Довідка щодо повернення прибуткового податку. Який список документів необхідний для отримання податкового відрахування за квартиру

Повернення ПДФОможливий у кількох ситуаціях, які описані у НК РФ.

1. Надмірно утримана сума податку(Ст.231 НК РФ). Наприклад, роботодавець не врахував при утриманні податку підтверджене працівником право на стандартне податкове відрахування. У цьому випадку платник податків може подати роботодавцю заяву у письмовій формі (заява пишеться у довільному вигляді) про повернення надмірно утриманих сум ПДФО. У заяві необхідно вказати реквізити рахунку, на який роботодавець надалі зможе перерахувати грошові кошти. Протягом трьох місяців із дня отримання Вашої заяви податковий агент зобов'язаний повернути кошти (п. 1 ст. 231 НК РФ).

Якщо Ви звільнилися, то НК РФ дає право на звернення після закінчення податкового періоду (року) до податкового органу із заявою про повернення ПДФО. У цьому випадку разом із заявою Вам необхідно подати декларацію 3-ПДФО.

2. Придбання за підсумками податкового періоду статусу податкового резидента РФ. Якщо за підсумками податкового періоду Ви набули статусу податкового резидента РФ (проживали на території РФ до цього часу не менше 183 днів протягом 12 наступних поспіль місяців), то Ви можете перерахувати утриманий з Вас податок за рік за ставкою 13% (замість 30%) . Для цього після закінчення податкового періоду Ви подаєте до податкового органу за місцем Вашого обліку податкову декларацію за формою 3-ПДФО, заяву про повернення ПДФО (у ньому Ви вказуєте, що набули статусу податкового резидента РФ на підставі п. 2 ст. 207 НК РФ) . Крім цього, необхідно документально підтвердити отримання статусу податкового резидента, тобто. Ваше перебування у Росії протягом зазначеного вище терміну. Такими документами можуть бути: позначки в паспортах про перетин кордону, різного роду платіжки, рахунки з готелів та готелів тощо. див. п. 1.1. ст. 231 НК РФ.

3. Надмірно утриманий ПДФО із сум пенсій та страхових внесків.Повернення податку здійснюється за письмовою заявою платника податків протягом місяця та у порядку, передбаченому ст. 78 та 231.1 НК РФ. Повернення податку здійснює як податковий агент, і податковий орган.

4. Повернення податку у зв'язку з отриманням.У цьому випадку відбувається повернення не надмірно утриманих (сплачених) податків - у вузькому значенні слова, а на підставах, передбачених ст. 218-220 НК РФ. Наприклад, Вами понесені витрати на своє лікування, лікування подружжя, батька(Ст. 219 НК РФ). Ви маєте право повернути сплачений з доходів 13% податок за період, за який Ви понесли відповідні витрати на лікування. Для цього необхідно, щоб у цей період часу Ви працювали або отримували інший дохід, що оподатковується за ставкою 13% (ПДФО було сплачено з доходів). Уявімо, що вирахування Ви отримуєте у 2015 р. за 2014 р. У цьому випадку пакет документів для отримання відрахування з витрат на лікування буде таким:

2) Довідка 2-ПДФО за 2014 р. з роботи;

3) Копія ліцензії медичного закладу (якщо у договорі не вказано її реквізити);

4) Копія договору з лікувальною установою;

5) Чеки, квитанції та ін. розрахункові документи;

6) Довідка про оплату медичних послуг для подання податкові органипри купівлі медикаментів зі штампом «Для податкових органів Російської Федерації, ІПН платника податків».

7) Копія ІПН, копія паспорта.

8) Заява повернення податку у довільній формі.

Подібний пакет документів необхідно буде надати при отриманні відрахування на навчання(Ст. 219 НК РФ), враховуючи специфіку цього відрахування.

Повернення ПДФО при отриманні відрахування на купівлю нерухомості(Ст. 220 НК РФ).

