავშირებული პრობლემების გადასაჭრელად.

ოპერაციული და ინტეგრაციის რისკები შეიძლება იყოს ძალიან მაღალი

ფინანსურმა აღდგენამ შეიძლება გამოიწვიოს მაღალი ინტეგრაციის და საოპერაციო რისკები. საკმაოდ ძლიერი ბანკების შერწყმა მოითხოვს მენეჯმენტის მნიშვნელოვან ძალისხმევას იმის უზრუნველსაყოფად, რომ ჯგუფის სხვადასხვა ნაწილები ავსებენ ერთმანეთს და ფინანსური ინსტიტუტების კონსოლიდაცია იწვევს გაერთიანებული ბანკის საბაზრო პოზიციის გაძლიერებას და მის შესაძლებლობას, რომ მდგრადი მოგება შექმნას მოგება. ფინანსური სტრესის პირობებში ბანკების ინტეგრაციის შემთხვევაში პროცესი კიდევ უფრო რთული ხდება, შესაბამისად დიდი მნიშვნელობადანერგილი აქვს რისკების მართვისა და შიდა კონტროლის ეფექტური სისტემები. გადამწყვეტი ბანკისა და აღმდგენი ბანკის ბიზნეს მოდელები შეიძლება მნიშვნელოვნად განსხვავდებოდეს, რაც კიდევ უფრო ართულებს ინტეგრაციის პროცესს. კერძოდ, გასულ წელს Binbank, რომელიც 2014 წლამდე ფოკუსირებულია კორპორატიული კლიენტების მომსახურებაზე, გაერთიანდა Moskomprivatbank– თან, რომელიც სპეციალიზირებულია საცალო კლიენტებისთვის სესხის აღებას. ამ ტრანზაქციამ უზრუნველყო ბანკის საქმიანობის სწრაფი განვითარება ახალ სეგმენტში. ამავდროულად, ჩვენ მიგვაჩნია, რომ ამგვარი შენაძენი, როგორც წესი, მოიცავს რისკის მაღალ დონეს და დიდ ძალისხმევას მოითხოვს, რადგან ახალ სფეროში გამოცდილების ნაკლებობამ შეიძლება გამოიწვიოს ოპერაციული პრობლემების გაზრდა, როგორც შეძენილ ბანკში, ასევე თავად გადამწყვეტი ბანკში. გარდა ამისა, აღდგენის ბანკის შესაძლებლობამ ისარგებლოს თავისი მომხმარებელთა ბაზის გაფართოებით ბანკის მომხმარებლებისგან, ძალიან არის დამოკიდებული მენეჯმენტის შესაძლებლობებზე, რომ შეინარჩუნოს მომხმარებლები და განვითარდეს ნდობაზე დამყარებული გრძელვადიანი ურთიერთობები. ზოგიერთ შემთხვევაში, პრობლემური ბანკების საკუთრების სტრუქტურაში ცვლილებების შემდეგ, ჩვენ აღვნიშნეთ კლიენტის სახსრების გადინება პანიკური განწყობის გამო.

ჩვენ ვაფასებთ ინტეგრაციის რისკებს, განსაკუთრებით მაღალი, იმის გათვალისწინებით, რომ ბანკების რეაბილიტაცია ხდება ბანკების აქტივების მნიშვნელოვანი მოცულობის გათვალისწინებით, რომელზეც ბოლო წლების განმავლობაში გადავიდა კონტროლი, რომელზეც გადაიტანეს გადამწყვეტი ბანკები. საშუალოდ, ბანკების აქტივები, რომლებიც ჯერ კიდევ ფინანსური აღდგენის პროცესშია, შეადგენს გადამწყვეტი ბანკების საკუთარი აქტივების დაახლოებით 25% -ს.

ფინანსური აღდგენის პროცედურები იწვევს დამატებით ზეწოლას აღდგენითი ბანკების მართვის რესურსებზე

ჩვენ აღვნიშნავთ, რომ ფინანსური აღდგენის პროცესს ჩვეულებრივ იმაზე მეტი დრო სჭირდება, ვიდრე სარეზოლუციო ბანკი და DIA თავდაპირველად ელოდნენ. ამავდროულად, საკმაოდ ძლიერი ფინანსური ორგანიზაციებიც კი, ჩვეულებრივ, დიდ ყურადღებას და ძალისხმევას საჭიროებენ იმ ბანკების პრობლემების გადასაჭრელად, რომლებიც აღმოჩნდებიან სტრესულ ფინანსურ სიტუაციაში. აღმდგენი ბანკის ინტეგრაცია ხშირად მოითხოვს აღმდგენი ბანკის უმაღლესი მენეჯმენტის ყველაზე აქტიურ მონაწილეობას. ამ ვითარებაში ძლიერი ფინანსური ინსტიტუტები იძულებულნი არიან დახარჯონ მნიშვნელოვანი რესურსები პრობლემური აქტივების გადაჭრაზე ახალი ჯანსაღი ბიზნესის განვითარების ნაცვლად.

გამხსნელ ბანკებს შეუძლიათ გამოიყენონ მარეგულირებელი შეღავათები ბანკების გადასაჭრელად სარისკო ინვესტიციების განსახორციელებლად

ბანკები, რომლებიც გადიან ფინანსურ აღდგენას, ჩვეულებრივ იღებენ მარეგულირებელ ნებართვას გარკვეული მოთხოვნების, მათ შორის კაპიტალის ადეკვატურობის, ლიკვიდურობისა და ცალკეულ მსესხებლებზე კონცენტრაციაზე უარის თქმის შესახებ. ეს გარემოება აჩენს ინვესტორებს ინტერესთა კონფლიქტის წინაშე, ვინაიდან შესაძლებელს ხდის რეაბილიტირებული ბანკის ბალანსზე მაღალი რისკის შემცველი და კაპიტალის ინტენსიური ტრანზაქციების აღრიცხვას. ამავდროულად, Standard & Poor's საკრედიტო რეიტინგის სერვისი აანალიზებს საკრედიტო რისკებს მთლიანად ჯგუფის დონეზე და აღნიშნავს იმ ფაქტს, რომ ერთ-ერთი სტრუქტურის ბალანსზე საკრედიტო რისკების ზრდამ შეიძლება მნიშვნელოვანი ზეწოლა მოახდინოს კონსოლიდირებულ კაპიტალიზაციაზე. მთლიანი ჯგუფის ინდიკატორები.

გადამწყვეტი ბანკების საკრედიტო რეიტინგზე ზემოქმედება ჩვეულებრივ უარყოფითია

ფინანსური გადაწყვეტის პროცესში მონაწილეობასთან დაკავშირებული ყველა რისკის გათვალისწინებით, მიგვაჩნია, რომ ეს ზოგადად უარყოფითად აისახება სარეზოლუციო ბანკის ფინანსურ პროფილზე და შეიძლება გამოიწვიოს კრედიტუნარიანობის გაუარესება. ამ გარემოებამ განაპირობა რამდენიმე რეზოლუციის ბანკის რეიტინგების მოთავსება, რომლებსაც აქვთ Standard & Poor's-ის რეიტინგი CreditWatch-ის სიაში ან ამ ორგანიზაციების რეიტინგის პერსპექტივების გადახედვა „უარყოფითად“. ამასთან, ფინანსური აღდგენის პროცედურებში მონაწილეობას ჯერ არ გამოუწვევია აღმდგენი ბანკების რეიტინგის დაქვეითება (ცხრილი 1). ფაქტორები, რომლებსაც შეუძლიათ რეზოლუციის ბანკების რისკების განეიტრალება, მოიცავს:

სანატორის ბანკის აქციონერების მხრიდან კაპიტალის დამატებითი ინექციები;

სახელმწიფოს მხრიდან დამატებითი მხარდაჭერა;

რეაბილიტირებული ბანკის ყოფილი აქციონერებისგან პრობლემური სესხების გარანტიების მიღება;

პრობლემური ბანკის ბალანსის მცირე ზომა გადამჭრელი ბანკის ბალანსთან შედარებით;

წინასწარ, რეორგანიზაციის პროცედურაში ჩართვამდე დეტალური სათანადო ანალიზის ჩატარება (თუმცა, ასეთი შემთხვევები იშვიათია).

ჩვენ გავაგრძელებთ შემობრუნების ბანკების კრედიტუნარიანობის მონიტორინგს, რათა დავადგინოთ არის თუ არა მათი საკრედიტო რეიტინგის შემცირების საფუძველი, რადგან ისინი ახორციელებენ შემობრუნების პროცედურებს.

	სანატორიუმი	ანაზღაურებადი ბანკები	ფინანსური აღდგენის პერიოდი	სანატორის ბანკის რეიტინგი ფინანსური აღდგენის პროცესის დაწყებამდე	სანატორის ბანკის რეიტინგი ფინანსური აღდგენის პროცესის დაწყებიდან სამი თვის შემდეგ
	ვითიბი	მოსკოვის ბანკი	2011-2026	BBB/სტაბილური	BBB/უყურე უარყოფითს
	ბინბანკი	Binbank საკრედიტო ბარათები	2014-2018	V/სტაბილური	ბ/უარყოფითი
		როსტ ჯგუფი	2014-2020	ბ/განვითარება	ბ/უარყოფითი
	ტატფონდბანკი	ტაიმერის ბანკი (ყოფილი სახელი - BTA-Kazan)	2014-2024	V/სტაბილური	V/სტაბილური
	ალფა ბანკი	ბალტიის ბანკი	2014-2024	BB+/სტაბილური	BB+/სტაბილური
	FC Otkritie	NB ნდობა	2014-2024	BB-/სტაბილური	BB-/უყურე უარყოფითს

Standard & Poor's-ის პოლიტიკის შესაბამისად, მხოლოდ სარეიტინგო კომიტეტს შეუძლია მიიღოს გადაწყვეტილება კონკრეტულ სარეიტინგო მოქმედებაზე (მათ შორის, საკრედიტო რეიტინგის შეცვლა, დადასტურება ან გაუქმება, რეიტინგის პერსპექტივის შეცვლა, რეიტინგის განთავსება CreditWatch-ის სიაში). კომენტარი და მისი საგანი არ არის სარეიტინგო კომიტეტის გადაწყვეტილების შედეგი და არ შეიძლება განიმარტოს, როგორც საკრედიტო რეიტინგის ან რეიტინგის პროგნოზის ცვლილება ან დადასტურება.

Ფინანსური სტაბილურობაკომერციული ბანკი წარმოადგენს სახელმწიფოების მთელ რიგს, რომელიც მოიცავს ფინანსური პარამეტრების ბალანსის შენარჩუნებას, ფინანსური სიძლიერის მარჟის შენარჩუნებას, რაც საშუალებას აძლევს ბანკს გაუძლოს და დაძლიოს უარყოფითი შიდა და უარყოფითი გავლენა. გარეგანი ფაქტორები(გლობალური მათ შორის).

ქვეშ ფინანსური სტაბილურობაბანკს ესმის მისი უნარი გაუძლოს დესტრუქციულ რყევებს, როდესაც ახორციელებს ოპერაციებს ფიზიკური და იურიდიული პირებიდან თანხების დეპოზიტებში მოზიდვის, საბანკო ანგარიშების გახსნისა და შენახვის, აგრეთვე მოზიდული თანხების განთავსებისას საკუთარი სახელით და საკუთარი ხარჯებით გადახდის პირობებით. გადაუდებელი და დაფარვა.

ქვეშ ფინანსური აღდგენაითვლება, რომ ბანკი ახორციელებს ღონისძიებების კომპლექსს, რომელიც მიზნად ისახავს მისი ლიკვიდობის აღდგენას და მომგებიანი საქმიანობის განახლებას, საბანკო კანონმდებლობის ყველა მოთხოვნასა და რუსეთის ბანკის მიერ დადგენილი ბანკების საქმიანობის სავალდებულო სტანდარტების შესაბამისად. პრობლემური ბანკის ფინანსური აღდგენის ძირითადი ღონისძიებები ჩაწერილია სააგენტოს მონაწილეობის გეგმაში მისი გაკოტრების თავიდან აცილებაში, რომელიც დამტკიცებულია სააგენტოსა და რუსეთის ბანკის მიერ.

ფინანსური აღდგენის გეგმა რეალურად არის თვითაღდგენის გეგმა. რუსეთის ბანკის წერილში „ონ მეთოდური რეკომენდაციებისაკრედიტო ინსტიტუტების მიერ ფინანსური სტაბილურობის აღდგენის გეგმების შემუშავების შესახებ“, აღნიშნულია, რომ თვითაღდგენის გეგმები უნდა შეესაბამებოდეს საკრედიტო ინსტიტუტის განვითარების სტრატეგიას და ჩართული იყოს ზოგადი პროცესებისაკრედიტო დაწესებულების ხელმძღვანელობამ, ასახა საკრედიტო დაწესებულების საქმიანობის ფაქტობრივი ორგანიზაცია და გაითვალისწინა სტრეს-ტესტირების შედეგები.

ბანკები ვითარდება ფინანსური სიძლიერის აღდგენის გეგმა (თვითგანკურნების გეგმა)საკრედიტო ორგანიზაცია მენეჯმენტისა და სტრატეგიული დაგეგმვის პროცესების განხორციელების, საკუთარი სახსრების (კაპიტალის) და ლიკვიდურობის დაგეგმვის გათვალისწინებით. თვითაღდგენის გეგმის მთავარი მიზანია ფინანსური სტაბილურობის აღდგენისა და ბანკის ფუნქციების უწყვეტობის შენარჩუნების ღონისძიებების ადრეული შემუშავება.

თვითგანკურნების გეგმა საშუალებას გაძლევთ შეაფასოთ ბანკის უნარი გაუძლოს სტრესულ სიტუაციებს და შეინარჩუნოს მისი ფუნქციების უწყვეტობა.თვითგანკურნების გეგმის სტრუქტურა და შინაარსი მოცემულია ცხრილში. 8.2.1.

ბანკის თვითაღდგენის გეგმის სტრუქტურა და შინაარსი

ცხრილი 8.2.1

სექციების დასახელება
1. რეზიუმე	ზოგადი ლაკონური განცხადება ძირითადი თვითგანკურნების სტრატეგიების არსის შესახებ და მათი განხორციელების სამოქმედო გეგმა.
2. ბანკის ორგანიზაციული სტრუქტურა	საკრედიტო ორგანიზაციის ორგანიზაციული სტრუქტურის აღწერა, საქმიანობის ძირითადი სფეროები, განყოფილებები, მნიშვნელოვანი ფუნქციები თვითაღდგენის გეგმის ღონისძიებების განხორციელებაში ჩართული ფუნქციური ელემენტების გამოვლენის თვალსაზრისით.
3. ბანკის ფუნქციური სტრუქტურა	ინფორმაცია ბანკის ფუნქციონალური სტრუქტურის შესახებ, ასევე საქმიანობის ძირითადი მიმართულებების გამოკვეთა
4. ინფორმაცია მშობელი (შვილობილი) კომპანიის შესახებ	ინფორმაცია დედა კომპანიის, შვილობილი და შვილობილი კომპანიების შესახებ, საბანკო ჯგუფში (საბანკო ჰოლდინგი) შიგნით ურთიერთქმედების მექანიზმების შესახებ, მათ შორის სტრესულ სიტუაციებში.
5. ურთიერთობები	ოპერაციული და ფინანსური ურთიერთობები და ურთიერთდამოკიდებულებები ბანკს, საბანკო ჯგუფის წევრებსა და შვილობილი საწარმოებს შორის.
6. დაბრკოლების ელემენტები	ორგანიზაციული სტრუქტურის, ურთიერთობებისა და ურთიერთდამოკიდებულების პოტენციური ელემენტები ან ასპექტები, რომლებიც სტრესულ სიტუაციაში შეიძლება იყოს ბარიერი ან მნიშვნელოვანი დაბრკოლება თვითგანკურნების გეგმის განსახორციელებლად, და განსაზღვროს სიტუაციის გამოსწორების გზები ან ზომები, რომლებიც აუცილებელია ასეთის აღმოსაფხვრელად ან მინიმუმამდე დასაყვანად. ბარიერები და დაბრკოლებები.
7. ძირითადი საქმიანობა	საქმიანობის ძირითადი მიმართულებები, კავშირების დიაგრამა და მასთან დაკავშირებული აქტივები და ვალდებულებები, დაფინანსებისა და სახსრების განაწილების სტრუქტურის თავისებურებები. საქმიანობების მართვაზე უფლებამოსილი თანამშრომლების იდენტიფიკაცია და შიდა დოკუმენტების ბმულები, ოპერატიული და საინფორმაციო სისტემების აღწერა, რომლებიც ჩართული იქნებიან თვითგანკურნების გეგმის განხორციელებაში.

აღდგენის გეგმა უნდა მოიცავდეს საბანკო სისტემაზე სისტემური შედეგების თვითშეფასებას რუსეთის ფედერაცია, ფინანსური ბაზრის ცალკეული სეგმენტები, ნაციონალური გადახდის სისტემაბანკის საქმიანობის შესაძლო შეწყვეტა კლიენტების საქმიანობაში მისი ოპერაციების როლით.

თვითაღდგენის გეგმის შექმნის პროცესში ბანკებმა უნდა განავითარონ სტრესის სცენარები,რომლებიც საკმაოდ მკაცრი იყო. საკრედიტო ინსტიტუტებს ასევე რეკომენდირებულია ჩაატარონ უკუ სტრეს-ტესტები, რომლებიც მიმართულია პარამეტრების/სცენარების ნაკრების იდენტიფიცირებაზე, რომელთა განხორციელება გამოიწვევს ბანკის მდგომარეობის სერიოზულ გაუარესებას.

ბანკის სტრატეგიული დაგეგმვის პროცესში საბანკო ბიზნესის განვითარების სხვადასხვა სცენარში მოცემულია კაპიტალის (კაპიტალი) და ლიკვიდობის შენარჩუნების წყაროები. საკრედიტო ინსტიტუტები სტრეს ტესტირების შედეგებზე დაყრდნობით პროგნოზირებენ კაპიტალის და ლიკვიდობის დამატებითი წყაროების საჭიროებას.

თვითაღდგენის გეგმა ბანკებისგან მოითხოვს, რომ დაგეგმონ თვითაღდგენის ვარიანტები იმ პირობებში, რომლებიც უფრო მკაცრია, ვიდრე ეს გათვალისწინებულია ამ სტრესული სცენარებით, როდესაც სტრესული სიტუაციის შედეგი შეიძლება იყოს საკრედიტო ინსტიტუტის გაკოტრება, თუ თვითაღდგენის გეგმა არ არის წარმატებით განხორციელებული. ასეთი ვარიანტები შეიძლება შეიცავდეს (ცხრილი 8.2.2).

რთულ პირობებში ბანკის თვითაღდგენის ვარიანტები

ცხრილი 8.2.2

ვარიანტის სახელი
1. ბიზნესის ან აქტივების ნაწილის გაყიდვა	შეიძლება რთული იყოს ასეთი ვარიანტების ღირებულების დადგენა და ბანკებს ურჩევენ მიაწოდონ ინდიკატური შეფასებები. ამ ვარიანტების განსაზღვრა და მათი განხორციელების გზები არის თვითაღდგენის გეგმების მნიშვნელოვანი ნაწილი, განსაკუთრებით დიდი საკრედიტო ინსტიტუტებისთვის. ბიზნესის ან აქტივების ნაწილის გაყიდვის ვარიანტების განსაზღვრისას გასათვალისწინებელია Განსაკუთრებული ყურადღებატრანზაქციის შემდეგ ბანკის გრძელვადიანი ფინანსური სიცოცხლისუნარიანობა.
2. ცვლილება საკრედიტო ორგანიზაციის სტრუქტურაში	რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე რეგისტრირებული ბანკები, რომლებიც არიან საბანკო ჯგუფების (ჰოლდინგების) წევრები, რომელთა ძირითადი ორგანიზაციები რეგისტრირებულია უცხო სახელმწიფოების ტერიტორიაზე, მაგრამ ამავე დროს არიან ბანკებთან მიმართებაში მშობელი ორგანიზაციები. თვითმკურნალობის გეგმები, ამ ფაქტორების გათვალისწინებით, აგრეთვე შესაძლო ზომები მშობელთა ორგანიზაციების თვითგამორკვევისთვის.
3. დივიდენდების გადახდის და სხვადასხვა ანაზღაურების შეწყვეტა	ქმედებები საკრედიტო დაწესებულების უმნიშვნელოვანესი ფუნქციების შესრულებისა და დაფინანსების უწყვეტობის უზრუნველსაყოფად, საკრედიტო დაწესებულებისა და მასთან დაკავშირებული პირების ზომაზე, სტრუქტურაზე, სირთულესა და ურთიერთდაკავშირებულობაზე დაყრდნობით. ამისათვის მნიშვნელოვანია სტრესული სიტუაციების იდენტიფიცირება, რომლებშიც ამ ფუნქციების შესრულება შეიძლება იყოს რისკის ქვეშ და განისაზღვროს შესაძლო მოქმედებების თანმიმდევრობა კრიზისული სიტუაციის განვითარების თითოეულ ეტაპზე. ასეთი ქმედებები შეიძლება შეიცავდეს დივიდენდის გადახდების შეჩერებას.
4. სტრატეგიული ინვესტორის მოზიდვა მნიშვნელოვანი წილის მოსაპოვებლად.	საკრედიტო ორგანიზაციებს, რომლებიც შედიან საბანკო ჯგუფებში, რომელთა მშობელი ბანკები ამუშავებენ და წარუდგენენ გეგმებს რუსეთის ბანკს მშობელ ორგანიზაციასთან შეთანხმებით, არ შეუძლიათ ინდივიდუალურად შეიმუშაონ თვითაღდგენის გეგმები, თუ მათი ფინანსური სტაბილურობის აღდგენის ზომები სრულად არის შეტანილი თვითმმართველობის დებულებაში. - აღდგენის გეგმა

თვითმკურნალობის გეგმაში აუცილებელია ზომების მიწოდება ბანკის საოპერაციო სტაბილურობა(საკრედიტო ინსტიტუტის სტრუქტურის შეცვლამდე) სტრესული სიტუაციის შემთხვევაში. გეგმა რეკომენდაციას უწევს შეფასებას ეფექტურობა და პოტენციური რისკებითითოეული თვითრეკლამაციის მოქმედება, მათ შორის გავლენა კრედიტორებზე, კონტრარგუმენტებზე და საბანკო სისტემის სტაბილურობაზე.

ბანკებმა უნდა განიხილონ სცენარები კაპიტალის ადეკვატურობის საჭირო დონის შესანარჩუნებლად და აღდგენისა და მათი ხარისხის, აგრეთვე ლიკვიდობის უზრუნველსაყოფად. სცენარების და მათი განხორციელების ზომების შემუშავებისას, ბანკებმა უნდა გაითვალისწინონ ლიკვიდობის წყაროების პოტენციური შემცირება. ხარისხის გაუმჯობესების ინდიკატორებიდა ბანკის საკუთარი სახსრების (კაპიტალის) ადეკვატურობაწარმოდგენილია ცხრილში. 8.2.3.

ბანკის საკუთარი სახსრების (კაპიტალის) ხარისხისა და ადეკვატურობის გაუმჯობესების ინდიკატორები.

ცხრილი 8.2.3

ინდიკატორის სახელი	ინდიკატორის მახასიათებლები
1. სახსრების მოზიდვა	უფლებამოსილ კაპიტალში არსებული ან ახალი აქციონერების (მონაწილეების) დამატებითი თანხების დაგროვება და (ან) საკრედიტო დაწესებულების საკუთარი სახსრების (კაპიტალი) სხვა ინსტრუმენტებში
2. გადახდების შეწყვეტა	აქციონერებისთვის (მონაწილეებისთვის) გადახდების (დივიდენდების) დასრულება, პრემიების შეზღუდვა ან შეჩერება და მენეჯერებისთვის კომპენსაცია.
3. ვალდებულებების კაპიტალად გადაქცევა	ვალდებულებების ტრანსფორმაცია (გადაცემა) კაპიტალში (სესხის ვალდებულებების საკითხი, რომელიც ითვალისწინებს კაპიტალში გადაქცევას გარკვეულ პირობებში, ამ ტიპის პასუხისმგებლობის შენარჩუნება გარკვეულ მინიმალურ დონეზე)

ლიკვიდურობის მდგომარეობის გაძლიერების ქმედებები და დამატებითი დაფინანსება (დაფინანსება) მოცემულია ცხრილში. 8.2.4.

ცხრილი 8.2.4

ქმედებები ლიკვიდურობის მდგომარეობის გასაძლიერებლად, დამატებითი დაფინანსება (დაფინანსება)

მაგიდის დასასრული. 8.2.4

მოქმედების სახელი	მოქმედების მახასიათებლები
3. დამატებითი უზრუნველყოფის აღრიცხვა ლიკვიდობის მოსაზიდად	საკრედიტო დაწესებულების ობიექტების და აქტივების გაფართოება (მათი თვალსაზრისით მათი გამოყენების შესაძლებლობის თვალსაზრისით, ლიკვიდობის შენარჩუნების მიზნით)
4. ფონდის ფორმირება	საარსებო ფონდის შექმნა (თუ ეს გამოიყენება ორგანიზაციის საქმიანობისთვის), მნიშვნელოვანი გადახდის სისტემის მონაწილეთა ლიკვიდობის საჭიროებების საფუძველზე, კრიზისული სიტუაციების გათვალისწინებით
5. მოქმედებები აქტივების გაყიდვისთვის	- არა ბირთვიანი აქტივების გაყიდვა; - შვილობილი კომპანიების გაყიდვა; - ცალკეული სტრუქტურული ერთეულების ან ბიზნესის მთელი მიმართულებების გასაყიდად გამოყოფა; - აქტივების გაყიდვა (გადაცემა) ვალდებულებებთან ერთად
6. ვალდებულებების რესტრუქტურიზაცია	ვალის სტრუქტურის შეცვლა, მათ შორის ნაწილობრივი ჩამოწერის (შემცირება), მისი პირობების და სხვა პირობების გადასინჯვა, ან ვალის კაპიტალურ ინსტრუმენტებად გადაქცევა

Სანიტარია(ლათინურიდან sanatio - მკურნალობა) არის საკრედიტო ორგანიზაციის ფინანსური აღდგენის ღონისძიებების ერთობლიობა, რომელიც გამოიყენება მისი გაკოტრების თავიდან ასაცილებლად. თუ ჩვენ ვსაუბრობთბანკის რეორგანიზაციაზე, მაშინ მოვალე საწარმოს გამოიყოფა სახსრები, რომლითაც ორგანიზაციას შეუძლია აღადგინოს გადახდისუნარიანობა და განახორციელოს გადახდები მის ვალდებულებებზე. რეაბილიტაციის პროცესში დეპოზიტების დაზღვევის სააგენტო (DIA) ეძებს ინვესტორებს პრობლემური ბანკისთვის, ან ახორციელებს მის ფინანსურ რეაბილიტაციას საკუთარი რესურსებითა და რესურსებით. ბანკის რეორგანიზაცია შესაძლებელია, თუ შესაძლებელია გაკოტრების თავიდან აცილება. პროცედურა ტარდება ბანკებისთვის, რომლებიც მნიშვნელოვანია ქვეყნის ან კონკრეტული რეგიონის ეკონომიკისთვის. მაგრამ DIA-მ შეიძლება უარი თქვას ამ პროცედურის შესრულებაზე.

სანიტარული მდგომარეობა სასარგებლოა როგორც ფიზიკური, ასევე იურიდიული პირებისთვის, რომლებსაც ბანკი ემსახურება. ფიზიკურ პირებს აქვთ შესაძლებლობა შეინახონ თავიანთი დანაზოგი სრულად, გაკოტრების შემთხვევაში უხდიან თანხას 1,4 მილიონ რუბლამდე. ბანკის რეორგანიზაციის შემთხვევაში, იურიდიული პირებიც დაზოგავენ თანხებს ანგარიშებზე და შეძლებენ მომსახურების გაგრძელებას. ბანკის რეორგანიზაციის პროცედურას აქვს საკრედიტო დაწესებულების ბუნებით განსაზღვრული მახასიათებლები.

ბანკის გადაწყვეტა არის პროცედურა მთავარი მიზანირაც წარმოადგენს საკრედიტო ორგანიზაციის ეკონომიკურ და ფინანსურ აღდგენას. პროცედურა წარმატებულად ჩაითვლება ბანკის გაკოტრების აღკვეთის შემთხვევაში.

რუსეთის ბანკს უფლება აქვს გაუგზავნოს წინადადება DIA-ს რეორგანიზაციის პროცედურის განსახორციელებლად. DIA აფასებს ბანკის რესტრუქტურიზაციის შესაძლებლობას და მიზანშეწონილობას. შეფასების საფუძველზე მიიღება შემდეგი:

• - გადაწყვეტილება, რომ სააგენტო მიიღებს მონაწილეობას ბანკის გაკოტრების აღკვეთაში;
• - ან უარის თქმის გადაწყვეტილება, რომელიც მოტივირებული უნდა იყოს.

უარის საფუძვლად სააგენტომ შეიძლება მიუთითოს ბანკის რეაბილიტაციისთვის არაგონივრულად მაღალი ხარჯები. თუ DIA უარს იტყვის რეორგანიზაციაში მონაწილეობაზე, ბანკს გაუქმდება ლიცენზია. თუ სააგენტო მიზანშეწონილად მიიჩნევს მონაწილეობას რეაბილიტაციაში, მაშინ შეიმუშავებს რეაბილიტაციის გეგმას, რომელიც შეთანხმებულია რუსეთის ბანკთან. ბანკის გაკოტრების თავიდან აცილების ღონისძიებები ეკონომიკური და ორგანიზაციული ხასიათისაა:

• - ბანკის დამფუძნებლების (მონაწილეების), ასევე სხვა პირების მიერ გაწეული ფინანსური დახმარება;
• - ცვლილებები ბანკის ორგანიზაციულ სტრუქტურაში;
• - საბანკო აქტივებისა და ვალდებულებების სტრუქტურის ტრანსფორმაცია;
• - ბანკის აქციების შეძენა;
• - მოქმედებები რუსეთის ბანკის მითითებების შესაბამისად, კაპიტალის ზომასა და უფლებამოსილ კაპიტალს შორის შეუსაბამობასთან დაკავშირებით და ა.შ.

რეორგანიზაციის პროცესის დროს, ბანკის საქმიანობას მართავს სპეციალური მენეჯმენტის ორგანო - დროებითი ადმინისტრირება.მის დანიშვნას ახორციელებს რუსეთის ბანკი. თუ რეორგანიზაცია წარმატებული იყო, გადახდისუნარიანობა აღდგა, მაშინ იურიდიული ურთიერთობა ბანკსა და პირებს შორის ან იურიდიული პირებიდაცულია იმ ფორმით, რომელიც არსებობდა პროცედურის შემოღებამდე.

ბანკის კრედიტორები იყოფა იმის მიხედვით, თუ რომელ რიგში არიან ისინი. არიან კრედიტორები, რომელთა მოთხოვნებიც რიგგარეშე დაკმაყოფილებულია, 1-3 პრიორიტეტის კრედიტორები. ანალიზმა აჩვენა, რომ მეწარმეები შედიან მესამე პრიორიტეტულ მოვალეთა სიაში.

ლიცენზიის გაუქმება- ეს არის ბანკის უფლების ჩამორთმევა, განახორციელოს ნებისმიერი ოპერაციები საბანკო სექტორში, რაც გათვალისწინებული იყო მოქმედი ლიცენზიით. მხოლოდ რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკს შეუძლია გააუქმოს იგი. გაუქმების შემდეგ იწყება ბანკის გაჭიანურებული ლიკვიდაცია, რომელიც გრძელდება 1 წლიდან რამდენიმე წლამდე. 100% განხილვის მიზეზები:

• - თუ საკრედიტო სახსრების ოდენობა დაეცა 2%-იან დონეს;
• - თუ საკუთარი სახსრები რეგისტრაციის დროს მის საწესდებო კაპიტალზე ნაკლებია. ეს მიზეზი არ ვრცელდება 2 წელზე ნაკლები ვადით რეგისტრირებულ საბანკო ორგანიზაციებზე;
• - თუ ბანკმა არ გაათანაბრა საკუთარი სახსრებისა და საწესდებო კაპიტალის ოდენობა;
• - თუ ბანკმა დამოუკიდებლად შეამცირა საწესდებო კაპიტალის ოდენობა, რაც მას საკუთარი სახსრების ოდენობაზე ჩამორჩება. ამ შემთხვევაში, ბანკს შეუძლია თავიდან აიცილოს გაუქმება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკში განაცხადის წარდგენით, რომ თანამდებობა შეცვალოს არა საკრედიტო ორგანიზაციაში (NPO).

რეორგანიზაციის მიზეზები.

• - თუ ინფორმაცია, რომელზედაც ბანკს გაიცა ლიცენზია, აღმოჩნდება არასანდო, მთლიანად ან ნაწილობრივ;
• - თუ ლიცენზიით გათვალისწინებული საბანკო ოპერაციები გაჭიანურდა 1 წელზე მეტი ვადით;
• - თუ მოხსენება არასაიმედო აღმოჩნდა;
• - თუ ყოველთვიური ანგარიშები დაგვიანებულია 15 დღის ან მეტი ვადით;
• - თუ ბანკმა აწარმოა ოპერაციები, რომლებიც არ არის მითითებული გაცემულ ლიცენზიაში, თუნდაც ცალკეულ შემთხვევაში და ა.შ.

ლიცენზიის გაუქმება შეიძლება იყოს ნებაყოფლობითი ან იძულებითი. სავალდებულო ლიკვიდაციის პროცესიასე გამოიყურება: საბანკო ორგანიზაციის შემოწმების შემდეგ მოჰყვება მარეგულირებლის გადაწყვეტილება ლიცენზიის გაუქმების შესახებ. მეორე დღეს იწყება ეტაპობრივი ლიკვიდაცია. ცენტრალური ბანკი ინფორმაციას დეპოზიტორთა რეესტრთან ერთად უგზავნის DIA-ს დაზღვევის შემდგომი გადახდისთვის. მას შემდეგ, რაც ბანკი რეგულატორისგან მიიღებს შეტყობინებას, ყველა შემომავალი და გამავალი გარიგება დაუყოვნებლივ შეჩერებულია, ნებისმიერი გარიგება დახურულია, ვალუტის გაცვლა შეჩერებულია და დროებითი ადმინისტრაცია ინიშნება, რომელსაც ირჩევს რეგულატორი.

ყველა ოპერაციის შეწყვეტის შემდეგ, აბსოლუტურად ყველა თანხის შეგროვება უცხოურ ვალუტაში და რუბლებში იწყება შესანახად Ცენტრალური ბანკი. თანხა ირიცხება რუსეთის ბანკში გახსნილ საბანკო ანგარიშზე. ამ ანგარიშზე ირიცხება სესხის ნაშთები. იმ შემთხვევებში, როდესაც ბანკს აქვს საკმარისი სახსრები, იწყება ნებაყოფლობითი ლიკვიდაცია, რომლის დროსაც იხდის კრედიტორების მიმართ ყველა დავალიანება. ყველა მოქმედება ხდება მარეგულირებლის მიერ დანიშნული სპეციალური კომისიის კონტროლის ქვეშ.

DIA დამოუკიდებლად წყვეტს ბანკის რეაბილიტაციას თუ არა. ასეთი შეფასების საფუძველზე DIA იღებს გადაწყვეტილებას: რეორგანიზაციის პროცესში მონაწილეობაზე თანხმობის შესახებ; უარის შესახებ, რასაც რა თქმა უნდა სჭირდება ახსნა და მოტივაცია.

კონკრეტული ბანკის რეაბილიტაციის პროცესის ძალიან მაღალი ხარჯები შეიძლება იყოს გამართლებული უარი. თუ DIA უარს იტყვის რეორგანიზაციაზე, საკრედიტო დაწესებულების მუშაობის ნებართვა ავტომატურად გაუქმდება. DIA ღონისძიებები გაკოტრების თავიდან ასაცილებლად: ბანკს ეძლევა ფინანსური დახმარება და იცვლება მისი ორგანიზაციული სტრუქტურა; საბანკო აქციების ყიდვა შეიძლება გამოყენებულ იქნას დახმარების სახით; აღმოფხვრილია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ გამოვლენილი დარღვევები და გაკოტრების საფრთხე. ეს ზომები შეიძლება გამოყენებულ იქნას კომბინირებულად ან ცალ-ცალკე, იმის მიხედვით, თუ რა მიზეზების გამო მოხდა ბანკის რეორგანიზაცია.

იმ შემთხვევებში, როდესაც ბანკს აქვს საკმარისი სახსრები, ის იწყება ნებაყოფლობითი ლიკვიდაცია,რომლის დროსაც კრედიტორების მიმართ ყველა დავალიანება გადაიხდება. ყველა მოქმედება ხდება მარეგულირებლის მიერ დანიშნული სპეციალური კომისიის კონტროლის ქვეშ. თანამედროვე ეკონომიკური ლექსიკონი / რედ. ბ.ა.რაიზბერგი, ლ.შ.ლოზოვსკი, ე. ბ.სტაროდუბცევა. M., Infra-M, 2006. P. 355.

ფინანსური გეგმის შემუშავება ბანკის აღდგენა.რეგულირდება ძირითადად BR დოკუმენტში ე.წ „მეთოდური რეკომენდაციები საკრედიტო დაწესებულებების მიერ რეაბილიტაციის გეგმების შედგენისთვის“(წერილი No443 1997 წლის 30 აპრილი). ამ რეკომენდაციების შესაბამისად, სარეაბილიტაციო გეგმა უნდა შეიცავდეს შემდეგ 3 ნაწილს.

ბანკში არსებული მდგომარეობის შეფასება

დოკუმენტის ეს ნაწილი, რომელიც იკავებს არაპროპორციულ ადგილს, უნდა შეიცავდეს მრავალფეროვან ინფორმაციას ბანკის შესახებ.

პირველ რიგში, ასეთი ზოგადი ინფორმაცია , როგორიცაა: საიდენტიფიკაციო ინფორმაცია (ბანკის სრული ოფიციალური დასახელება; მისი საფოსტო და იურიდიული მისამართი); ლიცენზიების გაცემის ნომრები და თარიღები; ლიცენზიების სახეები და მიმდინარე ოპერაციების ჩამონათვალი; რუსეთის ბანკის ტერიტორიული ინსტიტუტის დასახელება, რომელიც აკონტროლებს ბანკის საქმიანობას; სტატისტიკური, საგადასახადო და სხვა კოდები; BIC, საკორესპონდენტო ანგარიშის ნომერი რუსეთის ბანკის ფილიალში; ფილიალების საკორესპონდენტო სუბანგარიშების ადგილმდებარეობა და ნომრები; ბანკის მმართველი ორგანოების წევრების სრული სახელი, ტელეფონის ნომრები, ფაქსები.

მეორე, ასევე ზოგადი ინფორმაცია ბანკის სტატუსის, მისი მონაწილეებისა და კაპიტალის შესახებ: ბანკის ორგანიზაციულ-სამართლებრივი ფორმა; ორგანიზაციული სტრუქტურა; ფილიალები, წარმომადგენლობები, შვილობილი და დამოკიდებულ ორგანიზაციები (მათი იურიდიული და საფოსტო მისამართები, ტელეფონები და ფაქსები, მათი საქმიანობის მახასიათებლები); მონაწილეთა სია, რომლებიც ფლობენ ბანკის საწესდებო კაპიტალის 5%-ზე მეტს (მათი საფოსტო მისამართები, ტელეფონები და ფაქსები, დამატებით - ინფორმაცია თითოეული მონაწილის შესახებ, რომელიც ფლობს საწესდებო კაპიტალის 20%-ზე მეტს); მონაწილეთა რაოდენობა (დაყოფილი იურიდიული და ფიზიკური პირების ჯგუფებად, რეზიდენტები და არარეზიდენტები, ასევე ბანკის თანამშრომლები) და თითოეული ჯგუფის წილი საწესდებო კაპიტალში; ბანკის მონაწილეობა შვილობილი და შვილობილი კომპანიების საწესდებო კაპიტალებში, სხვა ორგანიზაციები, ჰოლდინგი და ფინანსური და სამრეწველო ჯგუფები (მონაწილეობის ოდენობა და პროცენტი), ყველა ასეთი იურიდიული პირის საქმიანობის მახასიათებლები.

მესამე, მართვის ორგანოების სტრუქტურისა და ბანკის აღმასრულებელი ორგანოების წევრების მახასიათებლების აღწერა(სრული სახელი, ასაკი, განათლება და კვალიფიკაცია, წინა 3 პოზიცია და სამუშაო ადგილი, მუშაობის ხანგრძლივობა თითოეულ პოზიციაზე, ამ ბანკში მუშაობის პერიოდი, მათი წილი ბანკის საწესდებო კაპიტალში).

მეოთხე, ბანკის პერსონალის მახასიათებლები(დასაქმებულთა საერთო რაოდენობა მენეჯმენტის ჩათვლით, საბანკო საქმიანობაში უშუალოდ ჩართული თანამშრომლები, მომსახურე პერსონალი) და ინფორმაცია პერსონალის ხარჯების შესახებ(ფაქტობრივი საშუალო თვიური ხელფასის ფონდი გასული წლის და სხვა მსგავსი ხარჯები).

მეხუთე, გენერალი ინფორმაცია ბანკის აუდიტორის შესახებ(აუდიტორული ფირმის ან აუდიტორის დასახელება, მასზე გაცემული ლიცენზიის ნომერი და თარიღი რუსეთის ბანკის მიერ.

მეექვსეზე, ბანკის როლისა და მნიშვნელობის ანალიზი რეგიონის ეკონომიკაში (RF),მათ შორის ისეთ საკითხებს, როგორიც არის საბანკო მომსახურების ბაზარზე არსებული ვითარება რეგიონში, სადაც ბანკი მუშაობს; მისი კლიენტურის წრე, ოპერაციები, რომელსაც ატარებს; საბანკო გაკოტრების შესაძლო შედეგები რეგიონის (ქვეყნის) საბანკო სისტემისთვის.

ბოლოს, მეშვიდე, ბანკის ფინანსური სირთულეების მიზეზების შესახებ განცხადება და მისი განვითარების დინამიკის ჩვენება.მიზეზები შეძლებისდაგვარად კონკრეტულად უნდა იყოს დასახელებული (რისკიანი საკრედიტო პოლიტიკის გატარება; არადამაკმაყოფილებელი საპროცენტო განაკვეთის პოლიტიკა, ანუ რესურსების მოზიდვა მათზე მაღალი საპროცენტო განაკვეთით; ბანკის მოვალეების არადამაკმაყოფილებელი ფინანსური მდგომარეობა; სახსრების გადატანა უძრავ ქონებაში და სხვა აქტივებში. რომლებიც არ გამოიმუშავებენ შემოსავალს; მენეჯმენტის დაბალი ხარისხი; სხვები).

ბანკის განვითარების დინამიკის საჩვენებლად წარმოდგენილია მისი ბოლო 5 წლის წლიური ბალანსი (თუ ბანკი არსებობს 5 წელზე ნაკლები, მაშინ მისი ფუნქციონირების ყველა წელი).

გარდა ამისა, მერვე, ჩვენ გვჭირდება დეტალური ინფორმაცია ბანკის ფინანსური მდგომარეობის შესახებ.ის აუცილებლად უნდა შეიცავდეს:

ანგარიშგება 1997 წლის 25 მარტის რუსეთის ბანკის No429 წერილით გათვალისწინებული ფორმებისა და ვადების შესაბამისად. ზედამხედველობის ფარგლებში რუსეთის ბანკში წარდგენილი საკრედიტო ინსტიტუტების ანგარიშგების შესახებ.(ბოლო საანგარიშგებო თარიღისთვის);

შვილობილი და დამოკიდებული ორგანიზაციების ბალანსები (ბოლო საანგარიშგებო თარიღისთვის), რომელთა საწესდებო კაპიტალში ბანკის წილი 35%-ზე მეტია;

ბანკის და მისი შვილობილი და შვილობილი კომპანიების ორმხრივი მოთხოვნებისა და ვალდებულებების ჩამონათვალი და თანხები (ბოლო საანგარიშგებო თარიღისთვის);

ბანკის საკუთარი კაპიტალის ფორმირების წყაროები - კაპიტალის მთლიანი ოდენობის აბსოლუტური ოდენობითა და პროცენტებით (ბოლო საანგარიშგებო თარიღისათვის);

ბანკის მოვალეთა და კრედიტორთა სია (ბოლო საანგარიშგებო თარიღისთვის), რომელთაგან თითოეულს შეადგენს შესაბამისი დავალიანების მთლიანი თანხის 1%-ზე მეტი მოთხოვნის (ვალდებულებების) თანხების მითითებით;

სასესხო პორტფელის ხარისხის მახასიათებლები (ბოლო საანგარიშგებო თარიღისთვის):

ვადაგადაცილებული საკრედიტო დავალიანების შემადგენლობა, ბანკის მოვალეთა ვადაგადაცილებული ვალდებულებების წილი იურიდიული და ფიზიკური პირების მის მიმართ ვალდებულებების მთლიან ოდენობაში, ვადაგადაცილებული ვალის წილი აქტივების მთლიან ოდენობაში, რეზერვის შექმნის სისრულე. საკრედიტო საქმიანობიდან შესაძლო ზარალი (აბსოლუტური თანხები, შესაბამისი აქტივების ოდენობის პროცენტულად, მთლიან აქტივებთან);

ბანკის ბალანსგარეშე ვალდებულებების ჩამონათვალი და ოდენობა (ბოლო ანგარიშგების თარიღისთვის);

შემოსავლებისა და ხარჯების სტრუქტურა (ბოლო 3 თვის განმავლობაში) - ანგარიშების დაყოფა აბსოლუტური ოდენობით და მთლიანი თანხის პროცენტულად;

შეწონილი თანხების შეწონილი საშუალო ღირებულება, მათ შორის კონტრაბანდისა და კლიენტის სახსრები, აქტივების შეწონილი საშუალო ანაზღაურება, მათ შორის სამუშაო, ჯამური, განთავსებული კონტრაბანდის ბაზარზე, გაცემული სესხები, საპროცენტო ზღვრის ოდენობა (ბოლო საანგარიშო თარიღის მიხედვით);

ადმინისტრაციული და ეკონომიკური ხარჯების საშუალო თვიური ოდენობა (ბოლო წლის განმავლობაში);

ბანკის სიტუაციის აღწერა და რისკის შეფასება (ვალუტა, პროცენტი, კრედიტი, ანაბარი, მრეწველობა);

ბანკის და მისი მონაწილეების და მათი შვილობილი კომპანიების ურთიერთდახმარების და ვალდებულებების ჩამონათვალი და გაშიფრული თანხები (ბოლო საანგარიშო თარიღის მიხედვით);

ბანკის ინვესტიციების მდგომარეობის და საბაზრო ღირებულების შეფასება ფიქსირებულ აქტივებში (შენობები და სტრუქტურები, კაპიტალის ინვესტიციები), ფასიანი ქაღალდებით და ა.შ. (ბოლო საანგარიშო თარიღის მიხედვით);

მონაცემები საბანკო შენატანების შესახებ რუსეთის ბანკის სავალდებულო სარეზერვო ფონდში (ბოლო 6 თვის განმავლობაში).

ზომები, რომლებიც მიზნად ისახავს ბანკის ჯანმრთელობის გაუმჯობესებას.

ამგვარი ზომების მთავარი და არსებითად ერთადერთი მიზანი არის ბანკის კაპიტალის კაპიტალის აღდგენა იმ ღირებულებად, რომლის დროსაც სავალდებულო ეკონომიკური სტანდარტები დააკმაყოფილებს და ამით ბანკი დაუბრუნდება ნორმალურ და მდგრად ოპერაციას.

აქ აუცილებელია კონკრეტულად მივმართოთ ისეთ კითხვებს, როგორიცაა:

ბანკის ფინანსურ აღდგენაში აქციონერების (აქციონერების) და მესამე პირების მონაწილეობის მეთოდები, ზომები და პირობები;

ხარჯების შემცირება, მათ შორის: პერსონალის შემცირების გზით; ბიზნესის ხარჯების შემცირება; ბიზნესის წამგებიანი სფეროების მიტოვება; წამგებიანი ფილიალების და წარმომადგენლობების დახურვა და გაყიდვა; საპროცენტო ხარჯების შემცირება. აუცილებელია ხარჯების მთლიანი შემცირების ანალიზი (საშუალოდ ყოველთვიურად ბოლო 12 თვის განმავლობაში);

დამატებითი შემოსავლის წყაროები (ბიზნესის განვითარების გზები);

ქონების და სხვა აქტივების გაყიდვის შესაძლებლობები და მეთოდები;

სხვა საქმიანობა, რომელიც შეიძლება შეიცავდეს, მაგალითად:

ცვლილებები ბანკის შიდა სტრუქტურაში, მათ შორის მენეჯმენტის სტრუქტურებში;

შიდა კონტროლის სანდოობის გაზრდა;

გამოყენება სპეციალური მექანიზმებისახსრების დაბრუნების უზრუნველყოფა (ურთიერთანგარიშსწორების განხორციელება, მოთხოვნების დათმობა, მოვალეთა გაკოტრების დაწყება და ა.შ.);

შესაბამისი ნებართვების (ლიცენზიების) მქონე მესამე მხარის ორგანიზაციების ჩართვა ბანკის აქტივებისა და ვალდებულებების მართვაში.

პასუხისმგებელი აღმსრულებლები, კალენდარული თარიღები, ყველა დაგეგმილი საქმიანობის განხორციელების ეტაპები, აგრეთვე მომგებიანობა, რომელიც მათ უნდა უზრუნველყონ, უნდა დაინიშნოს.

სანიტარული შედეგები.

ბანკის ფინანსური აღდგენის შედეგები გაგებულია, როგორც დაგეგმილი ინდიკატორები:

რეორგანიზაციის პერიოდში ყოველი კვარტლის ბოლოს;

რეაბილიტაციის დასრულების დროს.

ეს ეხება ინდიკატორებს, რომლებიც ასახავს:

ბანკის შესაბამისობის დინამიკა სავალდებულო ეკონომიკური სტანდარტებთან;

ბანკის კაპიტალის კაპიტალის მოცულობის ცვლილება;

ბანკის მიერ დროულად არ გადახდილი თანხების ოდენობის ცვლილება მის საკორესპონდენტო ანგარიშებზე სახსრების ნაკლებობის გამო.

ხარისხის რემედიაციის გეგმის შემუშავება ადვილი არ არის; ამ სამუშაოში მნიშვნელოვანი დახმარება ბანკის სპეციალისტებს შეიძლება მიეწოდოს იმ დოკუმენტების კარგი ცოდნა, რომლებიც ხელმძღვანელობენ რუსეთის ბანკის ტერიტორიული ფილიალის თანამშრომლებს, რომელთა უფლებამოსილებები მოიცავს ასეთი გეგმის ხარისხის შეფასებას და მის დამტკიცებას.

რეორგანიზაციის გეგმის განხილვა რუსეთის ბანკის ტერიტორიულ ფილიალში. ბანკების მიერ BR-ის ტერიტორიულ ოფისში წარდგენილი სარეზოლუციო გეგმების განხილვის პროცედურა მოცემულია №84 ინსტრუქციის მე-5 ნაწილში და | 1997 წლის 13 ნოემბრის დირექტივა No18-U, რომელიც შეიცავს ახალ რედაქციას „მეთოდური რეკომენდაციები საკრედიტო ორგანიზაციის ფინანსური აღდგენის ღონისძიებების (რეაბილიტაციის გეგმების) შეფასების პროცედურის შესახებ“(წინა ვერსია დამტკიცდა რუსეთის ბანკის 1997 წლის 8 სექტემბრის No513 წერილით). ეს რთული პროცედურა შედგება შემდეგი პუნქტებისგან.

სარეაბილიტაციო გეგმის განხილვის პროცედურული ასპექტი:

1. გეგმა უნდა შეიცავდეს დოკუმენტების სრულ პაკეტს რუსეთის ბანკის 1997 წლის 30 აპრილის No443 წერილის შესაბამისად. თუ წარმოდგენილი დოკუმენტების პაკეტი არ აკმაყოფილებს დადგენილ მოთხოვნებს, მაშინ ბანკის ტერიტორიული ოფისი. რუსეთს უფლება აქვს მოითხოვოს ბანკისგან შეასრულოს იგი ამ მოთხოვნებთან. რუსეთის ბანკის ტერიტორიულ დაწესებულებაში გეგმის წარდგენის თარიღი არის ამ ინსტიტუტის მიერ მისი მიღების თარიღი.

2. ტერიტორიულ დაწესებულებას უფლება აქვს მოსთხოვოს ბანკს აუდიტის დასკვნის წარდგენა გეგმის სინამდვილის შესახებ. თუ თავად რუსეთის ბანკის მოთხოვნა ბანკის ფინანსური რეაბილიტაციისთვის უკვე მოითხოვდა აუდიტის დასკვნის წარდგენას, მაშინ გეგმა არ მიიღება ასეთი ანგარიშის გარეშე.

გეგმის წარდგენიდან არაუმეტეს 10 დღის ვადაში ტერიტორიულმა დაწესებულებამ უნდა განიხილოს იგი და მოამზადოს მასზე დასაბუთებული დასკვნა. დასკვნა მომზადებულია No18-U დირექტივის შესაბამისად. ის აუცილებლად უნდა შეიცავდეს დასკვნას, რომ გეგმა აღიარებულია, როგორც რეალური, ან საჭიროებს გაუმჯობესებას, ან არარეალურს. ტერიტორიული დაწესებულების დასკვნა გეგმასთან ერთად იგზავნება რუსეთის ბანკის ცენტრალურ ოფისში (რეაბილიტაციის განყოფილება).

3. გეგმაზე ზოგადად დადებითი დასკვნის მომზადების დღიდან არაუმეტეს 5 სამუშაო დღის ვადაში ტერიტორიულმა დაწესებულებამ უნდა გაუგზავნოს ბანკს მოთხოვნა გეგმის განხორციელების დაწყების შესახებ მისი აუცილებელი ცვლილებების გათვალისწინებით. მითითებული მოთხოვნა (სავარაუდო) შედგენილია შემდეგი ფორმით (დანართი 4 ინსტრუქცია 84 84).

 

შეიძლება სასარგებლო იყოს წაკითხვა:

• ციტირების ძირითადი მეთოდები;
• არადამქირავებელი ცხოვრების წესია რუსული ენის ახალი განმარტებითი ლექსიკონი, თ;
• ზედსართავებში "n" და "nn" მართლწერა;
• მორფოლოგიური ანალიზი "შიშისგან";
• კავშირი, მაგრამ კოორდინირებადი ან დაქვემდებარებული;
• როგორ აღვადგინოთ გადახდის ქვითარი?;
• რა არის გადასახადის გადამხდელის პირადი ანგარიში?;
• განაცხადი საქონლის იმპორტზე და არაპირდაპირი გადასახადების გადახდაზე განაცხადი საქონლის იმპორტზე და არაპირდაპირი გადასახადების გადახდაზე;