So nutzen Sie den Steuerabzug. Wie kann ich den für die Ausbildung gezahlten Betrag steuerlich absetzen? Einkommensminderung für Steuerzwecke – Abzug

Beim Steuerabzug handelt es sich um staatliche Zuschüsse für gesellschaftlich bedeutsame Ausgaben der Bürger, die darauf abzielen, sich selbst oder ihre Kinder zu versorgen, eine Ausbildung zu erhalten, die Lebensbedingungen zu verbessern oder ein Auto zu kaufen. Ein solcher Abzug ermöglicht Ihnen den Erhalt des vollen Gehalts ohne Einbehalt der Einkommensteuer oder eine Rückerstattung in fester Höhe auf ein Bankkonto für einen bestimmten Zeitraum. Allerdings weiß nicht jeder, wie man dorthin kommt Steuerabzug, können Sie damit rechnen und wo sollten Sie sich 2015 bewerben?

Um herauszufinden, ob die Auflistung von Einzelposten für Sie von Vorteil ist, müssen Sie feststellen, ob Sie für das Jahr förderfähige Ausgaben haben – etwa Hypothekenzinsen und Grundsteuern, staatliche Einkommens- oder Umsatzsteuern, medizinische Ausgaben, Spenden für wohltätige Zwecke usw. den Standardabzug für Ihren Anmeldestatus überschreiten.

Dies sind die Zahlen für die meisten von uns, aber einige Leute nehmen einen noch höheren Standardabzug in Anspruch. Wenn Sie über 65 Jahre alt oder blind sind, können Sie Ihren Standardsteuerabzug um den unten angegebenen Betrag erhöhen. Überlegen Sie nun, wie gut Sie mit detaillierten Schlussfolgerungen in den folgenden Bereichen zurechtkommen.

Einkommensminderung für Steuerzwecke – Abzug

Ein Steuerabzug ist ein bestimmter Betrag, um den die Steuerbemessungsgrundlage gemindert werden kann – der von einer natürlichen Person erzielte Gewinn, der der Besteuerung unterliegt. Nach der Steuergesetzgebung sind folgende Abzugsarten vorgesehen:

. Immobilien - Verkauf von Autos, Immobilien.
. Privat niedergelassene Notare, Einzelunternehmer, Rechtsanwälte, Werkautoren und andere können einen Berufsabzug erhalten.
Die Sozialversicherung soll Ausgaben für wohltätige Zwecke, Behandlung und Bildung sowie die Ansammlung eines Teils der Rente ausgleichen.
Den Vertretern wird der Pauschalabzug gewährt Vorzugskategorien: behinderte Kinder aus der Kindheit, „Tschernobyl-Überlebende“, Familienangehörige von im Dienst verstorbenen Militärangehörigen sowie Kategorien von Bürgern, die als sozial gefährdet gelten. Dieser Abzug steht auch Eltern minderjähriger Kinder bis zur Vollendung des 18. Lebensjahres bzw. bis zum Abschluss ihrer Ausbildung – also bis zum 24. Lebensjahr – zu.

Der Abzugsbetrag kann entweder fest oder variabel sein. Einige Abzüge sind nur einmal im Leben verfügbar, während andere regelmäßig in Anspruch genommen werden. Wie oft ein Steuerabzug gewährt wird, hängt von seiner Art und der festgelegten Kürzungsgrenze ab Steuerbemessungsgrundlage. Nur Steuerzahler, also Bürger, die Steuern an die Staatskasse zahlen, können einen Abzug erhalten.

Viele Steuerzahler nehmen den Standardabzug in Anspruch, anstatt ihre Steuerabzüge aufzuschlüsseln, obwohl einige Steuerzahler mit Hypotheken oder Eigenheimdarlehen Geld sparen könnten, indem sie diese aufschlüsseln. Wenn Sie haben Hypothek oder eine Gutschrift auf das Eigenkapital Ihres Eigenheims, füllen Sie das Formular aus, um festzustellen, ob Ihr Steuerabzug den Standardsteuerabzug übersteigt, auf den Sie Anspruch haben.

Hier ist eine kurze Faustregel: Vergleichen Sie Ihren Hypothekenzinssatz mit Ihrem Standardabzug. Denken Sie daran, den jährlichen Anteil zu Ihren Abzügen hinzuzufügen. Wenn die Zinsen, die Sie für Ihre Hypothek gezahlt haben, höher sind als Ihr üblicher Steuerabzug, werden Sie sicherlich von der Auflistung profitieren – und alle Ihre anderen Abzugskosten werden im Kuchen eingefroren.

Demnach können folgende Personen keinen Antrag auf diese Hilfe stellen:

Mitarbeiter ansässig in Mutterschaftsurlaub;
Personen, die beim städtischen Arbeitsamt gemeldet sind;
offiziell arbeitslose Bürger;
Rentner, deren einziges Einkommen eine Rente oder eine andere Sozialleistung ist.

Kann ein Rentner einen Steuerabzug erhalten? Nur in zwei Fällen: wenn er weiterhin arbeitet oder selbstständig Steuern abzieht, und auch im Falle eines Erstattungsanspruchs für frühere Jahre, in denen noch persönliche Einkommensteuer abgezogen wurde.

Strafen, die Sie wegen verspäteter Zahlung von Grundsteuern gezahlt haben, können Sie nicht abziehen, Sie können nur die tatsächlich festgesetzten und gezahlten Steuern abziehen. Versicherungsprämien für Hypothekenversicherungen. Auch wenn Ihnen das Haus nicht gehört, kann sich die Detailarbeit durchaus lohnen. Sehen Sie sich die Einkommenssteuern an, die Sie gegebenenfalls an Ihren Bundesstaat und Ihre Stadt oder Ihren Landkreis gezahlt haben.

Wenn Sie Schätzungen vorgenommen haben Steuerzahlungen zu Ihrem Bundesland bzw Kommunalverwaltung, addieren Sie diese Beträge unbedingt. Sie können Spenden für wohltätige Zwecke nur dann abziehen, wenn Sie Ihre Abzüge einzeln aufführen. Fügen Sie Geld hinzu, das Sie an Organisationen wie das Rote Kreuz, Kirchen, Synagogen, Moscheen und andere gemeinnützige Organisationen gespendet haben.

In folgenden Fällen können Sie einen Vermögensabzug erhalten:

. Kauf einer Wohnung oder eines Privathauses;
. Bezahlung der Behandlung oder Ausbildung des Steuerpflichtigen selbst oder seiner Angehörigen;
. Kauf eines Autos oder Ähnliches Fahrzeug;
. Rückerstattung der zuvor gezahlten Einkommensteuer usw.

Welche Steuerabzüge im Einzelfall möglich sind, müssen Sie beim Bundessteueramt, auf der offiziellen Website der Struktur oder beim Arbeitgeber erfragen.

Wann sollte ich einen Abzug beantragen?

Wenn Sie Gegenstände wie Kleidung, Möbel oder andere Haushaltsgegenstände gespendet haben, müssen Sie deren Wert ermitteln. Eine Möglichkeit besteht darin, herauszufinden, was Ihr örtlicher Gebrauchtwarenladen für ähnliche Artikel verlangt, oder Sie können ein Softwareprogramm wie dieses verwenden, das dies für Sie erledigt.

Verfahren zum Erhalt eines Abzugs

Stellen Sie sicher, dass Sie Ihren gesunden Menschenverstand walten lassen und Ihre Spenden nicht überschätzen. Beachten Sie, dass das Gesetz jetzt mehr Begründungen als in der Vergangenheit erfordert, um einen Abzug aus gemeinnützigen Gründen zu unterstützen. Jetzt benötigen Sie aber auch eine Quittung oder einen entwerteten Scheck, um Abzüge für Kleinspenden vorzumerken. Darüber hinaus können nicht alle Spenden für wohltätige Zwecke in Ihrer Steuererklärung geltend gemacht werden. Erfahren Sie, was Ihnen hilft, Ihre potenziellen Steuereinsparungen zu maximieren.

Verfahren zum Erhalt eines Abzugs

Am meisten erschwinglicher Weg Um einen Vermögensabzug zu erhalten, beantragen Sie diesen am Ort Ihrer Hauptbeschäftigung. Der Arbeitgeber erstattet dem Antragsteller die Steuer, es entstehen ihm keine zusätzlichen Kosten: Dem Arbeitnehmer wird ein Gehalt ohne Abzug von 13 Prozent Einkommensteuer ausgezahlt. Die Zahlung erfolgt bis zur vollständigen Rückerstattung des Gesamtbetrages.

Sie können subtrahieren Versicherungsprämien Sie zahlen für die Krankenversicherung, es sei denn, Ihr Arbeitgeber zahlt Ihre Versicherung über einen Selbstbehalt Löhne unter Verwendung von Subventionsgeldern. Wenn ja, haben Sie bereits eine Steuervergünstigung für Ihre Prämienzahlungen erhalten, also streichen Sie diese Prämien nicht aus Ihrer Steuererklärung. Wenn Sie sich nicht sicher sind, wenden Sie sich an die Sozialversicherungsabteilung Ihres Arbeitgebers.

Für die meisten verbleibenden Abzüge gelten ähnliche, aber weniger restriktive Grenzen wie die Abzüge für medizinische Ausgaben.

Sehen Sie sich die verschiedenen unten aufgeführten Abzüge an.
Fügen Sie diejenigen hinzu, die Sie nehmen können.
Berechnen Sie 2 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens.
Vergleichen Sie die beiden Zahlen.

Sie erhalten einen Abzug, sofern die Summe Ihrer verschiedenen Abzüge 2 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigt.

Das Verfahren zur Beantragung einer Erstattung am Arbeitsplatz sieht wie folgt aus:

Ein Bürger muss sich an den Bundessteuerdienst an seinem Meldeort wenden und seine Absicht erklären, die Steuer zurückzuerstatten. Die Steuerprüfer stellen Ihnen einen Musterantrag und eine Liste der Dokumente zur Verfügung.
Es müssen folgende Dokumente eingereicht werden: eine Eigentumsbescheinigung für Immobilien oder bewegliche Sachen, eine Behandlungs- oder Ausbildungsvereinbarung, Quittungen und Schecks, Quittungen zur Bestätigung der Ausgaben, ein Reisepass, eine von der Buchhaltungsabteilung ausgestellte Gehaltsbescheinigung im Formular 2-NDFL , TIN, Geburtsurkunde aller Kinder des Antragstellers.
Nach 30 Tagen ist ein erneuter Besuch erforderlich Finanzamt holen Sie den Beschluss ab, der am Dienstort ausgehändigt wird.

Bevor Sie im Jahr 2015 einen Steuerabzug vom Federal Tax Service erhalten, müssen Einnahmen und Ausgaben angegeben werden. So sollten Sie vorgehen:

Sonstige Abzüge unterliegen nicht der 2-Prozent-Regel

Wenn der Betrag 2 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens nicht erreicht, können Sie keinen dieser Posten abziehen. Beispiele für qualifizierte andere Ausgaben, die Sie abziehen könnten, sind: Anwaltskosten für Scheidungen sind nicht abzugsfähig, mit Ausnahme der Anteile, die sich speziell darauf beziehen, Sie bei der Einziehung Ihrer Unterhaltszahlungen zu unterstützen oder Sie über die Besteuerung Ihrer Unterhaltszahlungen zu beraten. Es gibt verschiedene Ausgaben, die für Mitglieder steuerlich abzugsfähig sind, da sie ohne die 2-Prozent-Grenze abzugsfähig sind.

Am Ende des Jahres wird eine Erklärung beim Finanzamt am Ort der Registrierung abgegeben. Darin werden alle Einkommensbeträge aufgeführt, die der Bürger in den letzten 12 Monaten erhalten hat. Dazu gehören Gewinne aus der Erbringung einmaliger Arbeiten, der Erbringung von Dienstleistungen, dem Verkauf von beweglichem oder unbeweglichem Vermögen sowie die Höhe des offiziellen Gehalts.
Mit der Erklärung zum Steuerabzug sind folgende Unterlagen einzureichen: Russischer Pass, eine Einkommensbescheinigung vom Arbeitsplatz, Dokumente, die den Erhalt von Gewinnen und die Verwendung von Geldern, Verträgen usw. bestätigen.
Der Abzug von der Steuerstruktur geht auf das Bankkonto des Antragstellers. Daher müssen Sie vor dem Einreichen von Dokumenten dieses öffnen oder eine Bescheinigung über den Status des Girokontos mitnehmen. Im Antrag ist die Sparbuchnummer bzw. anzugeben Plastik Karte, für die Mittel bereitgestellt werden.
Rückerstattungen erfolgen nach einigen Monaten. Das Gesetz sieht eine Frist für die Durchführung einer Schreibtischprüfung vor – drei Monate, für die Überweisung von Geldern auf ein Bankkonto – 30 Tage. Es ist äußerst wichtig zu bestimmen, in welcher Steuerstruktur der Abzug erfolgen soll: Er muss am Ort der Registrierung des Bürgers oder am Standort der Immobilie – Wohnung, Haus – erfolgen.

Merkmale des Erhalts verschiedener Arten von Retouren

Das Prinzip der Beschaffung ist das gleiche, lediglich die Unterlagen und Fristen unterscheiden sich:

Diese drei sind höchstwahrscheinlich nützlich. Prämie auf amortisierende Anleihen Der Betrag über dem Nennwert oder die Prämie, die Sie für bestimmte steuerpflichtige Anleihen zahlen, weil sie höhere Zinssätze als die aktuellen Marktzinsen bieten. Zinsen. Solche Beträge gelten als „Einkommen im Todesfall“, da der Verstorbene zum Zeitpunkt des Todes Anspruch auf das Einkommen hatte, das Einkommen jedoch nicht im endgültigen Einkommen enthalten ist. Steuererklärung Gesichter. Stattdessen wird der Begünstigte mit dem Betrag besteuert. Darüber hinaus erhalten Sie möglicherweise auch einen Abzug, wenn der defizitäre Nachlass groß genug war, um die Erbschaftssteuer des Bundes zu zahlen. Dieser sonstige Abzug unterliegt nicht der 2-Prozent-Grenze, Sie müssen jedoch die Regeln kennen, um sie nutzen zu können.

Prämien auf steuerfreie Anleihen sind nicht abzugsfähig.
Verluste in Glücksspiel Diese Abschreibung bringt ihre eigenen Einschränkungen mit sich.

Es gibt viele andere Ausgaben, die Sie abziehen können.

Ein Kinderabzug kann am Arbeitsplatz beantragt werden. Der Antrag wird in der Buchhaltung erstellt, alle Geburtsurkunden der Kinder sind beigefügt, bei Erreichen der Volljährigkeit eines Kindes auch eine Bescheinigung über den Ausbildungsort. Wird die Einkommensteuer nicht am Ort der Hauptbeschäftigung, sondern aus der Erbringung einmaliger Dienstleistungen, Arbeit, Privatpraxis berechnet, muss der Abzug beim Bundessteueramt am Ort der Registrierung nach der letztgenannten Einkommenserklärung eingehen 12 Monate. Wie oft können Sie einen Steuerfreibetrag für Kinder erhalten? Bis das Kind das Erwachsenenalter erreicht oder seinen Schulabschluss erreicht, maximal jedoch bis zum 24. Lebensjahr.
Der Steuerpflichtige, sein Ehepartner, seine Kinder, Eltern und Mündel erhalten einen Abzug für medizinische Kosten. Von allgemeine Regel Es spielt keine Rolle, wo Sie medizinische Leistungen in Anspruch nehmen: öffentliche Klinik, In- und Ausland, Privatpraxis. Bevor Sie einen Steuerabzug für eine Behandlung erhalten, müssen Sie eine Bestätigung vorlegen, bei der es sich um eine Quittung, eine Vereinbarung oder einen Scheck handelt. Eine Rückerstattung können Sie nur erhalten, wenn Sie krankenversichert sind. Erstattungspflichtig sind auch die Kosten für Arzneimittel, sofern dafür ein vom behandelnden Arzt ausgestelltes Rezept vorliegt.
Bildungskosten werden nicht nur dem Steuerzahler, sondern auch seinen Angehörigen erstattet. Der Vertrag mit der Bildungseinrichtung und eine Quittung für die Zahlung. Sie können die Ausbildung sowohl am Arbeitsplatz als auch in der Steuerstruktur steuerlich absetzen.
Bevor beim Kauf einer Wohnung oder eines Hauses ein Abzug gewährt wird, werden die Einnahmen aus der Transaktion auch beim Bundessteueramt am Standort der Immobilie gemeldet. Wie viele Steuerabzüge können Sie in diesem Fall erhalten? Mehrmals nach Immobilientransaktionen, bis der Ausgabenbetrag 2 Millionen Rubel erreicht (nicht mehr als 13 % der Wohnkosten).

Einen Steuerabzug für alle Ausgaben auf einmal (Immobilienerwerb, Studiengebühren usw.) können Sie erst nach Abgabe einer Steuererklärung für das Jahr erhalten. Das Verfahren zur Erlangung einer Rückerstattung hat eine Verjährungsfrist von drei Jahren. Es gibt keine Steuerrückerstattung für bereits getätigte Ausgaben.

Wenn Sie beispielsweise an Nachlässen, Treuhandfonds und Investitionen beteiligt sind oder erhebliche berufsbedingte Ausgaben haben, lohnt es sich, ein wenig Zeit in die Recherche zu investieren. Geben Sie einfach alle erforderlichen Informationen ein und lassen Sie das Programm entscheiden, ob Sie lieber die Standardausgabe angeben oder akzeptieren sollten. Hier sind einige der Regeln und Vorteile, die Sie kennen sollten. Bei einer Schenkung an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation haben Sie möglicherweise Anspruch auf einen Abzug von Spenden für wohltätige Zwecke bei Ihrer Einkommenssteuer, wenn Sie die Abzüge einzeln angeben. Stellen Sie sicher, dass Ihre Gesamtabzüge bei der Aufschlüsselung den Standardabzug übersteigen. Die Einsendung eines Schecks an eine Wohltätigkeitsorganisation stellt eine Zahlung dar. Die auf die Kreditkarte gezahlte Gebühr wird jährlich abgebucht und Ihrer Kreditkarte gutgeschrieben, auch wenn die Zahlung an das Unternehmen erfolgt Kreditkarte in einem späteren Jahr produziert. Die meisten, aber nicht alle Wohltätigkeitsorganisationen haben Anspruch auf einen Abzug von Spenden. Sie können Beiträge nur dann abziehen, wenn diese von einem qualifizierten Empfänger geleistet oder verwendet werden. Für Spenden ist kein Abzug von Spenden möglich. Einlagen für Einzelpersonen, ausländische Regierungen, ausländische Wohltätigkeitsorganisationen und bestimmte private Stiftungen sind ebenfalls nicht abzugsfähig. Es gibt Grenzen für den Abzug, diese sind jedoch sehr hoch. Für die meisten Menschen gibt es keine Grenzen für wohltätige Spenden. Nur wenn Sie mehr als 20 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens für wohltätige Zwecke spenden, müssen Sie sich über Spendengrenzen Gedanken machen. Wenn der Beitrag zu öffentliche Wohltätigkeit Wenn Sie an andere als die oben genannten Organisationen spenden, konsultieren Sie zunächst Ihren Steuerberater, wenn Sie die Spende auf 50 % Ihrer Spendenbasis begrenzen möchten. Die 20-%- und 30-%-Obergrenzenregeln sind zu komplex, um in diesen Bereich einzudringen. um festzustellen, ob diese anderen Obergrenzen gelten. Wenn Sie in einem Jahr mehr als die geltende Spendengrenze für wohltätige Zwecke spenden, wird der Überschuss auf die nächsten fünf Jahre übertragen. Es gibt Regeln für Sachspenden. Bei einer Laufzeit von mehr als einem Jahr entspricht der Wert des Abzugs im Allgemeinen dem beizulegenden Zeitwert der Immobilie. Wenn Sie wertvolle Immobilien einbringen, haben Sie einen Vorteil, da Sie einen Abzug für den vollen Marktwert der Immobilie erhalten. Sie werden bei keiner Veranlagung besteuert, d. h. Sie erhalten im Wesentlichen einen Abzug für einen Betrag, den Sie nie als Einkommen angegeben haben. Sie sollten Kleidung, Möbel und Geräte, die Sie nicht mehr verwenden, eindeutig spenden, anstatt sie wegzuwerfen. Beachten Sie jedoch den Zustand Ihrer gespendeten Gegenstände. Werfen Sie solche Einzahlungen niemals in den Warenkorb, wenn die Quittung nicht vorliegt. Mit anderen Worten: Sie können einen Reserveersatz, der in einen Sammelbehälter für wohltätige Zwecke fällt, ohne ordnungsgemäße Dokumentation nicht abziehen. Eine Online-Spende hilft Ihnen, diese Anforderung zu erfüllen, denn alle Ihre Konten werden an einem Ort gespeichert, sodass Sie zur Steuervorbereitung schnell auf Ihren jährlichen Spendenbericht zugreifen können. Daher benötigen Sie eine Quittung der Wohltätigkeitsorganisation, die folgende Informationen enthält: den Namen der Wohltätigkeitsorganisation, den Wert Ihrer Spende, das Datum, an dem Sie die Spende getätigt haben, und eine Erklärung, aus der hervorgeht, dass Sie im Austausch keine Waren oder Dienstleistungen erhalten haben für dein Geschenk. Zur Begründung Ihres Anspruchs können Sie eine Quittung der Wohltätigkeitsorganisation verwenden. Darüber hinaus kann der Spender im Gegenzug für die Spende keine Waren oder Dienstleistungen erhalten und muss von jeder Wohltätigkeitsorganisation, an die die Spende erfolgt, eine Quittung aufbewahren.

Um einen Spendenabzug zu erhalten, müssen Sie eine Auflistung vornehmen.
Ist dies nicht der Fall, bleiben Sie beim Standardabzug.
Der Beitrag wird im Jahr der Zahlung abgezogen.

Denken Sie daran, dass es immer besser ist, zu geben als zu nehmen.

Es gibt zwei Möglichkeiten, beim Kauf einer Wohnung/eines Hauses/Grundstücks steuerlich absetzbar zu sein:

durch den Arbeitgeber wenn der Steuerabzug nicht direkt an Sie zurückerstattet wird, sondern lediglich die 13 % Einkommensteuer (NDFL) nicht von Ihrem Gehalt einbehalten wird;
über das Finanzamt beim Steuerabzug wird Ihnen umgehend zurückgesandt ganzes Jahr (oder mehrere Jahre) durch das Finanzamt.

Hier schauen wir uns den gebräuchlichsten Weg an, einen Steuerabzug zu erhalten – über das Finanzamt. Wie Sie über Ihren Arbeitgeber einen Steuerabzug erhalten, können Sie in unserem Artikel nachlesen:

Wie viele Vermögensabzüge zahlt der Staat?

Das Schöne am Spenden für wohltätige Zwecke ist, dass man gleichzeitig gibt und empfängt. Das Obige ist eine Zusammenfassung einiger davon BundesgesetzeÖ Einkommenssteuer nur verfügbar in Informationszwecken. Wir empfehlen Ihnen, Ihren Steuerberater bezüglich der steuerlichen Auswirkungen einer gemeinnützigen Spende auf Bundes-, Landes- und lokaler Ebene zu konsultieren.

Nur weil Freiberufler über Flexibilität und Unabhängigkeit verfügen, heißt das nicht, dass wir keinen Stress erleben. Auch wenn wir die Möglichkeit haben, von zu Hause aus zu arbeiten und unsere Arbeitszeiten selbst festzulegen, heißt das nicht, dass wir Nein sagen können. Wir müssen noch Fristen einhalten, Kunden, mit denen wir zusammenarbeiten, und sicherstellen, dass die Zahlung pünktlich erfolgt. Darüber hinaus sind wir auch für die Einreichung unserer eigenen Steuern verantwortlich.

Im Folgenden betrachten wir die einzelnen Schritte, um einen Steuerabzug zu erhalten.

Schritt 1. Sammeln Sie die erforderlichen Dokumente

Zunächst müssen Sie die für den Abzug notwendigen Unterlagen und Informationen zusammentragen. Diese beinhalten:

Zertifikat 2-NDFL. Sie können es jederzeit bei Ihrem Arbeitgeber/Buchhalter erhalten. Wenn Sie im Laufe des Jahres an mehreren Orten gearbeitet haben, müssen Sie von jedem Arbeitsplatz Zeugnisse mitnehmen.
Dokumente, die Ihr Recht auf Vorsteuerabzug beim Kauf einer Wohnung/eines Hauses/Grundstücks bestätigen.
Angaben zum Bankkonto, auf das Sie Geld erhalten möchten.

Sie müssen außerdem Kopien von Dokumenten, die Sie dem Finanzamt vorlegen, unabhängig beglaubigen.

Schritt 2. Füllen Sie die 3-NDFL-Erklärung und die zugehörigen Dokumente aus

Auf der Grundlage der gesammelten Dokumente müssen Sie eine Steuererklärung im Formular 3-NDFL, einen Antrag auf Steuerrückerstattung und in bestimmten Fällen zusätzliche Dokumente (z. B. einen Antrag auf Aufteilung der Abzüge) erstellen. Dies ist die schwierigste Phase bei der Erlangung eines Steuerabzugs.

Sie können alle Dokumente mit unserem Service vorbereiten. Dies ist denkbar einfach und erfordert keine besonderen Kenntnisse (und bei Fragen stehen Ihnen unsere Spezialisten jederzeit zur Verfügung).

Schritt 3. Unterlagen beim Finanzamt einreichen

Nachdem Sie nun über eine ausgefüllte 3-NDFL-Erklärung und ein beglaubigtes Dokumentenpaket verfügen, müssen Sie diese beim Finanzamt einreichen. Dies kann auf verschiedene Arten erfolgen:

Möglichkeit 1. Unterlagen persönlich beim Finanzamt einreichen.

Der Vorteil dieser Methode besteht darin, dass der Prüfer in diesem Fall alle Unterlagen persönlich prüft und Ihnen in manchen Fällen sofort mitteilt, ob etwas fehlt oder korrigiert werden muss.

Gleichzeitig hat diese Methode zwei wesentliche Nachteile:
- es braucht Zeit;
- In einigen Fällen kann der Steuerinspektor zusätzliche Dokumente verlangen, die der Steuerzahler gesetzlich nicht vorlegen muss (in diesem Fall erhalten Sie keine offizielle Ablehnung, sondern akzeptieren die Dokumente einfach nicht).

Option 2. Unterlagen per Post an das Finanzamt senden.

Sie können den Besuch beim Finanzamt vermeiden und alle Unterlagen zum Abzug per Post senden (diese Methode ist in Artikel 80 Absatz 4 der Abgabenordnung der Russischen Föderation vorgesehen). Diese Methode hat folgende Vorteile:
- Zeitersparnis (das Versenden von Dokumenten per Post nimmt in der Regel viel weniger Zeit in Anspruch, als sie persönlich zum Finanzamt zu bringen);
- alle Kommunikation mit Steuerbehörde wird streng formalisiert sein (und weniger der „Meinung“ eines einzelnen Inspektors unterliegen). Sie können einen Abzug verweigern oder zusätzliche Dokumente nur durch einen offiziellen Antrag anfordern (unter Angabe des rechtlichen Grundes für die Ablehnung/Anfrage);

Der große Vorteil dieser Methode besteht darin, dass sie Zeit spart. Wenn Sie jedoch vergessen haben, einige Dokumente anzuhängen, oder Fehler darin gemacht haben, erfahren Sie es und können die Dokumente erst nach 2-3 Monaten erneut senden eine Schreibtischkontrolle).

Mehr genaue InformationÜber die Methoden zur Einreichung von Dokumenten und deren Nuancen können Sie in unserem Artikel lesen: Wie und wo reicht man eine 3-NDFL-Erklärung ein?

Schritt 4. Warten Sie auf die Ergebnisse der Steuerprüfung und die Zahlung des Geldes

Nachdem das Finanzamt Ihre Unterlagen erhalten hat, führt es eine Schreibtischprüfung (ohne Besuch) durch. Laut Gesetz muss die Inspektion innerhalb von drei Monaten abgeschlossen sein(Artikel 88 der Abgabenordnung der Russischen Föderation). Aufgrund der Ergebnisse der Prüfung ist das Finanzamt verpflichtet, Ihnen innerhalb von 10 Werktagen eine schriftliche Mitteilung über das Ergebnis (Gewährung oder Verweigerung des Steuerabzugs) zu übermitteln.

Nach Erhalt der Benachrichtigung über positives Ergebnis Sie müssen einen Steuerrückerstattungsantrag stellen (falls Sie dies nicht zusammen mit Ihrer Steuererklärung eingereicht haben).

Innerhalb eines Monats ab dem Datum der Einreichung eines Antrags auf Steuerrückerstattung (oder eines Monats nach Abschluss der Schreibtischprüfung, wenn der Antrag ursprünglich eingereicht wurde) muss das Finanzamt Ihnen das Geld überweisen (Artikel 78 Absatz 6). die Abgabenordnung der Russischen Föderation).

Die Notiz: Aus unserer Erfahrung ist zu beachten, dass das Finanzamt bei gleichzeitiger Einreichung eines Antrags auf Steuerrückerstattung mit der Steuererklärung häufig keine Mitteilung über das Ergebnis einer positiven Prüfung verschickt, sondern das Geld lediglich auf Ihr Konto überweist.

Die Notiz: Bei der Schreibtischprüfung kann es sein, dass Sie zur Klärung strittiger Fragen oder zur Vorlage von Originalunterlagen (bei Zweifeln an den Kopien) zum Finanzamt gerufen werden. Allerdings erfolgt die Verifizierung in den meisten Fällen ohne Ihr Zutun.

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