Пакет документів:

1) Договір купівлі-продажу нерухомості;

2) Акт приймання-передачі;

3) Документи, що підтверджують купівлю будівельних матеріалів, оплату продавцю вартості нерухомості та ін витрати, пов'язані з купівлею нерухомості (чеки, розписки тощо). Нагадаємо, що відрахування ПДФО за ст. 220 НК РФ обмежений сумою 2 млн руб.

4) Декларація 3-ПДФО (заповнена, як і в попередньому випадку) за той період, за який Ви отримуєте відрахування;

5) Свідоцтво про право власності на квартиру чи іншу нерухомість;

6) Довідка 2-ПДФО з роботи за той період, за який Ви плануєте отримати відрахування;

7) Копія паспорта та ІПН;

8) Заява повернення податку.

Якщо Ви отримуєте відрахування за сплаченими відсотками (позика), то зазначений перелік доповнюється: Кредитний договір, або договір іпотеки + довідка про сплачені за відповідний рік відсотки. Нагадаємо, що відрахування по відсотках обмежено сумою 3 млн руб. (П. 4 ст. 220 НК РФ).

При наданні вирахування Вам повернуть 13% максимально передбаченої суми податкового відрахування(2 млн руб. + 3 млн руб.) у межах сплаченої суми ПДФО.

Для більш детального ознайомлення з порядком отримання найпоширеніших відрахувань радимо звернути увагу на ст. 218-220 НК РФ.

Перелік документів, необхідних для оформлення майнового податкового відрахування на квартиру чи будинок:

2. Документи, що підтверджують право власності на квартиру або житловий будинок (договір купівлі-продажу, акт приймання-передачі, свідоцтво про реєстрацію права власності);

3. документи, що підтверджують фактичні витрати на нове будівництво або придбання квартири, будинку (розписки, квитанції, платіжні доручення, чеки тощо);

4. Паспорт;

5. Реквізити рахунку у банку, куди перераховуватимуться гроші (його можна відкрити у будь-якому відділенні Ощадбанку);

6. За наявності кредиту кредитний договір та довідку з банку про виплачені відсотки за кредитом.

Перелік документів, необхідні оформлення соціального податкового відрахування під час оплати навчання (навчання дітей):

1. Довідка з бухгалтерії за місцем роботи про суми нарахованих доходів та утриманих податків за минулий рік (форма 2-ПДФО);

2. Паспорт;

3. Договір з навчальним закладом;

4. Копію ліцензії чи іншого документа, що підтверджує статус навчального закладу;

5. Платіжні документи, що підтверджують факт оплати навчання;

6. Копію свідоцтва про народження дитини;

Перелік документів, необхідних для оформлення соціального податкового відрахування при оплаті лікування (лікування подружжя (дружини), своїх батьків та (або) своїх дітей віком до 18 років) у медичних установах Російської Федерації:

2. Паспорт;

3. Договір із медичною установою;

4. Копію ліцензії медичного закладу;

5. Платіжні документи, що підтверджують факт оплати лікування (довідка про оплату медичних послуг для надання до податкових органів, квитанцій, чеків);

6. Документи, що підтверджують родинні стосунки при оплаті лікування чоловіка (дружини), батьків, дітей (копію свідоцтва про народження, свідоцтва про шлюб);

7. Реквізити рахунку у банку, куди перераховуватимуться гроші (його можна відкрити у будь-якому відділенні Ощадбанку).

Перелік документів, необхідних для оформлення соціального податкового вирахування при оплаті пенсійних внесківза договором (договорами) недержавного пенсійного забезпечення, страхових внесків за договором (договорами) добровільного пенсійного страхування:

2. Паспорт;

3. Договір недержавного пенсійного забезпечення чи добровільного пенсійного страхування;

4. Довідка про сплату страхових внесків минулого року;

5. Реквізити рахунку у банку, куди перераховуватимуться гроші (його можна відкрити у будь-якому відділенні Ощадбанку).

Кожен платник податків при придбанні житлової нерухомості, такої як квартира, приватний будинокабо просто ділянка землі, може подати заяву до податкової служби на суму 13% від витраченої суми грошей.

При цьому громадянин Росії повинен мати постійне місце роботи. Тільки в цьому випадку він може претендувати на отримання. Ця вимога прописана у статті 220 Податкового кодексу Російської Федерації. Відносини з роботодавцем мають бути оформлені офіційно, відповідно до трудовим кодексомРФ. Організація повинна проводити всі соціальні, податкові та пенсійні відрахування за свого співробітника.

Способи отримання відрахування

В даний час існує два способи отримання податкового відрахування.

Отримання 13% загальної суми придбання нерухомості безпосередньо через свого роботодавця. У цьому випадку роботодавець виплачуватиме працівникові необхідні відрахування при отриманні зарплати. Таким чином, працівник отримуватиме повну зарплату, з якої не утримуватиметься 13%. У даному випадкузнадобиться зібрати та звернутися за вирахуванням за місцем роботи.
Отримання податкової компенсації при покупці житла після самостійного звернення до податкових органів. Тут також потрібно зібрати, написати заяву та сплатити мито. На зазначений у заяві рахунок, працівниками податкової служби, щомісяця будуть переказуватися кошти. У цьому випадку також можливе подання електронної заяви через сайт податкового органу.

Які документи необхідно зібрати для надання податкового відрахування у 2016 році

Щоб повернути 13% від суми, сплаченої під час придбання нерухомості, потрібно зібрати пакет документів. При отриманні відрахування безпосередньо від роботодавця співробітнику знадобиться надати за місцем роботи такі документи:

Паспорт громадянина Російської Федерації;
Правовстановлюючі документи на придбану власність;
Договір купівлі-продажу або касові ордери та чеки, в яких відображено вартість придбаної нерухомості.

Необхідно мати оригінали та завірені копії всього перерахованого списку. Зібраний пакет документації передається до бухгалтерії за місцем роботи, а потім надсилається до податкових органів.

Для того, щоб отримати компенсацію безпосередньо у податкових органах, потрібно зібрати наступний перелік:

, в якому необхідно вказати суму, витрачену на придбання нерухомості (у заяві прописується також особовий рахунок платника податків, куди надходитимуть грошові виплати);
(заповнюється особою, яка подає заяву);
Податкова форма 2 ПДФО (її слід отримати за місцем роботи у бухгалтерії);
Правовстановлюючий документ (паспорт);
Свідоцтво про реєстрацію придбаної нерухомості;
Договір (купівля-продаж, ДДУ чи цесія);
При необхідності акт приймання-передачі квартири;
Платіжні документи, квитанції чи рахунки, що підтверджують оплату квартири.

На сьогоднішній день існує можливість отримання податкового відрахування з відсотків, які отримує банк, який схвалив іпотеку. Особа, яка скористалася іпотечною пропозицією, має право відшкодувати 13%-й податок через рік, з моменту підписання договору про видачу кредиту. Для отримання відрахування в цьому випадку потрібно зібрати такий же пакет документації, який зазначений вище. До того ж знадобляться:

Копія договору з банком про видачу іпотечного кредиту;
Довідка, видана банком, у якій зазначається сума вже сплачених клієнтом відсотків. У довідці зазначається номер кредитного договору, повні реквізити банку та платіжні дані клієнта;
Платіжні документи, що свідчать про оплату іпотеки. Сюди додаються копії всіх платіжних доручень та чеків про оплату, квитанції.

У разі, коли документи до податкових органів подаються за іншу людину, можливе оформлення довіреності. Така ситуація можлива, якщо набули чинності непередбачені обставини і покупець нерухомості не може самостійно звернутися до податкової служби самостійно. Нотаріально завірена довіреність дає право подання заяви, також дає можливість розписуватись від імені особи, яка надала довіреність.

Згідно з чинним законодавством, всі громадяни Російської Федерації зобов'язані сплачувати податки до скарбниці. Однак не кожен із нас знає, що певну частину цих зборів можна повернути. Але в якому розмірі вони компенсуються та які документи для цього необхідні? Давайте знайдемо відповіді на ці запитання у статті.

Спочатку слід визначитися, кому вони покладаються. На податкове відшкодування може претендувати будь-який громадянин РФ, який отримує дохід, що оподатковується за ставкою 13%. Податковим кодексом (НК) РФ визначено такі види сум, що повертаються:

стандартні відрахування (визначені «чорнобильцям», інвалідам дитинства та іншим пільговим категоріям);
соціальні відшкодування (на навчання, благодійність, лікування, недержавне пенсійне страхування);
професійні податкові відрахування (за авторськими винагородами, доходами приватних підприємців, за надані послуги та виконані роботи);
відшкодування за майновими угодами (викуп, купівля чи продаж житла);
перерахунок коштів під час здійснення операцій із цінними бумагами.

З більш детальною інформацієюпо кожному виду відшкодування можна ознайомитись на сайті Податкової служби РФ. Тут можна завантажити типові бланки документів, а також записатися в режимі онлайн на прийом до інспекції.

Однією з найпоширеніших форм повернення є майновий відрахування. При скоєнні угоди купівлі-продажу квартири чи будинку на суму не більше 2 млн. рублів ви маєте повне право претендувати на відшкодування частини сплачених коштів. У цьому випадку компенсація не повинна перевищувати 13% загальної вартості житла.

До податкової служби за місцем вашої реєстрації слід надати такі документи:

копію договору купівлі-продажу майна;
чеки, що підтверджують оплату правочину;
копію свідоцтва про держреєстрацію квартири або акт приймання-передачі житла;
банківську довідку про сплачені відсотки та графік оплати (якщо майно купувалося в кредит);
заяву про розподіл податкового відшкодування (у разі спільної власності);
довіреність (якщо подання документів здійснюється третьою особою);
банківські реквізити отримання повернення.

Підготувавши потрібну документацію, вирушайте до податкової інспекції для заповнення Декларації ПДФОза формою №3. Крім того, для повернення податку потрібен обов'язково оригінал Довідки за формою ПДФО №2 від вашого підприємства про отримані доходи за певний період. Порядок майнових виплат регулюється законодавчому рівні статтею 220 НК РФ.

Завантажте прямо зараз на порталі:

Оформити податкове відшкодування можна у разі оплати за навчання дитини, яка не досягла 24-річного повернення. Окрім обов'язкової декларації та довідки про доходи, вам потрібно буде надати до податкової служби:

свідоцтво про народження дитини;
паспорт;
договір з навчальним закладом (оригінал та сканкопію);
копії квитанцій, що підтверджують оплату навчання.

Порядок відшкодування податку на навчання описано у статті 219 ПК.

Приклад заповнення податкової деклараціїпри поверненні коштів у цьому випадку можна подивитися.

Крім того, ви маєте повне право повернути частину витрачених коштів на лікування. У цьому сума витрат має перевищувати 120000 крб. Оформити повернення прибуткового податкуу цьому випадку ви можете не лише на себе, а й найближчих родичів. Компенсація становитиме не більше 13% від суми на лікування. Для отримання соціального податкового відрахування вам не обійтися без:

паспортних документів;
медичного висновку;
договору проведення лікування;
чеків на оплату медикаментів та процедур;
копій документів, що підтверджують спорідненість (у разі повернення податку для родича).

Податкова інспекція також має право вимагати копію ліцензії медичного закладу, де ви проходили лікування.

Список документів необхідний отримання податкового відрахування за квартиру. Не знаєте, як повернути гроші, витрачені на нову квартиру?

Сьогодні ми пропонуємо Вашій увазі докладну інструкцію, Дотримуючись якої, вам не важко буде виконати це!

Хто з нас не мріє про новій квартирі? Однак далеко не всі знають про всі тонкощі та нюанси юридичного плану, які мають вирішувати всі щасливі власники квадратних метрів.

Отже, все по порядку. Почати слід зі .

Як ми вже говорили, саме купівля житла несе із собою, поряд із масою приємних моментів, ще й досить великі витрати, пов'язані з фактом купівлі. З метою скорочення витрат для нових власників держава пропонує можливість отримати майновий податкове вирахування.

При цьому, незважаючи на те, що така пільга, як відрахування, Надається протягом досить тривалого проміжку часу, далеко не у всіх громадян є чітке розуміння суті питання. У зв'язку з чим залишаються і постійно виникають нові і нові питання, а також певні складнощі, які безпосередньо пов'язані з тими правилами, що регламентують процедуру повернення податку.

Що являє собою податкове вирахування?

Усі питання, що стосуються податкових відрахувань, регулює ст. 220 НК РФ. Виходячи з положень, зазначених у ній, новий власник житла має всі можливості для повернення частини коштів, витрачених на покупку. Така можливість з'являється завдяки сплаченим раніше податків, якщо бути точним до кінця - одного з багатьох - а саме ПДФО. Протягом багатьох років його розмірзалишається на одному рівні та становить 13% від усіх доходів, отриманих громадянами офіційно. Ось про цю суму і йдеться у повернутих податкових вирахуваннях. Єдиною відмінністю стає нарахування її вартості придбаного житла, а чи не від отриманих доходів.

І на цьому етапі особливої увагизаслуговує на таку обставину.

Щоб отримати відрахування, необхідно брати до уваги передбачені на законодавчому рівні обмеження. Крім цього, знати про всі правила та порядок розрахунку.

У будь-якому випадку, слід починати зі переліку документів, необхідних для отримання податкового відрахування за квартиру.

Право на отриманнямайнового відрахування отримують такі категорії громадян:

які здійснили купівлю житла у особисту власність за готівку;
оформили договір із іпотечного кредитування.

За наявності вже оформленої іпотеки поверненню підлягають відсотки, сплачені громадянином банку.

Цілком природною та безумовною стає умова офіційного оформлення та наявності документального підтвердження всіх перерахованих вище правовідносин.

Максимальний розмірабо сума, З якої можливе повернення 13%, не може перевищувати 2-х мільйонів рублів. Не складе величезних труднощів зробити розрахунок і обчислити належну до повернення суму - близько 260 000 рублів. Саме на неї можна розраховувати після належного оформлення податкового відрахування.

Для іпотечного кредитування застосовуються інші мірки - у разі при розрахунку виходять із суми 3 мільйона. Відповідно і розмірмаксимального відрахування складе 390 000 руб.

Хто може розраховувати на відрахування?

Як чітко прописано у законі, отримати відрахуванняабо повернути податокможливо лише тим, хто сплатив за нього.

Очевидною стає категорія тих, хто може звернутися по відрахування. Це правоє у платників ПДФО або осіб з офіційним місцем роботи, які регулярно відраховують відсоток зі своїх доходів до податкової інспекції.

Повернути кошти після купівлі нерухомості стає можливим у наведених нижче ситуаціях:

якщо купити житло будь-якого виду;
збудувавши будинок;
після проведеного ремонту чи оздоблення житлового майна, але тільки якщо є документальне підтвердження витрат.

Зміни у податковому законодавстві

Ті, хто вступив у поточному 2016р. нові поправки податкового законодавства торкнулися списку документів, необхідних для отримання податкового відрахування за квартиру. Тепер законом передбачено тимчасовий кордон - конкретно 01.01.2014. Таким чином, все майно, придбане після встановленої дати, автоматично підпадає під дію нової поправки.

Для тих, хто купив житлодо зазначеного числа, законом передбачено можливість на отримання відрахуваннялише одного разу. Залишилася незмінною і сума,на яку поширюється пільга – два мільйони.

Наведемо наочний приклад

На зазначену у договорі суму 1,5 млн., розмірвідрахування становитиме 195 000. І це все, на що міг раніше розраховувати покупець будь-яких об'єктів нерухомості.

Після того, як набули чинності нові поправки, ситуація кардинально змінилася в кращий бік. Тепер, при купівлі житла після 01 січня 2014 року, приміром, за 1,3 млн. та отриманої суми вирахування в 169 тис., додається ще й залишок. Його розмірдосягає 91 млн. і може бути одержано, якщо планується придбання нового житла.

додаткова інформація

Важливо знати, що не має значення кількість угод, що здійснюються, оскільки існує обмеження по максимальній сумі. Це 260 000 руб., Після чого у громадян втрачається право отримати податкове вирахування.

Період повернення податкових відрахувань

Для отримання відрахування підходять як попередні, і наступні роки. При цьому для попередніх років також є обмеження – 3 роки зі збільшенням для пенсіонерів до 4-х років.

Пояснимо наочно

Якщо у 2015 була куплена квартира, вартістю 2,5 млн., то подавати , можна в 2016. Головне не забути про максимальний розмір, який припускає проведення відрахувань - два млн. або 260 тисяч. За наявності офіційного заробітку близько 30 000 на місяць за 2015 р. розраховується прибутковий податок. Для цього 30 000х13% = 3900 - це сумаПДФО, яку слід помножити на кількість місяців і отримати суму за весь рік: 3900х12 = 46800. Саме на повернення обчисленої суми і можна розраховувати за розрахунковий рік. Як цілком очевидно, обрана буде далеко не повна сума:

260 000 – 46 800 = 213 200 (залишок).

Якщо людина й надалі продовжує офіційно працювати, то забрати зазначену суму вона зможе наступні роки. Або, як варіант, заявити про їхнє повернення за попередні - 2013 та 2014 рр. Обов'язковою при цьому залишається умова утримання за вказаний період прибуткового податку.

Отримання відрахування - основні способи

Згідно з визначеним на законодавчому рівні регламентом, передбачено кілька способів отримання податкових пільг.

Перше - пряме звернення безпосередньо до свого податкового регіону. Попередньо доведеться підготувати список документів необхідний для отримання податкового вирахування за квартиру:

Заява;
паспорт конкретного громадянина та його ІПН;
форма 3-ПДФО, заповнена за всіма правилами;
довідка з податкової 2-ПДФО;
документ, що підтверджує право власності на придбане житло. Включає: свідоцтво та договір, акти приймання-передачі (при купівлі житла згідно договору пайового будівництва; у разі купівлі землі під подальше будівництво, або з уже готовим будинком на ній), договір іпотечного кредитування (якщо мова йдепро іпотеку) з графіком погашення та зазначенням розміру ставки за відсотками;
підтвердження здійсненої оплати - квитанції, банківські виписки про перелічені кошти, розписки, інше.

Отримати максимально точний та розширений список документів, необхідний для отримання податкового вирахування за квартируЦілком можливо при зверненні до податкового інспектора. Передбачено кілька способів подачі зібраного пакета:

при особистому відвідуванні;
оформленням цінного листа з описом всіх вкладень.

Підготувавши повний перелік, документи подають до місцевих відділень податкових служб.

Бажаємо окремо попередити!

Приступаючи до процедури підготовки переліку документів, необхідних для отримання податкового відрахування за квартиру, слід бути готовим до того, що перевірка наданого пакету займе щонайменше три місяці. У разі схвалення (прийняття позитивного рішення) заявник отримає відповідне повідомлення.

Після цього зарахування коштів у рахунок, зазначений у заяві, відбудеться протягом місяця.

Ще одним способом на отримання відрахування- це можливість діяти через роботодавця. У подібної ситуаціїслід самостійно подати заяву на повернення податків. Після завершення процедури його розгляду та позитивного вирішення питання, з податкової прийде повідомлення заявнику за місцем його роботи безпосередньо до бухгалтерії.

Самому заявнику необхідно зібрати згідно . Крім цього від нього буде потрібно надання повного пакета документів на придбане житлота заяву відповідного змісту на ім'я роботодавця.

Після цього організація припиняє утримувати з заробітної платисвого працівника ПДФО, поки сумане досягне свого граничного значення, а саме 13% тієї цифри, що зазначена в договорі на купівлю житла.

Особливості отримання відрахування для подружжя

У тому випадку, коли житлонабували подружжя, то процес розподілу відрахувань відбувається згідно з досягнутими домовленостями.

Звичайною вважається практика поділу суми навпіл 50/50, для ситуації, коли відсотки розподілилися в такий спосіб - 100/0, за чоловіком, якому нічого не дісталося, залишається право на отримання відрахуванняу майбутньому, якщо він планує придбати житло.

Ця угода, щодо розподілу частки, може бути укладена лише одного разу, змінювати її надалі категорично заборонено. Оформляючи житлоу пайову форму власності, у кожного чоловіка залишається право на отримання відрахування, Що дорівнює за розмірами належної йому частки. Також накладено заборону відмови від неї, або отримання податкового відрахуваннязамість другого чоловіка.

Щодо решти ситуацій, безпосередньо з житлом, набутим у шлюбі, застосовують діючі нині нормативи і правил податкового законодавства. При цьому обов'язково враховуються всі внесені до нього зміни, поправки та доповнення.

Отже, для того, щоб оформити юридично правильно майновий податкове вирахування, буде потрібна заява та додані до неї відповідно до визначеного списку документи, необхідні для отримання податкового вирахування за квартиру:

які виступають підтвердженням прав власності на житлову нерухомість;
акт з приймання/передачі житла;
договір купівлі/продажу будинку (квартири), або прав на житлоу недобудованій будівлі;
всі платіжки, що підтверджують факт оплати всіх витрат, що входять до податкове вирахування;
договір кредиту.

Саме ці документи є основою для отримання податкового відрахування, їхня відсутність стане непереборною перешкодою на шляху повернення витрачених коштів. Таким чином, купуючи квартиру в будинку, що знаходиться на стадії будівництва, для отримання податкового відрахуваннядоведеться зачекати доти, доки не буде отримано на руки акт прийому/передачі, або свідоцтва про власність.

Для підтвердження суми за відсотками, внесеними за іпотекою, доведеться щороку вимагати банк-кредитор за випискою, із зазначенням проведених платежів, розбитих за такими пунктами:

сумаосновного обов'язку;
сплачені відсотки.

Якщо оформлення іпотечного кредиту відбувалося в іноземній валюті, то при розрахунку податкових відрахувань роблять перерахунок на російську рубльпо кожному дню, з курсу, встановленого ЦБ.

Список документів, необхідний для отримання податкових вирахувань за квартиру, а також декларація про податки подається за місцем прописки до податкової інспекції. Встановлено термін розгляду інспектором – близько трьох місяців, після чого заявник зобов'язаний отримати відповідь. Останній однаково може бути як позитивний, і негативний. Якщо дозвіл на виплату коштів буде одержано, настає наступний етап. Тепер потрібно надати заяву, вказавши номер персонального рахунку у банку, куди власне і буде перераховано кошти. Податковій інспекції дається один місяць виконання зобов'язань по платежах.

Багато хто вибирає варіант подання заяви своєму роботодавцю. Після отримання з податкового підтвердження про правомірність такої процедури заявнику більше не доведеться платити прибутковий. податок, цим здійснюється його право на отримання відрахуванняз податків.

Причому, якщо працівник планує поміняти місце роботи, йому варто знати про таку важливу обставину, як таку: податкові органи мають право видати повідомлення на виплати лише одного разу у поточному періоді подання податкової декларації. Тому для отримання суми прибуткового податку, яка залишилася недовиплаченою в поточному році, доведеться звернутися до податкового інспектора. Надалі, коли розпочнеться новий податковий період, щоб і надалі отримувати на новому місці податкові відрахування, доведеться знову звертатися до податківців за отриманням повідомлення.

Усім, хто планує отримати податкове вирахуванняза придбане житло, слід знати - відсутня термін давності для того, щоб можна було подати заяву майновому відрахуванню. Якщо квартиру купили понад 3 роки тому, то для вирахування беруться доходи за останні 3 роки шляхом подання декларації за вказаний період часу.

Злегка перефразовуючи відому фразу, можна сказати наступне – «заплатив податок– отримав від держави приємний бонус!». Для тих, хто знає та дотримується законів, деякі статті податкового кодексу цілком можуть перетворитися на джерело одноразового отримання непоганого доходу. З деяких пір податкові інспектори можуть не лише забирати, а й дарувати за умови своєчасного оформлення та подачі паперів для отримання відрахування за житло.

Тепер при зверненні до податкової громадяни зможуть частково повернути власні кошти за такі виплати:

навчання на курсах водіння;
лікування у стоматолога;
купівля квартири, кімнати або приватного будинку.

Повторимо ще раз – все це стане можливим виключно у разі своєчасної та правильно оформленої звітності. Також необхідний грамотно складений список документів, необхідний для отримання податкового вирахування за квартиру.

Мабуть, варто ще раз нагадати список документів, необхідний для отримання податкового вирахування за квартиру.

Отже, для отримання належного за законодавством податкового відрахуванняза придбану нерухомість починати потрібно з відвідування податкової інспекції, з пакетом підготовлених належним чином документів:

заповненою оригінальною декларацією, під кодовою назвою відповідно до встановленої форми 3-ПДФО;
власне заяви на отримання належних відрахувань;
паспорт, або замінює його документ, причому слід подавати копії всіх сторінок. Хоча цей документне входить до переліку обов'язкових, у багатьох податкових службах наполягають на його наявності у пакеті;
довідку 2-ПДФО, виключно оригінал, за її отриманням слід звертатися до відділу кадрів свого підприємства (організації);
заяву щодо перерахувань повернутого податку (якщо буде прийнято позитивне рішення);
копії всіх платіжок, які є підтвердженням факту оплати;
копія акта приймання/передачі;
копії свідоцтв про народження дітей та реєстрацію шлюбу.

Для тих, хто купує нерухомість шляхом іпотечного кредитування, знадобляться додаткові документи:

завірена копія договору з банком, що кредитує Вас;
оригінал довідки про відсотки, утримані банком за іпотекою.

Засвідчення документів

Згідно з чинним законодавством РФ, абсолютно обов'язковим стає процедура завірення всіх наявних копій переліку документів, необхідних для отримання податкового відрахування за квартиру. Виконати цю процедуру можна кількома способами:

1.Звернувшись до нотаріуса, що передбачає додаткові фінансові вкладення.

2. Зробити все самому, що безумовно дозволить заощадити як кошти, а й час. При цьому платнику податків достатньо просто залишити на кожній зі сторінок власний підпис і написати «Копія вірна», після чого розписатися та поставити дату. Неодмінною є умова виконання всіх зроблених копій на високому рівніякості, без надривів, розрізів, з чіткими, добре помітними написами.

Особливості заповнення декларації

Як правило, особливих складнощів процедура заповнення податкової декларації не викликає, особливо з огляду на лояльність інспекторів до законослухняних клієнтів, а також повсюдну комп'ютеризацію. Висока кваліфікація, практичний досвіді знання співробітників податкової дозволить їм легко відповісти на всі питання.

Поруч із краще заздалегідь врахувати: якщо планується отримання відрахуванняза два роки (24 місяці), отже, доведеться підготувати, маючи на руках список документів, необхідний для отримання податкового вирахування за квартируяк мінімум у 2-х примірниках. При цьому, при зміні місця роботи за зазначений період, доведеться подати відповідні довідки з кожного з них.

У разі такої необхідності допомогу при отриманні документів завжди зможуть надати не тільки в податковій інспекції, а й у спеціалізованих сервісах. І це вірніше, оскільки серед основних напрямів діяльності податкових інспекторів під час роботи з платниками податків, слід виділити надання максимальної інформації, при скороченні черг до мінімуму.

Тим більше, до їх обов'язків входить проведення консультацій, де фахівці допомагають скласти список документів, необхідний для отримання податкового вирахування за квартиру. Поряд з цим почерпнути корисну інформаціюне складе праці на спеціально встановлених стендах, що постійно оновлюються, скористатися спеціалізованим комп'ютером зі спеціальними програмами.

Редактор: Ігор Решетов

Можливо, буде корисно почитати: