Program de descărcare declarație pentru deducere fiscală

În timpul campaniei de depunere a impozitelor din 2017, cea mai frecventă întrebare este anul. Nu doar răspundem, ci vă oferim îndrumări pentru acțiune.

Ce trebuie urmat

Cerințele de bază pentru aceasta sunt stabilite în ordinul Serviciului Fiscal al Rusiei din 24 decembrie 2014 nr. ММВ-7-11/671. Aceeași document normativ Forma acestei declarații este de asemenea fixată.

Mai mult, pentru a clarifica, cum să completați declarația fiscală 3-NDFL pentru 2016 anul, este necesar să ne referim la cea mai recentă ediție a ordinului menționat al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei - din 10 octombrie 2016. Apoi forma acestui raport a fost actualizată și procedura de completare a 3-NDFL pentru 2016 an.

Metode de umplere

Astăzi, toți cei care sunt obligați prin lege să raporteze personal la biroul fiscal despre veniturile lor pentru anul trecut, Poți alege cum să completați singur declarația 3-NDFL pentru 2016 an:

completati declaratia pe hartie manual sau pe calculator/laptop;
inregistreaza-te in în format electronic online în contul personal al unei persoane pe site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei www.nalog.ru;
descărcați programul pentru 3-NDFL pentru 2016 de pe același site web al Serviciului Fiscal Rus.

Ține minte: completați declarația 3-NDFL pentru 2017 va fi posibil folosind aceleași metode.

Despre, cum să completați singur declarația 3-NDFL pentru 2016 an folosind programul fiscal de la Serviciul Federal de Taxe, detaliem.

Rețineți că atunci când alegeți oricare dintre acestea trei moduri, este, în general, același și se bazează pe cerințele ordinului Serviciului Fiscal Federal nr. ММВ-7-11/671 din 24 decembrie 2014. Dar desigur În ultima vreme Toate număr mai mare oamenii preferă tehnologia computerizată formularelor pe hârtie.

Din păcate, nu toată lumea știe cum să completați corect declarația 3-NDFL pentru 2016 an. Prin urmare, pe internet sau prin reclame, puteți găsi oricând meșteri și birouri care își oferă serviciile pentru introducerea informațiilor în Formularul 3-NDFL pentru dvs. Cu toate acestea, acest lucru este nesigur, deoarece, în cele din urmă, declarantul este responsabil pentru un raport completat incorect.

Principii generale

A întelege cum să completați 3-NDFL în 2017 an, fiți atenți la sfaturile care sunt sub forma acestei declarații în sine. Ele sunt de obicei date între paranteze. Inclusiv sub forma unui fel de formule aritmetice simple. Ignorarea acestora poate cauza o eroare. De exemplu:

Inca un punct: ce fișe 3-NDFL să completezi pentru 2016 an? Mulți oameni sunt perplexi când văd că în format PDF acest formular ocupă până la 19 pagini.

Deci aici este: procedura de completare a 3-NDFL pentru 2016 nu prevede depunerea obligatorie a tuturor filelor din această declarație la Serviciul Fiscal Federal. Cauze:

Funcționarii fiscali nu au nevoie de foi goale necompletate;
Este dificil de imaginat o situație în care o persoană trebuie să completeze toate fișele formularului 3-NDFL.

in afara de asta procedura de completare a formularului 3-NDFL pentru anul 2016 anul cu ajutorul tehnologiei informatice este de așa natură încât programul însuși va selecta fișele de declarație necesare depunerii, iar restul le va ignora și nu le va include în versiunea finală.

Cerințe generale

Să revenim la cum să completați declarația 3-NDFL în 2017 an conform cerințelor Serviciului Fiscal Federal. În general, aceștia se concentrează pe pregătirea acestui raport în orice mod (vezi mai sus).

Instalat procedura de completare a declaratiei fiscale 3-NDFL pentru anul 2016 anul necesită utilizarea culorii clasice negru sau albastru a stiloului sau a cernelii de imprimantă.
Nu puteți imprima 3-NDFL pe ambele părți ale colilor. Inspectoratul nu va accepta o astfel de declarație.
Prezența corecțiilor reguli pentru completarea 3-NDFL în 2017 anul nu sunt permise.
De asemenea reguli pentru completarea 3-NDFL pentru 2016 anul nu este categoric binevenit:

deformarea codurilor de bare;
pierderi de date din foi din cauza prinderii lor cu echipamente mecanice de birou.

Indicatori care au avut loc în 2016, reguli pentru completarea 3-NDFL trebuie luate de la:

2-Adeverințe NDFL (trebuie solicitate de la agenții fiscali anteriori);
decontare, plată și alte documente aflate la dispoziția unei persoane fizice;
calculele efectuate pe baza acestor documente.

Secțiunea 1 din declarația 3-NDFL se completează ultima, când au fost efectuate toate calculele din Secțiunea 2 și pe Fișele corespunzătoare.

În virtutea reguli de completare a declarației 3-NDFL pentru 2016 un indicator al anului este un câmp. Excepții:

data (ZZ.LL.AAAA.);
corect sau zecimal(câmpurile sunt separate prin „.” sau „/”;
unități monetare.

Instalat procedura de completare a 3-NDFL în 2017 anul cere ca toate sumele să fie prezentate în copeici. O excepție o reprezintă veniturile din surse străine înainte ca acestea să fie convertite în ruble rusești.

În acest caz, sumele impozitului pe venit personal sunt date în ruble întregi:

până la 50 de copeici nu sunt luate în considerare;
50 sau mai multe copeici sunt acceptate ca 1 rublă.

Venituri și cheltuieli deductibile în valută procedura de completare a 3-NDFL în 2017 necesită conversia în ruble la cursul Băncii Centrale a Federației Ruse în ziua primirii efective a veniturilor/efectuării cheltuielilor.

„Cod OKTMO” reguli pentru completarea 3-NDFL în 2017 trebuie luate din Clasificatorul integral rusesc al teritoriilor municipale OK 033-2013. Asigurați-vă că puneți liniuțe în celulele goale din acest câmp.

În partea de sus a fiecărei pagini, numele și inițialele declarantului reguli pentru completarea formularului 3-NDFL pentru 2016 Anul trebuie să fie indicat cu majuscule.

Dacă nu sunteți un antreprenor individual, atunci nu trebuie să vă introduceți TIN-ul în 3-NDFL pentru 2016.

În partea de jos a fiecărei pagini, cu excepția titlului, trebuie să existe o semnătură și o dată.

La final - pune numerotare continuă pagini completate în câmpul „Pagină”. conform principiului „002”, „016”, etc.

Nu uitați să atașați o copie a împuternicirii sau alt document similar (despre relație/proprietate).

Declarantul sau reprezentantul său poate întocmi un registru de documente care sunt anexate la 3-NDFL pentru anul 2016 și îl poate atașa la declarație.

Cerințe pentru formularele pe hârtie

Iată câteva reguli cum să completați declarația 3-NDFL pentru 2016 an pe hârtie:

numai caractere mari tipărite;
Toate (!) celulele goale au liniuțe.

EXEMPLUL 1

Există un TIN din zece cifre - „7719002119”. În câmpul „TIN” de douăsprezece celule, indicatorul este completat după cum urmează:

„7719002119–”

EXEMPLUL 2

Indicatorul „Acțiuni(e) în proprietate” are o valoare de 1/4. Este dat în două câmpuri a câte șase celule fiecare, după cum urmează:

Ține minte: când toate datele nu se potrivesc pe o singură pagină a Fișei necesare, completați cantitatea necesară de date pentru această Fișă. Rezultatul este dat doar pe ultima dintre paginile adăugate.

Cerințe la completarea pe computer

niste nuanțe importante, cum să completați declarația 3-NDFL pentru 2016 pe PC.

Indicatorii numerici sunt aliniați la dreapta (ultima) familiaritate.
Când este imprimat, este posibil să nu existe margini de celule sau liniuțe pentru celulele goale.
Font – Courier Nou. Mărimea punctelor: 16 – 18.

Dacă găsiți o eroare, evidențiați o bucată de text și faceți clic Ctrl+Enter.

Vă aducem în atenție anul cu comentariile noastre. Vă va ajuta să navigați rapid atunci când pregătiți această declarație pentru 2016 în aplicația de la Serviciul Federal de Impozite.

Situație condiționată

Am decis să luăm unul dintre cele mai comune exemple, când o persoană este obligată să se supună lui oficiu fiscal declarație în formularul 3-NDFL (aprobată prin ordin al Serviciului Fiscal Federal din 24 decembrie 2014 Nr. ММВ-7-11/671). Este despre privind vânzarea de către o persoană fizică către o altă persoană fizică (ambele sunt rezidenți fiscali ai Federației Ruse) a spațiilor rezidențiale (apartament), pe care prima persoană le deținea la momentul vânzării în 2016 pentru mai puțin de 3 ani.

Vânzătoare – Shirokova Elena Alekseevna
Cumpărător – Smirnov Oleg Ivanovici

Să fim de acord că Shirokova a primit apartamentul prin moștenire, așa că nu a suportat cheltuieli speciale pentru achiziția lui. Prin urmare, este mai logic ca ea să revendice simultan dreptul de deducere a impozitului pe venitul personal. Dar nu pentru cheltuieli documentate, ci într-o sumă fixă de 1 milion de ruble.

Unde să încep

Pasul 1

A se apropia completarea eșantionului în programul 3-NDFL pentru 2016 anul, trebuie mai întâi să faceți clic pe pictograma programului de pe desktop și să introduceți datele în câmpurile obligatorii.

Pasul 2

Am stabilit imediat condițiile pentru generarea ulterioară doar a foilor necesare din declarația 3-NDFL. Alege:

tip declarație – „3-NDFL”;
numărul biroului fiscal de la locul de reședință/ședere (lor lista plina atașat în dreapta acestui câmp);
numărul de ajustare – „0” (pentru această tranzacție Shirokova depune 3-NDFL pentru prima dată);
atributul plătitorului – „Altă persoană fizică”;
tip de venit - din vânzarea proprietății;
cine este responsabil de autenticitate – „Personal”.

Pasul 3

Ține minte: persoanele fizice obișnuite (nu antreprenorii individuali, avocații etc.) pot să nu-și indice TIN-ul. Programul nu va considera aceasta o eroare.

Este mai bine să indicați cine a eliberat actul de identitate exact așa cum este scris pe acesta. Nu există o listă separată pentru selecție în acest câmp.

Pasul 4

Deoarece Shirokova este rezident fiscal al Federației Ruse și are un loc de reședință permanent, selectăm această opțiune pentru a completa.

Puteți afla indexul oficiului poștal rusesc folosind un serviciu special pe site-ul său oficial. Link exact:

https://www.pochta.ru/post-index

Codul OKTMO trebuie să corespundă municipiului pe care l-ați furnizat. Adică unul dintre domenii – District/Oraș/Așezare. Puteți afla folosind un serviciu special de pe site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei. Link exact (este dat indexul orașului Moscova):

https://www.nalog.ru/rn77/service/oktmo/

Pasul 5

Apoi mergem la fila cu veniturile primite în Rusia. Pentru situația noastră, alegem o cotă de 13% (butonul cu acest număr Culoarea galbena). Apoi, făcând clic pe plusul verde, trebuie să completați 2 sub-ferestre:

sursa de plată;
informatii despre venituri.

Notă: dacă ați primit venituri de la o persoană obișnuită, atunci pe lângă numele dvs. complet. trebuie să-i indicați TIN-ul. Atunci autoritățile fiscale îl vor putea identifica. Dacă nu introduceți TIN-ul sau introduceți un număr incorect, sistemul va emite imediat un avertisment de eroare.

Pasul 6

Fereastra de venituri include 2 liste atașate:

cu coduri de venit;
cu coduri de deducere (cheltuială).

Vă rugăm să rețineți că aceste coduri după numerele lor nu coincid cu codurile generale privind impozitul pe venitul persoanelor fizice, care sunt aprobate în scopul completării declarațiilor de impozit pe venit pentru 2 persoane și 3 persoane fizice nu prin program.

Vă rugăm să rețineți că dacă legea nu vă permite să faceți deduceri pentru veniturile dvs., câmpul cu acestea va rămâne inactiv.

Marele plus este că cererea de la Serviciul Fiscal Federal va emite automat suma deducerii necesare, ceea ce va reduce venitul impozabil (vezi mai jos gri). Și selectarea unei deduceri va adăuga automat foile corespunzătoare la 3-NDFL.

Conform stării Shirokova, ea a moștenit apartamentul, așa că nu a suportat cheltuieli speciale pentru achiziționarea acestuia. Prin urmare, este mai logic să declarați o deducere a impozitului pe venitul personal într-o sumă fixă de 1 milion de ruble. Alege 901.

Inovația programului „Declarația 2016” este că veți vedea următoarea fereastră:

Cert este că din 2017 persoanele fizice care au primit venituri din vânzarea imobilelor dobândite după 01.01.2016 vor calcula impozitul pe venitul persoanelor fizice conform noilor reguli. Și anume: atunci când un astfel de venit este semnificativ mai mic decât valoarea reală a proprietății - mai mic cu peste 70% din valoarea cadastrală de la 1 ianuarie a anului vânzării - impozitul pe venitul persoanelor fizice se calculează ca valoare cadastrală înmulțită cu un factor de 0,7.

Pasul 7

Acesta este ceea ce obținem ca rezultat:

Al nostru exemplu de completare a programului 3-NDFL pentru 2016 Puteți previzualiza anul făcând clic pe butonul „Vizualizare” cu o lupă. După cum puteți vedea, versiunea noastră a declarației se potrivește pe 6 foi.

Scara de aici poate fi ajustată. De asemenea, nu vă confundați cu plusurile de pe părțile laterale ale foilor. Inspectorii vor avea nevoie de ele când vor scana formularul de raport pentru 2016.

Pasul 8

Făcând clic pe discheta din colțul din stânga sus (vezi imaginea de mai sus) vom traduce completarea eșantionului în programul 3-NDFL pentru 2016 an într-un fișier separat cu o extensie TIF pentru salvare pe un computer sau pe un dispozitiv de stocare extern.

Cum a generat programul Federal Tax Service declarația 3-NDFL E.A. Shirokova pentru 2016, poate fi vizualizată mai jos:

Dacă găsiți o eroare, evidențiați o bucată de text și faceți clic Ctrl+Enter.

Campania de declarare a impozitului pe venitul persoanelor fizice ia amploare, mai sunt doua luni pana la final. În acest articol vom vorbi despre regulile de bază pentru pregătirea declarației 3-NDFL.

Ce document trebuie urmat la completare

Cerințe de bază pentru cum să completați declarația 3-NDFL pentru 2016, sunt prevăzute în documentul care a aprobat formularul propriu-zis - comandă. (modificat la 10 octombrie 2016).

Ce foi să completați și cum să aflați ce să scrieți în rândurile declarației

Fiecare rând a declarației conține informații despre ce date sunt indicate acolo. În plus, multe rânduri ale formularului au formule care trebuie folosite pentru a calcula datele indicate în rând. Detalii despre informațiile indicate în rândurile declarației sunt prezentate în Procedura de completare. Formularul de declarație aprobat conține aproape 20 de file, dar nu trebuie să depuneți toate fișele la fisc dacă nu aveți datele pentru a le completa. Numai Foaia de Copertă, Secțiunile 1 și 2 sunt foi obligatorii.Se depun chiar dacă contribuabilul depune declarație zero. Foile rămase sunt completate după cum este necesar. De exemplu, antreprenorii individuali sunt obligați să depună ca parte a formularului fișa B. Fișele care sunt completate, caz în care este indicat în Procedura de completare a declarației.

Reguli generale pentru depunerea unei declarații

Când completați formularul cu un stilou, trebuie să utilizați cerneală neagră sau neagră. de culoare albastră. Nu este nevoie să încercați să faceți declarația frumoasă pictând-o cu cerneală roșie sau verde; o astfel de declarație pur și simplu nu va fi acceptată. La completarea unei declarații prin software, nici totul nu este atât de simplu - există cerințe pentru tipul de font (Courier New) și dimensiunea acestuia (16-18 puncte).

Când imprimați declarația, trebuie să rețineți că imprimarea față-verso nu este acceptabilă. De asemenea, este strict interzisă corectarea datelor din declarație: acoperirea acesteia, tăierea acesteia etc. Codurile de bare de pe declarații și foile în sine nu pot fi deformate. Acestea. Nici măcar nu puteți fixa foile cu un capsator; este mai bine să folosiți o agrafă obișnuită. Acest lucru se datorează faptului că biroul fiscal încearcă să proceseze declarațiile chiar și pe hârtie folosind metode automate, mai degrabă decât introducerea manuală a acestora în baze de date. Fiecare câmp al formularului de declarație conține o literă sau un număr. Vă rugăm să rețineți că în câmpurile în care sunt indicate unitățile monetare cu copeici, există deja puncte care separă ruble de copeici. Nu este nevoie să adăugați puncte sau virgule suplimentare. Același lucru este valabil și pentru fracții. Între completarea unei declarații fără software (și nu contează dacă manual sau pe computer) și generarea acesteia prin programe speciale este o diferenta. La completarea manuală a formularului se aplică următoarele reguli: câmpurile de text sunt completate cu majuscule; dacă lipsesc orice date, este plasată o liniuță în ea; dacă câmpul este completat, dar numai parțial, în celulele goale sunt plasate și liniuțe, iar câmpul este completat de la începutul liniei. Când se generează o declarație în program, aceasta va arăta ușor diferit: valorile indicatorilor numerici sunt aliniate la dreapta; Nu vor exista celule sau liniuțe în ele.

Ce altceva trebuie să știți despre regulile generale de umplere?

Nu este necesar să indicați TIN-ul unei persoane, dar sunt necesare unele coduri. De exemplu, codul OKTMO (cod municipalitate. Acesta poate fi găsit pe site-ul Federal Tax Service prin serviciu special:

Codul tau Autoritatea taxelor pot fi găsite și pe site-ul fiscal. Unele coduri necesare se află în anexele la Procedura de completare a declarației. Dacă contribuabilul indică TIN-ul său în declarație, atunci este posibil să nu completeze data nașterii și informațiile despre pașaport pe Pagina titlu declarații. Dar este necesar să indicați adresa în deplină concordanță cu detaliile locului de reședință indicate în pașaport. Dacă declarația este semnată de contribuabilul însuși, atunci pe pagina de titlu de mai jos, la confirmarea exactității datelor, nu este nevoie să repetați numele complet al persoanei fizice, deoarece este deja indicat mai sus. Dar dacă o altă persoană autorizată semnează, trebuie indicat numele complet al acesteia. În plus, în acest caz, este necesar să se indice detaliile procurii, care dă dreptul de a acționa în numele contribuabilului. Rețineți că împuternicirea trebuie să fie legalizată. Și puțin despre cum să depuneți o declarație la biroul fiscal. Formularul poate fi depus în vechiul mod dovedit – veniți la inspecția dumneavoastră și predați-l inspectorilor, fără a uita să vă semnați copia pentru ei. Dar acest lucru nu este întotdeauna posibil și poate dura mult timp. A doua metodă este trimiterea prin poștă. O copie a declarației trebuie să fie atașată în plic și trimisă printr-o scrisoare valoroasă cu o listă a conținutului. Inventarul trebuie ștampilat de oficiul poștal, deci scrisoarea trebuie să fie valoroasă, în scrisori recomandate Poșta Rusă nu certifică inventarul. Ar trebui să aveți în mâini o chitanță de plată pentru scrisoare și un inventar al atașamentului. Dacă doriți, puteți emite și o notificare de livrare, dar acest lucru nu este necesar. A treia metodă este prin „Contul personal de contribuabil pentru persoane fizice”, dacă ați generat o declarație acolo. În acest caz, declarația este semnată cu o semnătură necalificată sporită. Detalii pot fi găsite pe site-ul Federal Tax Service.

Termenul limită pentru depunerea 3-NDFL

Termenul limită de depunere a formularului De asemenea, în cazul în care contribuabilul declară în decontul 2016 atât venituri supuse declarației, cât și dreptul la deducere, este obligat să depună formularul în termenul prevăzut.

Amenda pentru încălcarea termenului limită pentru depunerea 3-NDFL

Nedepunerea la termen a declarației va atrage penalitățile prevăzute la art. 119 și 122 din Codul fiscal al Federației Ruse. Se va percepe o amendă în valoare de cel puțin 1.000 de ruble.

Ar putea fi util să citiți: